close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

1528

код для вставкиСкачать
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Хабаровская государственная академия экономики и права»
Кафедра банковского дела
Программа производственной практики в коммерческом банке
для студентов IV курса дневной и заочной форм обучения
специальности 060400 “Финансы и кредит”
(специализация “Банковское дело”)
Хабаровск 2005
2
ББК У 9 (2) 26
Х 12
Программа производственной практики в коммерческом банке для студентов IV
курса дневной и заочной форм обучения специальности 060400 Финансы и
кредит” (специализация “Банковское дело”) / сост. Л. В. Масюкова,
Н. А. Пономарева, З. А. Шатохина. – Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2005. – 20 с.
Рецензент Д.В. Абдулкина, к.э.н.,
начальник отдела перспективных
проектов ОАО КБ «Далькомбанк»
Утверждено
издательско-библиотечным советом
академии в качестве методических
указаний для студентов
Лариса Владимировна Масюкова
Надежда Александровна Пономарева
Зоя Александровна Шатохина
Программа производственной практики в коммерческом банке
для студентов IV курса дневной и заочной форм обучения специальности
060400 “Финансы и кредит”
(специализация “Банковское дело”)
Редактор Г.С. Одинцова
Подписано к печати _______________Формат 60 x 84 / 16.
Бумага писчая. Печать офсетная. Усл. печ. л. 1,16. Уч.-изд. л. 0,83.
Тираж 150 экз.
Заказ _____________________________________
680042, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ
Хабаровская государственная академия экономики и права, 2005
3
Содержание
1. Общие положения ........................................................................................... 4
1.1. Цель, задачи и место прохождения практики ........................................ 4
1.2. Содержание производственной практики .............................................. 5
1.3. Руководство практикой ............................................................................ 6
1.4. Обязанности студента .............................................................................. 8
1.5. Составление и защита отчетов ................................................................ 9
2. Календарно-тематический план производственной практики в
коммерческом банке для студентов IV курса дневного отделения ............. 11
3. Календарно-тематический план производственной практики в
коммерческом банке для студентов IV курса заочного отделения ............. 12
4. Содержание производственной практики для студентов IV курса
специальности «Финансы и кредит» ............................................................... 13
Библиографический список.............................................................................. 18
Приложение 1………….……………………………………………………...20
4
1. Общие положения
1.1. Цель, задачи и место прохождения практики
Производственная практика – важнейшая составная часть учебного
процесса по подготовке высококвалифицированных специалистов.
Целью производственной практики является:
приобретение студентами практического опыта и навыков самостоятельной работы в различных сферах деятельности банков при
решении производственно-экономических вопросов;
закрепление теоретических знаний, полученных студентами в
процессе изучения курсов: "Банковское дело", "Денежно-кредитное
регулирование", "Инвестиционная деятельность", "Операции банка по
внешнеэкономической деятельности", "Учет и операционная деятельность
в банках".
Задачами практики являются:
ознакомление с экономикой региона (района);
определение особенностей банка как финансового посредника;
осуществление и анализ банковских операций по привлечению и
размещению средств по различным направлениям;
проведение самостоятельной работы по обслуживанию клиентуры;
участие в организационных мероприятиях банка.
Производственная практика проводится в коммерческих банках,
имеющих достаточные объемы работы по основным аспектам банковской
деятельности, необходимые производственные условия для творческой
работы студентов.
Конкретная база практики и ее календарные сроки утверждаются
приказом ректора академии на основании заключенных договоров и
графиков учебного процесса.
5
1.2. Содержание производственной практики
Основой проведения практики является календарный тематический
план. Календарно-тематический план составляется по месту прохождения
практики для каждого студента (группы студентов) с учетом рекомендаций
Хабаровской государственной академии экономики и права. Форма
календарно-тематического плана для студентов дневного отделения
приводится на стр. 11, для студентов заочного отделения на стр. 12
настоящих методических указаний. Если банк не занимается отдельными
видами операций, то время, отведенное на эти темы, необходимо распределить по другим вопросам плана.
Последовательность и сроки прохождения практики в структурных
подразделениях банка устанавливаются руководителем практики от
учреждений банка исходя из конкретных условий и особенностей деятельности банка. Календарно-тематический план утверждается руководителем банка.
В ходе прохождения практики и написания отчета студенту
необходимо:
ознакомиться с деятельностью кредитной организации, дать общую
характеристику его финансово-экономического состояния;
изучить основные направления ее деятельности;
изучить конкретные виды работы кредитной организации по месту
практики;
изучить законодательные и нормативные документы, регламентирующие проведение определенных банковских операций, использовать
экономическую литературу, монографии.
Студенты в период практики должны научиться:
составлять аналитические таблицы, характеризующие деятельность
кредитной организации;
6
оформлять
необходимую
экономическую
документацию
в
соответствии с принятыми нормами;
принимать участие в составлении бухгалтерской и статистической
отчетности;
читать и анализировать балансы, оценивать состояние активов и
пассивов коммерческого банка;
документально оформлять банковские операции, отражать их в
бухгалтерском учете;
оценивать эффективность использования банковских ресурсов,
своевременность межбанковских расчетов, финансовую устойчивость
банков, содержание кредитных договоров с экономической и юридической
точек зрения;
прогнозировать эффективность деятельности банка или другого
финансового учреждения в соответствии с принятыми решениями и
обеспечивать их выполнение;
эффективно использовать автоматизированное рабочее место и
новые информационные технологии;
вести деловые переговоры и оказывать консультационные услуги.
1.3. Руководство практикой
В соответствии с Положением о практике студентов высших учебных
заведений руководство практикой возлагается на руководителей банка,
главного бухгалтера и преподавателей академии, ведущих основные
курсы.
В период практики студент может быть зачислен на вакантную
должность с оплатой.
Банку следует:
7
оформить приказом зачисление студентов на практику;
обеспечить студентов рабочими местами и необходимым материалом;
выделить для консультирования студентов специалистов банка;
оказывать содействие в изучении действующего инструктивного
материала, подборе и анализе материалов для дипломной работы;
систематически контролировать выполнение программы практики;
по окончании практики проверить отчеты и составить на каждого
студента
заключение
(характеристику),
в
котором
отразить:
своевременность явки студентов на практику и навыки практической
работы, соблюдение трудовой дисциплины, оказание студентами помощи
в работе банка.
Досрочное освобождение студентов от прохождения практики не
разрешается.
Научно-методическое
осуществляется
руководство
кафедрой
банковского
практикой
дела.
студентов
Руководство
работой
студентов и контроль за ходом выполнения программы практики
возлагается на руководителя практики от Хабаровской государственной
академии экономики и права.
Назначенные от кафедры руководители практики – преподаватели
кафедры
контролируют
практики,
оказывают
использования
в
выполнение
помощь
банке,
дают
в
программы
организации
консультации
производственной
правильного
по
их
выполнению
индивидуальных заданий. При посещении базы практики проверяют
дневник, выполнение календарного плана в соответствии с указанными
сроками.
По итогам практики проверяют отчеты студентов и дают заключение о
работе каждого из них.
Назначенные от кафедры руководители практики обязаны:
8
определить индивидуальные задания каждому практиканту и
примерные сроки их выполнения;
проверять
выполнение
календарно-тематических
планов,
ход
выполнения дипломных работ;
консультировать студентов по вопросам прохождения практики,
составления отчетов, написанию дипломных работ в ходе проверки;
проверить отчет по преддипломной практике и провести его защиту.
В период прохождения практики каждый студент ведет дневник, в
котором фиксируется выполнение студентом работы. Дневник регулярно
проверяется и подписывается руководителем практики от банка.
1.4. Обязанности студента
Студенты при прохождении практики обязаны:
подчиняться правилам внутреннего распорядка банка и соблюдать
трудовую дисциплину;
в полном объеме выполнить программу практики, своевременно
исполнять производственные задачи и разовые поручения руководителя
практики от банка;
по возможности принимать участие в работе совещаний, семинаров,
проводимых в банке;
изучать,
систематизировать
и
анализировать
материалы
в
соответствии с планом, согласованным с научным руководителем;
вести дневник по установленной форме;
представлять дневник на проверку и подпись руководителю
практики от банка
выполнять индивидуальные задания, предусмотренные в календарно- тематическом плане;
9
в 3-дневный срок после окончания практики представить на кафедру
письменный отчет о результатах практики с отзывом руководителя от
банка и заверенный печатью банка.
Студенту, не выполнившему программу практики, продлевается срок
ее прохождения.
В случае невыполнения программы практики, непредставления отчета
о практике либо получения отрицательного отзыва руководителя практики
от банка, где практиковался студент, и неудовлетворительной оценки при
защите отчета студент отчисляется из академии.
1.5. Составление и защита отчетов
По мере прохождения практики студенты оформляют отчет о выполнении
программы.
Отчет
по
каждому
разделу
программы
представляется руководителю практики для проверки. В отчете отражается
фактически проделанная студентом работа с указанием действующего
инструктивного материала, методов выполнения достигнутых результатов,
к отчету прилагаются копии соответствующим образом заполненных
документов,
раскрывающие
сущность
банковских
операций.
Все
приложения нумеруются, в соответствующих местах делается ссылка на
них. Объем отчета не должен превышать 35 страниц машинописного
текста, выполненного 14 шрифтом, через полуторный интервал на
стандартных листах формата А4. Титульный лист выполняется в
соответствии с установленной формой (приложение 1).
После окончания практики студент должен в течение 3 дней
представить руководителю практики от академии:
отчет о выполнении программы практики, проверенный и заверенный руководителем практики от учреждения банка (отметка о проверке
делается на титульном листе отчета, которая заверяется печатью банка);
10
индивидуальное задание руководителя практики от академии;
утвержденный календарно-тематический план;
характеристику,
подписанную
руководителем
практики
от
учреждения банка и заверенную печатью;
копии документов клиентов и банка, заполненные во время самостоятельной работы.
Отчет проверяется и визируется руководителем практики от банка,
после чего предоставляется на кафедру.
Защита
отчетов
проводится
в
академии
под
руководством
преподавателей кафедры.
В процессе защиты выявляется:
качественный уровень прохождения практики,
инициативность студентов, проявленная в период прохождения
практики, высказанные предложения по улучшению работы учреждения.
11
2. Календарно-тематический план производственной практики в
коммерческом банке для студентов IV курса дневного отделения ГОУ
ВПОСфакультета «Финансист»
Наименование темы
1. Структура
коммерческого
банка.
Сроки (дней)
Основы
1
взаимоотношений банка с клиентами
2. Пассивные операции банка
2
3. Активные операции банка
2
4. Валютные операции банка
2
5. Экономические нормативы деятельности банка и
2
работа банка по обеспечению ликвидности
6. Практика в операционном отделе и бухгалтерии
2
7. Кассовое обслуживание клиентов
2
8. Доходы и расходы банка
2
Прибыль и ее распределение
Итого
15
12
3. Календарно-тематический план производственной практики в
коммерческом банке для студентов IV курса заочного отделения
Наименование темы
1. Структура
коммерческого
банка.
Сроки (дней)
Основы
1
взаимоотношений банка с клиентами
2. Пассивные операции банка
2
3. Активные операции банка
2
4. Валютные операции банка
1
5. Экономические нормативы деятельности банка и
1
работа банка по обеспечению ликвидности
6. Практика в операционном отделе и бухгалтерии
1
7. Кассовое обслуживание клиентов
1
8. Доходы и расходы банка
1
Прибыль и ее распределение
Итого
10
13
4. Содержание производственной практики для студентов IV курса
специальности «Финансы и кредит»
1. Структура коммерческого банка.
Основы взаимоотношения банка с клиентами
Студент
должен
ознакомиться
с
общей
характеристикой
коммерческого банка:
организационно-правовой формой банка;
уставом банка;
положением о филиале (отделении) банка, являющемся базой
практики;
видах имеющихся у банка лицензий;
организацией управления банком;
организационной
структурой
управления
банком
(филиалом),
структурой функциональных подразделений (служб) банка;
должностными обязанностями структурных подразделений банка
(филиала) и их работников.
Студенту необходимо:
- изучить функции основных отделов банка;
- дать характеристику персонала коммерческого банка с учетом
численности работников, стажа их работы, образования;
- изучить формы договоров, заключаемых банком с клиентами
(договора на комплексное, расчетно-кассовое обслуживание, кредитные,
депозитные и др.)
2. Пассивные операции коммерческого банка
Студенту следует в данном разделе:
- уделить
коммерческого
основное
банка:
внимание
анализу
структуры
ресурсов
собственных
средств,
привлеченных
путем
14
аккумуляции свободных средств организаций и населения, кредитов
других банков;
- проследить тенденцию их привлечения;
- изучить порядок формирования фондов банка, их пополнение;
- дать характеристику депозитных операций.
3. Активные операции коммерческого банка
При изучении активных операции студент должен:
- проанализировать динамику кредитных вложений по объемам и
срокам; структуру кредитных вложений по группам заемщиков (отраслям
и формам собственности);
- рассмотреть методы кредитования, классификацию ссудных счетов,
действующие процентные ставки;
- изучить методику, применяемую банком при анализе кредитоспособности клиентов;
- рассмотреть порядок выдачи и погашения кредита, способы
обеспечения возвратности ссуд;
- проанализировать динамику возвратности кредитов в срок;
- рассмотреть порядок формирования резерва на возможные потери по
ссудам.
Студенты должны особое внимание уделить практике кредитования
индивидуальных заемщиков:
- объему и порядку предоставления потребительского кредита;
- целевому назначению кредитов;
- экономической работе банка по выдаче и обеспечению возвратности
кредитов.
4. Валютные операции банка
При
прохождении
практики
в
валютными операциями, студент должен:
отделе
банка,
занимающемся
15
- проанализировать виды и объемы операций в инвалюте, долю валютных средств в собственных, привлеченных, а также размещенных
ресурсах;
- рассмотреть виды валютных счетов клиентов (текущих валютных и
транзитных валютных счетов); порядок их открытия и режимы действия;
виды счетов в валюте РФ, открываемых нерезидентам; торговые и
неторговые
валютные
операции;
порядок
экспортной
валютной
выручки;
операции
обязательной
по
продажи
покупке-продаже
безналичной и наличной валюты; организацию международных расчетов;
порядок ведения корреспондентских счетов в инвалюте; контроль банка за
соблюдением действующего порядка совершения валютных операций;
5. Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по
обеспечению ликвидности
Студенту необходимо проанализировать:
- соблюдение банком обязательных нормативов;
- причины отклонения отдельных нормативов;
- состояние ликвидности баланса банка;
- платежеспособность банка;
- наличие средств на корреспондентском счете;
- экономическую работу банка по управлению активами и пассивами.
6. Практика в операционном отделе и бухгалтерии банка
При прохождении практики в операционном отделе и бухгалтерии
студент должен ознакомиться:
- со структурой учетно-операционного аппарата;
- функциями работников отдела;
- принципами организации учетно-операционной работы;
- порядком открытия, ведения и закрытия расчетных и текущих счетов
клиентов;
- операциями по учету собственных средств банка, его фондов;
16
- оформлением депозитных операций и вкладов;
- порядком открытия и ведения корреспондентских счетов;
- оформлением и учетом расчетов по корреспондентским счетам;
- порядком оформления документов клиентов по безналичным
расчетам;
- существующей очередностью платежей по текущим и расчетным
счетам.
Для приобретения практических навыков по ведению учета и анализа
расчетных,
текущих,
корреспондентских
счетов
студент
должен
самостоятельно обслуживать клиентов и выполнять следующие расчетные
операции:
- принимать и оплачивать платежные поручения, предъявленные
плательщиками за полученные товары и оказанные услуги;
- производить расчеты поручениями по предварительной оплате
товаров и услуг; нетоварным операциям и авансовым платежам;
- осуществлять прием и проверку аккредитивов;
- ознакомиться с оплатой платежных документов из картотеки к счету
90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок.
Помимо этого, студенту необходимо знать:
- работу операционной кассы и ее регулирование;
- содержание расходных и приходных кассовых операций и их отражение в балансе коммерческих банков;
- документооборот и контроль по оплате денежных чеков;
- применение в современных технических средств в кассовой работе;
7. Кассовое обслуживание клиентов
При рассмотрении данного раздела студенту необходимо:
- ознакомиться с порядком ведения кассовых операций в банке и в
обслуживаемых организациях;
17
- рассмотреть порядок расчета минимального остатка средств в операционной кассе, контроль за соблюдением этого лимита и порядок
подкрепления наличными деньгами;
- проанализировать работу банка по контролю за состоянием кассовой
дисциплины и соблюдением "Порядка ведения кассовых операций";
- сделать проверку на месте (в организации) целевого использования
полученных в банке наличных денег и соблюдения лимита остатка кассы.
Студенты также должны познакомиться с организацией кассового
обслуживания частных лиц: порядком приема и выдачи вкладов; порядком
приема наличными коммунальных и иных платежей.
8. Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение
Студенту следует:
- проанализировать структуру доходов и расходов банка, источники
формирования прибыли, их основные тенденции;
- рассмотреть возможности увеличения доходов и прибыли банка;
- ознакомиться с порядком формирования финансовых результатов,
учитываемых при налогообложении прибыли; составом доходов и
расходов, учитываемых при расчете налогооблагаемой базы для уплаты
налога на прибыль;
- изучить порядок распределения прибыли.
18
Библиографический список
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М. : Новая волна, 1996. –
512 с.
2. О банках и банковской деятельности : Федеральный закон от 02.02.1996 г.
№ 17 (с последующими изменениями и дополнениями) // Российская
газета. – 2002. – № 5. – С. 9 – 30.
3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : Федеральный
закон от 10.07.2002 г. № 86 – ФЗ // Российская газета. – 2002. – № 26. – С. 1 – 15.
4. О безналичных расчётах в Российской Федерации : положение ЦБ РФ от
03.10.2002 г. № 2-П (в ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.
5. О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации : положение ЦБ РФ
от 05.12.2002 г. № 205-П (в ред. от 01.01.03) // Вестник Банка России. –
2003. – № 70. – С. 3 – 14.
6. Абалкин А. И. , Абалихина Г. А. Банковская система России. – М. :
ТОО «ДЕКА», 1995. – 587 с.
7. Аникин А. В. Защита банковских вкладчиков. Российские проблемы в
свете мирового опыта. – М. : Дело, 1997. – 144 с.
8. Аудит банков : учебное пособие / под ред. Г. Н. Белоглазовой,
Л. П. Кроливецкой, Е. А. Лебедева. – М. : Финансы и статистика, 2002. – 352 с.
9. Банки и банковские операции : учебник для вузов / под ред. проф. Е. Ф. Жукова : –
М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.
10. Банковская система России. Настольная книга банкира. К. 2. – М. :
ТОО Инжениринго-консалтинговая компания ДеКА, 1995. – 768 с.
11. Банковские операции : учебное пособие / под ред. О. И. Лаврушина. –
Ч. 1. – М. : ИНФРА, 1995. – 96 с.
12. Банковское дело : справочное пособие / под ред. Ю. А. Бабичевой. –
М. : Экономика, 1994. – 397 с.
13. Банковское дело : учебник / под ред. В. И. Колесникова,
Л. П. Кроливецкой. – М. : Финансы и статистика, 1999. – 464 с.
14. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой,
Л. П. Кроливецкой. – СПб. : Питер, 2002. – 384 с.
19
15. Банковское дело : учебник / под ред. О. И. Лаврушина. – М. : Финансы
и статистика, 2000. – 576 с.
16. Березина М. П. Концептуальные вопросы организации безналичных
расчетов // Банковское дело. – 2001. – № 12. – С. 25 – 31.
17. Березина М. П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское
дело. – 2002. – №1. – С. 13 – 18.
18. Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России : теория и
практика. – М. : Финансы и статистика, 1996. – 272 с.
19. Морозова Т. Ю. Банковская система – пути и перспективы развития //
Деньги и кредит. – 2001. – №8. – С. 9 – 15.
20. Немчинов В. К. Учет и операционная техника в банках : учебное
пособие. – М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. – 424 с.
21. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. –
2-е изд. – М. : Финансы и статистика, 1995. – 284 с.
22. Операционная работа в коммерческих банках : сборник нормативных
документов / сост. Г. А. Яковлев. – М. : Менатеп-Информ, 1996. – 213 с.
23. Основные направления единой государственной денежно-кредитной
политики на 2003 год // Деньги и кредит. – 2002. – №12. – С. 3 – 24.
24. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. – М. : АО ДИС,
1997. – 464 с.
25. Рабогошвили П. С. Организация системы платежей и расчётов :
учебное пособие. – Тверь : Банк России, 2001. – 87 с.
26. Региональная автоматизированная банковская информационная
система (РАБИС-НП). Описание технологии обработки банковской
информации : учебное пособие. – Минск : Центр-Мебиус, 1998. – 102 с.
27. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / под ред.
В. К. Сенчагова. – М. : Проспект, 1999. – 362 с.
28. Финансы, деньги, кредит : учебник / под ред. О. В. Соколовой. – М. :
Юристъ, 2000. – 462 с.
29. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник / под ред.
Л. А. Дробозиной. – М. : Финансы, 1998. – 479 с.
30. Чернявский А. В. Перспективы преодоления банковского кризиса в
России // Вопросы экономики. – 2000. – №5. – С. 45 – 60.
20
Приложение 1
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение высшего
профессионального образования
«Хабаровская государственная академия экономики и права»
Отчет о преддипломной практике
Иванова Ивана Ивановича
Группа ФК – 01
Место практики
Акционерный коммерческий банка «Далькомбанк»
Руководитель
от учреждения банка
____________________________________________
Руководитель
от академии
____________________________________________
Отработанные дни ______________
Неотработанные дни ____________
В том числе по болезни __________
Хабаровск 2005
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
3
Размер файла
184 Кб
Теги
1528
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа