close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

mu tehnstrahoper 2015

код для вставкиСкачать
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
«Санкт-Петербургский государственный университет технологии
и дизайна»
Кафедра менеджмента
ОРГАНИЗАЦИЯ И ТЕХНИКА СТРАХОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ
Методические указания
к выполнению контрольной работы для студентов направления 080100.62
«Экономика» всех форм обучения
Составитель
Б. П. Касаткин
Санкт-Петербург
2015
Утверждено
на заседании кафедры
менеджмента
«25» 02 2015г.,
протокол № 6
РЕЦЕНЗЕНТ
О. В. Жикина
Оригинал-макет подготовлен составителем и издан в авторской
редакции
Подписано в печать 01.06.15 Формат 60 х 84 1/16.
Усл. печ. л. 1,3. Тираж 100 экз. Заказ 455/15.
Электронный адрес: http://publish.sutd.ru
Отпечатано в типографии ФГБОУВПО «СПГУТД»
191028, Санкт-Петербург, ул. Моховая, 26
2
1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ И ЕГО ВИДЫ
1.1. Сущность страхования
«Страхование – отношения по защите интересов физических и
юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований при наступлении
определенных страховых случаев за счет денежных фондов,
формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий
(страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков»[16].
Как экономическая категория, страхование представляет систему
экономических отношений, включающую совокупность форм и методов
формирования целевых фондов денежных средств и их использования на
возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных
явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении
определенных событий в жизни.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело
физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между
многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков
производится из средств страхового фонда, который находится в ведении
страховой организации (страховщика). Объективная потребность в
страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают
вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных
человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чей-либо
гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает
невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в
имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный
страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные
правоотношениями страхователя и страховщика страховые события
(риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например,
физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не
может покрыть ее из собственных средств без чувствительного
ограничения своего жизненного уровня. Это позволяет сделать
следующие выводы.
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют
как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) - это страховая организация
(государственная, акционерная или частная), которую называют
страховщиком.
«Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с
законодательством
Российской
Федерации
для
осуществления
страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие
лицензии в установленном Законом порядке. Страховщики осуществляют
3
оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые
взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы,
определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты,
осуществляют иные, связанные с исполнением обязательств по договору
страхования действия»[2].
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают
договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в
течение согласованного периода платят страховщику страховые премии
(платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая
сторона
(субъект)
страхового
экономического
отношения - это юридические или физические (отдельные частные
граждане) лица, называемые страхователями.
«Страхователями признаются юридические лица и дееспособные
физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования
либо являющиеся страхователями в силу закона»[1]. При наступлении
страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и
т. д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его
здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора
выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и
страхователь регулируют страховое экономическое отношение
специальным договором. В мировой практике он получил название полис.
Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий
заключение страхового договора и содержащий обязательство
страховщика выплатить страхователю при наступлении страхового
события определенную условиями договора сумму денег (страховую
компенсацию или возмещение).
Договор страхования является соглашением между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом
случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в
пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется
уплатить страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования
может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон,
и должен отвечать общим условиям действительности сделки,
предусмотренным
гражданским
законодательством
Российской
Федерации.
1.2. Функции и виды страхования
Первая функция — это формирование специализированного
страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на
свою ответственность страховые компании. Этот фонд может
формироваться как в обязательном, так и вдобровольном порядке.
Государство, исходя из экономической и социальной обстановки,
регулирует развитие страхового дела в стране. Функция формирования
4
специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и
резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию
выплат и возмещений.
Общественная
практика
выработала
три
основные
организационные формы организации страхового фонда, в которых
субъектами собственности на его ресурсы выступают государство,
отдельный товаропроизводитель и страховщик.
В этой связи выделяют государственный централизованный
страховой
(резервный)
фонд,
самострахование,
фонд
риска
товаропроизводителя
и
страховой
фонд
страховщика.
Под
самострахованием понимается создание в децентрализованном порядке
обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов каждым
хозяйствующим субъектом. С помощью самострахования достигается
оперативное преодоление временных затруднений в процессе
производства. При переходе к рыночной экономике значительно
расширяются
границы
самострахования.
Его
новая
модель
трансформируется в фонд риска, который создается предприятиями,
фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности
при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками
платежей за поставленную продукцию, недостатке средств для погашения
полученной ссуды. Страховой фонд способствует достижению
устойчивого положения на рынке, возможности работать без финансовых
и производственных срывов. Хозяйственная практика требует, чтобы
средства страхового фонда постоянно находились в ликвидной форме: в
виде депозитов в банках, акций, котирующихся на фондовой бирже,
государственных казначейских обязательств.
Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет
общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в
обеспечении возмещения ущерба и устранении последствий стихийных
бедствий и крупных аварий, создавших чрезвычайную ситуацию,
повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот
фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме. В
натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы
продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по ограниченной
номенклатуре, которые размещены на специальных базах. В денежной
форме эти централизованные государственные финансовые резервы
являются достоянием государства. Прерогатива распоряжаться ими
принадлежит государству.
Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его
участников — предприятий, учреждений, организаций, отдельных
граждан. Участники этого фонда выступают в качестве страхователей.
Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке,
поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем
обособленно. Он имеет только денежную форму. Строго целевой характер
5
имеют направления расходования средств фонда: на возмещение ущерба
и выплату страховых сумм в соответствии с установленными
страховщиком правилами и условиями страхования. Объем фонда,
необходимый для выплат страхового возмещения и страховых сумм,
определяется на основе статистики, эмпирических прогнозов и теории
вероятностей. В рамках страхового фонда страховщика достигается
весьма высокая эффективность использования имеющихся средств.
Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников
создания страхового фонда, происходит значительное перераспределение
средств, что, в конечном счете, приводит к большей маневренности
страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов.
Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное
материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в
имуществе имеют только физические и юридические лица, которые
являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение
ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или
юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного
страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми
компаниями исходя из условий договоров страхования и регулируется
государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством
этой функции страхователи получают реализацию объективного
характера экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования — предупреждение страхового
случая и минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в
том числе финансирование мероприятий по недопущению или
уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных
бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя,
закрепленное в условиях заключенного договора страхования и
ориентированное на его бережное отношение к застрахованному
имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и
минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации
этой функции страховщик образует особый денежный фонд
предупредительных мероприятий.
Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в
объеме страховой ответственности и категориях страхователей
предопределяют
необходимость
классификации,
т.
е.
систематизированной группировки взаимосвязанных, соподчиненных
однородных понятий в области страхования, или звеньев классификации.
Эти звенья располагаются, как правило, так, что каждое последующее
звено является частью предыдущего. В зависимости от критерия,
лежащего в основе классификации, различают классификацию по
объектам страхования и по объему страховой ответственности.
В наиболее обобщенной форме «страхование осуществляется в
форме добровольного страхования (в силу договора между страхователем
6
и страховщиком) и обязательного страхования (в силу закона)»[2].
Принято также различать личное страхование и имущественное
(неличное). Личное страхование трактуется, как отрасль страхования, где
в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и
трудоспособность человека. «Объектами личного страхования могут быть
имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до
определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных
событий в жизни граждан (страхование жизни); с причинением вреда
жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование
от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование)»[1].
Личное страхование сочетает рисковую и сберегательную функции, в том
числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса. «Объектами
имущественного страхования могут быть имущественные интересы,
связанные, в частности, с владением, пользованием и распоряжением
имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить
причиненный другим лицам вред (страхование гражданской
ответственности);
осуществлением
предпринимательской
деятельности (страхование предпринимательских рисков)»[1].
Экономическое назначение имущественного страхования —
возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.
Застрахованным может быть имущество, как являющееся
собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,
пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только
собственники имущества, но и другие юридические и физические лица,
несущие ответственность за его сохранность.
По форме организации выделяют групповые виды страхования и
индивидуальные там, где договор страхования заключается только с
одним физическим или юридическим лицом).
1.3. Системы страхования. Франшизы
В практике работы страховщика применяются несколько систем
страхования и франшизы. Одной из самых распространенных систем
страхования является страхование по действительной стоимости
имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества
на день заключения договора. Применительно к данной системе
страховое обеспечение равно величине ущерба.
Страхование по системе пропорциональной ответственности
означает неполное, частичное страхование объекта. Использование этой
системы предусматривает выплату страхового возмещения, которое
рассчитывается по формуле
Q = T *S/W,
где Q - страховое возмещение;
S - страховая сумма по договору;
7
W - стоимостная оценка объекта страхования;
Т - фактическая сумма ущерба.
При пропорциональной системе проявляется участие страхователя
в возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске. Степень
полноты страховоговозмещения тем выше, чем меньше разница между
страховой суммой и оценкой объекта страхования. Страхование по
системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения
в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этой системе весь
ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не
возмещается. При оформлении договора страхования по системе
«дробной части» устанавливаются две страховые суммы, одна из которых
называется показанной стоимостью. По этой показанной стоимости
страхователь обычно получает покрытие риска,
выраженное
натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика
ограничена размерами дробной части. Следовательно, страховая сумма
будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое
возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы. При
страховании в размере дробной части получается страхование по системе
первого риска, если показанная стоимость равна действительной
стоимости объекта. Если показанная стоимость меньше действительной
стоимости, страховое возмещение, высчитывается по формуле
Q = T *S/W,
где Q - страховое возмещение;
S - страховая сумма по договору;
W - стоимостная оценка объекта страхования;
Т - фактическая сумма ущерба.
Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое
возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего
вида. Износ имущества не учитывается. Через страхование по
восстановительной стоимости получает свое последовательное развитие
принцип полноты страховой защиты. Личное участие страхователя в
покрытии ущерба выражается через франшизу, предусмотренную
условиями договора страхования. Франшиза может быть установлена в
абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке
объекта страхования. Возможна также франшиза, выраженная в
процентах к ущербу.
Выделяют условную (интегральную, или невычитаемую) и
безусловную (эксцедентную, или вычитаемую) франшизу. При условной
франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не
превышающий установленной суммы (процента) франшизы, и должен
8
возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы.
Условная франшиза означает наличие специальной оговорки
(клаузы) в страховом полисе. В международной практике оговорка
делается в форме записи «свободно от х процентов» (где х — 1, 2, 3, 4,
5... % от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную
франшизу, страховщик выплачивает страховое возмещение полностью, не
принимая во внимание сделанную оговорку. Безусловная франшиза также
означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе. На
этом документе в международной практике делается запись «свободно от
первых х процентов» (где х процентов вычитаются всегда из суммы
страхового возмещения независимо от величины ущерба). Таким образом,
страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы.
1.4. Актуарные расчеты в страховании
Центральное место в договоре страхования занимает стоимость
страховой услуги. Актуарные расчеты — процесс, в ходе которого
определяется себестоимость и стоимость страховой услуги. Отделы
страховой компании, которые занимаются актуарными расчетами,
называются актуариями. С помощью актуарных расчетов рассчитывается
тарифная ставка — цена страхового риска и других расходов страховщика.
Совокупность тарифных ставок носит название тарифа. Тарифная ставка
бывает двух видов: брутто-ставка и нетто-ставка. Брутто-ставка — ставка,
по которой заключается договор страхования. Нетто-ставка— цена
страхового риска. Эта ставка идет на создание фонда выплат
страхователю. Брутто-ставка = нетто-ставка + нагрузка. Нагрузка
включает в себя следующее:
1. Расходы по организации и проведению страхового дела
1) организационные расходы при учреждении страховой компании;
2) аквизиционные расходы — привлечение страхователем через
страховых агентов;
3) инкассационные расходы — по обслуживанию наличного денежного
оборота;
4) ликвидационные расходы — по ликвидации ущерба;
5) управленческие расходы.
6) отчисления в запасные фонды.
7) прибыль страхового общества.
Тn = Р(А)*К*100,
где Тn — тарифная нетто-ставка; Р(А) — вероятность наступления
страхового случая, Р(А) = КВ/КД; К — коэффициент, К = Св/СС; Кв —
количество выплат за тот или иной период; Кд — количество
заключенных договоров; Св — средняя выплата; Сс — средняя страховая
сумма на один договор.
Tn = Kb*Cb/Kd*Cc— это показатель убыточности на 100 р.
страховой суммы;
9
Tb = Tn/100-H * 100,
где Тb — тарифная брутто-ставка; Н — нагрузка, выраженная в
процентах к брутто-ставке.
Таким образом, ставка брутто идет на возмещение ущерба,
покрытие расходов страховой компании, образование страховых фондов и
прибыли. Прибыль распределяется по обычной схеме: вначале вносятся
налоги (налог на прибыль, налог на имущество и др.), чистая прибыль
используется на создание резервного фонда, фонда развития общества,
выплату дивидендов, поощрение работников общества и другие цели.
Страховые резервы должны размещаться только по наиболее
надежным направлениям финансовой деятельности в строго
ограниченном поле нормируемых коэффициентов. Они могут быть
размещены в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов
Федерации и местных органов власти, банковские вклады, права
собственности на долю участия в уставном капитале, недвижимое
имущество, денежную наличность. Запрещено использовать страховые
резервы для выдачи кредитов, займов, ссуд, заключения договоров куплипродажи,
осуществления
торгово-посреднической
деятельности,
приобретения акций и паев товарных бирж, вложений в
интеллектуальную собственность, приобретения основных средств
(кроме недвижимости).
2. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Учебный модуль 1. Теоретические аспекты анализа эффективности страховой
деятельности
Тема 1 Экономическая сущность и значение страхования
4
Тема 2
Анализ процесса формирования прибыли страховой
6
организации
Тема 3 Роль финансовой устойчивости страховой компании в
4
системе страхового менеджмента
Тема 4 Сущность страховых резервов и их необходимый уровень для
6
обеспечения платежеспособности страховщика
Текущий контроль 1: коллоквиум и деловой тренинг в группах
Учебный модуль 2. Анализ финансовой устойчивости страховой
компании в системе страхового менеджмента
Тема 5 Анализ бухгалтерского баланса страховой компании
8
Тема 6 Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности
страховой компании
4
Тема 7 Анализ структуры страхового портфеля страховой компании
Учебный модуль 3. Комплекс мероприятий по увеличению прибыли
в системе страхового
Тема 8 Сострахование и перестрахование - элементы системы
страхового менеджмента
10
2/-/2
4
Тема 9 Инвестиционная деятельность как основной источник
получения прибыли для страховой организации
Тема 10 Риск-менеджмент страховой компании
Текущий контроль 2: деловая игра и контрольная работа
Текущий контроль (контрольная работа)
Промежуточный контроль (зачет)
ВСЕГО:
6
-/-/6
18/-/18
72
3.ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
3.1. Лекции
Номера
изучаемых тем
Очно-заочное
обучение
Номер
Объем
семестра
(часы)
Очное обучение
Номер
семестра
1
5
2
5
3
5
4
5
5
5
6
5
7
5
8
5
9
5
10
5
ВСЕГО:
Доля лекций в общем
объеме аудиторных
занятий, %
Объем
(часы)
2
2
2
2
2
2
2
2
1
Заочное обучение
Номер
семестра
8
8
8
9
9
9
9
9
9
9
Объем
(часы)
17
1
1
1
1
4
50,0
50,0
3.2. Практические и семинарские занятия
Номера
изучаемых
тем
3
Очное
обучение
Наименование
и форма занятий
Инвестиционные
риски страховой
компании.
Тренинг
«Портфельные
инвестиции для
страховщика».
Номер
сем-ра
Объем
(ч)
5
5
5
Очнозаочное
обучение
Объ
Номер
ем
семест
(час
ра
ы)
Заочное
Обучение
Номер
сем-ра
Объе
м
(ч)
8
8
9
2
11
Номера
изучаемых
тем
5,6
5
10
6
Очное
обучение
Наименование
и форма занятий
Выявление и
визуализация
страховых
событий и рисков
в страховании.
Имитационная
моделирование.
Экспертные
процедуры
оценки риска в
страховании.
Методы оценки
страхового риска.
Актуарные
расчеты в
страховании.
Методы снижения
страхового риска.
Номер
сем-ра
Объем
(ч)
Очнозаочное
обучение
Объ
Номер
ем
семест
(час
ра
ы)
5
Номер
сем-ра
5
1
9
2
5
1
9
4
5
Объе
м
(ч)
9
4
ВСЕГО:
Доля практических/семинарских
занятий
В общем объеме аудиторных занятий, %
5
1
9
1
17
4
50,0
50,0
3.3. Лабораторные занятия – не предусмотрены
12
Заочное
Обучение
4. КУРСОВОЕ ПРОЕКТИРОВАНИЕ – НЕ ПРЕДУСМОТРЕНО
4.1. ФОРМЫ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ
ОБУЧАЮЩЕГОСЯ
Номера
Очное
Очно-заочное
Заочное
учебных
Обучение
обучение
обучение
модулей,
Форма
по
Номе
Номе
Номе
контроля
которым
р
Колр
Колр
Колзнаний
проводи
семес
во
семес
во
семес
во
тся
тра
тра
тра
контроль
1
Опрос
5
2
9
1
1
Контрольная работа
9
1
5. САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА ОБУЧАЮЩЕГОСЯ
Очное
Очно-заочное
Заочное
Виды
Обучение
обучение
обучение
самостоятельной
работы
Номер
Объем
Номер
Объем
Номер
Объем
обучающегося
семестра (часы) семестра
(часы)
семестра (часы)
Усвоение
теоретического
5
8,9
материала
Подготовка к
практическим
(семинарским) и
5
8,9
лабораторным
занятиям
Выполнение
10
20
домашних заданий
Выполнение
курсовых проектов
(работ)
Выполнение
учебно- или
научно10
26
исследовательских
работ
Подготовка к
5
18
9
18
зачетам
Подготовка к
экзаменам3
38
64
ВСЕГО:
Доля самостоятельной работы
обучающегося, %
52,8
88,9
(от общего объема работы)
13
6. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
6.1. Характеристика видов и используемых активных и
интерактивных форм занятий
Используемые активные
№
Краткая характеристика вида занятий
и интерактивные формы
6.3.1. Лекции
Лекции обеспечивают теоретическое и
Лекция-диалог и разбор
методическое изучение дисциплины,
конкретных ситуаций.
выполняют информационную, разъясняющую
и развивающую функции
6.3.2. Практические и семинарские занятия
На практических занятиях обучающиеся
Поиск вариантов решения
работают с данными конкретных предприятий, проблемных ситуаций (caseовладевают навыками анализа и обработки
study), командное
информации, формулирования выводов для
соревнование малых групп
принятия самостоятельных решений
обучающихся; деловая игра
6.3.3. Лабораторные занятия
Не предусмотрены
6.3.4. Самостоятельная работа обучающегося
Систематизация и закрепление знаний, умений Подготовка командной игрыи навыков, полученных на аудиторных
соревнования, разработка
занятиях. Самостоятельная проработка
заданий для кейсов,
методики проведения анализа финансового
решение задач, полевое
состояния предприятия, закрепление
(натурное) исследование, и
аналитических навыков путем оценки
др.
финансовой отчетности предприятия
Доля занятий, проводимых в активных и интерактивных формах, в общем
15
объеме аудиторных занятий по дисциплине, %
6.4. Система оценивания успеваемости и достижений обучающихся
традиционная Х
балльно-рейтинговая
14
7. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
7.4. Учебно-методическое и информационное обеспечение
дисциплины
7.4.1. Учебная литература и другие информационные
источники
а) основная учебная литература
1. Власов Н.Ю. Основные методы формирования страховых
резервов страховой компании-М.: 2008.-140c.
2. Глазунов В.Н. Финансы фирмы. – М.: Экономика, 2008 – 101с.
3. Дубровина Т.А. Бухгалтерский учет в страховых организациях.-.
М.: Юнити, 2008.-136с
4. Журавлев Ю.М. Страхование и перестрахование-М.:2009.-120с.
5. Журавлев Ю. М. Формы и методы проведения перестраховочных
операций. Основные виды перестраховочных договоров -М.:2008.-67c.
6. Инвестиционная деятельность в страховых организациях: Под
ред. Семенова Р.И.-М.:2009.-95с.
7. История страхового дела в России: Под. ред. Беднякова М.Ю.М.:2008.-120с.
8. Касаткин Б.П. Учебное пособие «Страховой менеджмент» СанктПетербург, ИПЦ СПГУТиД, 2008–50с
9. Касаткин Б.П. Методические указания по курсу «Страховой
менеджмент» спец. 08.05.02 Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2009–48с.
10.Касаткин
Б.П.
Методические
указания
«Финансовый
менеджмент страховой компании» по курсу «Страховой менеджмент»
спец. 08.05.02 Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2009–48с. .
11. Касаткин Б.П. Методические указания «Государственное
регулирование страховой
деятельности по курсу
«Страховой
менеджмент» спец. 08.05.02 Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2009–48с.
12. Касаткин Б.П. Методические указания «Добровольное
страхование имущества физических лиц» по курсу
«Страховой
менеджмент» спец. 08.05.02 Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2009–64с.
13. Касаткин Б.П. Учебное пособие «Организация страхового дела»
Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2009–50с.
14. Касаткин Б.П. Учебное пособие «Обязательное медицинское
страхование» Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2010–64с.
15. Касаткин Б.П. Методические указания «Личное страхование» по
курсу «Страховой менеджмент» спец. 08.05.02 Санкт-Петербург, ИПЦ
СПГУТиД, 2011–80с.
16. Касаткин Б.П. Учебное пособие «Автострахование» СанктПетербург, ИПЦ СПГУТиД, 2011–64с.
17. Касаткин Б.П. Учебное пособие «Теория и практика страховых
операций» Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД, 2011–80с.
18. Основные методы перестрахования в страховых организациях:
15
Под ред. Кривцова М.Ю.-М.:2008.-71с.
19. Никулина Н.Н. Страхование: теория и практика: учеб. пособие
для вузов– М.: Финансы и статистика, 2008
20. Журавлев П.В. Основы страхового менеджмента –
М.:
Гардарики, 2008.
б) дополнительная литература и другие информационные
источники
1. Касаткин Б.П. Монография «Теория и методология страхования
рисков в
промышленности» Санкт-Петербург, ИПЦ СПГУТиД,
2010–176с.
2. Касаткин Б.П. Монография «Диверсификация рисков в
промышленности: теория и практика управления» Санкт-Петербург, ИПЦ
СПГУТиД, 2011–192с.
3. Касаткин Б.П. Монография «Риски промышленных предприятий
России: оценка, управление, страхование» Издатель: LAP LAMBERT
Academic Publishing GmbH & Co.KG Heinrich–Bocking–Str.6–8. 66121
Saarbrucken, Germany. Напечатано в России ISBN: 978–3–8484–1748–3,
2012–144с.
4.Касаткин Б.П. Монография «Теория и методология анализа
кадровых рисков в системе управления» Издатель: LAP LAMBERT
Academic Publishing GmbH & Co.KG Heinrich–Bocking–Str.6–8. 66121
Saarbrucken, Germany. Напечатано в России ISBN: 978–3–8484–9577–1,
2012–128с.
5.Касаткин Б.П. Монография «Методология анализа системных
рисков промышленных предприятий. Вопросы оптимизации управления
рисками промышленного предприятия» Издатель: LAP LAMBERT
Academic Publishing GmbH & Co.KG Heinrich–Bocking–Str.6–8. 66121
Saarbrucken, Germany. Напечатано в России ISBN: 978–3–659–11310–9,
2012–160с.
6.Касаткин Б.П. Монография «Методология анализа системных
рисков предприятия» Издатель: LAP LAMBERT Academic Publishing
GmbH & Co.KG Heinrich–Bocking–Str.6–8. 66121 Saarbrucken, Germany.
Напечатано в России ISBN: 978–3–8465–9704–0, 2013–160с.
7.Страховое дело: Под ред. Ивановой С.К.-М.: 2009.-116c.
8.Теория инвестиционной деятельности в страховых организациях :
Под ред. Колобановой И.Р.-М.:2008.-96с.
9.Федоров И.М. Концепция перестрахования. - М.:2009.-90с.
10. Шахов В.В., Медведев В.Г. Теория управления рисками в
страховании. М.:
Финансы и статистика, 2008. – 33с.
11. Шахов В.В. Страхование -М.: 2008.-101c.
12. http://www.inec.ru/inec.stz.htm
13. http://www.kontinent.spb.ru
16
СОКРАЩЕННАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ПРОГРАММА
на основании рабочего учебного плана № 10/75,
10/103
(2014г.)
План учебного процесса
Очное
обучение
Общая трудоемкость дисциплины (зачетные
единицы)
Переаттестовано (зачетные единицы)
Всего после переаттестации (зачетные единицы)
Всего
Аудиторные занятия
Лекции
Объем работы
Лабораторные
обучающегося,
занятия
(ч)
Практические
занятия
Самостоятельная
работа
Экзамен
Зачет
Формы контроля по
семестрам
Контрольная работа
(номер семестра)
Курсовой проект
(работа)
Форма
обучения
Очное
Очнозаочное
Заочное
ОчноЗаочное
заочное
обучение
обучение
2
2
72
8
4
4
64
7
7
Распределение зачетных единиц трудоемкости по семестрам
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
0,5
1,5
9.1. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Объем
выделяемого
времени (ч)
Учебный модуль 1. Теоретические аспекты анализа страховой деятельности
Тема 1. Экономическая сущность и значение страхования
Тема 2. Анализ процесса формирования прибыли страховой
5
организации
Тема 3. Роль финансовой устойчивости страховой компании в
5
системе страхового менеджмента
Наименование и содержание учебных модулей, тем и форм
контроля
17
Объем
выделяемого
времени (ч)
Наименование и содержание учебных модулей, тем и форм
контроля
Тема 4. Сущность страховых резервов и их необходимый уровень
5
для обеспечения платежеспособности страховщика
Текущий контроль 1: коллоквиум и деловой тренинг в группах
2
Учебный модуль 2. Анализ финансовой устойчивости страховой компании в
системе страхового менеджмента
Тема 5. Анализ бухгалтерского баланса страховой компании
8
Тема 6. Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности
10
страховой компании
Тема 7. Анализ структуры страхового портфеля страховой компании
4
Учебный модуль 3. Комплекс мероприятий по увеличению прибыли в системе
страхового менеджмента
Тема 8. Сострахование и перестрахование - элементы системы
страхового менеджмента
Тема 9. Инвестиционная деятельность как основной источник
5
получения прибыли для страховой организации
Тема 10. Риск-менеджмент страховой компании
6
Текущий контроль 1 (опрос)
Текущий контроль – контрольная работа
Промежуточная аттестация по дисциплине (зачет)
ВСЕГО:
-/-/2
-/-/6
18/-/18
72
10. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
10.1. Лекции
Номера
изучаемых тем
Очное обучение
Номер
семестра
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
ВСЕГО:
Доля лекций в общем
объеме аудиторных
занятий, %
18
Объем
(часы)
Очно-заочное
обучение
Номер
Объем
семестра
(часы)
Заочное обучение
Номер
семестра
6
6
6
7
7
7
7
7
7
7
Объем
(часы)
1
1
1
1
4
50,0
10.2 Практические и семинарские занятия
Номера
изучаемы
х тем
3
5,6
5
10
6
8
3
3
Очное обучение
Наименование
и форма занятий
Номер
семестра
Инвестиционные
риски страховой
компании. Тренинг
«Портфельные
инвестиции для
страховщика».
Выявление и
визуализация
страховых событий и
рисков в
страховании.
Имитационная
моделирование.
Экспертные
процедуры оценки
риска в страховании.
Методы оценки
страхового риска.
Актуарные расчеты в
страховании.
Методы снижения
страхового риска.
Вероятностные
модели и методы
управления риском в
страховании
Инвестиционные
риски страховой
компании. Тренинг
«Портфельные
инвестиции для
страховщика».
Инвестиционные
риски страховой
компании. Тренинг
«Портфельные
инвестиции для
страховщика».
Объем
(ч)
Очно-заочное
обучение
Номер
семестра
Заочное
обучение
Номер Объе
Объем
семест
м
(ч)
ра
(ч)
6
6
6
7
7
1
7
1
7
1
7
1
ВСЕГО:
Доля практических/семинарских занятий
в общем объеме аудиторных занятий, %
4
50,0
19
10.3. Лабораторные занятия
Не предусмотрены
11. КУРСОВОЕ ПРОЕКТИРОВАНИЕ
Информация содержится в рабочей программе дисциплины.
12. ФОРМЫ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ УСПЕВАЕМОСТИ
ОБУЧАЮЩЕГОСЯ
Номера
Очное
Очно-заочное
Заочное
учебных
обучение
обучение
обучение
модулей,
Форма
по
контроля
Номер
которым
Номер Кол- Номер
КолКолзнаний
семест
проводи
семестра во семестра
во
во
ра
тся
контроль
1
Опрос
7
1
Контрольная
1
7
1
работа
13. САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА ОБУЧАЮЩЕГОСЯ
Очно-заочное
Заочное
Очное обучение
обучение
обучение
Виды самостоятельной
Номер
работы обучающегося
Номер Объем Номер Объем
Объем
семес
семестра
(ч)
семестра
(ч)
(часы)
тра
Усвоение теоретического
6,7
материала
Подготовка к
практическим
6,7
(семинарским) и
лабораторным занятиям
Выполнение домашних
заданий
Выполнение курсовых
проектов (работ)
Выполнение учебно- или
научноисследовательских работ
Подготовка к зачетам
7
18
3
Подготовка к экзаменам
64
ВСЕГО:
Доля самостоятельной работы
обучающегося, %
88,9
(от общего объема работы)
20
14. ПЕРЕЧЕНЬ ВОПРОСОВ (ЗАДАНИЙ) К ЗАЧЕТУ
№
п/п
Формулировка вопроса (задания)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Определение страхования. Его функции
Экономическая сущность и значение страхования
Виды страхования
Рынок страховых услуг
Страховые операции
Договора страхования.
Страховые полисы
Организационно-правовые формы страховых организаций
Страхователи
Страховщики
Процесс страхования
Страховые посредники
13
14
Страховые компании и банки. Механизм взаимодействия
Анализ
процесса
формирования
прибыли
страховой
организации
Роль финансовой устойчивости страховой компании в системе
страхового менеджмента
Сущность страховых резервов и их необходимый уровень для
обеспечения платежеспособности страховщика.
Анализ финансовой устойчивости страховой компании в
системе страхового менеджмента
Анализ бухгалтерского баланса страховой компании
Оценка финансовой устойчивости и платежеспособности
страховой компании
Анализ структуры страхового портфеля страховой компании
Комплекс мероприятий по увеличению прибыли в системе
страхового менеджмента
Сострахование и перестрахование- элементы системы
страхового менеджмента
Инвестиционная деятельность как основной источник
получения прибыли для страховой организации
Риск-менеджмент страховой компании
Анализ
эффективности
инвестиционной
деятельности
страховой компании
Планирование деятельности страховой компании
Рентабельнось страховых операций
Бухгалтерский учет страховых операций
Налогообложение страховых компаний
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
Код
компетен
ций
ПК-19
ОК-19,
ОК-20
ПК-13
ОК-19
ПК-19
ПК22,
ПК-42
ПК-19
ПК-19
ПК-20
21
ОРГАНИЗАЦИЯ И ТЕХНИКА СТРАХОВЫХ
ОПЕРАЦИЙ
Методические указания
к выполнению контрольной работы для студентов направления 080100.62
«Экономика» всех форм обучения
Составитель
Б. П. Касаткин
22
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
6
Размер файла
567 Кб
Теги
2015, tehnstrahoper
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа