close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Ekonomicheskaya chast(18)

код для вставкиСкачать
3 Экономическая часть
3.1 Обоснование годовой производственной мощности и расчёт условного объёма реализуемой продукции
Производственная программа представляет собой задание по использованию производственной мощности. Под мощностью понимается максимально возможный выпуск продукции в течение года. Для расчёта производственной программы установки АВТ-6 необходимо знать: суточную производительность по сырью (в тоннах),число рабочих дней в году, процент выхода целевой и побочной продукции, потери.
Таблица - Производственная программа установки АВТ-6 (до модернизации)
Наименование показателейЕдиницы
измеренияВыход,
%масс.Количество, тКалендарные дни
Простой
Рабочие дни
Суточная производительность
Взято сырья:
Сырая нефтьдн
дн
дн
т/сут.
т/год
100365
25
340
2 9062,50
9 300 000Итого1009 300 000Получено:
Обессоленная и обезвоженная нефть
Потери
т/год
т/год
99,60
0,40
9 262 800
37 200Итого1009 300 000Взято:
Обессоленная и обезвоженная нефть
т/год
100
9 262 800Итого1009 262 800Получено:
Бензин (НК-85)
Бензин (85-180)
Керосин (180-240)
Диз. топливо (240-350)
Диз. топливо из К-5
Лёгкий вакуумный газойль
Тяжёлый вакуумный газойль
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
Потери
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
4,35
8,73
4,11
22,24
3,15
5,80
8,57
1,26
0,95
10,15
23,24
0,45
402 931,80
808 642,40
380 701,10
2 708 442,70
291 778,20
537 242,40
793 821,90
116 711,30
87 996,60
940 174,20
2 152 674,70
41 682,60Итого1009 262 800
Наименование показателейЕдиницы
измеренияВыход,
%масс.Количество, тКалендарные дни
Простой
Рабочие дни
дн
дн
дн365
45
320Таблица - производственная программа установки АВТ-6 (после модернизации)
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаПродолжение таблицы Наименование показателейЕдиницы
измеренияВыход,
%масс.Количество, тСуточная производ-ть
Взято сырья:
Сырая нефтьт/сут.
т/год
100,00
9 300 000Итого100,009 300 000Получено:
ООН
Потери
т/год
т/год
99,60
0,40
9 262 800
37 200Итого100,009 300 000Взято:
ООН
т/год
100,00
9 262 800Итого 100,009 262 800Получено:
Бензин (НК-85)
Бензин (85-180)
Керосин (180-240)
Диз. топливо (240-350)
Диз. топливо из К-5
Лёгкий вакуумный газойль
Тяжёлый вакуумный газойль
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
Потери
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
т
4,35
9,74
4,11
29,24
3,15
5,80
8,57
0,25
0,95
10,15
23,24
0,45
402 931,80
902 196,72
380 701,10
2 708 442,70
291 778,20
537 242,40
793 821,90
23 157,08
87 996,60
940 174,20
2 152 674,70
41 682,60Итого 100,009 262 800
Таблица - Расчёт условного объёма реализуемой продукции (до модернизации)
Наименование показателяКоличество,
т.Цена на 1 т,
руб./т∑ реализации,
руб.Калькулируемая продукция:
Бензин (НК-85)
Бензин (85-180)
Керосин (180-240)
Диз. топливо (240-350)
Диз. топливо из К-5
Лёгкий вакуумный газойль
Тяжёлый вакуумный газойль
402 931,80
808 642,40
380 701,10
2 708 442,70
291 778,20
537 242,40
793 821,90
10 536,40
10 536,40
10 702,37
11 824,16
11 824,16
11 292,88
11 292,88
4 245 450 617,50
8 520 179 783,40
4 074 406 247
32 025 059 835,60
3 450 032 121,30
6 067 013 954,10
8 964 535 458,10 Итого калькулирируемой продукции5 923 560,5067 346 678 017Некалькулируемая продукция:
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
116 711,30
87 996,6
940 174,20
2 152 674,70
2 055,35
2 055,35
3 559,32
3 559,32
239 882 570,45
180 863 811,81
3 346 380 833,54
7 662 058 113,20Итого некалькулируемой продукции3 297 556,8011 429 185 328,90Итого9 221 117,4078 775 863 345,90ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаТаблица - Расчёт условного объёма реализуемой продукции (после реконструкции)
Наименование показателяКоличество,
т.Цена на 1 т,
руб./т∑ реализации,
руб.Калькулируемая продукция:
Бензин (НК-85)
Бензин (85-180)
Керосин (180-240)
Диз. топливо (240-350)
Диз. топливо из К-5
Лёгкий вакуумный газойль
Тяжёлый вакуумный газойль
402 931,80
902 196,72
380 701,10
2 708 442,70
291 778,20
537 242,40
793 821,90
10 536,40
10 536,40
10 702,37
11 824,16
11 824,16
11 292,88
11 292,88
4 245 450 617,50
9 505 905 520,60
4 074 406 247
32 025 059 835,60
3 450 032 121,30
6 067 013 954,10
8 964 535 458,10 Итого калькулирируемой продукции6 017 114,8268 332 403 754Некалькулируемая продукция:
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
23 157,08
87 996,60
940 174,20
2 152 674,70
2 055,36
2 055,36
3 559,32
3 559,32
47 596 135,95
180 863 811,81
3 346 380 833,54
7 662 058 113,20Итого некалькулируемой продукции3 204 002,5811 236 898 894,50Итого9 221 117,4079 569 302 648,50 Определяем реализацию продукции Р, руб.
где - цена продукции, руб.;
- количество продукции, т.
3.2 Расчёт капитальных затрат
Целью модернизации АВТ-6 является увеличение производительности установки по сырой нефти до 9000000 тонн в год с целью увеличения выхода светлых нефтепродуктов и получение вакуумного газойля с концом кипения до 540 . Одновременно производится очистка от Н2S газов разложения вакуумного газойля для экологической обстановки в районе объединения и г. Кстово (Н2S направляется на установку УСК).
В результате реконструкции вводится следующее оборудование:
Т-30-теплообменник 600000 руб.
Х-31-холодильник 3000000 руб.
Х-30-(сдвоенное) холодильник 3500000 руб.
Ребойлер - десорбер К-11 850000 руб.
Ротационный компрессор 400000 руб.
К-10 - абсорбер 1500000 руб.
К-11 - десорбер 2200000 руб.
где - первоначальная стоимость установки базового предприятия, руб.ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
3.3 Организация производства
Чтобы обеспечить непрерывное обслуживание технологической установки необходимо составить график сменности, который рассчитываем исходя из следующих данных:
-продолжительность рабочего дня-6 часов
-продолжительность смены-8 часов
Определяем потенциальный фонд рабочего времени
ч/мес.
Определяем количество бригад
бр.
Определяем фактическое время работы за месяц каждой бригады, Тфак.,ч.
Определяем переработку, Тпер.,ч
Составляем график сменности бригад по установке АВТ-6
Таблица - График сменности бригад по установке АВТ-6
№ бригады Дни месяцаРабота по графикуПотенциальное рабочее время, часНедоработка, час123456789 101112131415Число раб. днейОтраб. час1123ОВ123ОВ123ОВ18144150,26,2ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаПродолжение таблицы № бригады Дни месяцаРабота по графикуПотенциальное рабочее время, часНедоработка, час123456789 101112131415Число раб. днейОтраб. час223ОВ123ОВ123ОВ118144150,26,233ОВ123ОВ123ОВ1218144150,26,24ОВ123ОВ123ОВ12318144150,26,25ОВ123ОВ123ОВ12318144150,26,21 смена- с 7 до 15 часов О - отсыпной 2 смена- с 15 до 23 часов В - выходной 3 смена- с 23 до 7 часов
3.4 Расчёт численности персонала
Для расчёта списочной численности персонала установки необходимо составить баланс рабочего времени на одного человека. Он зависит от календарного времени в году, числа праздничных и выходных дней, отпуска, невыхода по болезни, выполнения государственных обязанностей и ученического отпуска.
Таблица - Баланс рабочего времени среднесписочного рабочего установки
Наименование показателейПоказатели, дни.Календарные дни365Выходные дни73Номинальный фонд времени, 292Основной отпуск24Дополнительный отпуск9Невыходов по болезни4Выполнение государственных обязанностей1Ученический отпуск1Итого невыходов39Эффективный фонд рабочего времени, 253
Определяем количество выходных и праздничных дней при непрерывном производстве , дн.
Определяем номинальный фонд рабочего времени , дн.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
дн.
Определяем эффективный фонд рабочего времени , дн.
дн.
Определяем списочную численность рабочих установки на основе нормативов по явочному числу рабочих установки базового предприятия.
Таблица - Численность рабочих установки базового предприятия
Категория
рабочихРазрядЯвочная численность
Продолжительность сменыСистема оплаты трудаУсловия труда
Рспис., чел.
Рподмн., чел.В смену, чел.В сутки, чел.Старший оператор613
8 часовПовременно премиальнаяТяжёлые, вредные63Операторы
54122311Оператор41363Машинисты526125Итого8244622
Определяем списочный состав рабочих установки , чел.
,
где - явочная численность рабочих в смену, чел.;
- количество бригад на установке, бр.;
- коэффициент подмены, бр.
чел.
В том числе:
чел.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
чел.
чел.
чел.
Определяем численность подмены , чел.
чел.
В том числе:
чел.
чел.
чел.
чел.
3.5 Расчёт себестоимости целевой продукции
Себестоимость-сумма затрат на производство и реализацию продукции в рублях. Расчет одной тонны целевой продукции рассчитывается по статьям калькуляции. При расчёте себестоимости используют данные производственной программы, нормы расхода топлива, энергии, пара, воды, реагентов, цены на сырьё и др. затраты.
Расчёт затрат по статье 1 "Сырьё и материалы"
Таблица - Сырьё и материалы (до реконструкции)
Наименование нефтепродуктаКоличество, т.Цена 1 т,
руб/т.Сумма затрат на весь объем кальк. продукции, руб.Затраты на 1 т. кальк. прод., руб/т.Сырье
ООН
9 262 800
8 177,33
75 744 972 324
12 787,07Итого9 262 80075 744 972 32412 787,07Побочная продукция:
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
116 711,30
87 996,60
940 174,20
2 152 674,70
2 055,35
2 055,35
3 559,32
3 559,32
239 882 570,45
180 863 811,81
3 346 380 833,54
7 662 058 113,20
40,49
30,53
564,95
1 293,48Итого побочной продукции3 297 556,801 142 918 532,901 929,45Потери41 682,60Всего затрат по ст. 15 923 560,6064 315 786 995,1010 857,62
Определяем затраты на весь объём перерабатываемого сырья Зс.,руб.
где Qc - количество перерабатываемого сырья, т;
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата Цс - цена 1 тонны сырья, руб. руб.
Затраты на побочную продукцию рассчитываем аналогично.
Затраты на потери не учитываются, т.к. их величина не влияет на удорожание калькулируемой продукции.
Определяем затраты по статье 1 на весь объём калькулируемой продукции , руб.
руб.
Определяем затраты по статье 1 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т
руб/т Таблица - Сырьё и материалы (после реконструкции)
Наименование нефтепродуктаКоличество, т.Цена 1 т,
руб/т.∑ затрат на весь объем кальк. продукции, руб.Затраты на 1 т. кальк. прод., руб/т.СырьеОбезвоженная и обессоленная нефть9 262 8008 177,3075 744 972 32412 588,25Итого9 262 80075 744 972 32412 588,25Побочная продукция:
УВГ
Головка стабилизации
Мазут
Гудрон
23 157,08
87 996,60
940 174,20
2 152 674,70
2 055,36
2 055,36
3 559,32
3 559,32
47 596 135,95
180 863 811,81
3 346 380 833,54
7 662 058 113,20
7,91
30,05
556,14
1 273,37Итого побочной продукции3 204 002,5811 236 898 894,501 867,49Потери41 682,60Всего затрат по ст. 16 017 114,8264 508 073 429,5010 720,76
Определяем затраты по статье 1 на весь объём калькулируемой продукции , руб.
руб. Определяем затраты по статье 1 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т
руб/т
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
Расчёт затрат по ст. 2 "Реагенты и катализаторы".
Затраты по данной статье рассчитываем на основе норм расхода реагентов и катализаторов на одну тонну калькулируемой продукции.
Таблица - Реагенты и катализаторы (до реконструкции)
Наименование реагентов
На что
рассчитываетсяКол-во,
т.Норма
расхода, кг/тКол-во
реагентов, тЦена на 1 т
руб/т.Сумма затрат на весь объем кальк. продукции,руб.Затраты на 1 т. кальк. прод., руб/т.Додиген 481Бензин1211574,200,00253,029134773,51408228,9620,069Додикор 1830Бензин1211574,200,0022,423134933,54326943,9670,060ДисольвантСыр. нефть93000000,0022320,73997207,142015978,8760,34Сода каустическаяОб. н.92628000,022203,7818500,001732138,500,29Итого4483290,300,76
Определяем расход реагента на весь объём сырья ,
где - норма расхода, кг/т;
- количество сырья, т.
т
т
т
т
Определяем затраты по ст. 2 на весь объём калькулируемой продукции, , руб.
,
где - цена одной тонны реагентов, руб
руб.
руб.
руб.
руб.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата т
руб/т
руб/т
руб/т
руб/т
Таблица - Реагенты и катализаторы (после реконструкции)
Наименование реагентов
На что
рассчитываетсяКол-во,
т.Норма
расхода, кг/тКол-во
реагентов, тЦена на 1 т
руб/т.Сумма затрат на весь объем кальк. продукции,руб.Затраты на 1 т. кальк. прод., руб/т.Додиген 481Бензин1305128,520,002693,511134773,51473189,7930,078Додикор 1830Бензин1305128,520,002152,806134933,54378623,5130,063ДисольвантСыр. нефть93000000,0022320,73997207,142015978,8760,335Сода каустическаяОб. н.92628000,022203,7818500,001732138,500,288Итого4599930,680,764
Определяем расход реагента на весь объём сырья т
т
т
т
руб.
руб.
руб.ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата руб.
т
руб/т
руб/т
руб/т
руб/т
Расчёт затрат по ст. 3 "Топливо технологическое".
На установке используется собственный газ и топочный мазут.
% использования : газ - 80%
топочный мазут - 20%
Таблица - Топливо технологическое
Наименование топливаОбъём сырья, т.Норма расхода, кг/т*сКол-во
Топл.,
т.Цена, руб/т.∑ затрат, руб.Затраты на 1 т, руб/т.Газ92628001,52140794,562055,35289382098,8948,85Мазут92628000,4339830,043559,32141767857,9723,93Итого431149956,8772,78
Определяем расход топлива , т
, где - количество сырья, нагреваемого топливом, т.;
- норма расхода топлива на 1 тонну сырья, кг/т*с.
т
т
Определяем затраты по ст.3 на весь объём калькулируемой продукции , руб.
руб.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
руб.
Определяем затраты по статье 3 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т
т
руб/т
руб/т
Расчёт по ст. 4 "Энергетические затраты".
Затраты по ст. 4 ведём исходя из норм расхода каждого вида энергозатрат, цены единицы энергозатрат, объёма перерабатываемого сырья.
Таблица - Энергетические затраты
Наименование энергозатратЕд. изм.Объём сырья, тНорм. расходаКол-во энергозат., тыс.ед.Цена, руб.∑ затрат, руб.Затраты на 1 т., руб/т.ПарГкал
9 262 8009,8090775,44733,2066556552,6111,23Водам31,1010189,082,5025472,700,0043ЭлектроэнергиякВт*ч8,2075954,961,33101020,090,017Хим. оч. вода.т52,00481665,6053,75258895264,37Итого92572571,4115,62Определяем кол-во энергозатрат в натуральном выражении , тыс.ед.
,
где - количество перерабатываемого сырья, т.;
- норма расхода каждого вида энергозатрат.
Гкал
кВт*ч
т
Определяем затраты по ст. 4 на весь объём калькулируемой продукции , руб.
руб.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата руб.
руб.
руб.
Определяем затраты по статье 4 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т
т
руб/т
руб/т
руб/т
руб/т
Расчёт затрат по ст. 5 "Основная и дополнительная заработная плата".
Данная статья включает в себя основную и дополнительную заработную плату рабочих и ИТР установки, а также отчисления на социальные нужды руб/т.
руб.
руб.
Расчёт затрат по ст. 6 "Амортизационные отчисления".
Амортизацию основных производственных фондов определяем исходя из среднегодовой стоимости всех действующих производственных фондов предприятия и норм амортизационных отчислений.
,
где - стоимость установки базового предприятия, руб.;
- норма амортизационных отчислений, %.
руб.
руб.
Определяем затраты по ст. 6 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
руб/т
руб/т
Расчёт затрат по ст. 7 "Цеховые расходы".
Затраты по ст. 7 на 1 т. калькулируемой продукции на базовом предприятии составляют руб/т.
Определяем общие затраты по ст. 7 , руб.
руб.
руб.
Расчёт затрат по ст. 8 "Внутризаводская перекачка".
В данную статью входят затраты, связанные с перекачкой полуфабрикатов готовой продукции.
Затраты по ст. 8 по перекачке 1 т. сырья на установке базового предприятия составляют руб/т.
Определяем затраты на внутризаводскую перекачку , руб/т.
руб.
руб.
Определяем затраты по ст. 8 на 1 т. калькулируемой продукции , руб/т.
руб/т
руб/т
Расчёт затрат по ст. 9 "Общезаводские расходы".
К ним относятся: затраты на управление предприятием; затраты, с вязанные с организацией производства в целом;ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаосновная и дополнительная заработная плата персонала заводоуправления; текущий ремонт зданий и т.д.
Затраты по ст. 9 на 1 т. калькулируемой продукции на базовом предприятии составляют руб/т.
Определяем общезаводские затраты по ст. 9 , руб.
руб.
руб.
Определяем затраты по статьям калькуляции на весь объём и на единицу целевой продукции
Таблица - Калькуляция себестоимости целевой продукции установки АВТ-6
Статьи калькуляции∑ затрат на весь объем кальк. продукции, руб.Затраты на 1т кальк. продукции, руб.Отклонения (+/-)допоследопослеСырьё и материалы64315786995,1064508073429,5010857,6210719,50-138,12Реагенты и катализаторы
4483290,30
4599930,68
0,76
0,764
+0,004Топливо технологическое
431149956,87
431149956,87
72,78
72,78
-Энергетические затраты
92572571,41
92572571,41
15,62
15,62
-Заработная плата8233749,238363789,601,391,39-Амортизационные отчисления
232788941,60
234583783,26
39,30
38,98
-0,32Цеховые расходы47092306,7747836062,827,957,95-Внутризаводская перекачка
606435516
606435516
102,37
100,80
-1,57Общезаводские расходы
33349646,18
33876356,43
5,63
5,63
-Итого65771892973,3065967491396,4011103,4310963,40-140,00
Определяем себестоимость одной тонны калькулируемой продукции, , руб/т.
,
где - себестоимость калькулируемой продукции, руб.;
- количество калькулируемой продукции, т.
руб/т
руб/т
3.6 Расчёт прибыли и рентабельности
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаПрибыль представляет собой часть прибавочной стоимости продукции, созданной в отраслях материального производства.
Определяем полную себестоимость продукции , руб.
где - себестоимость калькулируемой продукции, руб.;
- себестоимость побочной продукции, руб.
руб.
руб.
Определяем балансовую прибыль , руб.
,
где Р - объём реализованной продукции, руб.;
- полная себестоимость продукции, руб.
руб.
руб.
Определяем рентабельность установки , %.
,
где - стоимость установки базового предприятия, руб.;
- стоимость нормируемых оборотных средств, руб.
Стоимость нормируемых оборотных средств принимаем как 1/10 от общих затрат на себестоимость за минусом амортизационных отчислений.
руб.
руб.
%
%
Определяем рентабельность продукции , %
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата 3.7 Расчёт технико-экономических показателей
Фондоотдача представляет собой стоимость выпускаемой продукции в рублях на 1 руб. среднегодовой стоимости основных фондов , руб/руб.
,
где Р - объём реализуемой продукции, руб.
руб/руб.
руб/руб.
Расчёт производительности труда.
Производительность труда- это количество продукции, приходящейся на одного среднесписочного рабочего в год.
,
где - численность промышленно-производственного персонала, чел.
чел.
руб/чел.
руб/чел.
Определяем срок окупаемости , лет.
,
где К - сумма капитальных вложений, руб.
гДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата г
Таблица - Технико-экономические показатели установки АВТ-6
№ п/п
Наименование показателейЕдиницы измеренияКоличество
Отклонениядопосле1Мощность установкит/год9 300 0009 300 000 - 2Капитальные вложенияруб.1 674 740 5871 687 653 117+12 912 5303Удельные кап. вложенияруб./т.180,10181,47+1,374Фондоотдачаруб/руб.47,0047,30+0,305Численность работающихчел.4848-6Производительность трударуб./чел.1 650 332 6191 657 693 805+7 361 1867Себестоимость ед. продукциируб/т.11 103,4310 963,40-140,008Балансовая прибыльруб.1 574 785 047,72 364 912 357-9Рентабельность производства%17,0025,00+8,0010Срок окупаемостилет1,100,70-0,40
Вывод: Модернизация установки с целью увеличения выхода бензиновой фракции (85-180) позволила:
* увеличить балансовую прибыль на 790 127 313 руб.;
* снизить себестоимость единицы целевой продукции на 140 руб/т.;
* увеличить рентабельность производства на 8%.
Со сроком окупаемости в пределах норматива.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДатаЛитература
1 Сарданашвили А. Г., Львова А. И. Примеры и задачи по технологии переработки нефти и газа. М., Химия, 1980.
2 Павлов К. Ф., Романков П. Г., Носков А. А. Примеры и задачи по курсу процессов и аппаратов химической технологии. Л., Химия, 1955.
3 Методика теплового и аэродинамического расчета аппаратов воздушного охлаждения. Гипронефтемаш, 1968.
4 Рудин М. Г., Карманный справочник нефтепереработчика. Л., Химия, 1989.
ДП.240404.00.00.00.ПЗЛистИзмЛист№ документаПодписьДата
Документ
Категория
Рефераты
Просмотров
43
Размер файла
3 987 Кб
Теги
chast, ekonomicheskaya
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа