close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

477.Банковское законодательство

код для вставкиСкачать
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Ярославский государственный университет им. П. Г. Демидова
Кафедра финансов и кредита
Банковское законодательство
Методические указания
Рекомендовано
Научно-методическим советом университета
для студентов, обучающихся по специальности
Финансы и кредит
Ярославль 2009
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
УДК 336
ББК Х 623.212.3я73
Б 23
Рекомендовано
Редакционно-издательским советом университета
в качестве учебного издания. План 2009 года
Рецензент
кафедра финансов и кредита
Ярославского государственного университета им. П. Г. Демидова
Составители:
Д. Ю. Захаров, Л. Б. Парфенова
Банковское законодательство: метод. указания
Б 23 / сост. Д. Ю. Захаров, Л. Б. Парфенова; Яросл. гос. ун-т. –
Ярославль : ЯрГУ, 2009. – 40 с.
Краткие методические указания содержат учебнотематические планы, контрольные вопросы к экзамену, а
также примерные темы курсовых работ и требования к их
выполнению.
Предназначены для студентов, обучающихся по специальности 080105 Финансы и кредит (дисциплина «Учет и
операционная деятельность в банке», блок ДС, СД), очной, очно-заочной и заочной форм обучения.
УДК 336
ББК Х 623.212.3я73
© Ярославский государственный
университет, 2009
2
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Введение
Несмотря на почтенный возраст, банковское дело продолжает стремительно развиваться. Современные банки выходят за
рамки традиционных банковских услуг и интенсивно осваивают
новые сферы деятельности, что обусловлено научно-техническим
прогрессом и постоянным совершенствованием информационных
технологий.
С каждым годом все большую роль в рыночной экономике
приобретает развитие инфраструктуры рынка, важнейшим элементом которой являются кредитные организации. Сегодня практически невозможно представить экономику без развитой сети
банковских учреждений. Банки аккумулируют сбережения общества и направляют их в инвестиции, выступают основными посредниками при расчетах предприятий между собой, организуют
и регулируют наличное и безналичное денежное обращение, предоставляют возможность предприятиям осуществлять внешнеэкономическую деятельность. Наконец, именно через банки происходит перечисление налоговых платежей в бюджеты различных уровней, благодаря чему органы государственной и местной
власти выполняют свои функции.
В условиях реформирования экономики России роль банков
резко возросла. Решение задачи устойчивого экономического
роста невозможно без создания эффективной, конкурентоспособной, максимально удовлетворяющей потребности народного хозяйства и населения банковской системы. Без сильной банковской системы нет полноценного национального суверенитета, не
может и эффективно развиваться экономика.
Все это предъявляет повышенные требования к уровню подготовки банковских специалистов. Дисциплина «Банковское законодательство» имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности банков и предназначена для студентов высших учебных заведений,
обучающихся по специальности «Финансы и кредит», специализация «Банковское дело». В ходе изучения дисциплины рассматриваются экономические и правовые основы деятельности кредитных организаций, раскрываются сущность, содержание и по3
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
рядок проведения банковских операций. Значительное внимание
уделяется вопросам правового регулирования управления банковской деятельностью и государственного банковского надзора
в РФ.
Широкое проникновение банковской системы во все сегменты экономики обусловливает необходимость изучения правовых
основ и практических аспектов банковского законодательства
каждым будущим экономистом независимо от специализации.
Изучение дисциплины «Банковское законодательство» в этом
плане позволяет овладеть широким кругом вопросов, связанных с
деятельностью специалиста широкого профиля, обладающего
конкретными знаниями в области организации банковского хозяйства.
Банковская система – совокупность различных видов банков
и других кредитных учреждений в государстве, действующих в
рамках общего денежно-кредитного механизма.
Банковская система России является двухуровневой. На первом, верхнем уровне находится центральный банк, на втором,
нижнем уровне – коммерческие банки и другие кредитные учреждения.
Необходимость создания двухуровневой системы банков
обусловлена противоречивым характером рыночных отношений,
которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, а с другой стороны, определенного государственного регулирования.
Первое требование обеспечивается элементами нижнего уровня –
коммерческими банками, второе – особым институтом в виде
центрального банка.
В процессе становления двухуровневой банковской системы
в России происходило преодоление деформации кредитных отношений, характерной для командно-административной системы
управления экономикой, и формирование регулируемых кредитных отношений.
Переход от одноуровневой к двухуровневой системе начался
в 1987 г., когда на базе «Стройбанка», «Внешэкономбанка» и пяти специализированных государственных банков («Внешэкономбанк», «Промстройбанк», «Агропромбанк», «Жилсоцбанк»,
4
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
«Сберегательный банк») начали создаваться коммерческие банки.
Первый коммерческий банк был зарегистрирован Госбанком
СССР в августе 1988 г.
С точки зрения правовой инфраструктуры современная банковская система сформировалась в 1990 г., когда практически одновременно были приняты союзные («О госбанке СССР», «О
банках и банковской деятельности в СССР») и российские («О
Центральном банке РСФСР (Банке России)», «О банках и банковской деятельности РСФСР») законы, официально утвердившие
двухуровневую банковскую систему и заложившие основу ее
дальнейшего развития.
В первые годы функционирования рыночной банковской
системы наблюдался резкий рост числа коммерческих банков и
прочих институтов банковского рынка. Так, на начало 1994 г. в
России действовало более 2 тыс. коммерческих банков, а к концу
1996 г. – уже свыше 2,6 тыс. Массовая приватизация, галопирующая инфляция, активизация частного сектора в торговле, –
все эти факторы были источниками высокой прибыли банков и
способствовали экстенсивному развитию банковского сектора.
К числу активных мер Банка России по поддержанию стабильности банковской системы в начальный период её формирования относится создание в 1992–1995 гг. системы надзора и инспектирования коммерческих банков, а также системы валютного
регулирования и валютного контроля. В 1998 г., преодолевая последствия финансового кризиса, Банк России проводил политику
реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Этот период
характеризуется увеличением капитализации банков, увеличением разнообразия банковских операций, повышением эффективности участия банков в реальном секторе экономики и в целом
переходом банков от экстенсивного к интенсивному типу развития.
В послекризисный период большое значение для восстановления банковской деятельности имело также создание Агентства
по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межве5
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
домственного координационного комитета содействия развитию
банковского дела в России (МКК).
В результате эффективных действий Банка России, АРКО и
МКК банковский сектор экономики в середине 2001 г. в основном преодолел последствия кризиса.
Результатом проведения Банком России денежно-кредитной
политики, ориентированной на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста страны, явились снижение
процентных ставок и темпов инфляции, укрепление реального
валютного курса рубля, стабилизация финансовых рынков, увеличение золотовалютных резервов Российской Федерации.
С целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной системы Банком России была введена
отчетность кредитных организаций и территориальных учреждений Банка по платежам, которая учитывала международный
опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.
В 2003 г. Банк России приступил к реализации проекта по
усовершенствованию банковского надзора и пруденциальной отчетности за счет внедрения системы международных стандартов
(МСФО).
Банковское законодательство – это отрасль законодательства,
восходящая к гражданскому и финансовому праву. В России термины «банковское право» и «банковское законодательство» стали широко использоваться в связи со становлением и развитием
банковской системы и банковской деятельности в условиях рыночных преобразований в экономике (после принятия Закона «О
банках и банковской деятельности» в 1990 г.). Банковское законодательство понимается как отрасль российского законодательства, представляющая собой совокупность законодательных актов и отдельных нормативных предписаний, взаимодействующих
между собой и регламентирующих общественные отношения
применительно к банковской сфере.
Банковское законодательство содержит предписания, относящиеся к банковской деятельности, т.е. устанавливающие правовое положение самих банков и иных кредитных организаций,
6
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
регулирующие публичные отношения банков, а также частноправовые отношения банков с клиентами.
Согласно ст. 2 Федерального закона «О банках и банковской
деятельности» правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется в соответствии с Конституцией Российской Федерации, федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской
деятельности» и другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Центральным понятием банковского законодательства является понятие банковских правоотношений – урегулированных
нормами банковского и иного законодательства общественных
отношений, представляющих собой комплексную форму социального взаимодействия. Особенностью банковских правоотношений является то, что они:
– возникают в процессе осуществления банковской деятельности;
– регулируются специальным банковским законодательством, а также иными, первичными по отношению к банковскому
законодательству, отраслями законодательства (конституционным, гражданским, административным, уголовным и т.д.);
– по преимуществу носят смешанный, одновременно публично-правовой и частно-правовой характер;
– имеют специфический, присущий только им объект, они
возникают по поводу денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней.
В банковском правоотношении одной из сторон всегда выступает кредитная организация или Банк России, а автономия воли обязательных субъектов правоотношений (кредитных организаций и Банка России) ограничена строго определёнными рамками.
Субъекты правоотношений в области банковской деятельности – это лица, которые предусмотрены банковским правом как
возможные участники банковских правоотношений.
В субъектном составе банковских правоотношений выделяются несколько уровней.
7
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Первую группу образуют субъекты системы, выполняющие
основные её функции по обслуживанию физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающие денежный оборот
страны и потребности в кредитных ресурсах. В эту группу включены Банк России, кредитные организации, а также филиалы и
представительства иностранных банков.
Вторую группу субъектов банковской системы образуют
производные банковские образования, создаваемые кредитными
организациями союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих
членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению
иных совместных задач.
Банк России является участником многочисленных правоотношений, причём значительную часть из них он сам же инициирует, издавая различные нормативные акты, которые регулируют
его отношения с кредитными организациями.
Кредитная организация, как правило, является субъектом и
гражданско-правовых, и банковских правоотношений. В процессе
осуществления банковских операций одновременно возникают
горизонтальные (гражданско-правовые) и вертикальные (банковские) правоотношения. Например, заключение договора банковского вклада порождает правоотношение между банком и вкладчиком. Это горизонтальное (гражданско-правовое) отношение.
Но одновременно возникает вертикальное (банковское) правоотношение между Банком России и коммерческим банком. Суть его
в том, что коммерческий банк обязан правильно (в соответствии с
требованиями законов и нормативных актов Банка России) осуществлять операцию по привлечению вклада. У Банка России
возникает право потребовать соблюдения установленных им правил коммерческим банком. Коммерческий банк – это сторона, которая отвечает не только перед клиентом, но и перед Банком России.
8
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Цели и задачи денежно-кредитной политики Банка России
на современном этапе
Проводимая в России денежно-кредитная политика направлена на обеспечение внутренней и внешней стабильности национальной валюты. Стабильно низкий уровень инфляции является
условием для достижения устойчивого экономического роста, который позволит значительно повысить уровень жизни населения.
В 2009 г., как и в 2008 г., денежно-кредитная политика будет
осуществляется в условиях сильного влияния внешнеэкономических факторов конъюнктурного характера, продолжения структурных реформ, которые оказывают влияние на инфляционные
процессы и на распределение денежных потоков, а также активного применения Правительством Российской Федерации мер по
ограничению инфляции.
Цены на энергоносители на внешних рынках остаются на высоком уровне уже длительное время, и в 2006 г. в целом не предполагается их значительного снижения. Соответственно данный
фактор продолжит оказывать воздействие на динамику внутреннего спроса и общий уровень цен в экономике России. В этих условиях Банк России и Правительство Российской Федерации при
выборе путей снижения инфляции учитывают ограничения, связанные с необходимостью обеспечения высокого экономического
роста, повышения технической и ценовой конкурентоспособности отечественных производителей, ощутимого повышения уровня жизни населения и обеспечения долгосрочной устойчивости
государственных финансов.
На данном этапе решение этих задач требует применения режима управляемого плавающего валютного курса, который позволяет при учете фундаментальных факторов формирования валютного курса корректировать темпы его изменения в соответствии с целями экономической политики. Так, высокое
положительное сальдо текущего счета платежного баланса ведет
к укреплению рубля, которое обеспечивает ограничение роста
внутренних цен. Одновременно Банк России ограничивает темп
укрепления рубля, помогая поддержанию конкурентоспособности российских товаров на внешнем и внутреннем рынках. При
этом Банк России, сглаживая динамику валютного курса, снижает
9
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
риски неопределенности на финансовых рынках и способствует
решению задачи стабильного развития экономики.
В то же время степень влияния Банка России на динамику
курса рубля в условиях сильного платежного баланса ограничена.
Банк России может воздействовать на нее только в той мере, в
какой это не противоречит главной цели денежно-кредитной политики – снижению инфляции. Кроме того, предполагаемое использование режима инфляционного таргетирования потребует в
течение ближайших лет отладить механизм, позволяющий минимизировать присутствие Банка России на внутреннем валютном
рынке и перейти к режиму свободно плавающего валютного курса.
Важным для выполнения целевого ориентира по инфляции
является строгое соблюдение установленных предельных уровней изменения цен на продукцию и услуги естественных монополий, поскольку возможности Банка России в снижении инфляции
мерами денежно-кредитной и курсовой политики при росте монопольных и административно регулируемых цен ограничены.
Опыт последних лет показывает, что достижение целевого
ориентира по инфляции возможно только путем реализации комплекса согласованных мер в области денежно-кредитной, бюджетной, тарифной и структурной политики Правительства Российской Федерации.
Определяющее влияние на условия проведения денежнокредитной политики оказывает Стабилизационный фонд Российской Федерации (далее – Стабилизационный фонд). Стабилизационный фонд, концентрируя дополнительные доходы, связанные с добычей и экспортом нефти и других энергоносителей, при
высокой конъюнктуре обеспечивает стерилизацию значительной
части избыточной ликвидности и в настоящее время является одним из основных факторов ограничения роста потребительских
цен.
Выбранный режим валютного курса, сохранение существенной роли регулируемых цен в динамике индекса потребительских
цен, неустойчивые процессы замещения валют в портфелях активов, неустойчивые лаги между динамикой денежного предложения и показателями инфляции определяют низкую эффектив10
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ность использования в качестве промежуточного целевого ориентира темпов прироста денежной массы. Хотя операционная процедура денежно-кредитной политики учитывает показатели денежной программы, динамика денежных агрегатов становится
лишь ориентиром и важной характеристикой текущих монетарных условий и среднесрочного тренда инфляции, а прогнозные
границы прироста денежной массы не являются жестко заданными.
Из оценки складывающейся к настоящему времени ситуации
следует, что итоги 2008 г. могут осложнить стартовые условия
для достижения основной цели денежно-кредитной политики в
2009 г. При существующих лагах рост денежной массы во второй
половине года сказывается на инфляции следующего года. В связи с этим расширение временного горизонта формирования денежно-кредитной политики и установление среднесрочных
(трехлетних) целевых ориентиров по приросту потребительских
цен послужит обеспечению последовательности макроэкономической политики и формированию позитивных ожиданий населения и предприятий. Стратегия денежно-кредитной политики,
ориентированная на среднесрочную перспективу, расширит возможности маневра в случае непредвиденных изменений внешне–
и внутриэкономических факторов конъюнктурного характера.
Порядок, сроки разработки и утверждения
основных направлений единой государственной
денежно-кредитной политики
Порядок, сроки разработки и утверждения основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики определены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ст. 45.
Банк России ежегодно не позднее 26 августа представляет в
Государственную Думу проект основных направлений единой
государственной денежно-кредитной политики на предстоящий
год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.
Предварительно проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики представляется Пре11
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
зиденту Российской Федерации и в Правительство Российской
Федерации.
Основные направления единой государственной денежнокредитной политики на предстоящий год включают следующие
положения:
– концептуальные принципы, лежащие в основе денежнокредитной политики, проводимой Банком России;
– краткую характеристику состояния экономики Российской
Федерации;
– прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году;
– количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и
обоснование их возможной корректировки;
– сценарный (состоящий не менее чем из двух вариантов)
прогноз развития экономики Российской Федерации на предстоящий год с указанием цен на нефть и другие товары российского экспорта, предусматриваемых каждым сценарием;
– прогноз основных показателей платежного баланса Российской Федерации на предстоящий год;
– целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения
золотовалютных резервов;
– основные показатели денежной программы на предстоящий
год;
– варианты применения инструментов и методов денежнокредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;
– план мероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковской системы Российской Федерации,
банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.
Государственная Дума рассматривает основные направления
единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и принимает соответствующее решение не позднее
12
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
принятия Государственной Думой федерального закона о федеральном бюджете на предстоящий год.
Составлению основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики предшествует следующая работа: Министерство экономики Российской Федерации составляет прогноз социально-экономического развития страны на предстоящий год. В прогнозе определяются цели: динамика ВВП,
темпы инфляции, динамика внутренних инвестиций и привлекаемых в страну средств. На основе прогноза составляются:
– Сводный финансовый баланс государства – это система
финансовых показателей, характеризующих важнейшие пропорции формирования и использования финансовых ресурсов страны
за определенный период. Сводный финансовый баланс является
финансовой программой, подкрепляющей прогноз социальноэкономического развития страны. На его основе составляется государственный бюджет;
– Государственный бюджет (федеральный уровень);
– Министерство финансов должно профинансировать цели,
выявленные в прогнозе социально-экономического развития.
Формирование госбюджета предполагает и выявление его дефицита, а также определение способов (источников) его финансирования (внешнее и внутреннее). Последнее определяет специфику
денежного обзора будущего периода. Денежный обзор – это консолидированный баланс денежной системы, он является результатом консолидации группировок статей балансов Банка России,
Министерства финансов России и кредитных организаций.
Формирование госбюджета и определение его дефицита в
конечном итоге определяет величину денежной массы, источники (внутренние и внешние) формирования объема денежной массы. Эта информация в дальнейшем используется при разработке
единой государственной денежно-кредитной политики Банка
России.
13
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Цель и задачи изучения дисциплины
Дисциплина «Банковское законодательство» является продолжением теоретического учебного курса «Деньги, кредит, банки» и базовым курсом блока дисциплин специализации «Банковское дело», служит для получения профессиональных знаний
студентами специальности «Финансы и кредит» специализации
«Банковское дело».
Цель курса «Банковское законодательство» – формирование
у будущих специалистов финансово-кредитного профиля твердых правовых знаний и практических навыков в области создания и управления кредитными организациями, а также технологии проведения банковских операций.
Задачи курса «Банковское законодательство»:
• подготовка специалистов для работы в кредитных организациях;
• формирование у студентов четкого понимания правовой
природы, специфических особенностей кредитных организаций
как хозяйствующих субъектов;
• изучение важнейших правовых аспектов и специфики организации внешнего и внутреннего управления кредитными организациями в связи с природой и характером выполняемых ими
операций;
• ознакомление студентов с механизмами централизованного
регулирования банковской деятельности.
Изучение дисциплины предполагает устное изложение
учебного материала на лекциях, самостоятельное изучение руководящих документов и рекомендованной литературы, обсуждение наиболее трудных для понимания и усвоения вопросов на
семинарских занятиях. Углубление и закрепление знаний, привитие навыков по технике совершения банковских операций проводятся на практических занятиях.
14
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Требования к уровню освоения дисциплины
В процессе изучения дисциплины «Банковское законодательство» студенты приобретают специальные экономические и правовые знания в области организации банковского дела, функционирования банков и банковской системы.
По результатам изучения курса студент должен знать:
• основные принципы организации деятельности кредитных
организаций;
• законодательную базу, регулирующую деятельность кредитных организаций и проведение отдельных банковских операций;
• организацию основных операций кредитных организаций;
• особенности организации деятельности отдельных подразделений кредитных организаций;
• управленческие аспекты банковской деятельности;
• экономические нормативы деятельности кредитных организаций;
• основные проблемы, связанные с развитием банковского
законодательства.
Студент по результатам изучения дисциплины «Банковское
законодательство» должен уметь:
• использовать теоретические знания для анализа макро– и
микроэкономической ситуации;
• организовывать работу с клиентами на рынке банковских
услуг;
• применять на практике банковское законодательство;
• реализовывать банковские продукты;
• оформлять основные банковские документы;
• определять кредитоспособность заемщиков;
• определять показатели ликвидности, достаточности капитала, рентабельности коммерческого банка;
• анализировать публикуемую бухгалтерскую отчетность
банков, давать оценку финансового положения кредитной организации на основе законодательно установленных нормативов;
• вырабатывать стратегические направления развития подразделений банка.
15
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Содержание дисциплины
Тема 1. Банковское право. Предмет, метод,
принципы, структура, источники
Банковское право РФ как отрасль права, наука и учебная
дисциплина. Сведения о первых банковских операциях в России.
Мнения ученых по данному вопросу. Наличие общественной потребности и государственного интереса в самостоятельном правовом регулировании банковского сектора. Наличие самостоятельного предмета правового регулирования, обусловленное четким выделением специфики регулируемых банковским правом
общественных отношений. Потребность в особом методе правового регулирования. Наличие либо потребность в особых (специальных) источников права. Конституционное и (или) законодательное закрепление принципов данных отраслей права. Наличие
специфической (присущей только данной отрасли права) системы
понятий и категорий.
Тема 2. Банковская система РФ
Понятие и элементы банковской системы РФ. Принципы
банковской системы. Правовой статус Центрального банка РФ.
Тема 3. Правовое положение кредитных
организаций. Государственный банковский
надзор в РФ
Понятие и правоспособность кредитных организаций. Функции и признаки кредитных организаций. Классификация кредитных организаций и их характеристика. Порядок создания кредитных организаций. Процесс регистрации и лицензирования кредитных организаций.
Понятие и содержание государственного банковского надзора в РФ. Цели банковского регулирования и банковского надзора.
Регулирующие и надзорные функции Банка России. Правовой
статус органов, осуществляющих государственный банковский
16
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
надзор. Инспекционная деятельность Банка России и уполномоченных органов. Механизм осуществления проверки деятельности кредитной организации. Международное сотрудничество в
области банковского регулирования и надзора.
Тема 4. Банкротство кредитных организаций
в РФ
Ликвидация кредитной организации: понятие, правовая основа, формы. Банкротство кредитной организации: понятие, признаки, процедура. Процедура конкурсного управления кредитной
организации. Меры по профилактике банкротства кредитной организции.
Тема 5. Операции кредитных организаций по
приему вкладов, открытию и ведению счетов
физических и юридических лиц. Правовое
регулирование банковских расчетов
Договор банковского вклада: понятие, содержание, порядок
заключения. Система страхования вкладов физических лиц. Банковский счет: понятие, виды, содержание договора банковского
счета. Операции кредитной организации по открытию, ведению и
закрытию банковских счетов. Банковская тайна.
Понятие, принципы и способы расчетов. Система валовых
расчетов в режиме реального времени. Наличные формы расчетов. Хранение, инкассация, ревизия и экспертиза денег и иных
ценностей. Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов, электронных кассиров, автоматических
сейфов и других программно-технических комплексов. Безналичный расчет физических и юридических лиц. Расчеты с использованием банковских карт. Расчеты через подразделения
расчетной сети Банка России. Клиринговые расчеты.
Тема 6. Кредитные операции банков
Понятие и классификация активных операций банка. Место
кредитования в структуре активных операций банка. Основные
17
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
виды банковского кредита. Кредитная политика коммерческого
банка. Организация кредитного процесса в банке, этапы кредитования. Оценка кредитоспособности заемщиков. Порядок принятия решения о выдаче ссуды. Содержание кредитного договора.
Способы обеспечения возвратности выдаваемых кредитов. Банковский контроль в процессе кредитования. Работа банка с проблемными кредитами. Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита. Особенности кредитования инвестиционных
проектов.
Тема 7. Операции кредитных организаций
с ценными бумагами
Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг. Классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами.
Эмиссионные операции банков с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками. Порядок выпуска собственных ценных бумаг. Инвестиционная деятельность
банка. Понятие и содержание инвестиционной политики банка.
Организация управления портфелем ценных бумаг коммерческого банка. Оценка и доходность банковских инвестиций в акции.
Специфика банковских инвестиций в долговые ценные бумаги.
Организация посреднической деятельности банков на фондовом
рынке. Брокерская и дилерская деятельность. Деятельность по
управлению ценными бумагами. Депозитарные услуги банки.
Банки как организаторы выпуска и размещения ценных бумаг
клиентов.
Тема 8. Валютные операции банков
Содержание валютных операций коммерческих банков. Основы организации валютных операций банков. Виды и порядок
получения банками лицензий на проведение операций с валютой.
Виды банковских операций с валютой. Открытие и ведение валютных счетов резидентов в иностранной валюте. Организация
валютных операций резидентов в РФ. Открытие и ведение валютных счетов нерезидентов в иностранной валюте и в валюте
РФ. Организация валютного контроля по экспортным и импорт18
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ным операциям. Организация работы обменных пунктов. Валютные сделки.
Тема 9. Нарушения в банковской сфере
Ответственность кредитной организации за нарушение банковского законодательства. Административно-правовая ответственность кредитных организаций. Ответственность кредитных
организаций за нарушение налогового и бюджетного законодательства. Уголовно-правовая ответственность кредитных организаций. Гражданская правовая ответственность кредитных организаций.
Методические указания по подготовке
к семинарским занятиям
Семинарские занятия могут рассматриваться как один из видов практических занятий и способствуют развитию инициативности и самостоятельности студентов, позволяют связать научнотеоретические положения с правовой деятельностью кредитных
организаций и подготовить студентов к решению практических
задач и ситуаций.
Для подготовки к семинарскому занятию студентам предлагается изучить учебную, научную, методическую литературу, законодательные акты и нормативные документы, публикации периодической печати по вопросам, вынесенным на обсуждение.
Студентам предлагается не только участвовать в обсуждении,
но и представлять материалы, характеризующие особенности
правовой деятельности кредитных организаций, обобщать, анализировать их, формулировать выводы и предложения.
Одной из форм самостоятельной работы студентов является
подготовка рефератов. Тематика рефератов предлагается преподавателем, но может быть расширена по желанию студентов.
Наиболее интересные по теме и по содержанию рефераты заслушиваются на семинарском занятии в форме доклада. Участники
семинара обсуждают представленный материал и оценивают
19
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
уровень подготовленности, умение заинтересовать аудиторию,
актуальность темы. По результатам обсуждения выставляется
оценка, которая учитывается при подведении итогов работы за
семестр.
Семинар по теме 1 «Банковское право.
Предмет, метод, принципы, структура,
источники»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Банковское право РФ как отрасль права, наука и учебная
дисциплина.
2. Предмет и метод банковского права. Банковские правоотношения.
3. Принципы банковского права.
4. Источники банковского права.
Темы рефератов
1. История развития банковского законодательства в России.
2. Современное состояние банковского законодательства.
3. Роль банковского законодательства в банковской системе и
экономике государства.
Семинар по теме 2 «Банковская система РФ»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Понятие и элементы банковской системы РФ.
2. Принципы банковской системы.
3. Правовой статус Центрального банка РФ.
Темы рефератов
1. Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ.
2. Состав и структура ЦБ РФ.
3. Правовое положение ЦБ РФ.
4. Роль Банка России в обеспечении правовой базы для деятельности кредитных организаций.
20
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Семинар по теме 3 «Правовое положение
кредитных организаций. Государственный
банковский надзор в РФ»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Понятие и правоспособность кредитных организаций.
2. Классификация и порядок создания кредитных организаций.
3. Понятие и содержание государственного банковского надзора в РФ.
4. Правовой статус органов, осуществляющих государственный банковский надзор.
5. Инспекционная деятельность Банка России и уполномоченных органов.
6. Механизм осуществления проверки деятельности кредитных организаций.
Темы рефератов
1. Роль ЦБ РФ по надзору за деятельностью кредитных организаций.
2. Правовой статус и основные функции комитета банковского надзора.
3. Главная инспекция Банка России, ее основные задачи и
функции по проверке кредитных организаций.
4. Организация процесса проведения проверки деятельности
кредитной организации в современных условиях.
5. Международное сотрудничество в области банковского регулирования и надзора в современных условиях.
Семинар по теме 4 «Банкротство кредитных
организаций в РФ»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Ликвидация кредитной организации. Понятие и формы.
2. Банкротство кредитной организации. Понятие и процедура.
3. Процедура конкурсного управления кредитной организации.
21
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
4. Меры по профилактике банкротства кредитной организации.
Темы рефератов
1. Порядок осуществления добровольной ликвидации кредитной организации.
2. Процедура принудительной ликвидации кредитной организации.
3. Процедура несостоятельности (банкротства) кредитной организации на современном этапе.
4. Правовое положение конкурсного производства в современных условиях.
5. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.
Семинар по теме 5 «Операции кредитных
организаций по приему вкладов, открытию и
ведению счетов физических и юридических лиц.
Правовое регулирование банковских расчетов»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Договор банковского вклада. Понятие и порядок заключения.
2. Банковский счет. Понятие и содержание договора банковского счета.
3. Операции кредитной организации по открытию, ведению и
закрытию банковских счетов.
4. Наличные формы расчетов.
5. Безналичные расчеты юридических и физических лиц.
6. Расчеты с использованием банковских карт.
7. Клиринговые расчеты.
Темы рефератов
1. Хранение, инкассация, ревизия и экспертиза денег и иных
ценностей в кредитных организациях в современных условиях.
2. Расчеты через подразделения расчетной сети Банка России
на современном этапе.
22
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
3. Организация работы с денежной наличностью при использовании банкоматов, электронных кассиров, автоматических
сейфов и других программно-технических комплексов.
Семинар по теме 6 «Кредитные операции
банков»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Кредитные операции банков и кредитная политика.
2. Кредитный процесс. Содержание кредитного договора.
3. Критерии оценки кредитного портфеля и кредитные риски.
4. Межбанковские кредиты.
5. Способы обеспечения банковских кредитов.
Темы рефератов
1. Современные тенденции развития банковского кредитования в России.
2. Особенности развития рынка потребительских кредитов в
современных условиях.
3. Проблемы управления кредитным портфелем в современных условиях.
4. Роль ЦБ РФ в предоставлении межбанковских кредитов в
современных условиях.
Семинар по теме 7 «Операции кредитных
организаций с ценными бумагами»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Ценные бумаги как предмет банковских операций и сделок: понятие и виды.
2. Содержание операций кредитных организаций с ценными
бумагами.
3. Участие кредитных организаций в профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
4. Эмиссионная деятельность кредитных организаций.
5. Операции с неэмиссионными ценными бумагами.
6. Инвестиционная деятельность кредитных организаций.
23
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Темы рефератов
1. Современные тенденции развития эмиссионной деятельности кредитных организаций.
2. Современные тенденции развития инвестиционной деятельности кредитных организаций.
3. Брокерская и дилерская деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
4. Кредитные организации как организаторы выпуска и размещения ценных бумаг клиентов.
Семинар по теме 8 «Валютные операции
банков»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Понятие валютных правоотношений и их элементы.
2. Понятие и виды валютных операций.
3. Валютные операции резидентов и нерезидентов.
4. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте.
5. Валютно-обменные операции банков.
Темы рефератов
1. Современные тенденции развития валютных операций
Российских банков.
2. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций.
3. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты
РФ.
Семинар по теме 9 «Нарушения в банковской
сфере»
Вопросы для подготовки к семинару
1. Ответственность кредитной организации за нарушение
банковского законодательства.
2. Административно-правовая ответственность кредитной организации.
24
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
3. Ответственность кредитной организации за нарушение налогового и бюджетного законодательства.
4. Уголовно-правовая и гражданско-правовая ответственность кредитных организаций
Темы рефератов
1. Значение предупредительных и принудительных мер воздействия за нарушение банковского законодательства кредитными организациями.
2. Правовые основы нарушения банком порядка открытия
счета налогоплательщику.
3. Преступления в банковской сфере.
Вопросы для подготовки к экзамену
1. Банковское право РФ как отрасль права и науки.
2. Предмет и метод банковского права. Банковские правоотношения.
3. Принципы банковского права.
4. Понятие и элементы банковской системы.
5. Правовой статус ЦБ РФ.
6. Понятие и правоспособность кредитных организаций.
7. Классификация кредитных организаций.
8. Порядок создания кредитных организаций.
9. Понятие и содержание государственного банковского надзора в РФ.
10. Правовой статус органов, осуществляющих банковский
надзор.
11. Инспекционная деятельность Банка России и уполномоченных органов.
12. Механизм осуществления проверки деятельности кредитной организации.
13. Ликвидация кредитной организации: понятие, правовая
основа.
14. Банкротство кредитной организации: понятие, признаки,
процедура.
25
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
15. Процедура конкурсного управления кредитной организацией.
16. Меры по профилактике банкротства кредитной организации.
17. Договор банковского вклада: понятие, содержание, порядок заключения.
18. Система страхования вкладов физических лиц.
19. Банковский счет: понятие, виды, содержание договора.
20. Операции кредитной организации по открытию, ведению
и закрытию банковских счетов.
21. Банковская тайна.
22. Понятие, принципы и способы расчетов.
23. Система валовых расчетов в режиме реального времени.
24. Наличные формы расчетов.
25. Хранение, инкассация, ревизия и экспертиза денег и иных
ценностей.
26. Безналичный расчет юридических и физических лиц.
27. Расчеты с использованием банковских карт.
28. Клиринговые расчеты.
29. Кредитные операции банков и кредитная политика.
30. Кредитный процесс. Содержание кредитного договора.
31. Критерии оценки кредитного портфеля и кредитные риски.
32. Межбанковские кредиты.
33. Способы обеспечения банковских кредитов.
34. Понятие валютных правоотношений и их элементы.
35. Понятие, виды валютных операций.
36. Валютные операции резидентов и нерезидентов.
37. Счета резидентов в банках, расположенных за пределами
территории РФ.
38. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций.
39. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты
РФ.
40. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте.
41. Валютно-обменные операции банков.
26
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
42. Ответственность кредитной организации за нарушение
банковского законодательства.
43. Административно-правовая ответственность кредитных
организаций.
44. Ответственность кредитных организаций за нарушение
налогового и бюджетного законодательства.
45. Уголовно-правовая ответственность кредитных организаций.
46. Гражданско-правовая ответственность кредитных организаций.
Методические указанию
по выполнению курсовой работы
Требования к содержанию курсовой работы
Курсовая работа выполняется на завершающем этапе изучения курса «Банковское законодательство».
Основная цель курсовой работы – углубление теоретических
и практических знаний по рассматриваемой тематике, наработка
студентами навыков экономического анализа банковского законодательства, проверка усвоения учебного материала по дисциплине в целом.
Курсовая работа по данной дисциплине является важным
подготовительным этапом для написания дипломной работы. Поэтому выбор темы, а следовательно, подбор литературных источников и фактического (прежде всего цифрового) материала следует осуществлять с учетом направления практической работы
студента в кредитных организациях, его профессиональных интересов, возможностей продолжения исследований в рамках дипломной работы.
Курсовая работа носит исследовательский характер и должна
являться результатом самостоятельной творческой работы студента, содержать выводы и конкретные предложения. При написании работы нельзя ограничиваться изучением общей теории
рассматриваемых вопросов, изложенной в учебных пособиях.
27
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Обязательным требованием является привлечение информации
из специальной литературы (монографии, статьи, авторефераты и
др.), изучение нормативно-правовой базы по исследуемой тематике, отечественного и зарубежного опыта.
Необходимым условием аргументированного освещения избранной студентом темы курсовой работы является использование фактического материала по деятельности кредитных организаций. Также рекомендуется использовать текущую статистическую информацию из периодических изданий и информационных
сборников.
К курсовой работе предъявляются следующие основные требования:
1. Высокий научный уровень. При написании курсовой работы должны быть использованы законы Российской Федерации,
Указы Президента, Постановления Правительства и другие официальные нормативно-законодательные акты. В ней должны быть
отражены и обобщены материалы учебной, научной и специальной экономической литературы.
2. В работе должен быть представлен обзор литературы по
теме, сформулировано свое отношение к дискуссионным проблемам.
3. Курсовая работа должна содержать фактические данные,
почерпнутые из литературных источников, статистических справочников, текущей прессы, данных финансовых органов и кредитных организаций, в том числе информации с их сайтов. Цифровые данные должны быть систематизированы и обобщены в
виде таблиц, схем, графиков, рисунков.
4. В работе должны присутствовать аргументированные самостоятельные выводы.
5. Работа должны быть написана грамотным языком, четко и
логично, аккуратно и правильно оформлена.
28
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Основные этапы выполнения работы
1. Самостоятельная работа как важнейшая форма
учебного процесса
К современному специалисту общество предъявляет достаточно широкий перечень требований, среди которых немаловажное значение имеет наличие у выпускников определенных способностей и умения самостоятельно добывать знания из различных источников, систематизировать полученную информацию,
давать оценку конкретной финансовой ситуации. Формирование
такого умения происходит в течение всего периода обучения через участие студентов в практических занятиях, выполнение контрольных заданий и тестов, написание курсовых и выпускных
квалификационных работ. При этом самостоятельная работа студентов играет решающую роль в ходе всего учебного процесса.
Формы самостоятельной работы студентов разнообразны.
Они включают в себя:
– изучение и систематизацию официальных государственных
документов – законов, постановлений, указов, нормативноинструкционных и справочных материалов с использованием
информационно-поисковых систем "КонсультантПлюс", "Гарант", компьютерной сети Интернет;
– изучение учебной, научной и методической литературы,
материалов периодических изданий с привлечением электронных
средств официальной, статистической, периодической и научной
информации;
– подготовку докладов и рефератов, написание курсовых и
выпускных квалификационных работ;
– участие в работе студенческих конференций, комплексных
научных исследованиях.
Самостоятельная работа приобщает студентов к научному
творчеству, поиску и решению актуальных современных проблем.
Глубокое понимание теории банковского законодательства
во многом зависит от самостоятельной работы студентов в ходе
подготовки курсовой работы, поскольку лишь сам студент посредством интеллектуальной деятельности может овладеть зна29
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ниями, сделать их собственным достоянием. Эффективность самостоятельной работы студентов во многом зависит от того, насколько она является самостоятельной и каким образом преподаватель может ее контролировать. Когда студент изучает рекомендуемую литературу эпизодически, он не получает глубоких
знаний. Систематичность или несистематичность самостоятельной работы студентов зависит прежде всего от ее планирования и
организации преподавателем, а также от осуществляемого за нею
контроля. Поэтому основное содержание самостоятельной работы студентов, ее формы и методы, последовательность и сроки
выполнения определяются преподавателем в рамках учебного
процесса.
2. Содержание
курсовой работы
основных
этапов
подготовки
Курсовая работа – это самостоятельное исследование студентом определенной проблемы, комплекса взаимосвязанных вопросов, касающихся конкретной финансовой ситуации.
Курсовая работа не должна составляться из фрагментов статей, монографий, пособий. Кроме простого изложения фактов и
цитат в курсовой работе должно проявляться авторское видение
проблемы и ее решение.
Рассмотрим основные этапы подготовки курсовой работы
студентом.
Выполнение курсовой работы начинается с выбора темы.
Затем студент приходит на первую консультацию к руководителю, которая предусматривает:
– обсуждение цели и задач работы, основных моментов избранной темы;
– консультирование по вопросам подбора литературы;
– составление предварительного плана;
– составление графика выполнения курсовой работы.
Следующим этапом является работа с литературой. Необходимая литература подбирается студентом самостоятельно.
После подбора литературы целесообразно сделать рабочий
вариант плана работы. В нем нужно выделить основные вопросы
темы и параграфы, раскрывающие их содержание.
30
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Составленный список литературы и предварительный вариант плана уточняются, согласуются на очередной консультации с
руководителем.
Затем начинается следующий этап работы – изучение литературы. Только внимательно читая и конспектируя литературу,
можно разобраться в основных вопросах темы и подготовиться к
самостоятельному (авторскому) изложению содержания курсовой
работы. Конспектируя первоисточники, необходимо отразить основную идею автора и его позицию по исследуемому вопросу,
выявить проблемы и наметить задачи для дальнейшего их изучения.
Систематизация и анализ изученной литературы по проблеме
исследования позволяют студенту написать первую (теоретическую) главу.
Выполнение курсовой работы предполагает проведение определенного исследования. На основе разработанного плана студент осуществляет сбор фактического материала, необходимых
цифровых данных. Затем полученные результаты подвергаются
анализу, статистической, математической обработке и представляются в виде текстового описания, таблиц, графиков, диаграмм.
Программа исследования и анализ полученных результатов составляют содержание второй (аналитической) главы.
В третьей (рекомендательной) части должны быть отражены
мероприятия, рекомендации по рассматриваемым проблемам.
Рабочий вариант текста курсовой работы предоставляется
руководителю на проверку. На основе рабочего варианта текста
руководитель вместе со студентом обсуждает возможности доработки текста, его оформление. После доработки курсовая работа
сдается на кафедру для ее оценивания руководителем.
Защита курсовой работы студентов проходит в сроки, установленные графиком учебного процесса.
3. Рекомендации по подготовке к защите курсовой
работы
Курсовая работа в зависимости от соответствия требованиям
методических указаний по дисциплине "Банковское законодательство" оценивается либо "допускается к защите", либо "не до31
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
пускается к защите". Рецензия подписывается преподавателем и
датируется.
Повторная курсовая работа рецензируется только в том случае, если к ней приложена ранее не допущенная к защите курсовая работа и рецензия на нее. Преподаватель должен проверить,
учтены ли при ее выполнении сделанные замечания. Если недостатки не исправлены, курсовая работа вновь возвращается студенту на повторную доработку.
При подготовке к защите курсовой работы студент должен
знать основные положения работы, выявленные проблемы и мероприятия по их устранению, перспективы развития рассматриваемой экономической ситуации.
Защита проводится при наличии у студента курсовой работы,
рецензии и зачетной книжки. Оценка дифференцирована. Преподаватель оценивает защиту курсовой работы и заполняет графу
"Оценка" в ведомости и в зачетной книжке.
Не допускаются к защите варианты курсовых работ, найденные в Интернете, сканированные варианты учебников и учебных
пособий, а также копии ранее написанных студенческих работ.
4. Методические
указания
содержанию курсовой работы
по
структуре
и
1. Выбор темы.
2. Подбор и предварительное ознакомление с литературой по
теме.
3. Составление плана и обсуждение его с руководителем.
4. Изучение отобранных литературных источников.
5. Сбор и обобщение практических материалов (по отдельным темам).
6. Написание курсовой работы.
7. Оформление курсовой работы.
8. Защита курсовой работы.
Курсовая работа должна быть оформлена согласно требованиям ГОСТа. Ориентировочный объем работы (без приложений),
как правило, должен составлять 35 страниц машинописного текста, отпечатанного через полуторный интервал (шрифт – 14 pt).
Структурными элементами курсовой работы являются:
32
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
1. Титульный лист.
2. Содержание. Включает введение, нумерацию и наименование всех глав и параграфов работы, заключение, список использованных источников (литературу), приложения с указанием
номеров страниц.
3. Введение. Обосновывается актуальность избранной темы,
теоретическое и практическое значение ее изучения, дается общая оценка современного состояния изучаемых проблем. Во введении не должно быть анализа. В обязательном порядке формулируется абзац: «Цель работы – …». После формулировки цели –
несколько задач, конкретизирующих ее. Объем введения не должен превышать трех страниц машинописного текста.
4. Основная часть. Состоит из трех глав, разбитых на параграфы, в рамках которых должны быть системно представлены
обобщенная информация из различных литературных источников, нормативно-правовая база по исследуемой теме, приведен и
проанализирован фактический материал.
Главы 1 и 2 должны быть примерно равные по объему – примерно по 40 % основной части работы, а третьей главы – примерно 20 %. Титульный лист и содержание не нумеруются. Нумерация начинается с третьей страницы – «введения», внизу страницы
в правом углу. Работа выполняется единым шрифтом без курсива, полужирного шрифта и подчеркивания. Повествование должно идти от неопределенного лица. Не допускаются словосочетания типа «я проанализировал», «мы считаем» и т.п., надо: «в результате анализа», «считается».
В первой главе, состоящей из двух-трех параграфов (не более
четырех), каждый из которых примерно равен другому по объему, изучаются теория, история, зарубежный опыт в той области,
которая является предметом исследования курсовой работы. Полезно рассмотреть различные точки зрения на исследуемую проблему разных авторов с обязательными ссылками на источники.
Вторая глава, также состоящая из двух-трех (не более четырех) параграфов, в обязательном порядке должна содержать анализ реальных данных или условный пример расчета (в зависимости от темы курсовой работы). Желательно проанализировать
данные, характеризующие операции российских банков в целом
33
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
(можно в сравнении с банками Нижегородской области) по исследуемой теме работы. Например, если тема работы обозначена
как «Векселя кредитных организаций», то должны быть данные о
выпуске векселей российскими банками в зависимости от сроков,
валюты обязательства и т. п. Данные приводятся на отчетные даты за последние несколько лет, например, на 1.01.06, 1.01.07,
1.01.08 гг. Рассчитывается удельный вес каждого показателя,
оцениваются изменения, анализируются их причины.
В третьей главе рассматриваются проблемы и перспективы
по исследуемому вопросу. Она может включать два параграфа
или не разделяться на параграфы.
В параграфах подпункты выделять не следует. Главы, как и
введение с заключением, начинаются с новой страницы, параграфы внутри главы располагаются по тексту. Не допускается заканчивать параграф таблицей или рисунком без формулирования
выводов по ним. В любом случае таблица или рисунок должны
сопровождаться выводами (два-три предложения). Рисунком считаются схемы, графики, гистограммы, диаграммы и т.п.
После каждой главы – выводы по главе (минимум 3–5 предложений). Слово «выводы» писать не следует, соответствующие
предложения выделяются как последний абзац главы.
Нумерация таблиц и рисунков в работе – двойная, например:
«Таблица 2.1» – эта таблица располагается во второй главе и является первой по порядку. У таблиц и рисунков – своя нумерация, то есть в работе может быть таблица с номером 2.1 и рисунок с номером 2.1. Если таблица или рисунок выносятся в приложение, то нумеруется только приложение, если их несколько.
Если приложение в работе одно, то оно не нумеруется. Приложения нумеруются по порядку.
В таблицах обязательно указываются единицы измерения
приводимых данных и делается ссылка на их источник.
5. Заключение – конкретные выводы по работе, к которым
автор приходит в каждой главе, некоторые практические рекомендации, способствующие, по мнению автора, положительной
динамике в решении рассматриваемых проблем. Нумеровать выводы и писать слово «Выводы» не следует.
34
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
6. Список использованных источников. Список литературы
должен включать не менее 25 источников. Источники приводятся
в
следующем
порядке:
нормативные
акты,
учебномонографическая литература, периодические издания, Интернетресурсы. Не допускается в списке литературы указание названия
периодического издания без фамилии автора и названия статьи в
этом издании.
Работа должна иметь сноски. Сноски оформляются либо постранично (с указанием фамилии автора, названия статьи и всех
выходных данных издания), если источник не указан в списке литературы, либо в квадратных скобках, например [21, с. 153]. В
этом случае квадратные скобки ставятся в конце приводимой цитаты. Первая цифра в скобках обозначает номер в списке литературы Вашей работы, вторая цифра указывает номер страницы в
цитируемом издании. Не допускается ссылка только на один источник литературы. Не принимается работа без сносок, а также
без таблиц и/или рисунков. Информация об операциях кредитных
организаций публикуется в периодической печати, а также на
сайтах Банка России – cbr.ru, Ассоциации Российских банков –
arb.ru, в «Бюллетене банковской статистики». Информация об
операциях конкретного банка – в его годовом отчете.
7. Приложения. Допускается формирование приложений, на
которые обязательно должны быть ссылки и анализ данных приложений в основной части работы. В приложения выносится информация в табличной и графической форме, которая занимает
объем более одного листа курсовой работы. Если в работе одно
приложение, то в «Содержании» указывается «Приложение», если приложений несколько, то они в «Содержании» не перечисляются, а указывается «Приложения».
Серьезными недостатками работы признается неполное соответствие материалов работы избранной теме, отсутствие последовательности изложения материала, нечеткие формулировки,
повторения. Курсовая работа, в которой отсутствует практический материал, изложены устаревшие данные, а также дословно
приведен текст учебных пособий, курсовых работ других студентов, оценивается как неудовлетворительная.
35
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Готовая работа сдается методисту. В случае наличия замечаний преподавателя курсовая работа возвращается на доработку.
При устранении всех замечаний работа подлежит защите с выставлением оценки.
Примерная тематика курсовых работ
Студент может выбрать любую тему курсовой работы. Приведенная ниже тематика является примерной, поэтому обучающемуся предоставляется право по согласованию с руководителем
сформулировать тему и ее основные части.
1. Понятие и элементы банковской системы.
2. Правовой статус ЦБ РФ.
3. Понятие и правоспособность кредитных организаций.
4. Классификация кредитных организаций.
5. Порядок создания кредитных организаций.
6. Понятие и содержание государственного банковского надзора в РФ.
7. Правовой статус органов, осуществляющих банковский
надзор.
8. Инспекционная деятельность Банка России и уполномоченных органов.
9. Механизм осуществления проверки деятельности кредитной организации.
10. Ликвидация кредитной организации: понятие, правовая
основа.
11. Банкротство кредитной организации: понятие, признаки,
процедура.
12. Процедура конкурсного управления кредитной организации.
13. Меры по профилактике банкротства кредитной организации.
14. Договор банковского вклада: понятие, содержание, порядок заключения.
15. Система страхования вкладов физических лиц.
16. Банковский счет: понятие, виды, содержание договора.
36
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
17. Операции кредитной организации по открытию, ведению
и закрытию банковских счетов.
18. Банковская тайна.
19. Понятие, принципы и способы расчетов.
20. Система валовых расчетов в режиме реального времени.
21. Наличные формы расчетов.
22. Хранение, инкассация, ревизия и экспертиза денег и иных
ценностей.
23. Безналичный расчет юридических и физических лиц.
24. Расчеты с использованием банковских карт.
25. Клиринговые расчеты.
Рекомендуемая литература
Нормативные акты (с учетом вносимых
изменений и дополнений)
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – Ч. I, II.
2. Федеральный закон от 3.02.1996 № 17-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской
деятельности в РСФСР».
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
4. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке
(залоге недвижимости)».
5. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
6. Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».
7. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
8. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков».
37
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Учебно-монографическая литература
9. Банки и банковское дело: учеб. пособие / под ред.
И. Т. Балабанова. – СПб.: Питерпринт, 2003.
10. Банковское дело: управление и технологии: учеб. пособие
/ под ред. А. М. Тавасиева. – М.: Юнити-Дана, 2001.
11. Банковское право: учебник / под ред. Д. Г. Алексеева,
Е. Г. Хоменко. – М.: Юристъ, 2005.
12. Банковское право: учебник / под ред. Н. Д. Эриашвили. –
М.: ЮНИТИ: Закон и право, 2007.
13. Банковское право: учебник / под ред. И. Ш. Килясханова,
Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ: Закон и право, 2008.
14. Беляков, А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования / А. В. Беляков. – М.: БДЦ-пресс, 2003.
15. Грюнинг, Х. Анализ банковских рисков. Система оценки
корпоративного управления финансовым риском / Х. Грюнинг,
С. Брайович-Братанович. – М.: Весь мир, 2003.
16. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. Е. Ф. Жукова. –
М.: Юнити, 2003.
17. Жарковская,
Е. П.
Банковское
дело:
учебник
/ Е. П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2003.
18. Кузнецова, В. В. Банковское дело. Практикум: учеб. пособие / В. В. Кузнецова, О. И. Ларина. – М.: КНОРУС, 2007.
19. Миллер, Р.-Л. Современные деньги и банковское дело
/ Р.-Л. Миллер, Д. Д. Ван-Хуз. – М.: ИНФРА-М, 2000.
20. Основы банковской деятельности: учеб. пособие / под
ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА-М, 2003.
21. Пещанская, И. В. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. пособие / И. В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М,
2001.
22. Черкасов, В. Банковские операции: финансовый анализ
/ В. Черкасов. – М.: Консалтбанкир, 2001.
23. Шарп, У. Инвестиции / У. Шарп, Г. Александер,
Дж. Бэйли; пер. с англ – М.: ИНФРА-М, 1997.
38
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Периодическая литература
24. Журнал «Банковское дело».
25. Журнал «Банковское обозрение».
26. Журнал «Деньги и кредит».
27. Журнал «Финанс».
28. Журнал «Финансы и кредит».
29. Журнал «Эксперт».
Интернет-ресурсы
30. www.cbr.ru
31. www.bankir.ru
32. www.bdc.ru
33. www.arb.ru
34. официальные сайты кредитных организаций
39
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Оглавление
Введение ............................................................................................................... 3
Цель и задачи изучения дисциплины .............................................................. 14
Требования к уровню освоения дисциплины ................................................. 15
Содержание дисциплины ................................................................................. 16
Методические указания по подготовке к семинарским занятиям .............. 19
Вопросы для подготовки к экзамену ............................................................... 25
Методические указанию по выполнению курсовой работы........................ 27
Примерная тематика курсовых работ ............................................................. 36
Рекомендуемая литература............................................................................... 37
Учебное издание
Банковское законодательство
Методические указания
Составители:
Захаров Денис Юрьевич
Парфенова Людмила Борисовна
Редактор, корректор И. В. Бунакова
Компьютерная верстка Е. Л. Шелеховой
Подписано в печать 01.06.2009 г. Формат 60х84/16.
Бумага тип. Усл. печ. л. 2.32. Уч.-изд. л. 1,54.
Тираж 100 экз. Заказ
.
Оригинал-макет подготовлен
в редакционно-издательском отделе ЯрГУ.
Отпечатано на ризографе.
Ярославский государственный университет.
150000 Ярославль, ул. Советская, 14.
40
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
41
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Банковское законодательство
42
Документ
Категория
Экономика
Просмотров
22
Размер файла
449 Кб
Теги
банковская, законодательство, 477
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа