close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

практикум - денежные потоки

код для вставкиСкачать
Параметры операционной деятельности
Постоянные затраты (в год), тыс. р.
12000
Переменные затраты на единицу продукции, тыс. р.
830
в т.ч. материальные затраты, тыс. р.
560
Цена единицы продукции, тыс. р.
970
Продажи
Месяц
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Физический объем продаж, ед.
1200
1250
1400
2300
2400
2450
Запас готовой продукции в % от среднего за последние 2 месяца объема продаж
15%
Кредитная политика
Доля продукции, поставляемой на условиях оплаты по факту, %
60%
Доля продукции, поставляемой на условиях 50% оплата по факту, 50% - отсрочка на 1 месяц, %
40%
Материальные ресурсы
Средний объем запаса материалов, дн.
10
Условия закупки материалов
Предоплата, %
80%
Отсрочка на 1 месяц, %
20%
Финансовые ресурсы
1. Модель движения продукции (тыс. р.)
Показатели
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Запас готовой продукции на начало периода, ед.
0
Объем производства, ед.
Объем продаж, ед.
Прирост запасов
Запас готовой продукции на конец периода, ед.
Выручка от продаж
Фактически получено
Платежи текущего периода
Вид оплаты 1
Вид оплаты 2
Дебиторская задолженность на начало периода
0
Увеличение дебиторской задолженности
Уменьшение дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность на конец периода
К
моменту
начала
работы
производственная
система
предприятия
полностью
сформирована.
Неснижаемый
остаток
денежных средств - 1000 тыс. р.
В
случае
недостатка
денежных
средств
инвестор
дополнительно
предоставляет
беспроцентный
заем,
который
должен
быть погашен, как только появится возможность.
2. Модель движения материальных ресурсов (тыс. р.)
Показатели
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Запасы материалов на начало периода
0
Потребность производства
Прирост запасов
Закупки материалов
Запасы материалов на конец периода
Фактически оплачено
Текущие платежи
Кредиторская задолженность на начало периода
0
Увеличение кредиторской задолженности
Уменьшение кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность на конец периода
3. Модель формирования прибыли (тыс. р.)
Показатели
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Выручка от продаж
Себестоимость реализованной продукции
Постоянные затраты
Переменные затраты
Прибыль от продаж
Результат прочих операций
Прибыль до налогообложения
Налог на прибыль
Чистая прибыль
4. Модель формирования денежных потоков
4.1 Прямой метод (тыс. р.)
Показатели
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Остаток денежных средств на начало периода
Операционная деятельность
Поступления от продаж
Оплата сырья и материалов
Оплата постоянных расходов
Прочие расходы
Налог на прибыль
Инвестиционная деятельность
Финансовая деятельность
Чистый денежный поток
Остаток денежных средств на конец периода
4.2 Косвенный метод (тыс. р.)
Показатели
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
Чистая прибыль
Изменения в структуре актива
Прирост запасов готовой продукции
Прирост материальных запасов
Прирост дебиторской задолженности
Изменения в структуре пассива
Изменение кредиторской задолженности
Заемное финансирование
Чистый денежный поток
Автор
pazal163
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
241
Размер файла
194 Кб
Теги
практикум, денежные, поток
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа