close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

12 razdel

код для вставкиСкачать
шпора банковское дело
1.Банковская система и ее правовая основа
Сущность кредитной организации, основные функции, структура банковской системы Российской
Федерации. Банковские и небанковские кредитные организации
Банк - коммерческое учреждение, создаваемое в соответствии с действующим
законодательством государства, занимающееся предпринимательской деятельностью в
финансовой сфере и функционирующее на принципах коммерческого расчета. Коммерческий
банк – это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит именно
коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют
клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу кредитов, прием
депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.
Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное
общество.
Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные
банки. Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций:
предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами,
прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специализированный банк,
напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности.
Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:
1) привлечение временно свободных денежных средств;
2) предоставление ссуд;
3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
4) консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;
5) организация выпуска и размещение ценных бумаг.
Банк может осуществлять банковские операции в рублях, а при наличии соответствующей
лицензии Банка России – и в иностранной валюте. В соответствии с федеральными законами на
основании лицензии банк может осуществлять операции с драгметаллами и осуществлять
профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.
Коммерческие банки могут открывать свои обособленные подразделения - представительства и
филиалы. Филиал – это структурное подразделение банка, которое вправе проводить от имени
создавшего его банка все или часть операций (сделок), которые разрешены данному банку его
лицензией.
Представительство банка является его обособленным подразделением, имеет право представлять
и защищать интересы банка на определенной территории. Представительство банка лишено
права осуществлять банковские операции. Количество представительств не ограничено.
Представительства и филиалы не являются юридическими лицами, основанием их деятельности
служат положения, которые утверждаются создающим их банком.
Кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у неё запрета на открытие филиалов
вправе открывать внутренние структурные подразделения. Внутренние структурные
подразделения кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать
счета для осуществления банковских операций и иных сделок.
Дополнительный офис - это внутреннее подразделение банка или его филиала, которое создано с
целью проведения от имени головного банка или филиала всех или части сделок (операций),
разрешённых данному банку его лицензией. Число дополнительных офисов не ограничено.
Дополнительный офис может располагаться только на территории, подведомственной
территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью
соответствующей кредитной организации (филиала).
Операционный офис может располагаться в пределах территории федерального округа, на
территории которого находится головной офис кредитной организации (филиала), открывающей
операционный офис. Операционный офис вправе осуществлять все или часть банковских
операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление
банковских операций (положением о филиале), за исключением отдельных операций, связанных
с принятием кредитной организацией финансовых рисков.
Кредитно-кассовый офис, открываемый кредитной организацией (филиалом), может размещаться
вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России,
осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).
Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять операции по предоставлению денежных средств
субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату
(погашению); осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц; осуществлять
прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной валюты для осуществления
перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета; осуществлять
отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой
Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками).
Операционная касса вне кассового узла может располагаться вне пределов территории,
подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за
деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). Операционная касса вне
кассового узла вправе осуществлять кассовые операции с юридическими и физическими лицами,
осуществлять прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной валюты для
осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета, а
также отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и
валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками).
Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять
отдельные банковские операции, предусмотренные действующим законодательством Российской
Федерации. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных
организаций устанавливаются Банком России.
Классификация кредитно-финансовых институтов по критерию права собственности.
По критерию права собственности на кредитнофинансовые институты различаются:
•
государственные кредитные и кредитнофинансовые ;
•
частные кредитные и кредитнофинансовые ;
•
кооперативные;
•
смешанные (представляют разные формы собственности).
К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные
институты, национализированные полностью или путем приобретения государством
контрольного пакета акций.
Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В
международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.
По характеру деятельности банки делятся на коммерческие и спе циализированные.
Коммерческие банки, как правило, универсальные.
Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.
Специализированные банки ограничивают количество банков ских операций 13 видами услуг или
выделяют один из видов деятельно сти. Эти банки классифицируются в основном по трем
критериям:
•
функциональный;
•
отраслевой;
•
по клиентам.
Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на
международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные
(например, российские банки за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и
централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др.
кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассо циаций и т.п.
К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие
коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские
операции в соответствии с полученной лицензией.
Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет
собойкредитную систему. Кредитная система осуществляет аккумуляцию свободных денежных
средств и превращение их в ссудный капитал.
2. Основы организации деятельности коммерческих банков
Выбор той или иной организационной структуры зависит от целого ряда факторов. Наиболее
значимыми являются следующие факторы (рис.):

размер и степень разнообразия деятельности, присущие организации;

географическое размещение организации;

технология;

отношение к организации со стороны руководителей и сотрудников организации;

динамизм внешней среды;

стратегия, реализуемая организацией.
Организационная структура должна соответствовать размеру организации и не быть более
сложной, чем это необходимо. Обычно влияние размера организации на ее
организационную структуру проявляется в виде увеличения числа уровней иерархии
управления организацией. Если организация маленькая и руководитель может один
управлять деятельностью сотрудников, то применяется элементарная организационная
структура. Если же количество сотрудников увеличивается настолько, что ими уже трудно
управлять одному руководителю, или возникают отдельные специализированные виды
деятельности, то в организации появляется промежуточный уровень в управлении и
начинает применяться функциональная структура.
Дальнейший рост организации может вызывать возникновение новых уровней в
управленческой иерархии. В результате могут быть применены такие организационные
структуры, как дивизиональная или же структура, отражающая создание стратегических
единиц бизнеса. Возникновение в организации комплексных проектов приводит к тому, что
начинает применяться матричная структура.
Географическое размещение организации в случае, если регионы достаточно изолированы,
приводит к делегированию региональным подразделениям определенных прав в принятии
решений и, соответственно, к появлению в организационной структуре региональных
подразделений. Если права не очень большие, то увеличивается число ячеек в
функциональной структуре. Если же территориальное подразделение наделяется статусом
относительной самостоятельности, то происходит переход к дивизиональной структуре.
Влияние технологии на организационную структуру проявляется в следующем. Во-первых,
оргструктура привязана к той технологии, которая используется в организации. Число
структурных единиц и их взаимное расположение сильно зависят от того, какая технология
используется в организации. Во-вторых, организационная структура должна быть построена
таким образом, чтобы она позволяла проводить технологическое обновление. В частности,
организационная структура должна способствовать возникновению и распространению идей
технологического развития и проведению процессов технологического обновления.
Организационная структура в значительной мере зависит от того, как к ее выбору относятся
менеджеры, какой тип структуры они предпочитают и насколько они готовы идти на
введение нетрадиционных форм построения организации. Часто менеджеры склонны к
выбору традиционной, функциональной формы организационной структуры, так как она им
более ясна и привычна. Также на то, какая организационная структура формируется в
организации, оказывают влияние расположение и отношение к работе, которые характерны
для работников организации. Высококвалифицированные работники, а также работники,
труд которых имеет творческую направленность, предпочитают структуры, дающие им
больше свободы и самостоятельности. Работники же, выполняющие рутинные операции,
более ориентированы на простые и традиционные организационные структуры.
Динамизм внешней среды является очень сильным фактором, определяющим выбор
организационной структуры. Если внешняя среда стабильна, в ней наблюдаются
незначительные изменения, то организация может с успехом применять механистические
организационные структуры, обладающие малой гибкостью и требующие больших усилий
для их изменения. В том же случае, если внешняя среда очень динамична, структура должна
быть органичной, гибкой и способной быстро реагировать на внешние изменения. В
частности, такая структура должна предполагать высокий уровень децентрализации,
наличие у структурных подразделений больших прав в принятии решений.
Стратегия оказывает заметное влияние на выбор организационной структуры. Совсем не
обязательно менять структуру каждый раз, когда организация переходит к реализации
новой стратегии. Однако совершенно обязательно установить то, насколько существующая
организационная структура соответствует стратегии, а уже потом, если это необходимо,
провести соответствующие изменения.
2) Классические структуры управления:
линейные, функциональные, линейно–функциональные.
3 ) Специальные структуры управления:
дивизиональные структуры (продуктовая, региональная, структура, ориентированная на
потребителя), проектные, матричные.
Базисные схемы управления – схемы, которые реализуют основные типы организационных
отношений: линейные и функциональные связи.
Эти связи реализуются тремя основными схемами: “линия”, “кольцо”, “колесо”, производные
от них схемы: “звезда” и иерархическая схема.
Линейная связь (Л) характеризуется передачей управленческого воздействия от субъекта
управления к объекту в виде набора конкретных функций или процедур, включающих
административные функции.
Функциональная связь (Ф) характеризуется передачей управленческого воздействия в виде
набора конкретных функций, не включающего административные функции.
При функциональной организации управления производством создается структура в
результате объединения аналогичных производственных и хозяйственных функций.
Такая структура имеет определенные преимущества: позволяет осуществлять эффективный
централизованный контроль за достижением результатов стратегии, обеспечивает
эффективное достижение эффектов масштаба производства, является эффективной формой
организации труда для выполнения простых операций, которые не требуют частых
контактов между разными службами для принятия решений или постоянного изменения в
работе. Функциональная организационная структура сокращает дублирование каких-либо
функций в аппарате управления.
Дивизиональная ( division – отделение, филиал) - деление организации структура на
элементы и блоки происходит:
1) по видам товаров и услуг;
2) по группам покупателей;
3) по географическим регионам.
Необходимость открытия и закрытия банковских подразделений тесно связана и может быть
частью процесса реорганизации банка. Необходимость в реорганизации банка может быть
связана с требованиями обеспечения его финансовой устойчивости и оздоровления,
повышения эффективности управления банка, расширения сфер его деятельности. В
России банк может открывать 2 класса структурных подразделений, а именно:
Внешние подразделения, обособленные территориально от головной конторы, а именно
представительства и филиалы
Внутренние подразделения, обособленные территориально от головной конторы и
филиала, а именно дополнительные офисы, операционные кассы, обменные пункты.
Филиал – это структурное подразделение банка, созданное и функционирующее на
основании законов и нормативно-правовых актов Банка России, которое вправе проводить
от имени создавшего его банка все или часть операций (сделок), которые разрешены
данному банку его лицензией. Число филиалов банка не ограничено.
Управление банком имеет многоуровневую структуру. Поскольку большинство
современных коммерческих банков создаются в форме акционерных обществ, высшим органом
управления в них является общее собрание акционеров. Высший орган управления в банке,
созданном в форме общества с ограниченной ответственностью, – общее собрание пайщиков.
Собрания собственников кредитных организаций, в соответствии с действующим
законодательством и их уставами, проводятся не реже одного раза в год.
В промежутках между собраниями акционеров или пайщиков оперативное управление банком
осуществляет совет директоров, который избирается собственниками.
В функции совета директоров входит:
– определение стратегических целей и формулирование политики,
– подбор сотрудников на руководящие посты,
– создание комитетов.
В крупном банке обычно есть как минимум четыре комитета: административный, решающий
текущие вопросы; кредитный, который дает заключения о выдаче займов; комитет по
доверительной деятельности, отвечающий за инвестирование средств; ревизионный,
проверяющий финансовое состояние подразделений кредитной организации.
Председатель совета директоров обычно не занимается оперативным управлением. Он созывает
и ведет заседания совета директоров, участвует в выработке стратегических решений,
представляет банк на различных форумах.
Текущей деятельностью современной кредитной организации, как правило, руководит президент,
который избирается общим собранием акционеров.
На президента или председателя правления возложено оперативное управление банком.
Реальная роль президента зависит от многих обстоятельств. В круг его обязанностей часто входит
налаживание связей банка с властями, общественными организациями и другими финансовыми
учреждениями. Он участвует в выработке оперативных решений, дает указания о выдаче крупных
кредитов, оценивает перспективных клиентов и т. п.
В крупных кредитных организациях вместе с президентом работает ряд вице-президентов,
отвечающих за отдельные направления деятельности банка. Они руководят ключевыми отделами
и региональными подразделениями.
Кроме того, к высшим должностям финансового учреждения принято относить руководителя
казначейства, главного бухгалтера и ревизора.
Руководитель казначейства отвечает за непосредственное осуществление всех оперативных
функций, является связующим звеном между главными отделами банка. По его указанию и с его
разрешения производится учет и продажа векселей, акцептование тратт, индоссирование
различных документов. Под его контролем осуществляется выдача ссуд, прием депозитов,
покупка и продажа ценных бумаг для банка. Он отвечает за кассовые операции, банковскую
документацию и отчетность.
Как правило, одна из функций руководителя казначейства – контроль за текущей ликвидностью
кредитной организации, то есть сведение поступающих и исходящих платежей, поддержание
необходимых остатков денежных средств.
Главный бухгалтер возглавляет бухгалтерскую работу и отдел статистики, а также занимается
проблемами введения новых методов работы, автоматизацией и т. п.
Ревизор осуществляет комплексную и выборочную проверку работы банка, его отдельных
подразделений.
Автор
dina8401
Документ
Категория
Экономика и Финансы
Просмотров
46
Размер файла
24 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа