close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

код для вставкиСкачать

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТУТАЕВСКИЙ МОТОРНЫЙ ЗАВОД"
УТВЕРЖДЕН ПРЕДВАРИТЕЛЬНОУТВЕРЖДЕН
на заочном заседании совета Годовым общим собрание директоров ОАО "ТМЗ" акционеров ОАО "ТМЗ" 22 апреля 2009 г.17 июня 2009 г.
Протокол № 6-08Протокол № 17
Председатель Председатель собрания акционеров
совета директоров ОАО "ТМЗ"
Володарский М.И. Володарский М. И.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОАО "ТМЗ" за 2008 год
г. Тутаев, 2009 г.
№
п/п
СодержаниеСтр.Введение5IОбщие сведения об ОАО "ТМЗ"1.1. Полное фирменное наименование61.2. Сведения о государственной регистрации61.3. Сведения о создании и развитии общества61.4. Контактная информация71.5. Основной вид деятельности71.6. Сведения о реестродержателе общества 71.7. Размер уставного капитала81.8. Основные акционеры общества (доля в УК более 5%)91.9. Сведения об аудиторе общества9IIХарактеристика деятельности органов управления и контроля ОАО "ТМЗ"2.1. Общее собрание акционеров102.2. Совет директоров102.3 Коллегиальный исполнительный орган132.4. Единоличный исполнительный орган - генеральный директор132.5. Ревизионная комиссия14IIIПоложение ОАО "ТМЗ" в отрасли3.1. Общая характеристика отрасли153.2. Структура, темпы развития и доля предприятия в отрасли 173.3. Сведения о ближайших конкурентах19IVПриоритетные направления деятельности общества4.1.Основные параметры инвестиционных проектов114.2. Информация о заключенных обществом договорах 244.3. Информация об иных формах участия общества в коммерческих и некоммерческих организациях 24VОтчет совета директоров ОАО "ТМЗ" о результатах развития общества по приоритетным направлениям его деятельности5.1. Основные показатели работы ОАО "ТМЗ" за 2008 год265.2. Основные показатели финансовой деятельности ОАО "ТМЗ"
за 2008 год305.3. Использование основных фондов33VIИнформация о совершенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью34VIIОтчет о выплате дивидендов по акциям ОАО "ТМЗ"35VIIIОписание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества36IXПерспективы развития ОАО "ТМЗ"39ХСведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения41Приложения50Аудиторское заключение, отчет ревизионной комиссии ОАО "ТМЗ"53Формы бухгалтерского учета (1-6)58
Обращение генерального директора ОАО "ТМЗ" с акционерам общества.
Уважаемые акционеры!
Сегодня мы подводим итоги работы предприятия в достаточно сложных условиях, вызванных мировым финансовым кризисом. Его можно разделить условно как бы на два периода - докризисный и период кризиса. В первые 3 квартала 2008 г. завод продолжал реализацию программы развития, разработанную в 2008 г., уверенно работал и развивался, объемы производства за 9 месяцев выросли на 6,4% и план преодоления трехмиллиардного рубежа производства продукции был реальным. Набрало обороты техническое перевооружение производства постановкой новейших технологий, велась разработка нового продукта по всем основным видам производства: это и * новые современные коробки перемены передач 14 и 9 ступенчатые;
* дизель-моторы повышенной мощности;
* товарное чугунное литьё.
За 9 месяцев 2008 года при среднеквартальной выручке от продаж 843 млн. рублей Обществом была получена прибыль в сумме 47 973 тыс. рублей, то IV квартал 2008 г. поставил предприятие на грань катастрофы. В IV квартале 2008 г. практически в 2 раза сократился спрос на продукцию, а в I -ом квартале 2009 г. этот показатель снизился ещё в 2 раза и составил 22,8 % от уровня I квартала 2008 г.
Вторая причина сложнейшего финансового положения - неплатежи за отгруженную продукцию со стороны потребителей и, как не странно, основными неплательщиками являются наши крупные акционеры группы "ГАЗ". Так, если в июле 2008 г. задолженность не превышала 20-25 млн. рублей в месяц, то в ноябре уже составила 221,6 млн. рублей и долги в течение следующих месяцев практически не гасились. На 16.06.2009 задолженность составляет 130 млн. рублей. Всё это привело к невозможности предприятия вести нормальную производственную деятельность, начали накапливаться долги перед энергетиками, поставщиками; завод перестал платить налоги; единственное, что сумели удержать - это своевременную выплату зарплаты рабочим.
Понимая, что кризис явление длительное, в сентябре 2008 г. была разработана антикризисная программа по снижению затрат на производство. Прямо скажу, что меры были приняты жесткие и непопулярные:
1. прекращены строительно-ремонтные работы - экономия 12 млн. р./мес.;
2. законсервирована б/о "Красный Октябрь" - экономия 580 тыс.р./мес.
3. выделено подсобное сельское хозяйство в самостоятельное общество с ограниченной ответственностью - экономия 780 тыс. р./мес.
4. реализация имущества, не используемого в производственном процессе - 6 295 тыс.руб.
5. экономия фонда зарплаты за счет проведения мероприятий по совершенствованию тех. Процесса - 628,8 тыс.р./мес.
6. оптимизация структуры управления - 19 единиц руководителей -605 тыс. руб./мес.
7. сокращение численности работающих, переход на трехдневную рабочую неделю, снижение заработной платы за счёт отмены премий - 20 300 руб./мес.
Всего 20 пунктов, что позволило сократить убыток от деятельности в 2 раза.
В результате всех принятых мер завод закончил 2008 год по следующим показателям:
* отгружено продукции на 2 802 048 тыс. рублей, что составило 97,9% к 2007 г.
* реализовано продукции на 2 673 960 тыс. рублей или 93% к 2007 г.
Нам удалось сохранить по дизелям объемы 2007 года - это 101,5% , на 16,4% увеличить выпуск запасных частей, но узлы и детали на комплектации составили 84,4% к 2007 г., кооперированные поставки заготовок - 77,2%, отливок - 74%, штамповки - 85%
ВВЕДЕНИЕ При составлении настоящего годового отчета общество руководствовалось формой, утвержденной приказом Росимущества от 26 июля 2005 года № 228 "Об упорядочении деятельности федерального агентства по управлению федеральным имуществом в сфере корпоративного управления", так как федеральное агентство по управлению федеральным имуществом осуществляет права акционера по находящимся в собственности Российской Федерации 265 944 (Двумстам шестидесяти пяти тысячам девятистам сорока четырем) обыкновенным акциям ОАО "ТМЗ", что составляет 31,8% акций от уставного капитала общества.
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОАО "ТУТАЕВСКИЙ МОТОРНЫЙ ЗАВОД"
1.1. Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод"
Puвlic joint stock company "Tutaev motor plant" - Сокращенное наименование.
ОАО "ТМЗ"
JSC "TMP"
1.2. Сведения о государственной регистрации Дата государственной регистрации эмитента: 7.04.1993 г. Свидетельство № 618 о государственной регистрации предприятия, Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация г. Тутаева и Тутаевского района Ярославской области
Дата государственной перерегистрации эмитента: 1.11.2002 г.
Государственный регистрационный № 1027601272082
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Межрайонная инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам №4 по Ярославской области
1.3. Сведения о создании и развитии общества
Предприятие создано в 1968 году как филиал Ярославского моторного завода. В 1974 году на основании Приказа по МАП "Тутаевский завод дизельных агрегатов" получил статус производственной единицы Ярославского производственного объединения "Автодизель". С марта 1985 года в соответствии с Приказом министра автомобильной промышленности предприятие переименовано в "Тутаевский моторный завод" (ТМЗ). ТМЗ, как открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод" учреждено в соответствии с Указом Президента Российской Федерации "Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества" от 1 июля 1992 года № 721.
Учредителем Общества является Комитет по управлению государственным имуществом Ярославской области.
Общество является правопреемником акционерного общества открытого типа "Тутаевский моторный завод", которое являлось правопреемником Тутаевского моторного завода в отношении всех прав и обязанностей указанных организаций.
Общество создано на неопределенный срок.
1.4. Контактная информация
Место нахождения: Россия, Ярославская область Почтовый адрес:152300, ул. Строителей, д.1, г. Тутаев Ярославской обл.
Тел.: (48533) 2-13-98 Факс: (48533)2-19-90
Адрес электронной почты: info@oaotmz.org.ru
Адрес страницы в сети "Интернет": http://oaotmz.org.ru-
Группа по работе с акционерами
Тел./факс: (48533) 2-01-73 Адрес электронной почты:gratmz@mail.ru
1.5. Основной вид деятельности
ОАО "Тутаевский моторный завод" в течение 40 лет является специализированным предприятием по производству дизельных моторов, коробок передач, а также отливок из серого чугуна и алюминиевых сплавов и кузнечных поковок.
Основным видом деятельности завода является выпуск дизельных 8-цилиндровых V-образных двигателей многоцелевого назначения размерностью 140 х 140, мощностью 270-500 л.с, коробок перемены передач, узлов и деталей к двигателям Ярославского моторного завода, сцеплений к силовым агрегатам, крупногабаритных отливок из серого чугуна повышенной прочности, горячих и холодных штамповок, холодновысадочных заготовок, а также запасных частей к двигателям и коробкам перемены передач производства ЯМЗ и ТМЗ.
Общество также осуществляет и/или имеет право на осуществление более 50 видов экономической деятельности, предусмотренных уставом общества.
1.6. Сведения о реестродержателе общества
Наименование: Ярославский филиал ООО "Реестр - РН"
Место нахождения: Россия, г. Ярославль
Почтовый адрес: 150000 г. Ярославль, ул. Советская, дом 9 Тел.: (4852) 73-91-58 Факс: (4852) 25-55-51
Адрес страницы в сети Интернет: www.reestrrn.ru
Адрес электронной почты: yar@reestrrn.ru
Номер лицензии: 10-000-1-00330
Дата выдачи: 16.12.2004
Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
Дата, с которой ведение реестра именных ценных бумаг эмитента осуществляется указанным регистратором: 24.01.2000 г.
1.7. Размер уставного капитала
Уставный капитал ОАО "Тутаевский моторный завод" составляет 836 945 рублей. Общее количество акций: 836945 штук
Количество обыкновенных акций: 627 709 штук
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 1 руб.
Общий объем выпуска: 75 % уставного капитала
Сведения о государственной регистрации выпуска: Дата регистрации: 15.04.1993
Регистрационный номер: 71-1п-00145
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы
Способ размещения: приобретение при преобразовании в акционерное общество
Ограничений в обращении ценных бумагах выпуска нет
Количество привилегированных акций (типа А): 209 236 штук
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 1 руб.
Общий объем выпуска: 25% уставного капитала
Сведения о государственной регистрации выпуска: Дата регистрации: 15.04.1993
Регистрационный номер: 71-1п-00145
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы
Способ размещения: приобретение при преобразовании в акционерное общество
Ограничений в обращении ценных бумагах выпуска нет
Изменений размера уставного капитала за отчетный год не производилось
Доля Российской федерации в уставном капитале ОАО "ТМЗ": 31.78% (Акции обыкновенные)
Вид собственности: федеральная
Управляющий пакетом: Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом Доли Российской федерации по привилегированным акциям в уставном капитале общества нет.
Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом (''золотой акции''): не предусмотрено
1.8. Основные акционеры общества (доля в УК более 5%)
Наименование: Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом Место нахождения: Россия, г. Москва
Доля в уставном капитале эмитента: 31.78 %
Доля голосующих акций - 31,78 %
Наименование: ЗАО "Депозитарно - Клиринговая Компания" (НД)
Место нахождения: Россия, г. Москва
Доля в уставном капитале эмитента: 38.79 %,
в том числе доля обыкновенных акций -29.14 %
1.9. Сведения об аудиторе общества
Полное фирменное наименование Закрытое акционерное общество "Аудиторская фирма "Уральский союз" Сокращенное фирменное наименование ЗАО "Аудиторская фирма "Уральский союз" Место нахождения109428 Россия, г. Москва, Рязанский пр-т, д.8а Почтовый адрес109004 г. Москва, Б. Факельный пер., д. 3, оф. 145Тел./ Факс(495) 232 - 02 - 04, (495) 232-07 - 81; (495) 912-77-03Адрес электронной почтыe-mail:uralsoyuz@mtu-net.ruНомер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности № Е 0002572 от 06.11.2002 г. сроком на 5 лет, в 2007г. продлена еще на 5 лет до 06.11.2012г. Орган, выдавший указанную лицензию Министерство финансов РФСведения о членстве аудитора в коллегиях или иных профессиональных объединениях (наименование организации, дата вступления в ее члены)Московская аудиторская палата - 28.12.2000г.
Международная Ассоциация Практикующих бухгалтеров - 01.12.2004г.
Институт профессиональных бухгалтеров - 07.02.2001 г. Аудиторская фирма ЗАО "Аудиторская фирма "Уральский союз" в уставном капитале общества акций не имеет, заемных средств эмитентом аудиторской фирме и её должностным лицам не предоставлялось, отсутствуют деловые и родственные взаимоотношения, должностные лица эмитента не являются одновременно должностными лицами аудиторской фирмы.
Аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента проводился одной аудиторской фирмой, выбранной на конкурсной основе в соответствии Федеральным законом РФ №94-ФЗ от 21.07.2005г. "О размещении заказов на поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных и муниципальных нужд".
II. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ОАО "ТМЗ"
2.1. Общее собрание акционеров Согласно уставу ОАО "ТМЗ" высшим органом управления общества является общее собрание акционеров.
В соответствии с требованиями действующего законодательства 6 июня 2008 г. было проведено годовое общее собрание в форме совместного присутствия акционеров с предварительным направлением бюллетеней для голосования со стандартной повесткой дня: 1. Утверждение годового отчета ОАО "ТМЗ".
2. Утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках ОАО "ТМЗ".
3. Утверждение распределения прибыли общества по результатам работы за 2007 год.
4. О размере, сроках и форме выплаты дивидендов по результатам 2007 года.
5. Избрание совета директоров ОАО "ТМЗ".
6. Избрание ревизионной комиссии ОАО "ТМЗ".
7. Утверждение аудитора ОАО "ТМЗ".
Собранием утвержден годовой отчет, годовая бухгалтерская отчетность, в том числе отчет о прибылях и убытках ОАО "ТМЗ", распределение прибыли общества по результатам работы за 2007 г.
Собранием акционеров 2008 г. принято решение: "Дивиденды по всем видам и типам акций не начислять".
Согласно действующему законодательству и уставу общества кумулятивным голосованием избран совет директоров ОАО "ТМЗ".
Собрание утвердило аудитора общества - организацию, победившую на конкурсе по отбору аудиторской организации - ЗАО "Аудиторскую фирму "Уральский союз". Избрана ревизионная комиссия общества. В собрании принимали участие 728 277 (Семьсот двадцать восемь тысяч двести семьдесят семь) голосующих акций общества, что составляет 87,02 % от уставного капитала. 20 июня 2008 г. составлен протокол годового общего собрания акционеров ОАО "ТМЗ" от 6.06.08 г.
Других собраний акционеров за прошедший 2008 год в ОАО "ТМЗ" не проводилось.
2.2. Совет директоров Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью общества, включая вопросы стратегического планирования и развития ОАО "ТМЗ". Состав совета директоров:
Таблица 1
ФИОГод рож-денияОбразо-вание
Должности, занимаемые членом совета директоров за 5 последних летДоля в УКНаличие род-ственных свя-зей с иными лицами, входящими в состав органов управления и контроляАлькаев
Владимир
Павлович1958ВысшееКоммерческий директор ОАО "Тутаевский моторный завод"нетНе имеетБарбашов
Михаил Георгиевич1957ВысшееДиректор департамента корпора-тивных отношений ООО "УК" Группы ГАЗ"нетНе имеетВеликанов
Владислав
Валерианович1972ВысшееДиректор ООО "Агат",
г. Н.НовгороднетНе имеетВолодарский Михаил Исаакович1955ВысшееГенеральный директор ОАО "Промышленно-крестьянский фонд"нетНе имеетГрибанов Виталий Михайлович1961ВысшееИсполнительный директор ОАО "Тутаевский моторный завод"2,13Не имеетЖуков
Валерий Константинович1949ВысшееГенеральный директор ОАО "Тутаевский моторный завод"нетНе имеетЖуравлев
Николай
Владимирович
1973ВысшееРуководитель Территориального управления Федерального агент-ства по управлению федераль-ным имуществом по Ярослав.обл.нетНе имеетКислов
Евгений Александрович1965ВысшееГенеральный директор ООО "БКО", г. Н.НовгороднетНе имеетКульган Игорь Николаевич19ВысшееДиректор дивизиона "Силовые агрегаты" ООО "УК "Группа ГАЗ"нетНе имеетМельников Вячеслав Юрьевич1970ВысшееЗаместитель генерального директора ООО "СТС-НН",
г. Н.НовгороднетНе имеетМуравская
Юлия
Игоревна1981высшееКонсультант, советник Федераль-ного агентства по управлению Федеральным имуществомнетНе имеетПавлов
Алексей
Юрьевич1977ВысшееНачальник отдела Федераль-ного агентства по управлению Федеральным имуществомнетНе имеетПрасолов Геннадий Васильевич19ВысшееИсполнительны директор Дивизиона "Силовые агрегаты" ООО "УК "Группа ГАЗ"нетНе имеетСвиридов
Николай
Викторович1949ВысшееЗаместитель начальника отдела Департамента Минпромэнерго России, г. Москва нетНе имеетТкаченко Игорь
Юрьевич1965ВысшееГенеральный директор ООО "СТС - НН", г. Н.НовгороднетНе имеет Председателем совета директоров ОАО "ТМЗ" является Володарский Михаил Исаакович - генеральный директор ОАО "Промышленно-крестьянский фонд".
Изменений в составе совета директоров за прошедший 2008 год не произошло.
Информация о заседаниях совета директоров
Таблица 2
№
п/пДата заседания СДДата и номер протоколаВопросы повестки дняВыполнение решений СД1.6.02
2008 г.08.02.08
№ 5-071. Принятие решения о включении предложений акционеров в повестку дня годового общего собрания акционеров ОАО "Тутаевский моторный завод" по итогам работы за 2007 г.
2. Принятие решения о включении предложенных акционерами кандидатов в список кандидатур для голосования по выборам в совет директоров ОАО "Тутаевский моторный завод".
3. Принятие решения о включении предложенных акционерами кандидатов в список кандидатур для голосования по выборам в ревизионную комиссию ОАО "Тутаевский моторный завод".1. Включены вопросы в повестку дня и списки кандидатур по выборам СД и РК общества на годовом общем собрании акционерами 2008 г.
2.17.04
2008 г.21.04.08
№ 6-071. Созыв годового общего собрания акционеров
1.1. Установление формы, даты, места и времени проведения ГОСА и регистрации его участников.
1.2. Утверждение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в годовом общем собрании акционеров.
1.3. Утверждение повестки дня ГОСА.
1.4. Утверждение порядка сообщения акционерам о проведении ГОСА.
1.5. Определение перечня информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к проведению ГОСА.
2. Предварительное рассмотрение распределения прибыли по результатам работы общества за 2007 г.
3. Предварительное рассмотрение годового отчета ОАО "ТМЗ" за 2007 г.
1. Принято решение о проведении ГОСА 6 июня 2008 г.
2. Список лиц на участие в ГОСА составлен на 22.04.2008 г.
3. Утверждена пове-стка дня ГОСА.
4.Утвержден порядок сообщения акционерам о проведении ГОСА
5.Утвержден перечень информации, предоставляемой при подготовке ГОСА
6.Предварительно рассмотрен годовой отчет и вопрос о распределении прибыли за 2007 г.3. 30.04
2008 г.03.05.08
№ 7-071. Предварительное утверждение годового отчета ОАО "ТМЗ" за 2007 г.
2. От исключении вопроса о вознаграждении членов совета директоров за 2007 г. из повестки дня ГОСА ОАО "ТМЗ" 2008 г.
3. Утверждение текста сообщения акционерам о проведении годового общего собрания акционеров ОАО "ТМЗ" 2008 г.
4. Утверждение формы и текста бюллетеней для голосования на ГОСА ОАО "ТМЗ" 2008 г.
4. Утверждение сметы расходов на проведение годового общего собрания акционеров ОАО "ТМЗ" 2008 г.
6. Назначение председателя собрания акционеров ОАО "ТМЗ" 2008 г.1.Предварительно утвержден ГО.
2.Исключен вопрос из повестки дня СА о вознаграждениях членов СД.
3.Утвержден текст сообщения акционе-рам о проведении ГОСА.
4.Утверждены формы и текст бюллетеней для голосования на ГОСА.
5.Утверждена смета, расходов на проведение ГОСА.
6.Назначен предсе-датель ГОСА - Володарский М.И..
Проведено ГОСА 6.06.2008 г. 4.15.07
2008 г.18.07.08
№ 1- 081. Избрание председателя совета директоров ОАО "ТМЗ"
2. Назначение секретаря совета директоров ОАО "ТМЗ"
3. О создании на базе подсобного хозяйства "Ваулово" общества с ограниченной ответственностью (ООО) "Ваулово"1.Председателем совета директоров ОАО "ТМЗ" избран Володарский М.И..
2. Секретарем СД назначена Кудрявцева В.В.
3. Решено создать на базе подсобного хозяйства ОАО "ТМЗ" общество с ограниченной ответ-ственностью (ООО) "Ваулово". Учредитель ООО "Ваулово" - Открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод", (100%). Уставный капитал ООО "Ваулово" сформировать из внеоборотных и оборотных активов. Имущество в счет уплаты уставного капитала передать по акту в оценке по данным бухгалтерского учета на момент передачи без изменения уставного капитала ОАО "ТМЗ".5.15.08.
2008 г.18.08.08
№ 2- 081. Об утверждении программы энергосбережения ОАО "ТМЗ" на 2008 г.
2.Утверждение плана работы совета директоров ОАО "ТМЗ" на второе полугодие 2008 г. и первое полугодие 2009 г.1. Утверждена программа энергосбережения ОАО "ТМЗ" на 2008 г.
2. Утвержден план работы СД ОАО "ТМЗ" на 2-е полугодие 2008 г. и 1-е полугодие 2009 г.612.11.
2008 г.14.11.08
№ 3- 081. Положение предприятия в условиях финансового кризиса, выработка мер реализации мероприятий, направленных на поддержание и стабилизацию сложившейся экономической обстановки.
2. Утверждение Устава ООО "Ваулово".
3. О вступлении ОАО "Тутаевский моторный завод" в Некоммерческое объединение "Экономический совет Ярославской области".
1. Поручено генеральному директору ОАО "ТМЗ" подготовить доклад о сложившейся экономической обстановке на предприятии и возможных рисках с описанием тенденций в развитии ситуации, также подготовить комплекс мероприятий по поддержанию нормального финансового состояния и осуществлять постоянный мониторинг текущего состояния.
2. Утвержден устав общества с ограниченной ответственностью "Ваулово".
3. Одобрено решение о вхождении ОАО "ТМЗ" в Некоммерческое объе-динение "Экономический совет Ярославской области".
Заседания совета директоров общества. Проводились как в очной, так и в заочной форме.
2.3. Коллегиальный исполнительный орган Коллегиальный исполнительный орган (правление) - не предусмотрен уставом общества.
2.4. Единоличный исполнительный орган - генеральный директор Руководство текущей деятельностью ОАО "ТМЗ" осуществляется единоличным исполнительным органом общества - генеральным директором. Согласно пункту 12.2 статьи 12 устава общества генеральный директор назначается советом директоров сроком на 3 года. Права и обязанности генерального директора определяются Трудовым кодексом РФ, уставом ОАО "ТМЗ" и контрактом, заключенным между генеральным директором и советом директоров.
В соответствии с решением совета директоров ОАО "ТМЗ" от 4 февраля 2009 года (Протокол № 4-08) Трудовой договор с генеральным директором Жуковым Валерием Константиновичем, 1949 года рождения перезаключен на новый срок. Акциями общества не владеет.
Оплата труда генерального директора общества производится согласно контракту, заключенному между ним и обществом. По результатам отчетного 2008 г. года других вознаграждений (компенсаций расходов) членам совета директоров и единоличному исполнительному органу не выплачивалось.
2.5. Ревизионная комиссия Для осуществления контроля над финансово-хозяйственной деятельностью общества, согласно уставу, на годовом общем собрании акционеров 2008 г. избрана ревизионная комиссия в количестве 5 членов. Представители Российской федерации в ревизионной комиссии ОАО "ТМЗ":
Таблица 3
ФИОГод рожде-нияОбразо-вание
Должности, занимаемыеДоля в УКНаличие род-ственных связей между органами эмитента по кон-тролю и другими органами управ-ления эмитентаКолотилова
Светлана
Александровна1978высшееБухгалтер Территориального управления Росимущества по Ярославской обл.нетнетСадовникова
Татьяна
Владимировна1968высшееЗаместитель начальника отдела Территориального управления Росимущества по Ярославской обл.нетнет
Членами ревизионной комиссии за 2008 год было проведено три проверки хозяйственной деятельности общества по следующим направлениям:
1. По учету затрат на производство чугунолитейного цеха";
2. По проверке налоговых регистров, начисление амортизационной премии;
3.По использованию добавочного капитала. По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2008 год проведена комплексная проверка ревизионной комиссией для заключения о достоверности данных, содержащихся в годовом отчете общества (Акт проверки № 2 30.03.2009 г.)
По заключению членов ревизионной комиссии финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО "ТМЗ" отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение и его финансово-хозяйственной деятельности за 2008 год и соответствие порядка ведения бухгалтерского учета Законодательству Российской Федерации.
III. ПОЛОЖЕНИЕ ОАО "ТМЗ" В ОТРАСЛИ
3.1. Общая характеристика отрасли.
Производимая ОАО "ТМЗ" основная продукция применяется в автомобилестроении, сельскохозяйственном машиностроении, спецтехнике, а также в других самых различных отраслях.
Исходя из этого на продажи продукции ОАО "ТМЗ" влияют как факторы, общие для всей экономики постсоветского пространства, так и связанные с ситуацией в автомобильном и сельскохозяйственном машиностроении. К факторам, действующим в рамках всей экономики, относится объем денежной массы, имеющийся в экономике (агрегат М2). Характер изменения агрегата в течение 2008 г. приведен на рис. 1.
Рисунок 1.
Динамика изменения объемов реализации продукции ОАО "ТМЗ" в 2008 г. приведена на рис.2.
Рисунок 2.
Отчетливо видна взаимосвязь состояния агрегата М2 и объема продаж продукции предприятия.
В этих условиях стратегической линией завода в 2009 г. и последующие годы является линия на усиление связей с наиболее устойчивыми предприятиями-потребителями продукции ОАО "ТМЗ" в ее важнейших секторах:
* Дизельные двигатели,
* Коробки передач,
* Чугунные отливки базовых деталей двигателей.
Стратегическими партнерами ОАО "ТМЗ" при таком подходе являются:
* ОАО "Минский автомобильный завод", как потребитель коробок передач и, в дальнейшем, дизельных двигателей мощностью 450-600 л.с.
* РУПП "БелАЗ", как потребитель дизельных двигателей мощностью 425-715 л.с.
* ПРУП "Минский завод колесных тягачей", как потребитель дизельных двигателей мощностью 425-650 л.с. и коробок передач с крутящим моментом 2100 Нм.
* ОАО "Минский моторный завод", как потребитель чугунных отливок и кузнечных заготовок для дизельных двигателей мощностью 160-350л.с., а также как партнер в совместном производстве двигателей мощностью 425-715 л.с. * ОАО "Петербургский тракторный завод", как потребитель двигателей мощностью 350 л.с.
Объемы производства продукции (автомобилей, тракторов, двигателей) на предприятиях - стратегических партнерах ОАО "ТМЗ" выглядит следующим образом (Табл.4):
Таблица 4.
ПредприятиеОбъемы выпущенной продукции, шт.2008 год2007 год2008/2007, %ОАО "МАЗ"2335922985101,6ПРУП "МЗКТ"598449133,1РУПП "БелАЗ"18901831103,2ОАО "ПТЗ"90994296,5ОАО "ММЗ"12878813283797,0
3.2. Структура, темпы развития и доля предприятия в отрасли.
Основной продукцией Тутаевского моторного завода являются:
- дизельные двигатели в диапазоне мощностей от 400 до 700 л.с.;
- коробки передач с Мкр. от 1100 до 1300 Нм.
- чугунные и алюминиевые отливки;
- кузнечные заготовки;
- запасные части для ремонтно - эксплуатационных нужд.
Структура производимой заводом продукции в 2008 году представлена на рис. 3.
Рисунок 3.
Структура производства по видам продукции.
Темпы изменения объемов товарной продукции представлены на рис. 4
Рисунок 4.
Выпуск товарной продукции, млн. руб.
Доля основных видов выпускаемой "ТМЗ" продукции - двигателей, коробок передач, чугунных отливок и поковок, выглядит следующим образом:
Доля продукции ТМЗ на рынках России
Таблица 5
НаименованиеДоля на рынке %2006 год2007 год2008 год1. Дизельные двигатели
мощностью 400-700 л.с.21,231,237,32. Коробки передач
с Мкр. 1100-1300 Нм.9890983. Чугунное литьё0,60,70,74. Поковки1,61,71,6
3.3 Сведения о ближайших конкурентах.
3.3.1. Рынок двигателей.
В секторе дизельных двигателей от 400л.с. до 700 л.с. основным конкурентом ОАО "ТМЗ" является Ярославский моторный завод, выпускающий V-образные 12-цилиндровые двигатели размерностью 130х140 мм и 140х140мм.
Продажио V-образных двигателей типа ЯМЗ 240 постепенно снижаются. 12-цилиндровые двигатели 140х140 мм еще сохранятся в производстве, так как их мощность (до 800 л.с.) значительно выше мощности 8-цилиндровых двигателей ТМЗ той же размерности. Потенциальными потребителями новых двигателей ОАО "ТМЗ", которые в настоящее время готовятся к производству, могут быть ОАО "КАМАЗ", ОАО "МАЗ", ПРУП "МЗКТ", РУПП "БелАЗ", РУП "Гомсельмаш", в планах которых не предусмотрено собственное производство двигателей мощностью 400-700 л.с.
Это обстоятельство является благоприятным для ТМЗ. Здесь, при борьбе за эти рынки, конкурентами выступают западные моторостроители, прежде всего "Cummins", "Deutz". Сильными сторонами этих компаний являются высокий, постоянно поддерживаемый технический уровень дизелей, соответствие экологическим нормам, действующим и перспективным, сервисная поддержка на зарубежных рынках.
Слабыми сторонами являются высокий уровень цен, недостаточный уровень сервиса на территории России и СНГ, ограниченные возможности применения при поставке их в составе автомобилей в некоторые регионы мира.
3.3.2. Рынок коробок передач.
Основными конкурентами "ТМЗ" выпускающими коробки передач в диапазоне Мкр. 1100-1300 Нм являются в России и странах СНГ зарубежные производители: "Zahnradfabrik Freidrichshаten AG"(ZF), Германия и "Fast Gear Co" (Китай). Сильной стороной компании "ZF" является многолетний опыт разработки и производства широкой гаммы коробок передач, наличие сервисных сетей, как в дальнем зарубежье, так и в России и в странах СНГ.
К слабым сторонам этого конкурента относится высокий уровень цен, который ещё длительное время будет сдерживающим фактором в продвижении их продукции в России и СНГ. Сильной стороной китайских производителей коробок передач является низкий уровень цен при приемлемом для настоящего времени качестве. У потенциальных потребителей этих коробок передач вызывает сомнение реальный ресурс и отсутствие сервиса.
В этих условиях основной задачей "ТМЗ" является расширение гаммы коробок передач, улучшение характеристик применительно к требованиям заказчиков и снижение издержек производства.
3.3.3. Рынок чугунных отливок.
"ТМЗ" производит в настоящее время 15,8 тыс. тонн чугунных отливок для собственных нужд и нужд "ЯМЗ". ОАО "ТМЗ" решил проблему дефицита жидкого чугуна, закупив в 2008 г. плавильный комплекс у фирмы "Inductotherm". Дальнейшее увеличение объемов производства связано с техническим перевооружением чугунолитейного производства и продвижением продуктов на новые рынки. Диаграмма, характеризующая необеспеченную потребность в чугунных отливках базовых деталей двигателей у предполагаемых предприятий-партнеров, приведена на рис. 5. Рисунок 5.
IV . ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА
4.1. Основные параметры инвестиционных проектов Основной целью деятельности открытого акционерного общества "Тутаевский моторный завод" является получение прибыли. В соответствии с этой целью общество осуществляет свою деятельность согласно бизнес-плану инвестиционного проекта до 2017 г..
Проект 1. Производство чугунных отливок базовых деталей двигателя
Выпуск продукции
1-я очередь85 тыс.тонн в 2012 году
120 тыс.тонн в 2017 году
Потребность в инвестициях 50 млн.€
2-я очередь (СП) 200 тыс.тонн в 2020 году
Потребность в инвестициях 100 млн.€
Проект 2. Коробки передач (КП)
М кр. 400 - 850 Нм, М кр. 850 - 1300 Нм,
М кр. 1500 - 1900 Нм, М кр. 2100 - 2500 Нм
Выпуск продукции в 2017 году
М кр. 400 - 850 Нм 150 тыс. штук
М кр. 850 - 1300 Нм 50 тыс. штук
М кр. 1500 - 1900 Нм 25 тыс. штук
М кр. 2100 - 2500 Нм5 тыс. штук
Потребность в инвестициях-
100 млн.€ Проект 3. Развитие производства 8 - цилиндровых дизельных двигателей ТМЗ размерностью 140 х 140 мм
140 х 150 мм
Выпуск продукции
- 5,0 тыс. штук в 2012 году
- 7,0 тыс. штук в 2017 году
Потребность в инвестициях 19 млн. € Проект 4. Кузнечно-прессовое производство
Выпуск продукции
- 20 тыс. тонн в 2012 году
- 50 тыс. тонн в 2017 году
Потребность в инвестициях 10 млн. € Проект 5. Производство алюминиевых отливок
Выпуск продукции
- 0,9 тыс. тонн в 2012 году
- 1,5 тыс. тоннв 2017 году
Потребность в инвестициях 10 млн. € Рост выпуска товарной продукции и изменение структуры производства в результате реализации инвестиционных проектов представлены на рис. 6 и 7
Рисунок 6
Рисунок 7
4.2. Информация о заключенных обществом договорах В 2008 году договоров купли-продажи долей, акций, паев хозяйственных товариществ ОАО "ТМЗ" не заключалось.
4.3. Информация об иных формах участия общества в коммерческих и некоммерческих организациях Согласно Договору о создании ЗАО "Центральная компания "БелРусАвто" от 30.12.1997 г. открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод" является учредителем и владельцем 9% акций ЗАО ЦК "БелРусАвто".
Организация: ЗАО Центральная финансово-промышленная компания "БелРусАвто"
Место и функции эмитента в организации: Участие в программе по созданию новых или модернизации существующих производств автомобильной техники и дизельных силовых агрегатов.
Дочерних обществ ОАО "ТМЗ" не имеет.
Зависимые общества: Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом ОАО "ТМЗ" (ООО Торговый Дом ОАО "ТМЗ").
Место нахождения: 152300 Ярославская обл. г.Тутаев, ул. Строителей, 1, офис 401
ОАО "Тутаевский моторный завод" является учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100%.
Основной вид деятельности: Оптовая торговля. ООО "Торговый Дом ОАО "ТМЗ" осуществляет продажу продукции, выпускаемой ОАО "ТМЗ".
Директор ООО "Торговый Дом ОАО "ТМЗ" - Коткова Марина Валерьевна, 1961 года рождения. Акций эмитента не имеет.
Общество с ограниченной ответственностью "Ваулово" (ООО "Ваулово").
Место нахождения: 152300 Ярославская область, Тутаевский район, Фоминская сельская территория деревня Копнинское агропромышленная зона Учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100% является ОАО "Тутаевский моторный завод".
Основной вид деятельности: Выращивание зерновых, технических и прочих сельскохозяйственных культур, разведение крупного рогатого скота, свиней и других животных. Директор ООО "Ваулово" - Неменко Людмила Николаевна, 1960 года рождения. Акций эмитента не имеет.
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица от 29 декабря 2008г. , ОГРН - 1087611002225
Закрытое акционерное общество "Вексельный центр"
Место нахождения: 152300 Ярославская обл. г.Тутаев, ул. Строителей, 1
ОАО "Тутаевский моторный завод" является учредителем общества с долей участия в уставном капитале 100%.
Основной вид деятельности: осуществление взаимозачетов векселями
ЗАО "Вексельный центр" создан 28.03.2000 г., с 2001 г. не функционирует.
Дивидендов от имеющихся у ОАО "ТМЗ" акций общество в отчетном году не имело. Открытое акционерное общество Ярославский акционерный банк "Кредпромбанк"
Место нахождения: Россия, 150051, г. Ярославль, ул. С.Орджоникидзе, д.11
ОАО "Тутаевский моторный завод" является владельцем 0,3% акций в уставном капитале Ярославского акционерного "Кредпромбанка" ОАО .
Основной вид деятельности: банковские услуги.
V. ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТРОВ ОАО "ТМЗ" О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
5.1. Основные показатели работы ОАО "ТМЗ" за 2008 г.
Стремительно развивающийся финансово-экономический кризис в значительной степени отразился на деятельности ОАО "Тутаевский моторный завод". Это выразилось в резком снижении объемов производства и реализации из-за спада производственной активности и платежеспособности потребителей. Сократился спрос на продукцию выпускаемую обществом. Объем производства продукции по сравнению с 2007 годом снизился на 11,2 %.
Сравнительная таблица объёмов производства товарной продукции
Таблица 6
Ед.
измер.2007 г.2008г.% 2008г
к 2007гТоварная продукция в действ. ценахтыс. руб.29115042954132101,5Товарная продукция в сопост. ценах"3327815295413288,8Двигатели"413588413698100,0 ___"____шт.949963101,5КПП - всего:"157101402389,3из них - КПП 238 ВМ"156761402389,5Запасные частитыс. руб.331309385650116,4Узлы и детали на комплект."1702397143652284,4в т.ч. - КПП шт.146371237384,4из них - КПП 238 ВМ"146371237384,5Кооперированные поставки заготовоктыс. руб.79430061296277,2в т.ч. - отливки "45922134181574,4 - штамповки"33507927114780,9Прочая кооперация узлов и деталей"216671490268,8Прочие коопериров. поставки заготовок"1223755792в 4,6 р.Отливки на экспорт"236613913в 5,8 р.Товары народного потреб. (мотоциклы)тыс. руб.152275- ___"____шт.22--Прочая продукциятыс. руб.484292061842,6Чугунное литьётн186131558283,7Штамповки горячие"10474886384,6Алюминиевое литьё"38235893,7 Снижение производства продукции произошло в основном за счет уменьшения производства узлов и деталей (на 15,6 % к 2007 г.), а также кооперированных поставок заготовок (на 12,8 % к предыдущему году) для ОАО "Автодизель". Увеличилось производство двигателей на 1,5 % (выпущено двигателей 963 шт., что на 14 шт. больше, чем в прошлом году).
В 2008 году выпущено запасных частей на 16,4 % больше, чем в 2007 году. Основным потребителем продукции общества является ОАО "Автодизель". Производство узлов деталей на комплектацию и заготовок в 2008 г. составило 69,3 % от общего выпуска.
Динамика основных показателей экономической деятельности ОАО "Тутаевский моторный завод"
Таблица 7
Ед.
изм.2003 г.2004 г.2005г.2006 г.2007 г.2008 г.Товарная продукция
- в действующих ценах
т.р.
1185431
1556829
2018963
2231836
2911504
2954132 - в ценах 2008 года"216146324186772617009278711533278152954132 - % к предыд. году%х111,9108,2106,5119,488,8 - % к 2003 году%х111,9121,1128,9154,0136,7Численность всего персон.чел.554853575115477646864464 - % к предыдущ. году%х96,695,593,498,195,3 - % к 2003 году%х96,699,486,184,580,5Численность ПППчел.505849584743443943644161 - % к предыдущ. году%х98,195,793,698,395,3 - % к 2003 году%х98,193,887,886,382,3Выработка продукции на 1-го работника ППП- в действующ.ценахРуб.234368314003425672502779667164709957 - в ценах 2008 года"427336487833551762627870762561709957% к предыдущ. году%х114,2113,1113,8121,593,1 - % к 2003 году%х114,2129,1146,9178,4166,1Среднемесячная з/плата 1-го работника ППП
руб.
4591
5651
6323
8373
10641
12797 - % к предыдущ. году%х123,1111,9132,4127,1120,3 - % к 2003 году%х12,31137,7182,4в 2,3 р.в 2,8 р.
Сбыт продукции
За 2008 год ОАО "ТМЗ" отгружено продукции собственного производства на сумму 2800782 тыс. руб., что на 48056 тыс. руб. ниже уровня 2007 года.
Продукция завода отгружалась по следующим регионам: * Центр России - 96,5 %
из них: ООО "Торговый Дом "Дизель - МТС" (для ОАО "Автодизель") - 71 %
ООО "Торговый дом ОАО "ТМЗ" - 21,2 %
* Белоруссия - 2,6 %
* Украина - 0,7 %
* Казахстан - 0,2 %.
Численность и заработная плата
Среднесписочная численность работающих по сравнению с 2007 г. сократилась на 222 чел. и составила 4464 чел., За 2008 г. на завод было принято 451 чел., выбыло 1359 чел., в результате наличие всего персонала сократилась на 908 чел. , из них 677 чел. уволено с октября по декабрь по разным причинам, в том числе и по сокращению в результате финансового кризиса. Отправлена заявка в Службу занятости о массовом высвобождении работников в количестве 199 чел. с датой высвобождения 25.01.2009 г. и в количестве 499 чел. с датой высвобождения 25.02.2009 г.; планируется и дальнейшее массовое высвобождение работающих на предприятии.
Рисунок 8
Динамика структуры персонала ОАО "ТМЗ"
Таблица 8
2007 г.2008 г. В %
2008 г.
к 2007 г.Числ-ть,
чел.Доля в общ. числ-сти %Числ-ть,
чел.Доля в общ. числ-сти %Наличие численности на конец отчётного года Всего персонала
4815
100,0
3907
100,0
81,1в том числе:
Промышленно-производственного персонала
4476
93,0
3634
93,0
81,2из него:
- рабочих
3400
70,6
2707
69,3
79,6- служащих107622,492723,786,2Непромышленного персонала3397,02737,080,5
Динамика структуры персонала говорит о том, что по сравнению с 2007 годом незначительно изменилась доля каждой категории от общей численности.
Спад объёма производства уменьшили выработку в 2008 г. по сравнению с 2007 г. на 6,9 %. Среднемесячная заработная плата одного работающего за 2008 г. возросла против уровня 2007 г. на 20,6 % и составила 12611 руб., по промышленно-производственному персоналу - 12797 руб. (рост на 20,3 %), по непромышленному персоналу - 10050 руб. (рост 25,4 %). График показателей среднемесячной заработной платы (цвет - синий) и среднемесячной производительности труда (цвет - красный)
Рисунок 9
Затраты на производство продукции
При объёме товарной продукции 2954132 тыс. руб. фактические затраты на её производство составили 2954279 тыс. руб. или 100,00 коп. на 1 руб. произведённой продукции.
Структура себестоимости товарной продукции за 2008 год
Таблица 9
Товарная
продукция
тыс. руб.Себестоимость товарной продукции, тыс. руб.Всегов том числе переменные затратыУсловно-
постоянные
расходыВсегоиз нихматериаль-ные
затратызарплата и отчисления на соцстрахОтчёт за 2007 год
в действующих ценах2911504277573618621801707048155132913556в ценах 2008 года3327815Затраты на 1 руб. ТП, коп.95,3463,9658,635,3331,38Отчёт за 2008 год
в действующих ценах29541322954279191251517420681704471041764Снижение объемов производства к 2007 г. , %11,2Затраты на 1 руб. ТП, коп100,0064,7458,975,7735,26Изменение затрат на 1 руб. ТП, коп.
+4,66
+0,78
+0,34
+0,44
+3,88Себестоимость ТП за 2008 г., исходя из уровня затрат 2007г.2816469Увеличение фактической себестоимости+137810 Анализ себестоимости показывает, что снижение объемов производства в 2008 году на 373683 тыс. руб. (11,2 %) в сопоставимых ценах, относительные затраты по сравнению с 2007 годом выросли на 137810 тыс. руб. за счет:
- роста цен на сырьё и материалы увеличение относительных затрат составило 39936 тыс. руб.;
- повышения заработной платы на 30 % на 70797 тыс. руб.;
- увеличения объема работ по ремонту зданий на 22617 тыс. руб.;
- увеличения оплаты по договорам лизинга за оборудование 13205 тыс. руб.
В то же время произошло снижение себестоимости на 8745 тыс. руб. в связи с проведением мероприятий по экономии энергоресурсов (изменение графика подачи пара на производство в летний период, уменьшение электрической нагрузки в связи с сокращением заявленной мощности по заводу).
5.2. Основные показатели финансовой деятельности ОАО "ТМЗ" за 2008 год
За 2008 год общий объем продаж общества составил 2906763 тыс. руб., что на 83182 тыс. руб. или на 2,8 % меньше, чем в 2007 году. Уменьшение выручки произошло из-за спада объемов продаж в IV квартале 2008 года вызванного финансовым кризисом неплатежей и резким снижением спроса на готовую продукцию. За ноябрь месяц на счета предприятия поступило денежных средств в размере всего лишь 37,6 млн. руб., вместо 300-320 млн. руб.
За 2008 год от реализации продукции, товаров (работ, услуг) получен убыток в сумме 51931 тыс. руб., в том числе:
За 9 месяцев 2008 года при среднеквартальной выручке от продаж 843 млн. руб. Обществом была получена прибыль в сумме 47,9 млн. руб. В IV квартале выручка снизилась в 2,2 раза, и как следствие получен убыток - 51,9 млн. руб. Таким образом в результате кризиса деятельность Общества за 2008 год оказалась убыточной.
Всего за 2008 год по финансово-хозяйственной деятельности получен убыток в размере 107,7 млн. руб. На конец 2008 года дебиторская задолженность составила 285,5 млн. руб. или 32,4 % к объему оборотных средств и 13,0 % к валюте баланса, из нее:
● задолженность покупателей и заказчиков составила 195,5 млн. руб., увеличение задолженности произошло на 155,7 млн. руб. в результате кризиса неплатежей;
● задолженность, сложившаяся в результате предоплаты последующих поставок заводу ТМЦ, основных средств и оказания услуг составила в сумме 65,0 млн. руб., уменьшение произошло на 22,3 млн. руб.;
Кредиторская задолженность на 01.01.09 г. составила 1710,4 млн. руб. или 77,9 % к валюте баланса. За отчётный год задолженность увеличилась на 332,2 млн. руб. Увеличение кредиторской задолженности произошло в результате получения авансов от покупателей в счет будущих поставок продукции на 22,5 млн. руб., а также увеличения на 269,0 млн. руб. задолженности поставщикам сырья и материалов, которая на 01.01.2009 г. составляет - 376,9 млн. руб. Рост кредиторской задолженности вызван финансовым кризисом и недостатком собственных оборотных средств. В отчетном году общество пользовалось заемными средствами, и по состоянию на 01.01.2009 г. заемные средства составили 273,5 млн. руб.
В течение 2008 года начислено и оплачено налогов в бюджеты и внебюджетные фонды
Таблица 10
(тыс. руб.)
НачисленоПеречислено% оплаты от суммы начисленнойВСЕГО41519137859191,2Подоходный налог
Налог на имущество
НДС
Земельный налог
Транспортный налог Налог на природопользование
Налог на прибыль
Прочие налоги
Налог на прибыль по акту проверки 2003-2005 гг.
ЕСН
в том числе:
Пенсионный фонд89629
24255
119218
3858
1179
2104
31
174917
12830869742
20396
113789
571
1189
2102
12890
43
8046
149765
10658277,8
84,1
95,4
14,8
100,1
99,9
-
138,7
-
85,6
83,1в том числе по видам бюджетов:
Таблица 11
ФедеральныйОбластнойМестныйИТОГОтыс. руб.в% к начислтыс. руб.в% к начислтыс. руб.в% к начислтыс. руб.в% к начислНачислено16692221668031589415191Оплачено16246497,319312289,12300576,937859191,5 Кроме того, уплачены пени в размере 10101 тыс. руб. начисленные за период процедуры банкротства и присужденные Арбитражным судом.
Текущая задолженность в бюджет и в государственные внебюджетные фонды составляет на 01.01.2009 года - 78660 тыс. руб., из которой срок уплаты не наступил на 01.01.2009 года - 66594 тыс. руб.
Просроченная задолженность составила 12066 тыс. руб., из которой 3562 тыс. руб. уплачено в январе 2009 года, 1668 тыс. руб. уплачено в феврале 2009 года. Кроме текущей задолженности в бюджет и внебюджетные фонды в балансе общества в составе кредиторской задолженности на забалансовых счетах числится задолженность, по которой налоговые органы утратили право на взыскание в размере 1710886 тыс. руб.
Налоговые органы до октября 2008 года необоснованно начисляли пени на нереальную задолженность, в связи с чем общество вынуждено было вести споры с налоговыми органами в Арбитражном суде.
Решением от 24.10.2008 года по делу № А82-6829/2008-19 данные действия инспекции признаны незаконными, начисление пени с 01.10.2008 года прекращено, ранее начисленные пени подлежат списанию.
Долгосрочные финансовые вложения ОАО "ТМЗ" на конец года составили - 25712 тыс. руб.. В декабре 2008 года Общество осуществило долгосрочные финансовые вложения - (передача имущества) в размере 25660 тыс. руб. в виде вклада в уставный капитал ООО "Ваулово". ООО "Ваулово" создано на базе подсобного хозяйства ОАО "ТМЗ" со 100 % учредительством, согласно решению совета директоров № 1-08 от 15.07.2008 г.
В 2008 году дивидендов от финансовых вложений не поступало.
Показатели, характеризующие платежеспособность и устойчивость общества за 2008 г. Таблица 12
КоэффициентыНорма
коэфф.На 01.01.07 г.На 01.01.08 г.На 01.01.09 г.в соот-
ветствии с валютой балансас учетом
списания
нереальн.
задолжен.в соот-
ветствии с валютой балансас учетом
списания
нереальн.
задолжен.в соот-
ветствии с валютой балансас учетом
списания
нереальн.
задолжен.Коэффициент текущей ликвидностиК 20,4022,4410,4752,1550,4821,309Доля оборотных средств в активахК 0,50,3310,3310,3680,3680,4020,402Коэффициент обеспеченности собственными источниками финансированияне менее 0,1
-1,487
0,587
-1,260
0,380
-1,241
0,071Коэффициент финансовой независимостиК 0,50,1770,8640,1690,7720,100,63Коэффициент восстановления
платёжеспособностине менее 1,00,2041,6580,2741,8690,2370,232 Показатели, характеризующие платежеспособность и устойчивость предприятия незначительно снизились. В случае списания нереальной задолженности могут соответствовать нормативным значениям. 5.3. Использование основных фондов
По состоянию на 01.01.2009 г. остаточная стоимость основных фондов составила 1145157 тыс. руб., из них:
- промышленно-производственные основные фонды - 1108400 тыс. руб.; - фонды других отраслей и непромышленные фонды - 36757 тыс. руб.
Удельный вес активной части в стоимости промышленно-производственных фондов составил 52,3 %.
Возрастной состав активной части промышленно-производственных фондов
Таблица 13
НаименованиеВсего, шт.Возрастной составдо 5 лет5 -1010-1515-20св. 20летМеталлорежущее оборудование351836341304482870Кузнечно-прессовое оборудование235231458158Литейное оборудование188167645114Прочее оборудование826184857272431ИТОГО:476772922078233573 Коэффициент износа активной части промышленно-производственных фондов - 78,3 %, при этом удельный вес полностью самортизированных фондов - 63,7 %, в т.ч. по машинам и оборудованию - 62,6 %, т.е. активная часть промышленно-производственных фондов имеет достаточно высокую степень износа. Процент обновления основных фондов составляет - 5,6 %.
Основным показателем использования основных фондов служит фондоотдача. В 2008 г. она составила - 107,6 коп. на 1 руб. основных производственных фондов - это ниже, чем в 2007 г. на 16,7 коп.
VI. ИНФОРМАЦИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ОБЩЕСТВОМ КРУПНЫХ СДЕЛКАХ И СДЕЛКАХ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ В отчетном 2008 году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества, распространяется порядок одобрения крупных сделок и сделок, признаваемых в соответствии с федеральным законом "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых иметься заинтересованность, обществом не совершалось.
VII. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ ОАО "ТМЗ" Порядок начисления и выплаты дивидендов акционерам ОАО "ТМЗ" определен статьями 6 и 9 устава ОАО "ТМЗ" и Федеральным законом № 208-ФЗ "Об акционерных обществах".
На годовом общем собрании акционеров ОАО "ТМЗ" 06.06.08 г. было принято решение: "Дивиденды по всем видам и тапам акций ОАО "ТМЗ" за 2007 г. не начислять", в связи с направлением чистой прибыли в сумме 6239 тыс.руб. на развитие производства.
Объем инвестиций в капитальные вложения в 2008 году составил - 252820 тыс.руб., в т.ч.- промышленное строительство и приобретение основных средств - 249988 тыс.руб.,- затраты на НИОКР - 2832 тыс.руб.
По объектам промышленно - производственного назначения приобретены и введены в эксплуатацию объекты высокопроизводительных, технологических основных средств на сумму - 157716 тыс.руб.,
Источниками капитальных вложений являлись: амортизационные отчисления - 64500 тыс.руб.; чистая прибыль за 2007 год - 6239 тыс.руб.; долгосрочные и краткосрочные кредиты банков -182081 тыс.руб.
Таким образом, вся полученная в 2007 году чистая прибыль использована обществом на финансирование капитальных вложений в 2008 году.
Согласно бизнес-плану общество планировало получить в 2008 году прибыль в размере 59;3млн.руб. По итогам работы за 9 месяцев фактически уже было получено прибыли от продаж 47,9 млн.руб. Однако, в результате начавшегося финансово - экономического кризиса произошел спад производства, резко уменьшился платежеспособный спрос и, как следствие, деятельность Общества с IV квартала 2008 года стала убыточной.
По итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2008 год обществом получен балансовый убыток в размере 107;7млн.руб.
Начисление и выплата дивидендов согласно Закону "Об акционерных обществах" осуществляется за счет прибыли предприятия, следовательно, по итогам работы за 2008 год ОАО "ТМЗ" не имеет источника для начисления и выплаты дивидендов акционерам Общества.
VIII. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ РИСКА, СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОБЩЕСТВА Страновые и политические риски
Открытое акционерное общество "Тутаевский моторный завод" является компанией, зарегистрированной в Российской федерации осуществляющей свою деятельность в основном на территории РФ, поэтому существенное влияние на его деятельность оказывают как общие изменения, происходящие в государстве, так и развитие регионов.
Последние пять лет в России отмечены политической стабилизацией, создавшей благоприятный климат для инвестирования в отечественную промышленность и резко снизившей политические риски, связанные с нашей страной. Одновременно, начиная с 2001 года, стали расти страновые риски в Европе и Соединенных Штатах, что связано с рядом кризисных явлений в мировой экономике и резким ухудшением международной обстановки.
Все это не только позволило российским предпринимателям отказаться от крупномасштабного вывоза капитала за рубеж, но и побудило многих из них диверсифицировать свой бизнес в России и инвестировать заработанные средства в российские предприятия.
Инвестиции в России сопряжены с определенными рисками. Однако на протяжении последний пяти лет в России наблюдается устойчивый экономический рост. Кроме того, опережающими темпами по сравнению с ВВП растут реальные доходы населения, что способствует быстрому росту потребления в сегменте высококачественных товаров для среднего класса.
Принятые меры по снижению темпов роста инфляции, устранению отставания темпов роста заработной платы от темпов роста инфляции, повышению минимальных размеров пенсий объективно способствуют стабилизации социальной ситуации. Финансовые риски
В связи с тем, что предприятие осуществляет внешнеторговую деятельность, валютные риски достаточно велики, поскольку основной расчетной валютой по экспортным контрактам является доллар США, рост курса национальной валюты по отношению к доллару США оказывает отрицательное влияние на деятельность общества.
Колебания процентных ставок в связи с экономическим кризисом отражаются на финансово-хозяйственной деятельности общества, поскольку предприятие использует в своей деятельности заемные средства. В то же время заемные средства составляют сумму, эквивалентную 4,3% годовой выручки предприятия, что говорит о том, что даже существенное изменение ставок кредитования не окажет значительного влияния на финансовые показатели общества.
Прогнозируемые значения инфляции на 2009 год составляет 10%-12%, что значительно больше в сравнении с 2008 г.
В то же время российская экономика характеризуется в целом высоким уровнем инфляции. Часть расходов общества зависит от общего уровня цен в России - в частности, заработная плата.
При росте инфляции эмитент планирует уделить особое внимание повышению оборачиваемости оборотных активов, в основном за счет изменения существующих договорных отношений с потребителями, с целью сокращения дебиторской задолженности покупателей. В целом влияние инфляционных факторов на финансовую устойчивость эмитента прогнозируется при составлении финансовых планов общества.
Изменение налогового законодательства было проведено по всей территории России, начиная с 1 января 2002 года, когда была изменена ставка и отменены льготы по налогу на прибыль. В настоящее время ставка налога на прибыль составляет 20%. Правительство РФ в ближайшие три года намерено проводить налоговую реформу, поступательно снижая налоговую нагрузку темпами примерно 1% ВВП в год. С 1 января 2004 года был отменен налог с продаж, а ставка НДС была снижена с 20 до 18% с сохранением льготной пониженной ставки в размере от 0 до 10% для ряда товаров. Также рассматривается возможность снижения в обозримом будущем НДС до 15-16% с отменой льгот.
Информация о группах риска, их факторах и мероприятиях по их снижению в ОАО "ТМЗ" приведены в таблице 19
Таблица 19
№
п/п
Группа рисков
Факторы рискаВозмо-жные потери (в % от плани-руемого дохода)
Мероприятия по снижению рисков123451
Отраслевые1.1. Повышение цен на материалы101. Отработка мероприятий по снижению материалоемкости продукции.
2. Проведение мероприятий по замене дорогостоящих материалов на менее дешевые
3. Грамотное проведение закупок1.2. Повышение цен на услуги топливно-энергетического комплекса51. Отработка энергосберегающих технологий
2. Отработка мероприятий по оптимизации расхода энергоресурсов. 1.3. Появление конкурентной продукции на других предприятиях201. Работа над улучшением качества и потребительских свойств продукции
2.
Макроэконо-мические1. Несовершенство системы налогообложения 101. Повышение квалификации работников бухгалтерии и финансово-экономической и юридической служб.
2. Нестабильность ситуации на товарных рынках151. Расширение номенклатуры выпускаемой продукции3. Инфляция301. Проведение индексации цен на продукцию предприятия в разумных пределах4. Изменение банковских процентов, налоговых ставок-Подобные тенденции не прогнозируются.5. Уровень оплаты труда, уровень безработицы20Сохранение соотношения темпов роста заработной платы и производительности труда 3.
Страновые и регио-нальные1.Опасность стихийных бедствий-Данные риски не прогнозируются и маловероятны2. Военные действия, ЧП забастовки-Данные риски не прогнозируются и маловероятны4.
Финансовые4.1. Изменение валютного курса20Снижение закупок импортного оборудования4.2.Неплатеждеспособ-ность потребителей401.Полноценное юридическое обеспечение всех типов договоров и соглашений* 4.3 Повышенный уровень инфляцииДо 501. Гибкая жесткая ценовая политика
2.Расширение номенклатуры продукции5.
Правовые5.1. Изменение налогового законодательства 101. Поддержание действующих лицензий и аккредитаций и оперативное оформление новых
2. Мониторинг ситуации с лицензионным обеспечением и оперативная реакция на изменения* 5.2. Несвоевременное и некачественное исполнение обязанностей налогоплательщика51.Своевременное изучение изменений налогового законодательства
2.Повышение квалификации персонала6.* * * * * Риски, связанные с деятель-ностью предприя-тия6.1. Потеря потребителей из-за успехов конкурентов401. Модернизация продукции и улучшение её потребительских свойств
2. Гибкая ценовая политика
3. Постоянное формирование новых научно-технических заделов* 6.2. Проблемы с имиджемДо 201.Поддержание сайта в Интернете
2. Постоянное участие в выставках
3.Система подготовки и воспроизводство кадров
4. Наличие структуры по обеспечению рекламно-информационной деятельности* 6.3. Кадровые проблемыДо 301. Омоложение персонала за счет студентов ВУЗов
2. Система подготовки и воспроизводства специалистов* 6.4. Слабость производственной базыДо 201. Обновление и модернизация производственной базы* 6.5.Недостаточность оборотных средствДо 201. Решение вопросов кредитования
2.Жесткий финансовый контроль денежных платежей
3. Высокий уровень финансово-экономического планирования
IX. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО "ТМЗ"
Основными направлениями деятельности ОАО "Тутаевский моторный завод" является выпуск дизельных 8-цилиндровых V-образных двигателей многоцелевого назначения размерностью 140 х 140 мм. Данная конструкция двигателя позволяет увеличить ход поршня до 150 мм, что в конечном итоге, позволяет форсировать двигатель по мощности до 1000 л.с. Увеличение диапазона мощности тутаевских дизелей, в свою очередь, позволит расширить область востребованности этих моторов на российском рынке и за рубежом. ОАО "ТМЗ" выпускает около сорока модификаций двигателей различного назначения и присутствует практически во всех сегментах рынка моторов. Для того, что укрепить и расширить свои позиции, предстоит сделать еще очень многое. Сделав упор на индивидуальную работу с потребителями, для обеспечения в конечном продукте максимально возможного соответствия требованиям по конструктивному исполнению, техническим параметрам и дополнительному оборудованию, мы обязаны выполнять постоянно ужесточающиеся нормы по безопасности и экологии. Так, ближайшая перспектива развития автомобильных модификаций связана с освоением производства двигателей, соответствующих третьему экологическому классу - "Евро-3". Проводится комплекс научно-технических и опытно-конструкторских работ по созданию мотора с показателями по экологии на уровне норм "Евро-4", которые вводятся в России с 2010 года.
Следующая ниша - промышленные двигатели, используемые для привода генераторов в составе дизельных электростанций или другого оборудования. ТМЗ предлагается две модификации для электростанций мощностью 200 и 250 кВт. Начался выпуск еще одной модификации мощностью 315 кВт. Дальнейшее развитие этой модели - двигатель до 600 л.с., используемый в стационарном варианте для привода разного оборудования.
Перспектива судовых двигателей ТМЗ связана с модернизацией выпускаемых в настоящее время двух модификаций, направленных на улучшение потребительских свойств.
В числе ближайших планов нашего завода - модернизация производства коробок перемены передач, которые, наряду с двигателями, являются основной и востребованной выпускаемой продукцией. 238-я коробка модификации "А" и "Б", перешедшая к нам еще с ЯМЗ, морально устарела еще десятилетие назад. В 1998 году, посредством замены её второй части - демультипликатора на новый она была усовершенствована и преобразована в коробку ВМ. То есть по потребительским качествам она превосходит прежние модификации "А" и "Б", но недочеты основной части КП остались.
Совершенствование двигателей Ярославского моторного завода в части достижения ими экологических норм "Евро-2" и "Евро-3" повлекло за собой увеличение их мощности и крутящего момента, поэтому условия работы 238-й коробки постоянно ужесточаются. Силами специалистов ТМЗ и Ярославской компании ЯТИГ - Инженеринг спроектирована новая коробка 238 ВМ. Её технические характеристики согласованы с главным заказчиком - Минским автомобильным заводом. Учитывая, что точности деталей, заложенные в конструкцию перспективной коробки, значительно превосходят сегодняшние, необходима модернизация технологических процессов. Развивающийся в настоящее время финансово-экономический кризис в значительной степени отразился на деятельности ОАО "Тутаевский моторный завод". Решение проблем, сложившихся в результате кризиса выходит за рамки возможностей администрации предприятия, и требуют вмешательства и поддержки государственных органов. X.СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ОБЩЕСТВОМ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ ОАО "Тутаевский моторный завод" строит корпоративное управление и развивает корпоративные отношения в соответствии с принципами и рекомендациями, изложенными в Кодексе корпоративного поведения ФСФР России, в том числе:
№Положение кодекса корпоративного поведенияСоблюдается или не соблюдаетсяПримечаниеОбщее собрание акционеров 1.Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срокСоблю-даетсяСт. 10.13 Устава ОАО "ТМЗ"2.Наличие у акционеров возможности знакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров - до даты окончания приема бюллетеней для голосования Соблю-даетсяСт.12.7 Положения о собрании акционеров ОАО "ТМЗ"3.Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети ИнтернетСоблю-дается
частичноСогласно Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг4.Наличие у акционера возможности внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров, если учет его прав на акции осуществляется в системе ведения реестра акционеров, а в случае, если права на акции учитываются на счете депо, - достаточность выписки со счета депо для осуществления вышеуказанных правСоблю-даетсяСТ. 6.12, 6.13 - устава , п.7.1. Положения о собрании акционеров ОАО "ТМЗ"5. Наличие в уставе или внутренних документах АО требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров генерального директора, членов совета директоров, членов ревизионной комиссии и аудитора АО Не соблю-даетсяТребование в уставе и внутренних положениях отсутствует6Обязательное присутствие кандидатов при рассмотрении на общем собрании акционеров вопросов об избрании членов совета директоров, генерального директора , членов ревизионной комиссии, а также вопроса об утверждении аудитора АОНе соблюдаетсяТребование в уставе и внутренних положениях отсутствует7.Наличие во внутренних документах АО процедуры регистрации участников общего собрания акционеровСоблю-даетсяСт. 10.18-10.22 устава, ст. 16 Положения о СА
Совет директоров8.Наличие в уставе АО полномочия совета директоров по ежегодному утверждению финансово-хозяйственного плана акционерного обществаСоблю-даетсяП. 16 ст. 11.2 устава АО9.Наличие утвержденной советом директоров процедуры управления рисками в акционерном обществеНе соблюдается10.Наличие в уставе АО права совета директоров принять решение о приостановлении полномочий генерального директора, назначаемого общим собранием акционеровГД наз-начается СДП. 9 ст. 12.2 устава АО11.Наличие в уставе АО права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного обществаНе соблюдается12.Наличие в уставе АО права совета директоров утверждать условия договора с генеральным директором и членами правленияСоблюда-ется в отно
шении ГДСт. 12.5 устава АО13.Наличие в уставе или внутренних документах АО требования о том, что при утверждении условий договоров с генеральным директором и членами правления голоса членов совета директоров, являющихся генеральным директором и членами правления, при подсчете голосов не учитываютсяНе соблюдаетсяФактически выполняется14.Наличие в составе совета директоров АО не менее 3-х независимых директоров, отвечающих требованиям Кодекса корпоративного поведенияСоблю-даетсяСогласно структуре уставного капитала15.Отсутствие в составе совета директоров АО лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг
Соблю-дается16.Отсутствие в составе совета директоров АО лиц, являющихся участником, генеральным директором, членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом
Соблю-дается17.Наличие в уставе АО требования об избрании совета директоров кумулятивным голосованиемСоблю-даетсяСт. 11.7 устава АО 18.Наличие во внутренних документах АО обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами АО, а в случае возникновения такого конфликта - обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте Соблю-даетсяСтатьи 6.3, 7.1, 7.2 Положения о СД19.Наличие во внутренних документах АО обязанности членов совета директоров письменно уведомлять совет директоров о намерении совершить сделки с ценными бумагами акционерного общества, членами совета директоров которого они являются, или его дочерних (зависимых) обществ, а также раскрывать информацию о совершенных ими сделках с такими ценными бумагамиНе соблюдается20.Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о проведении заседаний совета директоров не реже одного раза в шесть недельСоблю-даетсяСт. 5.3.
Положения о СД21.Проведение заседаний совета директоров АО в течение года, за который составляется годовой отчет АО, с периодичностью не реже одного раза в шесть недельНе соблюдается22.Наличие во внутренних документах АО порядка проведения заседаний совета директоровСоблю-даетсяСтатьи 11.10-11.16 устава, Ст. 5 ПСД23Наличие во внутренних документах АО положения о необходимости одобрения советом директоров сделок АО на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельностиНе соблюдаетсяСт. 16 устава АО
От 25 до 50% одобрение СД24Наличие во внутренних документах АО права членов совета директоров на получение от исполнительных органом и руководителей основных структурных подразделений АО информации, необходимой для осуществления своих функций, а также ответственности за непредоставление такой информацииСоблю-даетсяСт. 6 Положения
о СД25.Наличие комитета совета директоров по стратегическому планированию или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)Не соблюдаетсяКомитеты в СД не созданы26.Наличие комитета совета директоров (комитета по аудиту), который рекомендует совету директоров аудитора акционерного общества и взаимодействует с ним и ревизионной комиссией акционерного обществаНе соблюдаетсяАудитор общества утверждается СА по результатам конкурса27.Наличие в составе комитета по аудиту только независимых и неисполнительных директоровНе соблюдается28.Осуществление руководства комитетом по аудиту независимым директоромНе соблюдается29.Наличие во внутренних документах акционерного общества права доступа всех членов комитета по аудиту к любым документам и информации акционерного общества при условии неразглашения ими конфиденциальной информацииНе соблюдается30.Создание комитета совета директоров (комитета по кадрам и вознаграждениям), функцией которого является определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров и выработка политики акционерного общества в области вознагражденияНе соблюдается31.Осуществление руководства комитета по кадрам и вознаграждениям независимым директоромНе соблюдается32.Отсутствие в составе комитета по кадрам и вознаграждениям должностных лиц акционерного обществаНе соблюдается33.Создание комитета совета директоров по рискам или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)Не соблюдается34.Создание комитета совета директоров по урегулированию корпоративных конфликтов или возложение функций указанного комитета на другой комитет (кроме комитета по аудиту и комитета по кадрам и вознаграждениям)Не соблюдается35.Отсутствие в составе комитета по урегулированию корпоративных конфликтов должностных лиц акционерного обществаНе соблюдается36.Осуществление руководства комитетом по урегулированию корпоративных конфликтов независимым директоромНе соблюдается37.Наличие утвержденных советом директоров внутренних документов акционерного общества, предусматривающих порядок формирования и работы комитетов совета директоровНе соблюдается38.Наличие в уставе акционерного общества порядка определения кворума совета директоров, позволяющего обеспечивать обязательное участие независимых директоров в заседаниях совета директоровНе соблюдаетсяИсполнительные органы39.Наличие коллегиального исполнительного органа (правления) акционерного обществаНе соблюдается40.Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения правлением сделок с недвижимостью, получения акционерным обществом кредитов, если указанные сделки не относятся к крупным сделкам и их совершение не относится к обычной хозяйственной деятельности акционерного обществаНе соблюдаетсяОтсутствует правление41.Наличие во внутренних документах акционерного общества процедуры согласования операций, которые выходят за рамки финансово-хозяйственного плана акционерного обществаНе соблюдается42.Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществомСоблю-дается43.Отсутствие в составе исполнительных органов АО лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Если функции единоличного исполнительного органа выполняются управляющей организацией или управляющим - соответствие генерального директора и членов правления управляющей организации либо управляющего требованиям, предъявляемым к генеральному директору и членам правления акционерного обществаСоблю-дается44.Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества запрета управляющей организации (управляющему) осуществлять аналогичные функции в конкурирующем обществе, а также находиться в каких-либо иных имущественных отношениях с акционерным обществом, помимо оказания услуг управляющей организации (управляющего)Не соблюдается45.Наличие во внутренних документах АО обязанности исполнительных органов воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта - обязанности информировать об этом совет директоровСоблю-даетсяСт.7 Положения О ГД46.Наличие в уставе или внутренних документах АО общества критериев отбора управляющей организации (управляющего)Не соблюдается47.Представление исполнительными органами акционерного общества ежемесячных отчетов о своей работе совету директоровНе соблюдается48.Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией, управляющим) и членами правления, ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информацииСоблю-даетсяСекретарь общества49.Наличие в акционерном обществе специального должностного лица (секретаря общества), задачей которого является обеспечение соблюдения органами и должностными лицами акционерного общества процедурных требований, гарантирующих реализацию прав и законных интересов акционеров обществаСоблю-дается50.Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества порядка назначения (избрания) секретаря общества и обязанностей секретаря обществаСоблюдается51.Наличие в уставе акционерного общества требований к кандидатуре секретаря обществаСоблюдаетсяСущественные корпоративные действия52.Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требований об одобрении крупной сделки до ее совершенияСоблю-даетсяПп.13 пункта 10.2 ст. 10 устава АО53.Обязательное привлечение независимого оценщика для оценки рыночной стоимости имущества, являющегося предметом крупной сделкиСоблю-дается54.Наличие в уставе акционерного общества запрета на принятие при приобретении крупных пакетов акций акционерного общества (поглощении) каких-либо действий, направленных на защиту интересов исполнительных органов (членов этих органов) и членов совета директоров акционерного общества, а также ухудшающих положение акционеров по сравнению с существующим (в частности, запрета на принятие советом директоров до окончания предполагаемого срока приобретения акций решения о выпуске дополнительных акций, о выпуске ценных бумаг, конвертируемых в акции, или ценных бумаг, предоставляющих право приобретения акций общества, даже если право принятия такого решения предоставлено ему уставом)Не соблюдается55Наличие в уставе акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для оценки текущей рыночной стоимости акций и возможных изменений их рыночной стоимости в результате поглощенияНе соблюдается56.Отсутствие в уставе акционерного общества освобождения приобретателя от обязанности предложить акционерам продать принадлежащие им обыкновенные акции общества (эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в обыкновенные акции) при поглощенииСоблю-дается57.Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном привлечении независимого оценщика для определения соотношения конвертации акций при реорганизацииНе соблюдаетсяРаскрытие информации58.Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего правила и подходы акционерного общества к раскрытию информации (Положения об информационной политике)Не соблюдается59.Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о целях размещения акций, о лицах, которые собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций, а также о том, будут ли высшие должностные лица акционерного общества участвовать в приобретении размещаемых акций обществаНе соблюдается60.Наличие во внутренних документах акционерного общества перечня информации, документов и материалов, которые должны предоставляться акционерам для решения вопросов, выносимых на общее собрание акционеровСоблю-даетсяП. 13.6 Положения о СА61.Наличие у акционерного общества веб-сайта в сети Интернет и регулярное раскрытие информации об акционерном обществе на этом веб-сайте Соблю-даетсяСогласно Положению о раскрытии информации62.Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияниеНе соблюдается63.Наличие во внутренних документах АО требования о раскрытии информации обо всех сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного обществаНе соблюдается64Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа по использованию существенной информации о деятельности акционерного общества, акциях и других ценных бумагах общества и сделках с ними, которая не является общедоступной и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость акций и других ценных бумаг акционерного обществаНе соблюдаетсяКонтроль за финансово-хозяйственной деятельностью65.Наличие утвержденных советом директоров процедур внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью акционерного обществаСоблю-даетсяСт.13 устава АО66.Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечивающего соблюдение процедур внутреннего контроля (контрольно ревизионной службы) Соблюдается67.Наличие во внутренних документах АО требования об определении структуры и состава контрольно ревизионной службы акционерного общества советом директоровНе соблюдается68.Отсутствие в составе контрольно ревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг Соблю-дается69.Отсутствие в составе контрольно ревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генеральным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществомсоблюдаетсяСт. 13.7 устава АО70.Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово-хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срокСоблю-даетсяП. 3.1 ст. 3 положения о РК71.Наличие во внутренних документах АО обязанности контрольно-ревизионной службы сообщать о выявленных нарушениях комитету по аудиту, а в случае его отсутствия - совету директоров акционерного обществаСоблю-даетсяП.2.4. ст. 2 Положения о РК72.Наличие в уставе акционерного общества требования о предварительной оценке контрольно-ревизионной службой целесообразности совершении операций, не предусмотренных финансово-хозяйственным планом акционерного общества (нестандартных операций)Не Соблю-дается73.Наличие во внутренних документах акционерного общества порядка согласования нестандартной операции с советом директоровНе Соблю-дается74.Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, определяющего порядок проведения проверок финансово-хозяйственной деятельности акционерного общества ревизионной комиссиейСоблю-даетсяСт. 4 Положения о РК75.Осуществление комитетом по аудиту оценки аудиторского заключения до представления его акционерам на общем собрании акционеровНе Соблю-даетсяДивиденды76.Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, которым руководствуется совет директоров при принятии рекомендаций о размере дивидендов (Положения о дивидендной политике)Соблюдается частичноП.9.10 - 9-16 ст.9 устава АО77.Наличие в Положении о дивидендной политике порядка определения минимальной доли чистой прибыли акционерного общества, направляемой на выплату дивидендов, и условий, при которых не выплачиваются или не полностью выплачиваются дивиденды по привилегированным акциям, размер дивидендов по которым определен в уставе акционерного обществаСоблюдается частичноП. 6.2 ст.6 устава АО78.Опубликование сведений о дивидендной политике акционерного общества и вносимых в нее изменениях в периодическом издании, предусмотренном уставом акционерного общества для опубликования сообщений о проведении общих собраний акционеров, а также размещение указанных сведений на веб-сайте акционерного общества в сети ИнтернетНе соблюдается
Генеральный директор ОАО "ТМЗ"В.К. Жуков
Главный бухгалтер Л.В. Кузнецова
ПРИЛОЖЕНИЯ
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества
"Тутаевский моторный завод"
за период с 1 января 2008 года
по 31 декабря 2008 года
№ 19 от "6" февраля 2009 г.
г.Москва
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности "Тутаевский моторный завод" за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
АдресатОткрытое акционерное общество "Тутаевский
моторный завод"
в лице генерального директора Жуков Валерий Константинович
Сведения об аудиторе Закрытое акционерное общество "Аудиторская фирма
"Уральский союз". Россия, 109428, Рязанский проспект, дом 8а, строение
14.
Государственная регистрация: свидетельство № 328.434 от 13 июля 1995 года выдано Московской регистрационной палатой. ИНН 7705040076
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 002572 от 06.11.2002. Является членом Московской аудиторской палаты.
Сведения об аудируемом Наименование: Открытое акционерное общество
лице'" "Гутаевский моторный завод"
Место нахождения: 152300, Ярославская область, город Тутаев, ул. Строителей, д. 1 Государственная регистрация: зарегистрировано Администрацией Тутаевского муниципального округа Ярославской области 7 апреля 1993 года, регистрационный номер 618. В Единый государственный реестр юридических лиц Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № 4 по Ярославской области от 01.11.2002г. за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 1027601272082, внесена запись о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002года, свидетельство серия 76 № 000365652.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности "Тутаевский моторный завод" за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
1. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО "Тутаевский моторный завод" за период с 1 января по 31 декабря 2008 г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО "Тутаевский моторный завод" состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;
пояснительной записки.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган ОАО "Тутаевский моторный завод".
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
В аудите принимали участие:
Руководитель аудиторской проверки
АудиторДудинов С.Е.
Ассистент аудитораСевостьянов Е.М.
Ассистент аудитораКербс Н.Ю.
Юрист-Калинин Д.В.
Аудит был завершен 05 февраля 2009 года.
Мы провели аудит в соответствии с:
• Федеральным законом от 07.08.2001г. №119-ФЗ "Об аудиторской
деятельности";
• федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности,
утвержденными Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002 №696;
• внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности Московской
аудиторской палаты;
• правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудитора;
• нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности
аудируемого лица.
Уровень существенности составляет 96,07%, аудиторский риск 3,93%
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности "Тутаевекий моторный завод" за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
2. ОПИСАНИЕ ОБЪЕМА АУДИТА
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
Бухгалтерский учет и подготовка финансовой (бухгалтерской) отчетности производились ОАО "Тутаевскин моторный завод" в соответствии с:
• Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете";
• Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской
отчетности в Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина РФ от 29 июля 1998г.№ 34н;
• Приказом Минфина РФ от 22 июля 2003 г. N 67н "О формах
бухгалтерской отчетности организаций";
• Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность
организации" ПБУ 4799, утвержденным приказом Минфина РФ от 6 июля 1999 г. N 43н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет нематериальных активов"
ПБУ 14/2007, утвержденным приказом Минфина РФ от 27 декабря 2007 г. N 153н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет государственной помощи"
ПБУ 13/2000, утвержденным приказом Минфина РФ от 16 октября 2000 г. N 92н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99,
утвержденным приказом Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 32н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ
10/99, утвержденным приказом Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N ЗЗн;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет материально-
производственных запасов" ПБУ 5/01, утвержденным приказом Минфина РФ от 9 июня 2001 г.№ 44н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ
6/01, утвержденным приказом Минфина РФ от 30 марта 2001 г. N 26н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет активов и обязательств,
стоимость которых выражена а иностранной валюте ПБУ 3/2006", утвержденным
Приказом Минфина РФ от 27 ноября 2006 г. N 154н;
• Положением по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на
прибыль ПБУ 18/02", утвержденным приказом Минфина РФ от 19 ноября 2002 г. N
114н.
• АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ по финансовой (бухгалтерской) отчетности "Тутаевский моторный завод" за период с 1 января 2008 года по 31 декабря 2008 года
3. ИНФОРМАЦИЯ, ОПИСЫВАЮЩАЯ ПРИЧИНЫ ВЫРАЖЕНИЯ МНЕНИЯ
По результатам процедур в отношении событий, происшедших в период с даты составления и до даты подписания отчетности аудитором не выявлено фактов хозяйственной деятельности, подлежащих признанию событиями, оказывающими существенное влияние на финансовое состояние Общества и подлежащего раскрытию в отчетности в соответствии с ПБУ 7/98 "События после отчетной даты", утвержденным Приказом Минфина Россия от 25.11.1998 № 56н, а также аудитору не стало известно о фактах хозяйственной деятельности, признаваемых условными в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету "Условные факты хозяйственной деятельности" ПБУ 8/01, утвержденного Приказом Минфина РФ от 28 ноября 2001 г. N 96н.
В результате проведенного аудита нами не установлены существенные нарушения действующего порядка составления финансовой (бухгалтерской) отчетности и ведения бухгалтерского учета.
4. МНЕНИЕ АУДИТОРА
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО "Тутаевский моторный завод" отражает достоверно и объективно во всех существенных аспектах финансовое положение на 01 января 2009 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно.
"05" Февраля 2009 г.
Квалификационный аттестат аудитора на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита № К 029074 выдан Министерством финансов Российской; Федерации 12 ноября 20О8 г. без ограничения срока действия.
ОТЧЕТ
ревизионной комиссии ОАО "ТМЗ" по финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2008 год.
Ревизионная комиссия в составе:
Председатель комиссии:
Начальник общего сектора
Главной бухгалтерии ОАО "ТМЗ" Ветчинкина Е.В.
Члены комиссии:
Зам. начальника отдела
Территориального управления Росимущества
по Ярославской области Садовникова Т.В. Главный специалист-эксперт Территориального управления Росимущества
по Ярославской области Колотилова С.А. Ведущий бухгалтер ОАО "ТМЗ" Садовникова О.Н.
Провела проверку финансово - хозяйственной деятельности ОАО "ТМЗ" за 2008 год.
При проверке были использованы:
- бухгалтерская отчетность (баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о
движении капитала, отчет о движении денежных средств);
- пояснительная записка;
- материалы инвентаризаций ТМЦ и расчетов;
- договора купли - продажи;
- материалы проверок:
1) по учету затрат на производство ЧЛК,
2)по 'проверке налоговых регистров в т.ч. по начислению амортизационной премии,
3)по использованию добавочного капитала,
-акт аудиторской проверки ЗАО аудиторской фирмы "Уральский Союз";
-первичные документы (кассовые документы, счета - фактуры, банковские документы);
-сметы расходов, бюджет Общества.
На основании проведенных проверок комиссия пришла к выводу, что имеются достаточные основания для выражения мнения о достоверности финансовой отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета в Обществе Законодательству РФ.
Кроме того, комиссия пришла к выводу, что никаких нарушений, незаконных хозяйственных операций, неэффективного использования активов Общество в 2008 г. не допускало.
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность ОАО "ТМЗ" отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2008 год. и результаты его финансово - хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно в соответствии с требованиями Законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности. Приложение
к Приказу Минфина РФ
от 22.07.2003 № 67н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНСКодыФорма № 1 по ОКУД0710001на 31 декабря 2008 г.Дата (год, месяц, число)200933Организация: ОАО "Тутаевский моторный завод"по ОКПО00233218Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7611000399Вид деятельности: машиностроениепо ОКВЭД34.10.1Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество / открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47
41Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. (ненужное зачеркнуть)
Адрес Ярославская обл., Тутаевский р-н, г. Тутаев, ул. Строителей, д.1 по ОКЕИ384/385Дата утверждения Дата отправки (принятия)
АКТИВКод НИ/статНа начало
отчетного годаНа конец отчетного периода1234I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы 110/11086Основные средства 120/1201 078 2371 145 157Незавершенное строительство 130/13066 133141 851Доходные вложения в материальные ценности135/135--Долгосрочные финансовые вложения 140/1405325 712Отложенные налоговые активы145/1456 1619 987Прочие внеоборотные активы150/150-- ИТОГО по разделу I190/1901 150 5921 322 713II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы210/210499 229569 716в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211/211
262 612
215 979животные на выращивании и откорме 212/2122 770-затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)213/213138 651151 396готовая продукция и товары для перепродажи 214/21488 916196 486товары отгруженные 215/215--расходы будущих периодов 216/2166 2805 855прочие запасы и затраты217/217--Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220/2202 0831 746Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)230/230--в том числе:
покупатели и заказчики 231/231
--Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)240/240148 036285 506в том числе:
покупатели и заказчики 241/241
39 805
195 547Краткосрочные финансовые вложения 250/250--Денежные средства260/2605 316832 Прочие оборотные активы270/27014 67314 187ИТОГО по разделу II290/290669 337871 987БАЛАНС300/3001 819 9292 194 700
ПАССИВКод
НИ/стат.На начало отчетного годаНа конец отчетного периода1234III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал 410/410837837Собственные акции, выкупленные у акционеров415/411(-)-Добавочный капитал 420/4201 124 5781 043 277Резервный капитал 430/430--в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством
431/431
-
-резервы, образованные в соответствии с учредительными документами432/432--Нераспределенная прибыль отчетного года 470/470(818 020)(839 309)ИТОГО по разделу III490/490307 395204 805IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты 510/510100 000138 490Отложенные налоговые обязательства515/5154 3585 972Прочие долгосрочные обязательства520/520--ИТОГО по разделу IV590/590104 358144 462V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты 610/61030 000135 015Кредиторская задолженность620/6201 378 1601 710 418в том числе:
поставщики и подрядчики
621/621
107 868
376 905задолженность перед персоналом организации 624/62229 17023 414задолженность перед государственными внебюджетными фондами 625/623635 505656 454задолженность по налогам и сборам626/624580 321588 618прочие кредиторы628/62525 29665 027Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов 630/630--Доходы будущих периодов 640/64016-Резервы предстоящих расходов 650/650--Прочие краткосрочные обязательства660/660--ИТОГО по разделу V690/6901 408 1761 845 433БАЛАНС700/7001 819 9292 194 700Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
910/910
38 753
98 066в том числе по лизингу911/91138 75394 231Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение 920/92031 05548 036Товары, принятые на комиссию930/930--Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 940/9404 9846 791Обеспечения обязательств и платежей полученные 950/950--Обеспечения обязательств и платежей выданные 960/960223 441394 586Износ жилищного фонда 970/970582697Износ объектов внешнего благоустройства других аналогичных объектов980/980--Нематериальные активы, полученные в пользование990/990--Сумма полученных от потребителей претензий10001 437467Материалы, принятые в переработку10015 0452 246Пени в фонд занятости населения10022 6992 699Пени в фонд обязательного медицинского страхования100310 9398 481Пени по социальному страхованию100412 27111 924Пени по дорожным фондам100579 17978 508Пени в Пенсионный фонд1006 96 28382 064Пени по налогам в бюджет1007371 612353 383Арендованные ТМЦ1008-664Спецостнастка в эксплуатации1009-174 980Руководитель __ЖУКОВ В.К.__ Главный бухгалтер КУЗНЕЦОВА Л,В,_ Подпись. Печать."3" марта 2009 г.
Квалификационный аттестат профессионального бухгалтера от 04.06.1999г. № 015216 Решением президентского совета № 8 от 25.08.2004г. Аттестат продлен до 04.06.2009г.
Приложение
к Приказу Минфина РФ
от 22.07.2003 № 67н
(в ред. Приказа Минфина РФ
от 18.09.2006 №115Н)
Приложение 2.2.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХКодыФорма № 2 по ОКУД0710002за 2008 г.Дата (год, месяц, число)20090303Организация: ОАО "Тутаевский моторный завод"по ОКПО00233218Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7611000399Вид деятельности: машиностроениеОКВЭД34.10.1Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/ открытое акционерное обществопо ОКОПФ/ОКФС4741Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ384/385
ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годанаименованиекод НИ/статДоходы и расходы по обычным видам деятельностиВыручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)010/0102 906 7632 989 945Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг020/020(2 544 006)(2 568 773)Валовая прибыль029/029362 757421 172Коммерческие расходы030/030(25 998)(22 632)Управленческие расходы040/040(388 690)(319 821)Прибыль (убыток) от продаж 050/050(51 931)78 719Прочие доходы и расходыПроценты к получению060/060--Проценты к уплате070/070(27 002)(7 189)Доходы от участия в других организациях080/080--Прочие доходы090/090145 386135 297Прочие расходы100/100(174 132)(179 464)Прибыль (убыток) до налогообложения 140/140(107 679)27 363Отложенные налоговые активы150/1415 824(14 880)Отложенные налоговые обязательства160/142(2 808)(3 110)Текущий налог на прибыль170/150-(3 093)Иные аналогичные обязательные платежи
в том числе:
Расчеты по налогу на прибыль за прошлые годы
180
(2 879)
-Единый налог на вмененный доход181-(41)Чистая прибыль (убыток) отчетного периода190/190(101 784)6 239СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)
200/200
22 834
56 240Базовая прибыль (убыток) на акцию201(162)10Разводненная прибыль (убыток) на акцию202--РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
ПоказательЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годанаименованиекод НИ/статприбыльубытокприбыльубытокШтрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании210763 532272 043Прибыль (убыток) прошлых лет220-11 525-5 941Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств230----Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте2401 72793867213Отчисления в оценочные резервы250Х-Х-Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности260342 3264271 198
Руководитель __ЖУКОВ В.К.__ Главный бухгалтер КУЗНЕЦОВА Л,В,_ Подпись. Печать."3" марта 2009 г.
Приложение
к Приказу Минфина РФ
от 22.07.2003 № 67н
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛАКодыФорма № 3 по ОКУД0710003за 2008 г.Дата (год, месяц, число)200933Организация: ОАО "Тутаевский моторный завод"по ОКПО00233218Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7611000399Вид деятельности: машиностроениепо ОКВЭД34.10.1Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/ открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47
41Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ384/3851. ИЗМЕНЕНИЯ КАПИТАЛА
ПоказательУстав
ный
капиталДобавочный капиталРезервный
капиталНераспреде-ленная прибыль
(непокрытый убыток)ИтогонаименованиеКод НИ/
стат1234567Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему0108371 216 807-(926 625)291 019_____2007 год____
(предыдущий год) Изменения в учетной политике
020
Х
Х
Х
-
-Результат от переоценки объектов основных средств030Х-Х--Остаток на 1января предыдущего года0408371 216 807-(926 625)291 019Результат от пересчета иностранных валют050Х-ХХ-Чистая прибыль060ХХХ6 2396 239Дивиденды070ХХХ(-)-Отчисления в резервный фонд080ХХ-(-)-Увеличение величины капитала за счет: дополнительного выпуска акций
090
-
Х
Х
Х
-увеличения номинальной стоимости акций100-ХХХ-реорганизации юридического лица110-ХХ92 22992 229Дооценка основных средств111---10 13710 137Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
120
(-)
Х
Х
Х
(-)уменьшения количества акций130(-)ХХХ(-)реорганизации юридического лица140(-)ХХ(-)(-)Переоценка имущества 141(-)(92 229)(-)(-)(92 229)Остаток на 31 декабря предыдущего года1508371 124 578-(818 020)307 395___2008 год___
(отчетный год) Изменения в учетной политике
160
Х
Х
Х
-
-Результат от переоценки объектов основных средств170Х-Х--Остаток на 1 января отчетного года180/1008371 124 578-(818 020)307 395Результат от пересчета иностранных валют190Х-ХХ-Чистая прибыль200ХХХ(101 784)(101 784)Дивиденды210ХХХ(-)-Отчисления в резервный фонд220/110ХХ-(-)-Увеличение величины капитала за счет:
дополнительного выпуска акций
230/121
-
Х
Х
Х
-увеличения номинальной стоимости акций240/122-ХХХ-реорганизации юридического лица250/123-ХХ--Уменьшение убытка прошлых лет за счет добавочного капитала251---81 30181 301Уменьшение величины капитала за счет:
уменьшения номинала акций
260/131
-
Х
Х
Х
-уменьшения количества акций270/132-ХХХ-реорганизации юридического лица280/133-ХХ--Направлен добавочный капитал на уменьшение убытка прошлых лет281-(81 301)--(81 301)Перерасчет отложенных обязательств в связи с уменьшением ставки налога на прибыль282---(806)(806)Остаток на 31 декабря отчетного года290/1408371 043 277-(839 309)204 8052. РЕЗЕРВЫ
ПоказательОстатокПоступилоИспользованоОстатокнаименованиекод НИ/статРезервы, образованные в соответствии с законодательством:
(наименование резерва)
данные предыдущего года
300
310
-
-
-
-
-
-
-
-данные отчетного года320----Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:
(наименование резерва)
данные предыдущего года
330
340
-
-
-
-
-
-
-
-данные отчетного года350----Оценочные резервы:
(наименование резерва)
данные предыдущего года
360
370
-
-
-
-
-
_
-
-данные отчетного года380----Резервы предстоящих расходов:
(наименование резерва)
данные предыдущего года
390
400
-
-
-
-
-
-
-
-данные отчетного года410----СПРАВКИ
ПоказательОстаток на начало отчетного годаОстаток на конец отчетного годанаименованиеКод НИ/ стат12341)Чистые активы420/200307 395204 805Из бюджетаИз внебюджетных фондовза отчетный годза предыдущий годза отчетный годза предыдущий год34562) Получено на: расходы по обычным видам деятельности - всего
430/210
7
-
-
-в том числе:
целевое поступление
440
7
-
-
-капитальные вложения во внеоборотные активы450/220---- в том числе:
460
-
-
-
-
Руководитель __ЖУКОВ В.К.__ Главный бухгалтер КУЗНЕЦОВА Л,В,_ Подпись. Печать.
"3" марта 2009 г.
Приложение
к Приказу Минфина РФ
от 22.07.2003 № 67н
Приложение 2.4.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВКодыФорма № 4 по ОКУД0710004за 2008 г.Дата (год, месяц, число)200933Организация: ОАО "Тутаевский моторный завод"по ОКПО00233218Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7611000399Вид деятельности: машиностроениепо ОКВЭД34.10.1Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/ открытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
47
41Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ384/385
ПоказательЗа отчетный
периодЗа аналогичный период
предыдущего годанаименованиекод НИ/статОстаток денежных средств на начало отчетного года0105 3163 504Движение денежных средств по текущей деятельности
020
3 354 707
3 652 288Средства, полученные от покупателей, заказчиковДенежные средства, полученные от иностранной валюты030136 9075 203Прочие доходы04023 4027 701Денежные средства, направленные:0503 467 2473 631 801 на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов060/150(2 193 073)(2 507 594)на оплату труда070/160(622 149)(504 902)на выплату дивидендов, процентов080/170--на расчеты по налогам и сбором090/180(232 622)(256 434)на авансы, выданные поставщикам и подрядчикам100(77 420)(172 798)на покупку валюты101(136 907)(5 203)на выдачу подотчетных сумм102(8 125)(9 331)на выплату банковских процентов103(27 002)(7 189)на расчеты с внебюджетными фондами104(135 970)(134 271) на прочие расходы110(33 979)(34 079)120--Чистые денежные средства от текущей деятельности13047 76933 391Движение денежных средств по инвестиционной деятельностиВыручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов140/2105 32321 066Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений150/220--Полученные дивиденды160/230--Полученные проценты170/240--Поступления от погашения займов, предоставленных
другим организациям180/250
--190--Приобретение дочерних организаций200/280--210--Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов220/290
(183 948)(167 852)Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений230/300--Займы, предоставленные другим организациям240/310--250--Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности260/340(178 625)(146 786)Движение денежных средств по финансовой деятельностиПоступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг270--Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями280202 590157 000290--Погашение займов и кредитов (без процентов)300(59 085)(27 000)Погашение обязательств по финансовой аренде310(17 133)(14 793)320(-)(-)Чистые денежные средства от финансовой деятельности330126 372115 207Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов340
(4 484)1 812Остаток денежных средств на конец отчетного периода3508325 316Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 360-(16)
Руководитель __ЖУКОВ В.К.__ Главный бухгалтер КУЗНЕЦОВА Л,В,_ Подпись. Печать."3" марта 2009 г.
Приложение
к Приказу Минфина РФ
от 22.07.2003 № 67н
(в ред. Приказа Минфина РФ
от 18.09.2006 №115Н)
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУКодыФорма № 5 по ОКУД0710005за 2008 гДата (год, месяц, число)200933Организация: ОАО "Тутаевский моторный завод"по ОКПО00233218Идентификационный номер налогоплательщикаИНН7611000399Вид деятельности: машиностроениепо ОКВЭД34.10.1 Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество/: открытое акционерное обществопо ОКОПФ/ОКФС4741Единица измерения: тыс. руб./ млн. руб. (ненужное зачеркнуть)по ОКЕИ384/385Нематериальные активы
ПоказательНа начало
отчетного годаПосту-
пило
Выбыло
На конец
отчетного периоданаименованиекод НИ/ статОбъекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)010/010
99-(84)15 в том числе: у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель
011/011
-
-
-
- у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных012/01284-(84)- у правообладателя на топологии интегральных микросхем013/013
---- у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров014/014
15--15 у патентообладателя на селекционные достижения015/015----Организационные расходы020/020----Деловая репутация организации030/030----040----Прочие050/040----
ПоказательНа начало отчетного годаНа конец отчетного периоданаименованиекод НИ/ статАмортизация нематериальных активов - всего060/050919 в том числе:
товарный знак
061
8
9Информационно-консультационные услуги по вопросам прав собственности на конструкторскую документацию06283-Основные средства
ПоказательНаличие на начало
отчетного годаПоступилоВыбылоНаличие на конец отчетного периоданаименованиекодНИ/статЗдания0701 009 2784 352(30 550)983 080Сооружения и передаточные устройства080
307 6043 677(7 510)303 771Машины и оборудование0901 090 681132 345(-136 107)1 359 133Транспортные средства10060 29410 134(6 117)64 311Производственный и хозяйственный инвентарь110
8 56328(-6 558)15 149Рабочий скот120----Продуктивный скот13060640(646)-Многолетние насаждения1401 474-(-2 134)3 608Другие виды основных средств150288 6007 140(236 142)59 598Земельные участки и объекты
природопользования160
5 183 -(212)4 971Капитальные вложения на коренное улучшение земель170
----Итого1802 772 283157 716(136 378)2 793 621
ПоказательНа начало отчетного годаНа конец отчетного периоданаименованиеКодНИ/стат1234Амортизация основных средств - всего190/1401 694 0461 648 464 в том числе:
зданий и сооружений
191
490 308
487 596машин, оборудования, транспортных средств1921 162 2881 115 466других19341 45045 402Передано в аренду объектов основных средств - всего20041 89741 708 в том числе: здания
201
277
277сооружения202--оборудование20341 62041 431Переведено объектов основных средств на консервацию210-139 587Получено объектов основных средств в аренду - всего22028 89798 066 в том числе:
лизинг оборудования
221
28 897
94 231Аренда производственных помещений222-3 835Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации230
--
Справочно
Результат от переоценки объектов основных средств:код
НН/статНа начало отчетного годаНа конец предыдущего года234240--первоначальной (восстановительной) стоимости241/171--амортизации242/172--код
НИ/статНа начало отчетного годаНа конец
отчетного периода234Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации250-3 615Доходные вложения в материальные ценности
ПоказательНаличие на начало отчетного годаПоступилоВыбылоНаличие на конец отчетного периоданаименованиекодНИ/стат Имущество для передачи в лизинг260----Имущество, предоставляемое по договору проката270
----280----Прочие290----Итого300----
код
НИ/статНа начало
отчетного годаНа конец
отчетного периодаАмортизация доходных вложений в материальные ценности310--Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы
Виды работНаличие на начало отчетного годаПоступилоСписано Наличие на конец отчетного периоданаименованиекод НИ/статВсего320/3105 7903 432(1 853)7 369 в том числерасходы на научно-иследователь- ские, опытно-конструкторские работы3215 7903 432(1 853)7 369
Справочно
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работамкод НИ/статНа начало отчетного годаНа конец отчетного года234330/3205 7907 369
Сумма не давших положительных результатов расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходыкод НИ/статЗа отчетный периодЗа аналогичный период предыдущего года234340--
Расходы на освоение природных ресурсов
ПоказательОстаток на начало отчетного периодаПоступило
СписаноОстаток на конец
отчетного периоданаименованиекод НИ/стат123456Расходы на освоение природных ресурсов - всего350/410
----в том числе:351----код НИ/статНа начало
отчетного годаНа конец отчетного периодаСправочно.234Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами360--Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на прочие как безрезультатные370--Финансовые вложения
ПоказательДолгосрочные Краткосрочныенаименованиекод НИ/статна начало
отчетного годана конец
отчетного периодана начало
отчетного годана конец
отчетного периодаВклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего380/5105325 712--в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ381/511-25 659--Государственные и муниципальные ценные бумаги390/515----Ценные бумаги других организаций - всего400/520----в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)401----Предоставленные займы410----Депозитные вклады420----Прочие430/535----Итого440/5405325 712--Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего
450/550
-
-
-
-в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ451/551----Государственные и муниципальные ценные бумаги460/555----Ценные бумаги других организаций - всего470/560----в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)471/561----Прочие480/565----Итого490/570----Справочно.
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки
500/580----По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода510/590----Дебиторская и кредиторская задолженность
ПоказательОстаток на начало отчетного годаОстаток на конец отчетного годанаименованиекод НИ/стат1234Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего
520
148 036
285 506в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками
521
39 805
24 959авансы выданные52287 33465 000прочая52320 897195 547долгосрочная - всего530--в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками
531
-
-авансы выданные532--прочая533--Итого540148 036285 506Кредиторская задолженность:
краткосрочная - всего
550
1 408 176
1 845 433 в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками
551
107 868
376 905авансы полученные55219 40241 914расчеты по налогам и сборам553580 321588 618кредиты55430 000135 015займы555--прочая556670 585702 981долгосрочная - всего560100 000138 490 в том числе:
кредиты
561
100 000
138 490займы562--563--Итого5701 508 1761 983 923Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
ПоказательЗа отчетный годЗа предыдущий годнаименованиеКод НИ/стат1234Материальные затраты580/7102 024 4702 072 723Затраты на оплату труда590/720637 762567 203Отчисления на социальные нужды600/730161 672145 276Амортизация610/74064 50053 126Прочие затраты620/75070 29072 898Итого по элементам затрат630/7602 958 6942 911 226Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства
640/765
12 745
40 938расходов будущих периодов650/766-4251 543резервов предстоящих расходов660/767--
Обеспечения
ПоказательОстаток на начало отчетного годаОстаток на конец
отчетного периодаНаименованиеКод НИ/стат1234Полученные - всего670--в том числе:
векселя
671--Имущество, находящееся в залоге680--Из него:
объекты основных средств
681--ценные бумаги и иные финансовые вложения682--прочее683--684--Выданные - всего6904444в том числе: векселя
691
-
-Имущество, переданное в залог700223 397394 542из него:
объекты основных средств
701
196 453
367 452ценные бумаги и иные финансовые вложения702--прочее70326 94427 090704--
Государственная помощь
ПоказательОтчетный периодЗа аналогичный период предыдущего годанаименованиекод НИ/ стат1234Получено в отчетном году бюджетных средств - всего710/9107-Целевое поступление7117-на начало отчетного годаполучено за отчетный периодвозвращено за отчетный периодна конец
отчетного периодаБюджетные кредиты - всего720/920----721----
Руководитель __ЖУКОВ В.К.__ Главный бухгалтер КУЗНЕЦОВА Л,В,_ Подпись. Печать.
"3" марта 2009 г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2008
20
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2008
68
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2007
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
234
Размер файла
3 061 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа