close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

ОТЧЕТ!!!

код для вставкиСкачать
Оглавление
Введение ................................................................................................................... 2
Глава 1. Характеристика банка и его основных операций. ................................ 4
1.1. Общие положения и организационная структура. .................................. 4
1.2. Основные виды банковских операций. .................................................... 7
Глава 2. Анализ экономической деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО). ............ 13
2.1. Анализ депозитных операций. ................................................................... 13
2.3. Анализ кредитной деятельности. .............................................................. 18
2.4. Анализ операций с пластиковыми картами. ............................................ 24
2.5. Анализ ликвидности. .................................................................................. 27
2.6. Анализ финансовых результатов............................................................... 31
Глава 3. Перспективы деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО). ............................. 36
3.1. Возможные перспективы деятельности ОАО «МИнБ». ...................... 36
3.2. Ипотечное кредитование в ОАО «МИнБ». ............................................ 40
Заключение ............................................................................................................ 42
Список использованной литературы................................................................... 44
1
Введение
Наиболее полно преставление о роли и функциях банков в рыночной
экономике дает теория финансового посредничества.
Финансовые
посредническую
посредники
функцию
–
между
это
институты,
поставщиками
и
выполняющие
потребителями
финансового капитала. В отличие от нефинансовых компаний активы
финансовых посредников в основном состоят из финансовых требований, а
структура пассивов обычно отличается более значительной долей заемных
средств.
Преддипломная практика проходила в филиале АКБ Московский
Индустриальный банк (ОАО).
Преддипломная практика имеет целью закрепление и углубление
знаний, полученных студентами в
процессе теоретического обучения,
приобретения необходимых знаний, умений, навыков и опыта практической
работы по специальности.
Задачами практики являются:
o приобретение
опыта
психологической
работы
организационной,
на
должностях
правовой
и
финансово-
экономических служб различных учреждений и объединений, а
также банков в целях развития навыков самостоятельной работы
по решению стоящих перед ними задач;
o развитие деловой культуры как важнейшего условия успешного
решения задач будущей профессиональной деятельности;
o изучение передового опыта по избранной специальности;
o сбор необходимых материалов для подготовки и написания
дипломных работ.
Преддипломная практика является завершающим этапом обучения и
проводится с целью приобретения практического опыта по специальности,
2
подготовки, сбора материала по выбранной теме для подготовки и написания
выпускной квалификационной (дипломной) работы.
Данный отчет состоит из трех частей.
Первая часть включает в себя освещение теоретических положений,
определяющих работу банка. В ней дается характеристика организационноправовой структуры кредитной организации и ее основных операций.
Вторая
глава
посвящена
анализу
деятельности
филиала
АКБ
Московский Индустриальный банк (ОАО). В частности особое внимание
уделено депозитным, кредитным операциям и операциям с пластиковыми
картами.
В третьей приведены перспективы работы всего банка, изменения,
произошедшие за последние несколько лет и задачи на предстоящую
перспективу. Одним из перспективных направлений для банка является и
ипотечное кредитование.
Информационной базой для написания данного отчета являются
федеральные законы РФ, нормативные документы, результаты финансовой
деятельности банка, учебно-методическая литература.
3
Глава 1. Характеристика банка и его основных операций.
1.1. Общие положения и организационная структура.
Акционерный коммерческий банк «Московский Индустриальный
банк» (открытое акционерное общество), сокращенное наименование – ОАО
«МИнБ», создан в соответствии с решением общего собрания от 16 сентября
1996г. путем преобразования из паевого коммерческого банка «Московский
Индустриальный
банк»,
зарегистрированного
Центральным
банком
Российской Федерации 22 ноября 1990г., и является его правопреемником.
Банк
является
юридическим
лицом,
имеет
в
собственности
обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе,
может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и
личные неимущественные права, быть истцом и ответчиком в суде,
арбитражном суде. Банк осуществляет банковскую деятельность на
основании
Генеральной
лицензии
Банка
России.
Банк
вправе
в
установленном порядке открывать корреспондентские счета на территории
Российской Федерации и за ее пределами.
Банк имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для
осуществления
любых
видов
деятельности,
предусмотренных
законодательством, за исключением тех, которыми в соответствии с
действующим законодательством РФ не может заниматься кредитная
организация.
Отдельными
видами
деятельности,
перечень
которых
определяется федеральными законами, банк может заниматься только на
основании специального разрешения (лицензии), в том числе лицензии Банка
России.
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации.
Главной
целью
деятельности
Банка
является
эффективное
использование финансовых и кредитных ресурсов для получения прибыли.
4
Филиал «МИнБ» создан по решению Совета директоров АКБ
«Московский Индустриальный банк» (ОАО) на базе Филиала «ИрДор» АКБ
«Банк Развития Региона» (ОАО).
В
соответствии
обособленным
с
Положением
структурным
о
филиале
подразделением
филиал
АКБ
является
«Московский
Индустриальный банк» (ОАО), не являясь юридическим лицом по
законодательству РФ; имеет отдельный баланс, который составляется
ежедневно и входит в сводный баланс Банка. Банк несет ответственность по
обязательствам
Филиала
в
порядке
и
в
пределах,
установленных
законодательством РФ.
Филиал действует от имени банка на основании Положения и
доверенности, выданной банком Управляющему филиалом.
Филиал осуществляет свою деятельность в соответствии с уставом
банка, распоряжается выделенными средствами и имуществом в пределах
прав, предоставленных ему Положением о филиале, утвержденного
решением совета директоров банка и согласованного с ЦБРФ.
Руководство текущей деятельностью филиала «МИнБ» осуществляется
единоличным исполнительным органом – управляющим филиалом на
основании доверенности выданной ему банком. Также в состав руководства
филиалом
входят
Руководство
сотрудниками
заместитель
филиала
банка
управляющего,
осуществляет
выполнения
своих
проверку
главный
бухгалтер.
соблюдения
служебных
всеми
обязанностей
в
соответствии с требованиями Банка России, Федерального законодательства,
Головного банка.
Структура кредитной организации состоит из четырех отделов:
Отдел активно-пассивных операций: разработка перспективных и
текущих планов доходов, расходов, прибыли, своевременное и качественное
составление статистической отчетности; депозитная группа организация
операций по привлечению средств юридических и физических лиц во
5
вклады; валютная группа - разработка стратегии и тактики развития
рыночных отношений банка, исследование валютного рынка, исполнение
функций агента валютного контроля, осуществление валютных операций;
кредитная
группа
-
формирование и
анализ кредитного
портфеля,
кредитование клиентов, оформление кредитных договоров, контроль за
своевременным возвратом ссуд, создание резерва под возможные потери по
ссудам.
Учетно-операционный отдел (бухгалтерия) - организация расчетнокассового обслуживания клиентов, своевременное отражение проведенных
операций,
четкая
организация
документооборота
и
сохранность
бухгалтерской документации.
Отдел кассовых операций - прием, учет и выдача наличных денег,
обеспечение их сохранности.
Служба обеспечения основной деятельности (Общий отдел):
компьютерная группа - поддержание в банке высокого уровня
технической оснащенности, автоматизация деятельности подразделений
банка, обеспечение технической безопасности и ограничение доступа
сотрудников банка в программы;
юрист
-
разработка
проектов
договоров,
правил,
положений,
инструкций, и других документов нормативного характера, участие в
открытии счетов юридическим и физическим лицам, подготовка и
оформление исковых материалов и направление их в суд, участие в
рассмотрении судебных дел и принятии мер по исполнению судебных
решений, рассмотрение поступающих в банк документов претензионного
характера.
6
1.2. Основные виды банковских операций.
Все операции банка можно поделить на активные и пассивные.
Пассивные операции носят первичный характер по отношению к
активным, т.к. это операции по формированию банковских ресурсов.1 Они
имеют большое значение для коммерческого банка. Во-первых, ресурсная
база во многом определяет возможности и масштабы активных операций,
обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность
банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими
факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ресурсов оказывает
влияние на размеры банковской прибыли.
Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий
и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности
экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения
в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды
населению. Проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя
бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.
Пассивные операции делятся на две группы:
1) операции по формированию собственных ресурсов, которые
принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата – сюда можно
отнести вклады учредителей в уставный капитал.
2) с помощью операций второй группы банк привлекает средства на
время, т.е. формирует заемные ресурсы. По данным операциям у банка
возникают обязательства перед вкладчиками, банками-кредиторами. Важное
место здесь занимают депозиты.
Банковское дело. / Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. – М.: Издательство ЮНИТИДАНА, 2006.
1
7
Активные операции – это операции по размещению банковских
ресурсов, обеспечивающие ликвидность и доходность банка.2 Активные
операции имеют важное народно-хозяйственное значение. Именно с их
помощью банки могут высвобождающиеся в процессе хозяйственной
деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота,
которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее
перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных
инвестиций,
осуществлению
реструктуризации,
стабильному
росту
промышленного производства и расширению жилищного строительства.
Большое социальное значение имеют ссуды населению.
Активные операции делятся на четыре основные группы:
1) кассовые операции (наличность в кассе банка, средства на счетах в
ЦБ РФ и на корреспондентских счетах других банков);
2) ссудные операции;
3) вложения в ценные бумаги;
4) основные средства.3
Согласно закону РФ «О банках и банковской деятельности» к
банковским операциям относятся:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
Банковское дело. / Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. – М.: Издательство ЮНИТИДАНА, 2006.
3
Банковское дело. / Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. – М.: Издательство ЮНИТИДАНА, 2006.
2
8
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
Кроме
перечисленных
операций
банки
вправе
осуществлять
следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме;
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме;
3)
доверительное
управление
денежными
средствами
и
иным
имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4)
осуществление
операций
с
драгоценными
металлами
и
драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской
Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения
документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.4
Филиал ОАО «МИнБ» в г. Владикавказе имеет ограниченный набор
операций в связи с тем, что расширение деятельности филиала – задача на
4
Федеральный закон №248-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
9
перспективу. На данный момент рассматриваемый филиал не выполняет
следующие операции из выше перечисленных:
 выдача
кредитов
физическим
лицам
(за
исключением
сотрудников банка);
 привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
 операции с ценными бумагами.
В отношении этих операций филиал оказывает консультационные
услуги и способствует их осуществлению через головной офис.
Рассмотрим некоторые операции более подробно.
Привлеченные средства формируются при помощи следующих
банковских операций:

Открытие и ведение счетов юридических лиц, в том
числе банков – корреспондентов;

Привлечение
во
вклады
денежных
средств
физических лиц;

Выпуск банком собственных долговых обязательств.
Привлеченные таким образом ресурсы называются депозитными.
По степени изъятия депозиты подразделяются на:

Депозиты
до
востребования
(не
имеющие
конкретного срока);

Срочные депозиты.
Внесение средств на срочный депозит оформляется договором
банковского вклада.
Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником
привлечения банком ресурсов являются средства клиентов на расчетных
счетах. По своей природе они выступают депозитами до востребования.
Для открытия счета клиент должен представить в банк следующие
документы:
10

Заявление
об
открытии
расчетного
счета
по
установленной форме (приложение 3);

Документ о государственной регистрации;

Копию
учредительного
договора
о
создании
предприятия;

Копию устава;

Документ о подтверждении полномочий директора и
главного бухгалтера;

Карточку с образцами подписей должностных лиц
предприятия и оттиска печати;

Справку о постановке на учет в налоговой инспекции;

Регистрационную карточку статистических органов.
Открытие расчетного счета сопровождается заключением договора
банковского счета (приложение 4).
Следует отметить, что ОАО «МИнБ» предоставляет своим клиентам –
юридическим лицам полный комплекс услуг по расчетно-кассовому
обслуживанию. Помимо этого он выдает своим клиентам банковские
гарантии.
Московский
индустриальный
банк
является
членом
двух
международных систем MasterCard International и Visa International и
работает на российском рынке пластиковых карт в течение долгого времени.
Счет карты может быть открыт в одной из трех валют: в рублях, в долларах
или евро.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита
является банковский кредит. В основном процесс кредитования включает 5
этапов:

Разработку стратегии кредитных операций;
11

Знакомство
с
потенциальным
заемщиком
(рассмотрение заявки на кредит и пакета документов к ней);

Оценку кредитоспособности заемщика и риска,
связанного с выдачей ссуды;

Подготовку и заключение кредитного договора и
обеспечительных обязательств, выдачу кредита;

Кредитный мониторинг (контроль за выполнением
условий договора и погашением кредита).
Документом, направляющим и регулирующим деятельность банка на
каждый год в области кредитования, является меморандум (положение) о
кредитной политике. Он основывается на основных направлениях кредитной
политики банка, стратегического плана его развития на ближайшую
перспективу.
В результате анализа деятельности филиала ОАО «МИнБ» в области
кредитования можно выделить такую особенность, как предоставление своим
клиентам кредита в форме овердрафта.
Овердрафт – это особая форма краткосрочного кредита, при которой
банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента.5
Под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со
счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств.6
Банковское дело: учебник. Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – М.: Финансы
и статистика, 2007.
6
Ст.850 ГК РФ ч.2
5
12
Глава 2. Анализ экономической деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО).
2.1. Анализ депозитных операций.
Специфика
банковского
учреждения
как
одного
из
видов
коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его
ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных
(заемных) средств. Для последних по различным банкам их удельный вес
колеблется от 75% и выше. В мировой банковской практике все
привлеченные средства по способу аккумуляции делятся на депозитные и
недепозитные привлеченные средства, которые банк получает в виде займов
или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.
В своей депозитной деятельности ОАО «МИнБ» руководствуется
Положением о порядке совершения операций по вкладам физических лиц,
открытым в рублях РФ и иностранной валюте в Акционерном коммерческом
банке «Московский Индустриальный банк» (ОАО). Данное положение
разработано в соответствии действующим законодательством РФ и Учетной
политикой Банка.
Вкладчиками ОАО «МИнБ» могут быть граждане-резиденты и
нерезиденты или лица без гражданства. Банк не вправе оказывать
предпочтение одному вкладчику перед другим в отношении заключения
договора банковского вклада. Вкладчик вправе иметь любое количество
открытых вкладов.
ОАО «МИнБ» выплачивает по вкладам доход в виде процентов, размер
которых определяется Банком самостоятельно с учетом кредитно-денежной
политики ЦБ РФ. По срочным вкладам процентная ставка, установленная на
момент открытия вклада или его перезаключения без явки вкладчика,
действует в течение всего срока действия и не может быть изменена банком в
одностороннем порядке, до закрытия вклада или его перезаключения.
13
Сотрудник банка в обязательном порядке снимает ксерокопию
документа, предъявленного в качестве документа удостоверяющего личность
в соответствии с федеральным законом «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма». Ксерокопии документов, удостоверяющих личность, хранятся в
банке.
Денежные средства при открытии срочного вклада в рублях и
иностранной валюте могут быть внесены в наличной форме или путем
безналичного зачисления, без ограничения максимальной суммы.
По желанию вкладчика, денежные средства, внесенные им на срочный
вклад, могут быть завещаны другому физическому или юридическому лицу,
с оформлением данной операции в порядке, установленном действующим
законодательством.
Каждому вкладчику, по его желанию, может быть открыт любой из
действующих видов вкладов. По каждому вкладу открывается отдельный
лицевой счет.
Первоначальный взнос во вклад, может осуществляться наличными
деньгами или путем безналичного перечисления денежных средств (для
случаев, когда для открытия вклада вкладчиком используются денежные
средства с других его вкладов/вклада, открытых в данном внутреннем
структурном подразделении банка). При этом сумма первоначального
зачисления во вклад должна быть не менее минимального взноса,
предусмотренного условиями данного вида вклада.
Процентные ставки (% годовых) по выше названным вкладам зависят
от сроков, на которые клиент предоставляет денежные средства филиалу
АКБ «МИнБ» (ОАО), минимальной суммы и валюты (рубли, доллары, евро).
Рассмотрим депозитные операции банка.
14
Таблица 1.
Анализ депозитных операций Владикавказского филиала АКБ «МИнБ»
(ОАО) (руб.)
2006 г.
до востребования
2007 г.
2008 г.
6040240,6
3016442,9
3370257,21
1517700,26
874693,15
1700000
4249600,03
2054753,2
2389324,51
39930707
54508712
33283393,02
19954717,5
34665196
70500000
на срок от 31 до
90 дней
на срок от 91 до
до 180 дней
на срок от 181
дня до 1 года
на срок от 1 года
до 3 лет
Рассмотрим, какие удельные веса занимают вклады в зависимости от
срочности.
Таблица 2. Удельные веса.
до востребования
2006 г.
2007 г.
2008 г.
8,4
3,2
3,0
2,1
0,9
1,5
5,9
2,2
2,1
55,7
57,3
29,9
27,8
36,4
63,4
на срок от 31 до 90
дней
на срок от 91 до 180
дней
на срок от 181 дня
до 1 года
на срок от 1 года до
3 лет
15
Как видно из таблицы наибольшие удельные веса принадлежат
депозитам на срок больше года. Это свидетельствует о том, что вкладчики
считают банк надежным, что способствует привлечению долгосрочных
ресурсов.
Можно сделать вывод о том, что в 2006 и 2007 гг. большую часть
депозитов составляли депозиты на срок от 181 дня до 1 года. Их доля
превышала 50%, причем она возросла в 2007 году на 1,6%. Тем не менее в
2008 г. Эта величина резко снизилась и составила всего 29,9%.
При этом значительно возросла доля депозитов на срок от 1 года до 3
лет и составила в 2008 году 63,4%. Этому росту способствовало внедрение
банком новых видов долгосрочных депозитов с высокими процентными
ставками.
Более наглядно значения таблицы 1 представлены на диаграмме 1.
Диаграмма 1.
Депозитные операции в филиале ОАО «МИнб».
Следует отметить, что снижается доля депозитов до востребования.
Это можно объяснить тем, что уровень процентной ставки по ним не
16
превышает уровня инфляции, что приводит к потере покупательной
способности денег, помещенных в такой вклад.
Таким образом, можно подвести итог: банк имеет дело главным
образом со срочными депозитами, то есть филиал имеет возможность
использования их для выдачи ссуд на более длительные сроки, что в свою
очередь приносит банку постоянно растущий доход. Можно утверждать, что
депозитная политика направлена на то, чтобы привлечь депозиты на
максимально возможный срок с минимальными затратами. Сроки и суммы
привлеченных депозитов в решающей степени предопределяют сроки и
объемы предоставленных кредитов и сумму получаемых банком процентных
доходов. В силу этих обстоятельств банк привлекает именно вклады на более
длительные сроки, т.к. именно по срочным вкладам более высокий процент,
чем по депозитам до востребования.
17
2.3. Анализ кредитной деятельности.
Кредитная деятельность – деятельность, связанная с предоставлением в
ссуду временно свободных ресурсов банка субъектам кредитования с целью
получения прибыли. 7
В
современной
практике
банки
самостоятельно
разрабатывают
Правила кредитования своих клиентов, формируют кредитный комитет и
определяют порядок выдачи кредитов.
В основном ОАО «МИнБ» использует инструкцию, утвержденную
приказом названного банка от 10.02.2000 г. № 15 «О порядке предоставления
кредитов юридическим лицам» (т.к. филиал главным образом имеет дело с
юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями). Эта
инструкция
определяет
общий
порядок
и
основные
требования
предоставления кредитов юридическим лицам, а также предпринимателям,
осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица (в
дальнейшем «юридическим лицам») в АКБ «МИнБ» (ОАО).
За пользование кредитом заемщик уплачивает банку проценты. Уплата
процентов производится ежемесячно.
Обязательным условием предоставления кредита является наличие
обеспечения,
своевременного
и
полного
исполнения
обязательств
заемщиком.
Для получения кредита заемщики предоставляют в банк документы:

учредительный договор;

бухгалтерскую и статистическую отчетность (баланс
на последнюю отчетную дату с расшифровками отдельных
статей);

бизнес-план, ТЭО и подтверждающие его документы;
Деньги, Кредит, Банки. Учебник 2-ое изд. перераб. и доп. под ред. В.В.Иванова, Б.Н.
Соколова: МТК Велби, изд-во Проспект, 2006 г.
7
18

устав и карточку с образцами подписей (если
кредитор обслуживается в другом банке);

свидетельство о регистрации предприятия;

кредитную заявку;

другие документы по усмотрению банка (документы
на закладываемое имущество и др.).
При положительном решении о выдаче кредита представляются
следующие документы:

заявление на выдачу кредита;

документ из налогового органа о постановке на учет.
Банк подготавливает кредитный договор, который подписывается
руководителями и главными бухгалтерами банка и заемщика.
Для филиала Головным банком устанавливается предельные объемы
кредитных операций:
1.
максимальная
сумма
кредита,
предоставляемая
филиалом одному заемщику или группе взаимосвязанных
заемщиков в пределах предоставленных филиалу полномочий;
2.
пределах
максимальный размер риска на одного заемщика в
предоставленных
филиалу
полномочий
(включая
предоставленные гарантии и поручительства, приобретенные
долговые обязательства заемщика);
3.
максимальная совокупная сумма кредита, которая
может быть выдана филиалом.
Анализ кредитных операций банка представлен в таблице 2.
19
Таблица 3.
Анализ кредитных операций Владикавказского филиала АКБ «МИнБ»
(ОАО) (тыс.руб.)
Наименование
кредитных
операций
2006 г.
2007 г.
Изменение
(+;-)
Изменение
%
1) Кредиты, предоставленные коммерческим организациям,
находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
на срок от 91
дня до 180
дней
-
1000
1000
-
2) Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим
организациям
на срок до 30
дней
на срок от 31
дня до 90 дней
на срок от 91
до 180 дней
на срок от 181
дня до 1 года
на срок от 1
года до 3 лет
Итого по 2)
-
7000
7000
-
725
250
-475
-65,5
2200
18819
16619
855,4
23700
44881
21181
189,4
-
5843
5843
26625
76793
50168
288,4
3) Кредиты, предоставленные физическим лицам – индивидуальным
предпринимателям
на срок от 31
дня до 90 дней
на срок от 91
до 180 дней
на срок от 181
дня до 1 года
Итого по 3)
-
75
75
-
-
300
300
-
-
250
250
-
-
625
625
-
4) Кредиты, предоставленные физическим лицам
на срок от 181
дня до 1 года
-
57
57
20
на срок от 1
года до 3 лет
165
169
4
102,4
Итого по 4)
Итого
165
26790
226
78644
61
51854
137
293,6
Более наглядно расчетные показатели таблицы 3 представлены в
диаграмме 2 и диаграмме 3.
Диаграмма 2.
Кредитные операции Владикавказского филиала АКБ «МИнБ» (ОАО),
дифференцированные по клиентам.
80000
кредиты гос.ком.орг.(не
фед.соб.)
70000
60000
кредиты негос.ком.орг.
50000
40000
кредиты ф.л.-ИП
30000
20000
кредиты ф.л.
10000
0
на начало 2006 г.
на начало 2007 г.
21
Диаграмма 3.
Кредитные операции Владикавказского филиала АКБ «МИнБ» (ОАО),
дифференцированные по срокам.
45000
до 30 дней
40000
35000
от 31 до 90 дней
30000
от 91 до 180 дней
25000
20000
от 181 дня до 1
года
15000
10000
от 1 года до 3 лет
5000
0
на начало 2006 г.
на начало 2007 г.
За рассматриваемый период объем выданных кредитных ресурсов
увеличился на 193%.
Проанализируем кредитные операции банка, дифференцированные по
клиентам.
Наибольший удельный вес занимают кредиты, предоставленные
негосударственным
коммерческим
организациям
–
98%,
причем
за
рассматриваемый период наблюдается значительный рост на 188,4 %. Это
можно объяснить тем, что численность организаций подобного типа велика.
Наименьший удельный вес занимают кредиты, предоставленные
физическим лицам, т.к. филиал выдает подобные кредиты исключительно
сотрудникам. Несмотря на это рост этой статьи заметен.
Рассматривая кредиты, предоставленные прочим клиентам, также
необходимо отметить тенденцию роста.
Рассматривая классификацию кредитов по срокам, видим, что
наибольший удельный вес занимают кредиты, выданные на срок от 181 дня
до 1 года, причем наблюдается рост приблизительно на 1/3. Этот факт
объясняется тем, что здесь сбалансирован доход и риск. Кредиты, выданные
22
на другие сроки также выросли за исключением сроков от 31 до 90 дней.
Здесь наблюдается спад на 475 тыс. руб.
Исходя из анализируемых данных, можно сделать вывод о том, что
2006 г. стал годом активной работы банка, что в свою очередь принесло
банку немалый доход, так как кредиты предоставляются заемщикам во
временное пользование за определенную плату в виде ссудного процента.
Так как Владикавказский филиал АКБ «МИнБ» (ОАО) имеет
возможность
выдавать
кредиты
негосударственным
организациям
и
физическим лицам, как на короткий (до 1 года), так и на длительный срок
(свыше 1-3 лет), то можно сказать о том, что банк успешно аккумулирует
временно свободные денежные средства и перераспределяет их.
Следует отметить, что в анализе не рассматривались данные за 2008
год. Это обусловлено причинами Мирового финансового кризиса. ОАО
«МИнБ» нацелен на сохранение и преумножение своей доли на рынке
банковских услуг, поэтому в последнем квартале 2008 года был введен
запрет
на
кредитование
в
целях
минимизации
риска
потерь
от
невозвращенных ссуд.
23
2.4. Анализ операций с пластиковыми картами.
Пластиковая карта – это сравнительно новая форма расчетов,
обладающая множеством достоинств, предоставляемых как владельцам карт,
так и кредитным организациям, занимающимся выпуском и обслуживанием
карт.
Для владельцев карт – это удобство, надежность, практичность,
экономия времени, а главное – отпадает необходимость иметь при себе
крупную сумму наличных денег.
Для банков – повышение конкурентоспособности и престижа, гарантия
платежа, минимизация временных затрат и экономия живого труда.
Пластиковая
карточка
–
это
персонифицированный платежный
инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность
безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в
отделениях банка и банкоматах.
В зависимости от принципа, положенного в основу финансовых
взаимоотношений банка и пользователя карт, они делятся на дебетовые и
кредитные.
Дебетовая карта предполагает внесение приобретающим ее лицом на
счет в банке определенной суммы, в рамках которой он может в последствии
осуществлять свои расходы.
Кредитная карта представляет собой такое средство расчетов, при
котором эмитент карт берет на себя не только обязанность перечисления
средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты
товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита
кредитования.
Московский Индустриальный банк является членом двух крупнейших
международных систем – MasterCard International и VISA International. Для
24
обслуживания карт в Банке функционирует собственный процессинговый
центр. Это позволяет:
 в кратчайшие сроки изготавливать карты,
 предоставлять сервис на уровне мировых стандартов,
 гарантировать конфиденциальность информации по операциям с
картами,
 решать любые возникающие проблемы 24 часа в сутки.
Все пластиковые карты, выдаваемые Московским Индустриальным
банком, являются международными и принимаются не только в России, но и
практически во всех странах мира.
Технические и финансовые возможности Банка и платежных систем
позволяют проводить операции в любой валюте по всему миру, при этом
абсолютно не важно, в какой валюте открыт счет карты. При совершении
операций запрашиваемая сумма будет конвертирована из валюты страны
пребывания держателя карты в валюту счета карты.
Счет карты открывается в одной из трех валют: рублях, долларах США
или евро. На остаток ежемесячно начисляются проценты, что позволяет
приумножать свои средства.
Операции по оплате товаров и услуг совершенно бесплатны. Также
бесплатны и операции по получению наличных в отделениях и банкоматах
нашего Банка.
Существует возможность открыть на один счет не одну, а несколько
карт или даже карты разных платежных систем, при этом все расчеты будут
производиться с одного счета.
Рассмотрим объемы операций с пластиковыми картами, совершаемых в
филиале ОАО «МИнБ» в г. Владикавказе.
В приведенной ниже таблице 4 можно увидеть количество карт.
Выпущенных Владикавказским филиалом с 2006 по начало 2009 года. В
25
таблице приведены данные как по розничным картам, так и по «зарплатным»
проектам.
Таблица 4.Количественные показатели по выпущенным картам.
с 01.01.06
по 31.12.06
розничные
карты
ЗП проект
всего карт
308
98
406
с 01.01.07
по 31.12.07
371
277
648
с 01.01.08
по 31.12.08
с 01.01.2009 г.
465
2370
2835
34
1559
1593
Для наглядного представления приведена диаграмма 4.
Диаграмма 4. Динамика выпуска карт.
Как видно из приведенных данных, количество карт стремительно
возрастает. Особенно значительный рост произошел в 2008 году, прирост
карт составил 2187 штук. Это свидетельствует о расширении клиентской
базы банка.
Важную роль в столь значительном росте сыграло увеличение карт при
помощи «зарплатных» проектов, рост составил чуть более 2000 карт за 2008
год.
При этом банк не останавливается на достигнутом, что видно из
показателей на начало 2009 года.
26
2.5. Анализ ликвидности.
ЦБ РФ как центральное звено банковской системы России регулирует
деятельность нижестоящих кредитных организаций в целях обеспечения
экономических условий устойчивого функционирования банковской системы
РФ,
защиты
интересов
вкладчиков
и
кредиторов.
Регулирование
деятельности коммерческих банков осуществляется посредством ряда
экономических
нормативов,
которые
являются
обязательными
для
исполнения и в подавляющей части разработаны с учетом использования
аналогичных показателей в мировой банковской практике. Среди них такие,
как:
 нормативы достаточности капитала коммерческого банка;
 нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;
 минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ;
 максимальный размер риска на одного заёмщика и др.
Ликвидность какого-либо хозяйственного агента (под ним можно
понимать и предприятие, и банк, и физическое лицо, и государство) можно
представить как его способность отвечать по всем своим обязательствам в
обусловленный срок.
В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его
способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих
денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием
финансовых
инструментов,
устанавливаются
нормативы
мгновенной,
текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают)
риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между
активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов,
других факторов.
Норматив
мгновенной
ликвидности
банка
(Н2)
регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного
27
операционного
дня
и
определяет
минимальное
отношение
суммы
высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до
востребования.
Норматив
мгновенной
ликвидности
банка
(Н2)
рассчитывается по следующей формуле:
Лам
Н2 = --- х 100% >= 15%, где
Овм
Лам - высоколиквидные активы, то есть финансовые активы, которые
должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или)
могут быть незамедлительно востребованы банком и (или) в случае
необходимости реализованы банком в целях незамедлительного получения
денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка
в Банке России, в банках-резидентах Российской Федерации, в банках стран,
входящих в группу развитых стран, в Международном банке реконструкции
и развития, Международной финансовой корпорации и Европейском банке
реконструкции и развития, касса банка.
Овм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым
вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их
незамедлительном погашении.
Минимально
допустимое
числовое
значение
норматива
Н2
устанавливается в размере 15 процентов.
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает)
риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета
норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение
суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до
востребования и на срок до 30 календарных дней. Норматив текущей
ликвидности банка (Н3) рассчитывается по следующей формуле:
Лат
Н3 = --- х 100% >= 50%, где
Овт
28
Лат - ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны
быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение
ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости
реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях
получения денежных средств в указанные сроки.
Овт - обязательства (пассивы) до востребования, по которым
вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их
незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами
(вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней.
Минимально
допустимое
числовое
значение
норматива
Н3
устанавливается в размере 50 процентов.
Норматив
долгосрочной
ликвидности
банка
(Н4)
регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения
средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое
отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам
(капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной
ликвидности банка (Н4) рассчитывается по следующей формуле:
Крд
Н4 = ------ х 100% <= 120%, где
К + ОД
Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения
свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с
учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований
сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных
дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по
указанным кредитным требованиям;
29
ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам,
полученным
банком
субординированного
за
исключением
кредита
(займа,
суммы
депозита)
полученного
в
части
банком
остаточной
стоимости, включенной в расчет собственных средств (капитала) банка, а
также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с
оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.
Максимально
допустимое
числовое
значение
норматива
Н4
устанавливается в размере 120 процентов.8
Самостоятельно филиал «МИнБ», как и филиалы других банков, расчет
экономических
нормативов
не
производит.
Это
представляется
нецелесообразным и невозможным, так как филиал не имеет собственного
капитала, не являясь самостоятельным юридическим лицом.
Филиалы
предоставляют
вышестоящему
банку
расшифровки
отдельных статей баланса, необходимые для расчета экономических
нормативов по всему банку в целом. А затем головной офис устанавливает
для них предельные объемы (лимиты) банковских операций.
В случае недостатка денежных средств, необходимых для выполнения
своих обязательств и возникновения временного разрыва ликвидности
филиал может кредитоваться головным банком на срок от 1 дня до 1 года.
8
Инструкция №110-И «Об обязательных нормативах банков»
30
2.6. Анализ финансовых результатов.
Анализ
финансовых
результатов
позволяет
выявить
причины
изменений в доходах, расходах, прибыли банка и резервы для повышения
прибыльности банка и экономии затрат.
Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в
максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь.
Анализ финансовых результатов банковской деятельности начинается с
анализа доходов и расходов и завершается исследованием прибыли.
Доходы коммерческого банка по форме получения подразделяются на
три группы:
 процентные доходы;
 комиссионные вознаграждения;
 прочие виды доходов (штрафы, пени, неустойки и др.)
Процентные доходы – это начисленные и полученные проценты по
ссудам в рублях и валюте.
Непроцентные доходы – доходы от инвестиционной деятельности
(дивиденды по ценным бумагам; доходы, полученные от участия в
совместной хозяйственной деятельности предприятий, банков; доходы
хозрасчётных
предприятий
банка);
валютных
операций;
полученных
комиссий и штрафов (комиссия по услугам, корреспондентским счетам,
возмещение клиентам телеграфных и других расходов, плата за оказанные
услуги, штрафы полученные, проценты и комиссия прошлых лет) и прочие
доходы.
Расходы коммерческого банка – это затраты денежных средств банка
на выполнение операций и обеспечение функционирования банка. Для
анализа производится группировка расходных статей баланса:
1. процентные расходы – начисленные и уплаченные проценты в
рублях и иностранной валюте;
31
2. непроцентные расходы:
•операционные расходы – почтовые и телеграфные расходы клиентов;
уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям;
расходы по валютным операциям;
•расходы по обеспечению функционирования банка – на содержание
аппарата
управления,
хозяйственные
(амортизационные
отчисления,
арендная плата и т.д.);
•прочие расходы банка – штрафы, пени, неустойки уплаченные,
проценты и комиссионные прошлых лет и т.д.
Прибыль – это основной финансовый результат деятельности банка,
определяемый как разница между всеми доходами и расходами. Если
расходы превышают доходы, то этот результат имеет отрицательное
значение и его называют убытком. Ее детальное рассмотрение позволяет
более точно оценить значение и влияние на деятельность банка.
Прибыль – важнейший показатель эффективности работы банка,
источник его жизнедеятельности. Рост прибыли создает финансовую основу
для самофинансирования деятельности банка, осуществления расширенного
воспроизводства и удовлетворения растущих социальных и материальных
потребностей банка. За счет прибыли выполняются обязательства перед
бюджетом, другими банками и клиентами.
Для последующего анализа доходов, расходов и прибыли можно
привести таблицу 4.
32
Таблица 5.
Структура и динамика доходов и расходов банка (тыс.руб.)
Наименование
2006
2007
2008
показателей
Изменение 20072008 гг.
ДОХОДЫ БАНКА
Проценты,
получен.
7098
14196
21294
7098
Доходы, получен.
от операций с ин.
валютой
2009
4018
6027
2009
Другие доходы
5518
11036
16554
5518
Всего доходов
14625
29250
43875
14625
РАСХОДЫ БАНКА:
Проценты
уплаченные
физ.лицам
3
6
9
3
2461
4922
7383
2461
операциям с ин. 1757
3514
5271
1757
3398
6796
10194
3398
2618
5236
7854
2618
10237
20474
30711
10237
Проценты
уплаченные
Расходы
юр.лицам
по
Расходы
валютой
на
содержание
аппарата
Другие расходы
управления
Всего расходов
РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРИБЫЛЬ
4388
8776
13164
4388
33
Для наглядности значения таблицы 5 можно представить на
диаграммах 5 и 6.
Диаграмма 5.
Структура доходов Владикавказского филиала АКБ «МИнБ» (ОАО).
Диаграмма 7.
Структура расходов Владикавказского филиала АКБ «МИнБ» (ОАО).
Как видно из данных таблицы за рассматриваемый период прибыль
банка возросла на 4388 тыс.руб.
Наиболее наглядно динамика прибыли отражена на диаграмме 8.
34
Диаграмма 8. Динамика прибыли (тыс.руб.)
Т.о. стабильное положение на рынке банковских услуг подтверждается
стабильным ростом прибыли.
Рассмотрим структуру доходов и расходов.
За 2008 г. банк получил доходы от всех видов деятельности в сумме
43875 тыс. руб., что превысило результат предыдущего года на 14625
тыс.руб. Наибольший удельный вес в структуре доходов занимают %-е
доходы – 49%. Это свидетельствует о том, что выбранная банком процентная
политика способствует привлечению клиентов – заемщиков, а также о
достаточной ресурсной базу банка, способствующей удовлетворению
потребности в денежных средствах. Следует отметить, что эта статья
доходов возросла по сравнению с 2006 годом в 3 раза.
Изучая структуру расходов можно сделать вывод о том, что основные
затраты идут на содержание аппарата управления. Однако эти затраты
оправданы, т.к. эффективный менеджмент способствует благосостоянию
банка и его развитию.
Рост прибыли создает основу для самофинансирования деятельности
банка, осуществления расширенного воспроизводства и удовлетворения
растущих потребностей банка.
35
Глава 3. Перспективы деятельности АКБ «МИнБ» (ОАО).
3.1. Возможные перспективы деятельности ОАО «МИнБ».
Обладая Генеральной лицензией Центрального Банка Российской
Федерации, Московский Индустриальный банк оказывает разнообразные
финансовые услуги предприятиям всех отраслей экономики, местным
органам власти и населению. Банк имеет значительный опыт обслуживания
бюджетных организаций (счетов администраций и таможенных органов,
учреждений и организаций социальной и жилищно-коммунальной сферы).
Банк осуществляет весь комплекс банковских операций.
Клиентская сеть Банка насчитывает более 57 тысяч предприятий и
организаций,
многие
промышленного
из
которых
потенциала
являются
России.
гордостью
Обслуживание
научноклиентов
осуществляется более чем в 170 операционных офисах. С 2005 года работает
представительство Московского
Индустриального банка
в Брюсселе.
Широкая сеть банков-корреспондентов в России и за рубежом позволяет
проводить клиентские платежи в кратчайшие сроки с применением
новейших банковских технологий.
Закрытое акционерное общество Страховая компания «Инвестиции и
Финансы» (ЗАО СК «ИФ») основано в 1992 году по инициативе ОАО
«Московский Индустриальный банк» и в настоящее время входит в Группу
компаний Московского Индустриального банка.
Также в тесном сотрудничестве с ОАО «МИнБ» работает туристиеское
агентство Pegasus International Tour Operator.
Традиционно основными стратегическими направлениями работы
Банка являются финансирование реального сектора экономики, посредством
различных инструментов кредитования; привлечение средств юридических и
физических лиц, осуществление платежей в России и за рубежом, валютнообменные операции, операции с государственными, корпоративными
36
ценными бумагами и облигациями Банка России, операции с использованием
пластиковых карт.
Значительный шаг в своем развитии банк сделал в 2006 году. В 2006 г.
совместно с партнерами банк воплощал в жизнь крупные социальнозначимые строительные программы во многих городах страны.
В отчетном периоде продолжала расширяться география присутствия
Банка и его филиальная сеть: приступило к работе Тульское региональное
управление, открыто 11 новый отделений, 7 дополнительных офисов и 3
операционные кассы вне кассового узла. Всего на 1 января 2007 года в Банке
действуют 147 операционных офисов на территории девятнадцати субъектов
Российской Федерации.
Совершенствование
клиентских
и
маркетинговых
технологий
позволило Банку привлечь значительное число новых корпоративных
клиентов и преодолеть отметку в 60 тысяч клиентов. Не обошлось здесь и без
активного участия филиала банка в г.Владикавказе.
2006 год стал во многом определяющим для развития розничного
бизнеса Московского Индустриального банка. Проведенные мероприятия
позволили увеличить за год объем привлеченных средств физических лиц на
30 процентов. По состоянию на 1 января 2007 года остатки денежных средств
на счетах частных клиентов Банка (депозитных, счетах пластиковых карт) во
всех валютах составили в рублевом эквиваленте 12,9 млрд.рублей (на 1.01.06
г. — 9,14 млрд.рублей).
Дальнейшее развитие получил бизнес пластиковых карт. В отчетном
периоде проведены работы, направленные на совершенствование аппаратнопрограммного комплекса процессингового центра Банка.
Введено
обеспечение
в
промышленную
Компас
неограниченного
Плюс.
расширения
В
сети
эксплуатацию
результате
новое
программное
появилась
возможность
банкоматов
Банка
и
увеличения
функциональных возможностей банкоматов (совершение платежей, внесение
37
наличных денежных средств), использования любых вариантов подключения
электронных терминалов к процессинговому центру.
В конце мая 2008 года состоялось расширенное совещание руковолства
банка, на котором были поставлены следующие задачи:

Обеспечить
безусловное
выполнение
плановых
заданий по всем показателям. Прежде всего, речь идет о
прибыли. Актуален вопрос привлечения пассивов. Вот почему
необходимо проанализировать, все ли инструменты привлечения
используются оптимально. Нужно добиться увеличения остатков
на расчетных счетах предприятий. Требуется пересмотреть
работу по привлечению депозитов юридических лиц. Увеличить
депозиты, привлекаемые от физических лиц. Но не путем
максимального повышения выплачиваемых процентных ставок.
Это слишком прямолинейный подход. Задачу надо решать за счет
увеличения качественного уровня оказания банковских услуг,
перехода от пассивного ожидания обращения к нам клиентов к
их активному информированию о возможностях и уровне сервиса
Банка.
 Осуществление
собственной
эффективной
инвестиционной
деятельности.
 Оптимизация и значительное расширение филиальной и офисной
сети на основе унифицированных корпоративных стандартов. В
2008-2009 годах Банк планирует войти в Волгоград, Ивановскую,
Липецкую, Нижегородскую и Саратовскую области. Самое
пристальное внимание будет уделено Московской области, для
чего создается филиал «Московское областное региональное
управление». Столь активное филиальное развитие требует
единых подходов построения филиально - офисной сети и
руководства ею.
38
 Совершенствование
процесса
обслуживания
клиентов
и
управления банковскими продуктами.
По итогам 2008 года было запланировано внедрение новых банковских
продуктов, в числе которых Интернет-банк, мобильный банк, возможность
приема выручки от предприятий через сеть банкоматов. Особо следует
отметить внедрение мультивалютного вклада, который привлечет новых
клиентов, желающих по максимуму сохранить свои средства в условиях
нестабильных курсов валют.
Также банк не будет останавливать кредитование реального сектора
экономики и продолжит свое участие в различных инвестиционных
проектах.
В качестве перспектив в деятельности Владикавказского филиала
следует отметить расширение спектра предоставляемых услуг. Среди них
можно отметить операции с ценными бумагами, оказание услуг депозитария,
лизинг.
39
3.2. Ипотечное кредитование в ОАО «МИнБ».
Ипотечный кредит, выдаваемый под залог недвижимости, включая
земельную собственность, является одной из форм кредитования, активно
используемых в рыночной экономике, обеспечивающей надежность сделки.
Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных
отношений предприятия, организации, фирмы, население, имеющие в
собственности приватизированные квартиры, земельные наделы, жилой
фонд.
Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных
источников финансирования потребностей предприятий, фирм и жилищного
строительства банковским кредитом на надежной основе. Его развитие
способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих
субъектов в условиях дефицитности кредитных ресурсов долгосрочного
характера, высоких темпов инфляции.
Проблемами развития ипотечного кредитования российскими банками
являются: недостаточная ресурсная база банков, низкий платежеспособный
спрос на недвижимость, отсутствие у банков опыта размещения средств на
сроки более года и высокая инфляция. По оценкам специалистов банков,
занимающихся ипотечным кредитованием, наиболее предпочтительная
продолжительность кредитного периода для клиентов составляет до трех лет.
Для банков огромной проблемой ликвидности является разрыв между
сроками привлечения краткосрочных ресурсов и длительными сроками
размещения ресурсов при ипотечном кредитовании.
Решение
проблемы
привлечения
ресурсов
для
ипотечного
кредитования решается рядом ипотечных банков за счет выпуска крупных
облигационных жилищных займов.
В ОАО «МИнБ» выдаются следующие виды кредитов, позволяющих
приобретать жилье:
40
 Жилищный
кредит
реконструкцию,
-
ремонт
на
приобретение,
объектов
строительство,
недвижимости,
включая
приобретение и обустройство земельных участков, находящихся
на территории РФ.
 Ипотечный кредит – участие в Российской программе ипотечного
жилищного кредитования с использованием закладных.
Однако развитие этого направления является задачей на перспективу,
т.к. ресурсная база для столь долгосрочного и дорогостоящего кредитования
в настоящий момент является недостаточной, особенно для филиалов и
отделений банка.
Следует отметить, что при эффективном мониторинге выдаваемых
кредитов, риск можно снизить, а подобного рода кредиты принесут
значительную прибыль банку.
41
Заключение
По итогам прохождения практики в филиале АКБ «Московский
Индустриальный банк» (ОАО) в г.Владикавказе можно сделать следующие
выводы.
Филиал «МИнБ» создан по решению Совета директоров АКБ
«Московский Индустриальный банк» (ОАО) на базе Филиала «ИрДор» АКБ
«Банк Развития Региона» (ОАО).
Филиал является обособленным структурным подразделением АКБ
«Московский Индустриальный банк» (ОАО), не являясь юридическим лицом
по законодательству РФ; имеет отдельный баланс, который составляется
ежедневно и входит в сводный баланс Банка. Банк несет ответственность по
обязательствам
Филиала
в
порядке
и
в
пределах,
установленных
законодательством РФ.
Филиал действует от имени банка на основании Положения и
доверенности, выданной банком Управляющему филиалом.
Структура кредитной организации состоит из четырех отделов:
Отдел активно-пассивных операций: разработка перспективных и
текущих планов доходов, расходов, прибыли, своевременное и качественное
составление статистической отчетности; депозитная группа организация
операций по привлечению средств юридических и физических лиц во
вклады; валютная группа - разработка стратегии и тактики развития
рыночных отношений банка, исследование валютного рынка, исполнение
функций агента валютного контроля, осуществление валютных операций;
кредитная
группа
-
формирование и
анализ кредитного
портфеля,
кредитование клиентов, оформление кредитных договоров, контроль за
своевременным возвратом ссуд, создание резерва под возможные потери по
ссудам.
Учетно-операционный отдел (бухгалтерия) - организация расчетнокассового обслуживания клиентов, своевременное отражение проведенных
42
операций,
четкая
организация
документооборота
и
сохранность
бухгалтерской документации.
Отдел кассовых операций - прием, учет и выдача наличных денег,
обеспечение их сохранности.
Служба обеспечения основной деятельности (Общий отдел ):
компьютерная группа;
юрист.
ОАО «МИнБ» предоставляет своим клиентам – юридическим лицам
полный комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Помимо
этого он выдает своим клиентам банковские гарантии.
Московский
индустриальный
банк
является
членом
двух
международных систем MasterCard International и Visa International и
работает на российском рынке пластиковых карт в течении долгого времени.
Счет карты может быть открыт в одной из трех валют: в рублях, в долларах
или евро.
При
осуществлении
практической
деятельности
филиал
руководствуется нормативно – правовыми актами, а также указаниями и
инструкциями, разработанными головным учреждением банка.
Банк тесно сотрудничает со многими компаниями, совместно с ними
осуществляя инвестиционную деятельность.
Страховая
компания
«Инвестиции
и
Финансы»
основано
по
инициативе ОАО «Московский Индустриальный банк» и в настоящее время
входит в Группу компаний Московского Индустриального банка.
Также в тесном сотрудничестве с ОАО «МИнБ» работает туристиеское
агентство Pegasus International Tour Operator.
Прибыль банка постоянно растет, расширяется его клиентская база и
величина привлеченных ресурсов.
43
Список использованной литературы.
1.
Банковское дело. Под ред. Жукова Е.Ф., Эриашвили Н.Д. – М.:
Издательство ЮНИТИ–ДАНА, 2006 г.;
2.
Федеральный
закон
№248-ФЗ
«О
банках
и
банковской
деятельности» от 2.11.2007 года.;
3.
Банковское
дело:
учебник.
Под
ред.
Белоглазовой
Г.Н.,
Кроливецкой Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2007 г.;
4.
Гражданский Кодекс Российской Федерации;
5.
Деньги, кредит, банки. Учебник. Под ред. Иванова В.В.,
Соколова Б.Н. МТК Велби, издательство Проспект, 2006 г.;
6.
Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие. Под ред.
Лаврушина О.И. – М.: КНОРУС, 2007 г.;
7.
Инструкция №110-И «Об обязательных нормативах банков» от
16.01.2004 г.
8.
www.minb.ru
44
Документ
Категория
Банковское дело и кредитование
Просмотров
172
Размер файла
440 Кб
Теги
отчет
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа