close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

825

код для вставкиСкачать
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«УФИМСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ
ЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА»
Условия эффективного развития
финансово-кредитной сферы
в посткризисный период
Сборник материалов
студенческой научно-практической конференции
25 мая 2011 г.
Уфа-2011
1
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
УДК 336:005.33-043.86´´366´´(063)
ББК 65.262.1я43
У 75
Редакционная коллегия:
Блаженкова Н.М., д-р экон. наук, доцент;
Карамова Л.Ф., ст. преподаватель;
Файзуллина А.И., канд. соц. наук;
Исмагилова Т.В., канд. эконом. наук, доцент.
Условия эффективного развития финансово-кредитной сферы в
посткризисный период: Сборник материалов студенческой научнопрактической конференции 25 мая 2011 г. – Уфа: Уфимская государственная
академия экономики и сервиса, 2011. – 112 c.
В сборник включены тезисы лучших докладов студентов
специальностей 080105.65 Финансы и кредит.
Студенческая научно-практическая конференция посвящена актуальным
проблемам экономики, финансов, страхования и банковского дела в
Российской Федерации и Республики Башкортостан в посткризисный период.
В
материалах
конференции
нашли
отражение
теоретические,
методологические, методические аспекты данных проблем и практические
рекомендации по обеспечению и восстановлению экономического роста в
стране.
Материалы конференции предназначены для студентов, аспирантов и
преподавателей.
© Уфимская государственная
академия экономики и сервиса, 2011
2
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
АХМЕДЬЯНОВА А.Р.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА НАСЕЛЕНИЯ В г. УФЕ
Одним из основных направлений по созданию благоприятных условий
для жизни в г. Уфе является социальная защита граждан. Социальная защита
населения является динамично развивающимся сектором социальной сферы
города. Решаемые в этой сфере задачи отличаются многогранностью и
сложностью: исполнение отдельных государственных полномочий по
предоставлению мер социальной поддержки гражданам пожилого возраста и
инвалидам, семьям, имеющим детей, безнадзорным детям, ветеранам труда,
труженикам тыла, гражданам, находящимся в трудной жизненной ситуации,
малоимущим гражданам и другим категориям населения.
Комплексным решением вопросов оказания адресной социальнобытовой и другой помощи ветеранам, инвалидам, малообеспеченным
гражданам и семьям занимаются 11 социальных учреждений, в том числе: 2
реабилитационных центра для детей и подростков с ограниченными
возможностями здоровья (на территории Демского и Кировского районов); 2
социальных приюта для несовершеннолетних, оставшихся без попечения
взрослых (на территории Калининского и Октябрьского районов); 7
комплексных центров социального обслуживания населения в каждом районе
столицы.
С января 2006 г. деятельность управления по социальной поддержке
населения Администрации городского округа город Уфа Республики
Башкортостан строится на основании Закона РБ «О наделении органов
местного самоуправления городского округа город Уфа РБ в области
социального обслуживания» и направлена на совершенствование системы
социального обслуживания населения, проведения мероприятий социальной
значимости с населением городского округа город Уфа Республики
Башкортостан.
Принятие Закона позволило городскому округу сверх субвенций,
выделяемых из республиканского бюджета на содержание центров и приютов,
использовать собственные финансовые средства на развитие социальных
учреждений.
По итогам 2009 г. количество граждан пожилого возраста и инвалидов,
обслуживаемых на дому отделениями социальной службы, составило 4696
чел., что на 896 чел. больше показателя 2006 г. Также увеличилась
численность лиц, обслуживаемых специализированными отделениями
социально-медицинского обслуживания на дому граждан пожилого возраста и
инвалидов (с 80 чел. 2006 г. до 114 чел. в 2009 г.).
За период 2005–2009 гг. в г. Уфе наблюдался рост финансирования
мероприятий социальной направленности. Если в 2005 г. на финансирование
льгот, субсидий на оплату жилья, выплат пособий, компенсаций, проведение
3
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
мероприятий социальной направленности, организацию оздоровительного
отдыха для детей из многодетных, малообеспеченных семей, воспитанников
уфимских приютов было направлено 10,2 млн руб., то в 2009 г. – 15,2 млн руб.
Ежегодно мероприятиями социальной направленности охватываются порядка
100 тыс. чел.
За период 2005–2009 гг. количество пенсионеров в г. Уфе выросло на
10812 чел. и по итогам 2009 г. составило 260409 чел. (в 2005 г. – 249597 чел.).
Средний размер назначенной по г. Уфе пенсии составил в 2009 г. 6348,2 руб.,
что на 70,5% выше уровня 2005 г. (2625,2 руб.). В 2009 г. пенсия уфимских
пенсионеров была на 9,8% выше республиканского показателя (в 2005 г.
превышение составляло 11,0%).
Сравнительный анализ средней назначенной месячной пенсии и
среднемесячной заработной платы по г. Уфе свидетельствует о росте уровня
пенсии по отношению к средней по городу величине заработной платы с
26,7% в 2005 г. до 31,3% в 2009 г.
В 2005 г. в связи с монетизацией льгот льготы, предусмотренные
инвалидам, военнослужащим, участникам ВОВ и некоторым другим
социально незащищенным слоям населения, были заменены на денежные
компенсации. В г. Уфе с 01.01.2005 г. для граждан, имеющих право на
получение ежемесячных денежных выплат, введен годовой проездной билет
на электротранспорт. Ежегодно выделяются денежные средства на
предоставление 50% скидки на оплату зубного протезирования для лиц,
получающих пенсию ниже прожиточного минимума, 50,0% скидки по
абонентной плате за телефон, проведение ремонта жилых помещений
нуждающимся участникам ВОВ; выделение жилья участникам и инвалидам
ВОВ, вдовам погибших участников ВОВ, участникам боевых действий на
территории других государств. В 2005 г. 108 семей улучшили свои жилищные
условия.
Важное место в действующей системе социальных гарантий занимает
поддержка семьи, материнства и детства, а также поддержка лиц, чей доход не
превышает прожиточного минимума. Если на организацию летнего
оздоровительного отдыха для детей из малообеспеченных семей из городского
бюджета в 2005 г. было выделено 5040 тыс. рублей, то в 2009 г. – 9000 тыс.
руб.
В г. Уфе по состоянию на 01.11.2010 г. численность инвалидов старше
18 лет составила более 72,6 тыс. чел. – это 7,0% от общей численности
населения г. Уфы. Среди взрослых структура инвалидности по степени
тяжести выглядит следующим образом: первую группу инвалидности имеют
6292 чел. (8,6% общей численности взрослых инвалидов), вторую группу –
32792 чел. (45,1%), третью группу – 33518 чел. (46,1%). Из общего числа
инвалидов работой обеспечены 5926 чел.
Свыше 13,2 тыс. неработающих граждан трудоспособного возраста
оформили компенсацию по уходу за инвалидами 1 группы, детьмиинвалидами, престарелыми, нуждающимися по заключению лечебного
4
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
учреждения в постоянном постороннем уходе либо достигшими возраста 80
лет. Размер указанной выплаты составляет 1380 руб.
Реализация мероприятий по социальной поддержке инвалидов позволяет
создавать дополнительные условия для их реабилитации, способствует
повышению социального статуса, культурного и общеобразовательного
уровня инвалидов и организации их полноценного участия в общественной и
культурной жизни общества.
В городе проводится работа, направленная на профилактику детской
инвалидности, оказание комплексной социально-реабилитационной помощи
детям-инвалидам, обеспечение их средствами реабилитации, организацию их
обучения, отдыха и оздоровления. Значительное внимание уделяется также
детям из малообеспеченных семей и многодетных семей, детей-инвалидов. На
01.10.2010 г. в г. Уфе численность детей-инвалидов составила 2475 человек,
что на 7,1% больше, чем в прошлом году. В городе проживают 47 семей, где
воспитываются 2 и более ребенка-инвалида (96 детей), а также 296
маломобильных детей.
В городе созданы и работают два современных реабилитационных
центра для детей-инвалидов, в числе первых реализуется проект
дистанционного обучения детей с ограниченными возможностями.
Важным приоритетом социальной политики области является
укрепление престижа гармоничной многодетной семьи. Органами и
учреждениями социальной защиты населения проводится работа по
профилактике семейного неблагополучия, оказанию помощи семьям и детям,
находящимся в трудной жизненной ситуации.
В г. Уфе проживает 187 тыс. детей в возрасте до 18 лет. Из них, около
3000 – дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, находящиеся
на сопровождении органов опеки и попечительства (в том числе, 2486 детей –
в замещающих семьях: 1739 – под опекой; 158 – в приемных семьях; 156 – на
патронатном воспитании; 433 – усыновлено посторонними гражданами
(находятся на контроле 3 года)), 504 ребенка находятся в учреждениях города
(детских домах, приютах, социально-реабилитационных центрах, доме
ребенка).
В 2006 г. в структуре Администрации г. Уфы создано Управление по
опеке и попечительству, основной задачей которого является обеспечение
единой муниципальной политики в области опеки и попечительства в г. Уфе и
развитие института замещающей семьи. Принята и реализуется Городская
целевая программа по созданию и сопровождению замещающих семей
«Замещающая семья столицы Башкортостана на 2009-2013 гг.» с общим
финансированием из бюджета города 148973,5 тыс. руб.
С 2006 г. в семьи граждан устроено около 3000 детей, из них в 2006 г. в
семью был устроен 531 ребенок, в 2007 г. – 737 детей, в 2008 г. – 688, в 2009 г.
– 650, за 9 мес. 2010 г. в семьи граждан устроены 355 детей, в том числе 16
детей возвращены в кровную семью.
Начиная с 2008 г., в г. Уфе работает Межведомственный совет по
5
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
вопросам защиты прав и законных интересов детей-сирот и детей, оставшихся
без попечения родителей. В результате, по итогам деятельности отлаженного
межведомственного взаимодействия наметилась тенденция к сокращению
количества детей, воспитывающихся в интернатных учреждениях г. Уфы. По
сравнению с 2006 г. их количество уменьшилось на 40% (в 2006 г. в
учреждениях воспитывалось около 850 детей-сирот, на сегодняшний день –
504 ребенка).
С 2008 г. при Управлении создано муниципальное учреждение «Центр
психолого-медико-социального сопровождения «Семья», основными
направлениями работы которого являются: комплексное сопровождение
замещающей семьи (психолого-педагогическое, медицинское, социальноправовое); работа с кровной семьей; работа по постинтернатному
сопровождению выпускников детских домов.
Особое внимание уделяется организации летнего оздоровительного
отдыха для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.
Ежегодно около 2000 детей отдыхают в детских оздоровительных
учреждениях республики. Приоритетным направлением является санаторнокурортное лечение и оздоровление детей.
Целью муниципальной политики в области социальной защиты
населения является повышение качества жизни социально незащищенных
слоев населения.
Реализация данной целевой установки может быть обеспечена в рамках
следующих направлений и мероприятий:
1.
Оказание
социальной
защиты
остронуждающимся
и
малообеспеченным категориям населения.
2. Расширение сферы социальных услуг через развитие сети учреждений
социального обслуживания и видов предоставляемой помощи.
3. Развитие института замещающей семьи в г. Уфе.
4. Реализация мероприятий по профилактике социального сиротства.
5. Повышение квалификации специалистов, работающих в системе
защиты семьи и детства.
6. Развитие системы постинтернатного сопровождения выпускников
детских домов.
7. Развитие информатизации сферы социальной защиты, в том числе на
основе разработки единого формата информационного взаимодействия между
различными подразделениями в рамках Программы информатизации
городского округа.
Список литературы
1. www.minzdravsoc.ru/ministry/budget
2. http://socreutov.ru/book/export/html/71
3. http://centrsemya-ufa.ru/levoe-menyu/o-centre/
4. www.rfdeti.ru/files/1296588517_gord.pdf
6
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ГОРДЕЕВ И.С.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА НА ОБОРОНУ РФ
Расходы на оборону вытекают из функций государства. Общий размер и
уровень расходов на оборону зависит от различных внутренних и внешних
факторов: международной обстановки; протяженности и характера границ,
обусловленных размерами территории страны; современного развития
военного дела и состояния технического оснащения армии и флота;
экономических возможностей страны.
Расходы на оборону хотя и являются необходимыми, носят
непроизводительный характер, а потому государство стремится создать путем
проведения
миролюбивой
внешней
политики такие условия, при которых
появляется
возможность
сокращать
военные расходы.
Предусмотренные бюджетом группы
расходов на оборону включают в основном
прямые военные расходы, проходящие
через Министерство обороны. В их состав
входят расходы на содержание армии и
флота, расходы на закупку вооружений и военной техники, расходы на
капитальное
строительство,
научно-исследовательские
и
опытноконструкторские работы, расходы на выплату пенсий и пособий
военнослужащим и прочие затраты. Часть средств направляется на покрытие
доли Российской Федерации в общих военных расходах государств- членов
СНГ. В состав военных входят также расходы Министерства по атомной
энергии, по выполнению заказов Министерства обороны и расходов на
оборону, примыкают расходы на реализацию международных договоров по
ликвидации, сокращению, ограничению вооружения и др.
Все эти расходы отражаются в специальной смете Министерства
обороны Р.Ф., которая затем включается в состав республиканского бюджета.
Особенность планирования расходов - в первую очередь определяется общий
объем расходов в целом по Министерству обороны, а затем уже составляются
сметы военных округов и воинских частей. Такой порядок связан с тем, что
большая часть военных расходов
финансируется
Министерством
централизованно (оплата вооружений,
военной
техники,
горючего,
продовольствия и т.п.).
Часть прямых военных расходов
финансируется
по
другим
подразделениям расходов бюджета. Так,
7
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
содержание внутренних и пограничных войск, органов безопасности
финансируется по разделу “Расходы на содержание правоохранительных
органов, судов и органов прокуратуры”, а расходы на содержание Службы
внешней разведки и некоторых других оборонных ведомств относится к
расходам на содержание органов государственного управления.
Косвенные военные расходы в республиканском бюджете включает в
основном выплаты пенсий ветеранам Вооруженных Сил и их семьям. Эти
затраты финансируются по разделам “Расходы на оборону” и “Социальное
обеспечение”.
Структура военных расходов
Виды расходов трлн. руб. % к общей
сумме военных расходов
Закупки вооружений и воен. техники 13,0 16
Научно-исследовательские работы 6,5 8
Капитальное строительство 7,6 10
Пенсии военнослужащим 9,9 12
Содержание вооруженных сил 41,0 50
Прочие военные расходы 2,0 4
80,1 100
Расходы на управление включают в себя следующие группы расходов:
На содержание органов государственной власти. Выступают в качестве
финансовой
базы
деятельности
администрации
Президента
и
Конституционного суда;
На содержание правоохранительных органов, судов и органов
прокуратуры. Осуществляются для обеспечения общественной безопасности;
На
содержание
органов
государственной
власти.
Включают
затраты Правительства, республиканских
министерств
и
ведомств,
представительных и исполнительных
органов субъектов Федерации и местного
самоуправления,
дипломатических
учреждений и других ведомств;
На
проведение
выборов
и
референдумов. Включают в себя все затраты на выборы депутатов
Государственной Думы, Президента, народных судей и проведение
референдумов;
Прочие расходы, проходящие по другим разделам бюджетных расходов.
Эффективность выделяемых на функционирование военной организации
государства финансовых средств определяется состоянием национальной
безопасности, которое удается обеспечить при определенном уровне военных
расходов.
В отличие от расходов на правоохранительную деятельность, средства
на обеспечение военной безопасности выделяются только из федерального
8
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
бюджета (ФБ). Уже поэтому их следовало бы разделить по разным разделам
ФБ. Однако пока в действующей классификации раздел «Правоохранительная
деятельность и обеспечение безопасности государства» является общим для
части военных расходов и расходов на правоохранительную деятельность, в то
время как военные расходы распределены по различным разделам. Это
затрудняет и анализ рациональности осуществленных военных расходов, и их
обоснование на предстоящие годы.
Важнейшим для военных расходов в современной России справедливо
считается определение оптимальной доли военных расходов в общих
федеральных расходах, а также рациональности распределения средств между
соответствующими группировками расходов по функциональной бюджетной
классификации: «национальная оборона», военные расходы в разделе
«правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства»,
наконец, военно-ориентированные расходы, осуществляемые по разделу
«мобилизационная подготовка экономики». Знание правильного ответа на эти
вопросы необходимо не только Совету Безопасности РФ или руководителям
министерств (ведомств), входящих в военную организацию РФ, но и
депутатам Федерального Собрания РФ, которые должны осмысленно
голосовать за предоставление военных расходов, правительственным
структурам, участвующим в исполнении бюджета, и рядовым гражданам.
Кроме того, необходимо эффективно распределять средства между
основными компонентами военной организации (Вооруженные Силы (ВС),
другие войска, воинские формирования и органы) и между целевыми статьями
и видами военных расходов.
Существующая система финансирования военной организации не
предусматривает научного обоснования и публичного обсуждения
рационального значения этих показателей в разумных пределах открытости
военного бюджета, а, главное, не предусматривает жесткого управления
финансированием со стороны государства и гражданского контроля за
расходами.
Вследствие сложности военной организации государства и его военной
экономики повышение эффективности военных расходов возможно, главным
образом, на путях комплексного использования различных средств и способов
административного и экономического управления.
Важнейшим
в
настоящее
время
представляется
также
совершенствование нормативно-правовой базы экономического обеспечения
военной организации, решения проблем ее повседневного функционирования
и дальнейшего развития по планам военного строительства. При этом
Бюджетный кодекс РФ (БК) должен стать нормативной основой управления
финансированием военной организации в мирное время.
Основными направлениями реформирования бюджетного процесса для
обеспечения военной безопасности России следует считать полный учет в
нормативных документах, дополняющих БК, всей специфики военной
организации и военной экономики государства не только для условий мирного
9
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
времени, но и в угрожаемый период, а также во время войны.
Следует довести до логического завершения идею сопряжения
федеральных округов РФ с военными округами, округами внутренних войск,
пограничных войск, региональных центров гражданской обороны,
структурных формирований ФАПСИ, ФСЖВ и других формирований военной
организации РФ. В дальней перспективе следует создать систему
объединенного финансового обеспечения всей военной организации
независимо от того, как далеко будет продвинуто решение вопроса о создании
в РФ действительно единой военной организации государства.
Необходимо распространить методологию программно-целевого
планирования на все виды военных расходов и обеспечить сопряжение
разнообразных программ и планов военного строительства, касающихся
отдельных его аспектов, с перспективным финансовым планом, разработка
которого предусмотрена БК одновременно с разработкой бюджета.
Применительно к стадии исполнения ФБ исключить возможность
бесконтрольного «нецелевого» использования средств, выделенных на
военные нужды, исключить практику неравномерного финансирования
военной организации с переносом основных объемов финансирования на
конец года, а тем более практику «недофинансирования».
Расходы бюджета на оборону РФ в 2011 году.
Ожесточенных споров военный бюджет, как правило, не вызывает.
Однако, судя по опыту прошлых лет, некоторые цифры законодатели все же
подкорректируют. Сокращение финансирования случается чрезвычайно редко.
Чаще депутаты голосуют за увеличение оборонных расходов. Будущий год в
этом
смысле
вряд
ли
станет
исключением.
Вообще рост военного бюджета
России - устойчивая тенденция
последних лет. Ей не смогли помешать
ни экономический кризис, ни сложная
ситуация на финансовом рынке страны.
Тем не менее размазывать немалые
средства по всем оборонным статьям
правительство
считает
непозволительной роскошью. Поэтому заранее определяются приоритеты в
финансировании Вооруженных сил. Что касается 2011 года, их определил в
своем Бюджетном послании президент. Среди первоочередных задач он назвал
увеличение денежного довольствия военнослужащих и выплат военным
пенсионерам, решение жилищной проблемы людей в погонах и отставников, а
также оснащение армии и флота современными образцами вооружения и
военной техники.
Как эти требования главы государства будут учтены в новом бюджете
страны, рассказал председатель Комитета Госдумы по обороне Виктор
Заварзин. Начал он с обновления армейских арсеналов. Задача эта
10
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
чрезвычайно сложная и дорогостоящая. По планам военных в ближайшие
десять лет долю современного оружия и боевой техники необходимо довести
до 80 процентов, а по отдельным видам сделать стопроцентной.
Перевооружение армии уже идет и в будущем году будет только
наращиваться. Чтобы в войска в большом количестве пришли такие новинки,
как зенитная ракетная система С-400, оперативно-тактический комплекс
"Искандер-М", атомные подлодки проекта 955 "Борей", вертолеты Ка-52
"Аллигатор" и многое другое, в бюджет закладываются огромные средства.
Бюджетные ассигнования по разделу национальная оборона значительно
вырастут. Если расходы в этом году составили около 1 триллиона 277
миллиардов рублей, то в 2011-м они уже около полутора триллионов, уточнил Виктор Заварзин. - Увеличение средств на закупку военной техники и
вооружения произойдет на сумму около 100 миллиардов рублей. Мы
понимаем, что здесь экономить нельзя.
Как и бюджет страны в целом, оборонные статьи во многом социально
ориентированные. Взять, к примеру, жилье. Сегодня почти 133 тысячи
военных семей не имеют собственной крыши над головой или нуждаются в
улучшении жилищных условий. Чтобы их расселить, у Минобороны остается
немногим более года. На покупку квадратных метров в новый бюджет пока
заложили около 74 миллиардов рублей. Сумма вроде бы немалая, но она
рассчитана в том числе на строительство и приобретение "служебок" для
действующих офицеров. Поэтому у депутатов могут возникнуть сомнения в
достаточности этих средств. Как дали понять корреспонденту "РГ" в Госдуме,
прежде чем утвердить окончательные цифры военно-жилищных ассигнований
на 2011 год, законодатели наверняка захотят выслушать мнение
представителей Минобороны и аргументы Минфина.
А что будет с военными зарплатами и пенсиями? Их планируется
наконец-то повысить. С 1 апреля будущего года оклады по должности и
званию, а вместе с ними - и выплаты отставникам проиндексируют на 6,5
процента. Конечно, не ахти какие деньги. Но надо помнить, что в 2012 году
армия должна перейти на новую систему денежного содержания. Она сулит
военнослужащим трехкратный рост доходов. А военным пенсионерам увеличение выплат в среднем на 70 процентов.
Список литературы
1. «Российская газета» - Федеральный выпуск №5304 (225) от 6 октября
2010 г.
2. Цымбал В.И., Хрусталев Е.Ю. Проблемы финансирования военной
организации государства//Корпоративный менеджмент, №4/2009.
3. www.gazeta.ru/news/seealso/1166841.shtml
4.http://m.rg.ru/2010/10/05/budjet-site.html
11
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ГОРДЕЕВ И.С.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РОЛЬ НАЛОГА НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
В ОБРАЗОВАНИИ БЮДЖЕТА
В консолидированный бюджет Российской Федерации налоговыми
органами республики на 01.08.10 года мобилизовано налоговых и неналоговых
доходов в сумме 2725,0 млн. руб. с темпом роста 138 процентов.
Основная доля доходов консолидированного бюджета Российской
Федерации формируется за счет поступлений пяти бюджетообразующих
налогов:
- налога на доходы физических лиц – 914,6 млн. руб. или 33,6% от
общего объема поступлений;
- НДС –490,6 млн. руб., или 18,0% ;
- налога на прибыль организаций –464,1 млн. руб. (17,0%),
- ЕСН, зачисляемый в федеральный бюджет –296,9 млн. руб. (10,9%);
-акцизы-32,4 млн. руб. (1,2%)
Перечисленные пять видов налогов обеспечили поступления на сумму
2198,6 млн. руб., или 80,7% от общего объема поступлений в
консолидированный бюджет Российской Федерации.
Рис.
Недостаточная роль НДФЛ в формировании доходной базы российского
бюджета объясняется следующими причинами.
Во-первых, низким по сравнению с экономически развитыми странами
уровнем доходов подавляющего большинства населения России, в связи, с чем
НДФЛ уплачивался в последнее время, в основном, по минимальной шкале.
Во-вторых, неразвитостью рыночных отношений, незначительным
количеством
частных
предприятий
и
лиц,
занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
И, наконец, в-третьих, получившей широкое распространение чисто
12
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
российской практикой укрывательства от налогообложения лиц с высокими
доходами, в связи, с чем в бюджет поступает только часть всех положенных
сумм этого налога. Вместе с тем, основную долю этого налога обеспечивают в
бюджете РФ поступления от доходов малообеспеченной части населения,
поскольку здесь наиболее низкий процент укрывательства от налогов.
Список литературы
1. www.r69.nalog.ru/statistic/pn69/prb_69/3826598/print/
2. http://info.minfin.ru/project_fb_dohod.php?type=330
3. http://www.faito.ru/pages/infresources/fkglossary/glossary.php
ДОГАДИНА Д.Ю.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ФИНАНСИРОВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ. КОНЦЕПЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ РАЗВИТИЯ ОБРАЗОВАНИЯ
НА 2011-2015 гг.
В концепции долгосрочного социально-экономического развития
Российской Федерации на период до 2020 года, утвержденной Правительством
РФ в 2008 году отмечено о необходимости преодоления имеющихся
негативных тенденций в развитии человеческого потенциала, в связи с чем
стратегической целью государственной политики в области образования
является повышение доступности и качественного образования,
соответствующего требованиям развития экономики, современным
потребностям общества и каждого гражданина.
В российском образовании в последние годы сложились тенденции и
подходы к созданию условий, обеспечивающих качество и доступность
образовательных услуг. Большая работа проведена в результате реализации
Федеральной целевой программы развития образования на 2006-2010 годы в
частности:
-разработаны с участием работодателей федеральные государственные
образовательные стандарты нового поколения по всем уровням образования;
-создана материально- техническая база для последующего внедрения
новых образовательных технологий и принципов организации учебного
процесса;
-реализованы мероприятия по созданию безопасных условий для
организации учебного процесса в учреждениях разного уровня;
- обеспечено ежегодное повышение квалификации порядка 400 тыс.
преподавателей на всех уровнях образования;
-реализован комплекс мероприятий, направленных на обеспечение
ежегодного проведения единого государственного экзамена;
- обеспечены технологическая поддержка, эксплуатация и развитие
13
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
сервисов федерального центра информационных образовательных ресурсов и
другие.
В рамках реализации проекта «Образование»:
-оказана государственная поддержка 57 вузам, 9 тысячам
инновационных школ, 340 образовательным учреждениям начального и
среднего профессионального образования;
- поощрены 40 тыс. лучших учителей и 21 тыс. представителей
талантливой молодежи;
- поставлено в образовательные учреждения около 55 тыс. комплектов
нового учебного оборудования и около 10 тыс. школьных автобусов, свыше 52
тыс. российских школ получили доступ в сеть Интернет;
-в 2009 году обновление кадрового состава общеобразовательных
учреждений за счет молодых специалистов составило около 10 процентов;
-к концу 2009 года доля обучающихся в современных условиях в общей
численности обучающихся по основным программам общего образования
составила около 70% ( в 2006 году - 38%);
- число посещений портала федерального центра информационных
образовательных ресурсов увеличилось с 47 тыс. посещений в месяц в 2008
году до 173 тыс. посещений - в 2009 году.
Однако уровень развития отечественного образования пока не
соответствует требованиям инновационного социально ориентированного
развития страны.
Распоряжением от 7 февраля 2011 года № 163-р утверждена Концепция
Федеральной целевой программы развития образования на 2011-2015 годы.
Реализация программы предполагает решение следующих приоритетных
задач:
- модернизация общего дошкольного образования как института
социального развития;
- приведение содержания и структуры профессионального образования в
соответствие с потребностями рынка труда;
- развитие системы оценки качества образования и востребованности
образовательных услуг.
Решаемая проблема представляет собой комплекс проблем,
сохраняющихся пока на различных уровнях. К ним относятся:
- невключенность значительной части образовательных учреждений в
процессы инновационного развития;
-недостаточное
использование
современных
образовательных
технологий;
-низкая динамика кадрового обновления в системе образования;
-крайне неоднородный охват граждан дошкольным, дополнительным и
непрерывным образованием в различных субъектах Российской Федерации;
- отсутствие действенных механизмов продвижения отечественного
образования за рубежом;
- -отсутствие конкурентных механизмов и обратной связи между
14
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
производителями и потребителями образовательных услуг>обеспечивающих
эффективное функционирование системы оценки качества образования.
Серьезным фактором, влияющим на развитие российского образования
продолжает оставаться демографическая ситуация. За 2000-2010 годы
численность школьников сократилась более чем на 40%.
Прогнозная численность студентов вузов в 2013 году может составить
около 4,2 миллиона человек, снизившись более чем на 40 процентов по
отношению к численности студентов вузов в 2009 году (7,4 млн.чел.).
Происходит снижение численности контингента учителей и
преподавателей.
Сохраняется большое количество
преподавателей
пенсионного возраста, при этом лишь 30 процентов выпускников
педагогических вузов приходят работать в школы.
Высшая школа не сможет в полной мере Противостоять последствиям
сложившейся демографической ситуации, а в перспективе будет не готова к ее
позитивным изменениям. В связи со значительной численностью
высвободившихся работников высшего профессионального образования
повысится уровень безработицы, что не только спровоцирует социальную
напряженность, но и нанесет серьезный урон кадровому потенциалу
отечественного образования.
В силу указанных факторов предстоят изменения в сети
образовательных учреждений профессионального образования, которые
сохранят свой кадровый потенциал в основном за счет слияния с
образовательными учреждениями начального профессионального образования
и вузами. При этом подготовка высококвалифицированных рабочих
продолжится как в данных образовательных учреждениях, так и в
специализированных центрах профессиональной подготовки.
Государственное задание на получение высшего образования будет
учитывать потребности инновационной экономики и необходимость обучения
в полнокомплектных студенческих группах за счет средств соответствующих
бюджетов.
В этих случаях необходимы меры по изменению сетей образовательных
учреждений на всех уровнях системы образования, развитию межвузовской
кооперации, обмену ресурсами, повышению академической мобильности
студентов и преподавателей как в Российской Федерации, так и за рубежом.
Пока не создана целостная электронная образовательная среда как
фактор повышения качества образования. Решением этой программы являются
мероприятия Программы по созданию технических и технологических
условий, которые позволят преподавателям и учащимся
получить эффективный доступ к источникам достоверной информации
по всем отраслям науки и техники, широко использовать новые электронные
образовательные ресурсы и пособия в процессе обучения, в том числе
дистанционного.
Одной из проблем для средней профессиональной школы является
противоречие между ростом потребности в специалистах и отсутствием ее
15
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
объективного прогноза по отраслям экономики.
Концепция программы предлагает различные варианты решения
проблемы с использованием:
планово-нормативного метода, при котором государство планирует и
устанавливает различные отраслевые и внутриотраслевые нормы и нормативы,
например в части трудозатрат, оплаты труда, расходов на капитальный ремонт
и новое строительство;
программно целевого метода, основанного на подчинении
распределения ресурсов и намечаемых мероприятий достижению
определенных целей.
Для минимизации возможных отрицательных последствий реализации
Программы будут предприняты такие меры, как:
мониторинг хода реализации мероприятий и проектов Программы,
выполнения Программы в целом;
широкое привлечение общественности и научно-педагогического
сообщества к разработке мероприятий Программы, а также к реализации и
оценке ее результатов:
обеспечение публичности промежуточных отчетов и годовых докладов о
ходе ее реализации.
Прогнозируемый объем финансирования Программы составит:
Общий объем финансирования - 137 млрд. 909 млн.руб., в том числе:
- за счет средств федерального бюджета - 54 млрд. 229 млн.руб., из них
субсидии - 10 млрд. 470 млн.руб.;
- за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации - 67 млрд.
70 млн.руб;
- за счет внебюджетных источников - 16 млрд. 610 млн.руб.
Реализация Программы обеспечит всем гражданам России независимо от
их места жительства, социального и имущественного статуса, а также
состояния
здоровья,
доступность
качественного
образования,
соответствующего современным образовательным стандартам и требованиям
инновационного социально ориентированного развития Российской
Федерации.
В результате выполнения Программы ожидается увеличение доли
образовательных услуг в валовом внутреннем продукте, а также снижение
уровня безработицы среди граждан, имеющих высшее, среднее и
начальное образование, на 16 процентов.
Предлагаемые в рамках Программы мероприятия:
Обеспечат возможность приведения квалификации рабочей силы в
соответствие с потребностями рынка труда, а также обеспечат сокращение
времени поиска и устройства на работу выпускников образовательных
учреждений профессионального образования не менее чем на 20 процентов;
Позволят снизить затраты на реализацию механизмов социальной
адаптации для социально-уязвимых групп населения на 8-12 процентов за счет
внедрения новых механизмов социализации этих групп во время получения
16
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
общего образования.
Одним из важных показателей социально- экономической
эффективности реализации Программы будет являться повышение жизненного
уровня российских граждан путем предоставления им на всем протяжении
жизни доступных и качественных образовательных услуг.
При выполнении Программы особое внимание будет уделено вопросам
повышения эффективности экономики образования.
Будут обеспечены:
внедрение и поддержка механизмов государственно-частного
партнерства, обеспечивающих эффективное финансирование образования;
внедрение и поддержка механизмов и моделей хозяйственной
самостоятельности образовательных учреждений.
В результате реализации Программы:
Более 70 процентов детей с ограниченными возможностями здоровья и
детей-инвалидов получат доступ к качественному общему образованию.
Около 90 процентов школьников получат возможность обучаться в
общеобразовательных учреждениях по программам, соответствующим всем
современным требованиям.
Более 50 процентов российских педагогов будут задействованы в
деятельности саморегулируемых организаций и сетевых сообществ, где им
будут обеспечены квалифицированные консультации и помощь в
профессиональной деятельности.
Более 50 процентов занятых в экономике специалистов пройдут
обучение по программе непрерывного образования.
80 процентов студентов образовательных учреждений среднего
профессионального образования будут обучаться по программам, в
реализации которых будут задействованы работодатели и другие.
Для решения задачи «Развитие системы оценки качества образования и
востребованности образовательных услуг» должны быть обеспечены условия
для развития и внедрения независимой системы оценки результатов
образования на всех уровнях системы образования;
развитие системы оценки качества профессионального образования на
основе создания и внедрения механизмов сертификации квалификаций
специалистов.
Создание системы комплексного электронного мониторинга с
использованием электронного паспорта общеобразовательных учреждений
позволит в режиме реального времени осуществлять мониторинг текущего
состояния учреждений по различным аспектам (виды общеобразовательных
учреждений, типы показателей, региональный и временной разрез и т.д.).
Будут созданы условия для минимизации в общем образовании
отчетности при одновременном повышении ответственности посредством
внедрения электронного документооборота, развития системы открытого
электронного мониторинга и обязательной публичной отчетности
образовательных учреждений.
17
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Список литературы
1. www.economy.gov.ru/minec/activity/sections/.../concept/concept
2. www.mon.gov.ru/files/materials/8182/11.02.07-fcpro.k.pdf
3. Федеральной целевой программы развития образования на 2011-2015 гг.
ЖИРНОВА Н.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф., старший преподаватель УГАЭС
ИПОТЕКА СБЕРБАНКА В 2011 г. – «МОЛОДАЯ СЕМЬЯ»
Ипотека для молодой семьи в 2011 году в Сбербанке России позволяет
молодым семьям обзавестись собственным жильём на льготный условиях.
Поддержка молодых семей – очень важное и бесспорно нужное
направление, как правительственных программ, так и кредитной политики
банков. Называть причины его актуальности нет необходимости. И
государство, и банковский сектор дают возможность молодым семьям
обзавестись собственным жильем на довольно выгодных условиях. Сбербанк,
как один из представителей финансово-кредитной сферы, предлагает молодым
семьям оформить ипотеку в рамках программы «Молодая семья».
Кредит Сбербанка «Молодая семья» – это не льгота, не субсидия и т.д.,
это разновидность ипотечных программ банка в сфере жилищного
кредитования. Как для любой ссуды, заемщики по этой программе должны
иметь постоянное место работы и достаточный уровень заработной платы.
Количество уже имеющихся квадратных метров никакой роли здесь не играет.
Отличием «Молодой семьи» от других ипотечных кредитов являются особые
условия его предоставления, которые мы сейчас и рассмотрим.
Кредиты молодым семьям в Сбербанке - условия получения.
Для
улучшения
жилищных
условий
граждане,
желающие
воспользоваться ипотечным кредитом "Молодая семья" должны удовлетворять
ряду требований Сбербанка, а именно:
 Хотя бы один из супругов должен быть моложе 35 лет (если например
жене уже исполнилось 35 лет и мужу столько же, то кредит не дадут)
 Брак
должен
быть
официально
зарегистрированным
и
подтверждённым (гражданский брак "не прокатит"). Либо на кредит может
рассчитывать неполная семья, то есть одинокий родитель, которому ещё нет
35 лет с ребёнком
 У мужа должны быть решены вопросы со службой в армии (например,
если ещё не служил и в обозримом будущем есть вероятность призыва в
армию, то Сбербанк, очевидно, откажет в кредите "молодая семья".
Остальные условия предоставления кредита по программе «Молодая
семья» в основном такие же, как и по другим видам жилищных кредитов, т.е.:
- объектом недвижимости, на покупку которого предоставляются средства,
может быть квартира, дом, часть квартиры или дома, а также земельный
18
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
участок; - ссуда может быть оформлена как на покупку уже готового жилья,
так и на его строительство; - валютой кредита могут являться рубли, доллары
США, евро; - максимальный срок кредитования – 30 лет; - обязательное
условие: при дифференцированных платежах – погашение задолженности до
того, как заемщику (или старшему из созаемщиков) исполнится 75 лет, при
равных платежах – сумма должна быть выплачена, пока заемщик находится в
трудоспособном возрасте; - минимальный размер кредита колеблется от 15 до
45 тысяч рублей в зависимости от региона страны.
Особенности ипотечного кредита "молодая семья" - приятные и не очень
Во-первых, максимальная сумма кредита составляет:
 До 80% стоимости приобретаемого жилья в случае, если у супругов
нет детей
 До 85% стоимости приобретаемого жилья в случае, если у супругов
есть дети
Соответственно, первоначальный взнос составляет минимум 15%, если у
семьи есть дети и 20% от стоимости жилья в случае, если детей нет.
Помимо зависимости от наличия детей, сумма выдаваемого кредита
также зависит от платежеспособности семьи - какую сумму семья сможет
ежемесячно выплачивать для погашения ипотечного кредита.
Во-вторых. Другой приятной особенностью ипотечного кредита
"молодая семья" является возможность отсрочки погашения ипотечного
кредита при выплате основного долга (так называемого тела кредита) в двух
случаях:
 Если в период выплаты ипотечного кредита родился ещё один ребёнок
- в этом случае отсрочка может предоставляться до 3 лет
 на период строительства жилья- в этом случае отсрочка может
предоставляться до 2 лет
Но в любом случае срок кредита не может быть увеличен более, чем на 5
лет. А сама ипотека предоставляется Сбербанком на срок до 30 лет
(включительно). Но с учётом возможной отсрочки выплату ипотечного
кредита можно растянуть аж на 35 лет.
В-третьих. Программа «Молодая семья» позволяет привлекать в
созаемщики в дополнение к супругу/е также родителей. Это является большим
плюсом при расчете максимального размера кредита, т.к. учитываются доходы
созаемщиков. При этом в расчет доходов заемщика и его «второй половинки»
принимаются как заработная плата по основному месту работы, так и
дополнительные доходы в виде дополнительного заработка, прибыли от
занятий частной практикой, досрочно назначенной пенсии. В расчет же
доходов родителей принимается только их заработная плата по основному
рабочему месту (исключение – неполная семья).
Эта особенность учёта доходов созаёмщиков может повлиять на
решение банка о сумме выдаваемого кредита в сторону увеличения. Кроме
того, при определении суммы кредита в расчёт могут пойти активы, которыми
владеют супруги, а именно:
19
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Недвижимость во владении (как жилая так и нежилая) стоимостью от
1 миллиона рублей
 Земельные участки во владении
 Автомобили или другие транспортные средства стоимостью от 600
тысяч рублей и возрастом не больше трёх лет
 Ценные бумаги
Еще одним положительным моментом данной ипотечной программы
являются 2 вида отсрочек по уплате кредита:
1. Отсрочка, предоставляемая на время строительства жилья (но не более
2 лет).
2. Отсрочка, предоставляемая при рождении ребенка после заключения
кредитного договора (до того, как ребенку исполнится 3 года).
При этом откладывается срок погашения суммы основной
задолженности, но проценты должны уплачиваться непрерывно. Общее
увеличение срока кредита не должно превышать 5 лет.
Пакет документов по программе «Молодая семья» помимо стандартного
набора (заявления, паспорта, справки о доходах, документов на недвижимость
и пр.) включает свидетельства о заключении/расторжении брака и рождении
ребенка. Если привлекаются родители, то потребуются также документы,
подтверждающие родство.
Приобретаемое или строящееся жилье выступает в качестве объекта
обеспечения по кредиту. Кроме того, потребуется поручительство супруга,
если он не оформлен в качестве созаемщика.
Важно знать, что "Молодая семья" - это такая программа Сбербанка,
которая поможет взять ипотечный кредит на более выгодных условиях, чем
"стандартный" кредит.
Ипотека Сбербанка - советы молодым
Обобщая вышесказанное, можно дать несколько советов молодым, как
приобрести жилье в кредит на выгодных условиях.
Во-первых, если для покупки жилья вам не хватает даже незначительной
суммы денег, все равно оформляйте целевой кредит (он всегда более выгоден,
чем потребительский).
Во-вторых, если ваш возраст уже приближается к 35 годам, не тяните и
решайтесь на ипотеку в рамках «Молодой семьи» Сбербанка – шансов
приобрести лучшее жилье здесь намного больше (и не забывайте о
возможности отсрочек!).
И, в-третьих, по возможности увеличьте сумму первоначального взноса
и уменьшите срок кредита – жилье обойдется гораздо дешевле.

Список литературы
1. Информационная брошюра Ипотека «Молодая семья»
2. www.sberbank.ru/
3. zanimaem.ru/kredity...litsam/ipoteka/molodaya-semya-sberbank.php
20
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ЗАЙНУЛЛИНА К.Ф.
Научный руководитель – Шакиев В.А., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ФИНАНСОВЫЕ МЕТОДЫ ПРЕОДОЛЕНИЯ ОТСТАЛОСТИ
В ОТСТАЛЫХ РЕГИОНАХ
Стабильное экономическое развитие, высокий уровень занятости
населения, управляемая инфляция, внешнеэкономическое равновесие
являются целями экономической политики любого государства. Это
предполагает государственное вмешательство в экономику, которое
выражается в регулировании поведения участников общественного
производства и осуществляется как посредством административных методов,
так и косвенных (экономических), среди которых финансовым инструментам
принадлежит решающая роль.
В научном исследовании отсталых регионов акцентировано внимание на
4 субъектах РФ (Амурская, Ивановская области, Тыва, Мордовия). В основе
выбора – национальный (2 национальных региона – Тыва, Мордовия и 2
региона с доминирующим русскоязычным населением – Амурская и
Ивановская области) и приграничный (2 пограничных территории – Амурская
область и Тыва и 2 внутренних региона – Ивановская область и Мордовия).
Существенное влияние на социально-экономическое положение данных
регионов
оказали
природно-климатические
условия,
экономикогеографическое положение, исторические и социокультурные особенности,
кризис 1991, 1998, 2008-х гг. Условно можно построить следующую схему.
Кризис 1991-х гг.
Социально-экономическое
состояние региона (R)
Кризис 2008-х гг.
Кризис 1998-х гг.
R= Ke* Kв*(Сr1991+Сr1998+Сr2008)* R”
R” – социально-экономическое состояние региона до 1990-х гг.
Ke – коэффициент влияния этноса на развитие региона
Кв – коэффициент влияния приграничного положения региона
Сr – кризисный коэффициент(1991,1998,2008гг.).
Анализ социально-экономической ситуации и хода реформ в субъектах
РФ показал, что среди факторов, оказавших влияние на их развитие, можно
назвать коррупцию, миграцию (во всех анализируемых регионах), уровень
урбанизации (за исключением, Амурской области), алкоголизм и наркоманию
21
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
(кроме Мордовии), демографию (кроме Тувы). Результаты представлены в
таблице 1.
Таблица 1
Факторы, повлиявшие на развитие регионов
Изолированность
Удаленность от центра
Инфраструктура
Климат
Криминальная обстановка
Местная власть
Коррупция
Теневая экономика
Уровень урбанизации
Образование
Алкоголизм и наркомания
Этнос
Миграция
Демография
Внутренние регионы
Мордовия
Ивановская
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
Приграничные регионы
Тува
Амурская
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
+
Наиболее распространенными из финансовых методов воздействия на
экономику являются бюджетные (государственные расходы), и налоговые.
Расширяя объем государственных капвложений, государство стимулирует
спрос на оборудование, материалы, рабочую силу, что дает импульс росту
производства, увеличению частных инвестиций, оживлению хозяйственной
конъюнктуры. Финансируя развитие производственной инфраструктуры
(транспорт, связь, дороги, телерадиокоммуникации), государство создает
более
благоприятную
среду
для
развития
промышленного
и
сельскохозяйственного
производства,
отраслей
добывающей
и
перерабатывающей промышленности. Это способствует снижению издержек
производства, росту накопления капитала. Действенные, на наш взгляд,
способы преодоления отсталости представлены в таблице 2.
Таблица 2
Способы преодоления отсталости
Строительство дорог
Разработка месторождений
Создание инвестиционного
климата
Поддержка малого бизнеса
Развитие туризма
Ивановская
+
Амурская
+
+
Мордовия
+
+
+
+
-
+
-
Тыва
+
+
+
+
+
Преодолению отсталости территорий, выравниванию уровней
экономического и социального развития территорий, совершенствованию
отраслевой структуры народного хозяйства способствует межтерриториальное
22
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
распределение финансовых ресурсов.
Чтобы внешнеэкономические отношения с приграничными китайскими
провинциями и монгольскими аймаками стали «локомотивом» для выхода из
депрессивного состояния многих приграничных российских регионов (от
Алтая до Приморья), необходимо принять правовые акты, регламентирующие
торговые отношения с соседними государствами, в т.ч. необходимо принять
федеральный закон «О приграничном сотрудничестве в Российской
Федерации». Режим наибольшего благоприятствования должен быть создан и
на уровне приграничных муниципалитетов, экономика которых должна иметь,
как минимум, два равнозначных источника финансирования за счет, как
региональных поставок, так и внешнеторговой деятельности и культурных
связей. Именно эти районы должны максимально использовать преимущества
своего пограничного положения и быть своеобразным «фасадом» российской
государственности для ее гостей.
Список литературы
1. www.sbras.ru/win/sbras/bef/strat.html
2. www.economy.gov.ru/wps/wcm/connect/.../oznakomitsya.doc?
3. www. lib.4i5.ru/cu282.htm
ЗАРИПОВА А.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС,
Карамова Л. Ф., старший преподаватель УГАЭС
ОСОБЕННОСТИ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА 2011 ГОД И
ПЛАНОВЫЙ 2012–2013 ГОДА. АНАЛИЗ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ПОДДЕРЖКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИИ
На протяжении нескольких лет в России реализуется реформы в
бюджетной сфере. Постепенный процесс реформирования общественных
финансов – естественная реакция на запросы общества в части повышения
качества общественных услуг, поскольку финансы выполняют в данном
случае обеспечивающую функцию. При этом каждый из прошедших этапов
бюджетной реформы в свою очередь становятся базой для последних
преобразований.
Особенности федерального бюджета на 2011г. и на плановый период
2012 и 2013гг. заключается в том, что это – I трехлетний бюджет после того,
как практика разработки трехлетних бюджетов была приостановлена в связи с
кризисом. Этот бюджет называют бюджетом модернизации российской
экономики после кризиса. Модернизация базируется на экономическом росте,
на факторах, связанных на постепенном освобождении от сырьевой
зависимости. Именно такую стратегию выбрало Правительство в ближайшие
годы, чтобы в следующие десять лет уйти от нее в рамках «Стратегии 2020».
23
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
В целом по мнению Министерства Финансов РФ первый посткризисный
– 2010г. показал, что российская экономика постепенно выходит на подъем.
Экономический рост в 2010 г. составил 4 %. Позитивные тенденции в
российской экономике восстанавливаются и это позволяет переходить и
формировать бюджет на плановой основе.
И на основе позитивных тенденций был сформирован новый трехлетний
бюджет, который призван сохранить макроэкономическую стабильность.
Доходы федерального бюджета 2011г. должны вырастить по сравнению
с 2010г. на 12,5 % (в 2010г. доходы федерального бюджета составляли 8300, 5
млрд. руб., что на 425,6 млрд. руб. или на 5,4 %больше законодательно
утвержденного объема).
В номинальном выражении доходов текущего года пока еще ниже, чем в
докризисном 2008г. превысить докризисных уровень предполагается лишь
2012г. В реальном же выражении и в этом и в ближайшие 3 года экономика
России не выйдет на докризисный уровень доходов. За вычетом инфляции (с
начала этого года инфляция в России составляет 4,3 % , по мнению министра
экономического развития Эльвиры Набиуллиной инфляция и к концу года
составит 7-8,5 % . А аналитики называют другие цифры. Они дают прогноз на
10,5-11 %) доходы бюджета должны составить к концу года от 76-80,5 % от
уровня доходов 2008г., а именно предполагается в 2012г. – 9503 млрд. руб., в
2013г. – 10379 млрд. руб. из них предполагается нефтегазовые доходы в этом
году составят – 4090 млрд. руб., в 2012г. 4 390 млрд. руб., и в 2013г. – 4653
млрд. руб.
При этом в бюджет был заложен умеренный рост цен на нефть Urals,
основной товар российского экспорта - 75 $ за баррель в этом году; до 78-80 $
за баррель в 2012 году и до 79-81 $ за баррель в 2013 году.
РИА Новости сообщают о том, что в январе-апреле текущего года цена
за баррель нефти Urals достигла 106,32 $ (эксперт Минфина РФ Александр
Сакович). Это значительно выше, чем заложено в действующем бюджете.
Цены же на нефть бьют докризисные рекорды, начиная с марта этого месяца.
В связи с этим Правительство 21 апреля одобрило поправки в бюджет,
рассчитанные исходя из нового прогноза Минэкономразвитие по
среднегодовой цене на нефть 105 $ за баррель.
13 мая ГД РФ рассмотрела в первом чтении проект поправок в
федеральный бюджет на 2011 и плановые 2012 и 2013гг., составленный с
учетом скорректированного в более высокую сторону прогноза по годовым
ценам на нефть.
Расходы бюджета будут выше докризисного 2001 г. – в этом году – на
12,5% плюс после рассмотрения проекта поправок в федеральный бюджет
были внесены дополнительные расходы в 420 млрд. руб. В 2012г. – расходы
будут выше в сравнении с 2008г. – на 11,9 % , в 2013г. – 14,9%. Это весьма
напряженный план, за который берется Правительство.
Хотя доходы бюджета будут ниже докризисного уровня, по расходам
этот уровень будет повышен. Это нужно для обеспечения выполнения всех
24
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
основных социальных задач и инфраструктурных планов по модернизации
нашей экономики.
Объем ВВП должен оставить в этом году около 50 389 млрд. руб.
(прирост – 4,2%); в 2012г. – 55 950 млрд. руб. (прирост – 3,9%); в 2013г. –
61 920 млрд. руб.
Дефицит бюджета по планам предполагается в текущем году – 1814
млрд. руб., в 2012г. – 1734 млрд. руб., в 2013г. – 1795 млрд. руб.
Для покрытия дефицита бюджета планируется использовать в этом году
284,4 млрд. руб. из Резервного фонда. Главная же нагрузка по обеспечению
покрытия дефицита (70-80 %) возлагается на заимствования на рынках, а так
же на поступления в бюджет средств от приватизации федеральной
собственности и повышения налоговых поступлений в свете последний
решений в налоговой сфере, а именно повышение ставок НДПИ, индексация
акцизов, проектировка ставок платежей в социальные фонды.
В результате всех этих изменений доходы бюджета должны возрасти в
текущем году – на 274 млрд. руб., в 2012г. – 338 млрд. руб., в 2013г. – 530
млрд. руб.
И снова хотелось бы высказать мнение аналитиков по этому поводу:
По их мнению: «Это самый примитивный путь преодоления дефицита
бюджета, который избрало Минфин РФ. В нашей стране политикам, ради
достижения данной цели ничем не жалко пожертвовать. Все эти изменения
носят цель скорее выйти в «ноль» и приступить к накоплению резервов. За 11
месяцев 2010г. всего расходы были профинансированы на 81,5% от задания, а
расходы на экономику всего на 67,2% израсходовано было 8,3 трлн. руб., в
декабре добавили еще 1 трлн. руб., а 800-900 млрд. остались не востребованы.
Хотя в нашей стране лишних денег нет и много социальных проблем.
В связи с этими были серьезно переосмыслены все федеральные целевые
программы и существенно усилены программы модернизации – это
программы, которые финансируют основные отрасли нашей экономики от
космоса до авиации, новые технологические базы развития науки и
образования.
Согласно планам с 2012г. будут действовать 41 государственная
программа. По ней будут расписаны 97 % всего бюджета. Все эти программы
разделены на блоки. Так, например: блок «Новое качество жизни» включает в
себя 11 программ – расходы по нему составят 4 трлн. 761 млрд. руб., а вот
блок «Инновационное развитие и модернизация» включает в себя 17 программ
– расходы составят в сумме 1 трлн. 685 млрд. руб. но окончательно все
решится после предоставления бюджета на 2012-2014гг.
Среди важных моментов текущего года следует отметить уменьшение
финансирования дефицита Пенсионной системы. Дефицит ПФ составляет
трети федерального бюджета. В этом году выросли страховые ставки по
страховым во внебюджетные фонды от 26 до 34 % ФЗП (из нее в ПФР – с 2026 %) или примерно 1 трлн. руб.
Управление отделением ПФР по Псковской области Елена Бибикова
25
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
рассказала, что в целях стимулирования малого и среднего бизнеса
производства и социальной сферы в России предусмотрен двухлетний
переходной период с сохранностью процентной ставки на уровне 2010г. – 26 %.
В этом году если совокупность тариф страховых взносов сохраняется в
размере 26 %, то в последующем году он повыситься до 27 %, в 2013г. – до 28
%, в 2014г. – 30 % и полный переход общеустановленному тарифу произойдет
в 2015г.
Но при этом многие считают, что повышение страховых взносов лишь
на короткий промежуток времени ликвидируют дефицит внебюджетных
фондов. Да и нагрузка в 1 трлн. руб. на затраты предприятий в условиях
выхода из кризиса крайне опасна. Общее повышение бремени для бизнеса
составит примерно 2,1% и увеличение налогового бремени всегда является
серьезным испытанием для экономики.
Совокупная нагрузка на бизнес во всех формах платежей в
государственную систему составит 34,8 % ВВП.
Часть бюджетного дефицита предполагается покрывать за счет продажи
пакетов государственных компаний. От приватизации предполагается
получить в этом году 298 млрд. руб.
Игорь Шувалов – I вице-премьер заявил, что при полной реализации
программы доходы за 2011-2013гг. составят по предварительной оценке 1,8
трлн. руб., часть этих средств пойдет на развитие компаний, часть в бюджет
страны. В целом в приватизационный список включено около 900
предприятий, при этом программа приватизации будет реализовываться как на
федеральном, так на региональном уровне.
Возвращаясь и к расходной части бюджета в 2011г. расходы вырастут на
образование – на 10,4%; на здравоохранение – на 8,4%; национальную
безопасность и правоохранительную деятельность – на 9,6 %.
Произойдет повышение денежного довольствия: с 1 апреля уже
произошло на 6.5%, для силовых структур; для бюджетных учреждений – 6,5
% с июля. Также запланировано повышение стипендиального фонда с 1
сентября этого года.
Очень важной стороной является то, что в этом году по разным срокам
предполагается повышение зарплаты из федерального бюджета.
Уже с 1 января текущего года в Башкортостане минимальный размер
бюджетникам составляет 5500 руб. (а это примерно 60 % от возможного
прожиточного минимума трудоспособного человека).
Около 900 млрд. руб. зарезервировано на поддержку социальных,
социально-ориентировочных
некоммерческих организаций, которые
помогают гражданам, прежде всего нежилым и детям, в виде некоторых
субсидий. Также принят целый ряд важных решений, связанных с поддержкой
материнства детства (размер материнского капитала составляет в этом году
365 700 тыс. руб. – произошло повышение на 22 322 руб. в сравнении с
прошлым годом), с поддержкой школ, с реализацией национальных проектов.
Особе внимание я хотела бы сосредоточить на то, что в кризисные годы
26
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
очень большие средства в рамках государственной поддержки были переданы
крупным корпорациям, банкам с последующим их возвратом.
Будучи одними из наиболее мобильных секторов, банковская система
первыми столкнулась с последствиями мирового кризиса. А ведь банковская
система России занимает в ней одну из ключевых позиций и решает такие
задачи, как обеспечение финансовых трансакций, аккумулирование
сбережений, предоставление кредитов, а также банковских услуг.
Непосредственным толчком для распространения нестабильности в
российском банковском секторе стало спровоцированное внешним фактором
падение котировок фондового рынка и сжатие операций междиллерского
РЕПО.
Начиная
уже с конца 2008 года, российскими властями стали
реализовываться масштабные антикризисные меры, нацеленные на сохранение
работоспособности банковской системы страны. В частности, были
значительно снижены нормативы отчислений в фонд обязательного
резервирования,
увеличены
объемы
операций
рефинансирования,
предоставлены бюджетные средства государственным банкам.
Форма вложения этих средств была различной, различны и формы их
возврата:
Во-первых, это средства, вкладываемые в уставные капиталы банков.
Вложения были произведены и во Внешторгбанк (180 млрд. руб.) и
Россельхозбанк (около 40 млрд. руб.). Из будут возвращать постепенно, по
мере приватизации этих банков, т.е. продажи той доли уставного капитала,
которую государство нарастило бюджетными вливаниями.
Уже в конце 2010г. и в начале текущего было приватизирована первая
часть пакетов ВТБ в размере 100 млрд. руб.
Кстати вложения – 180 млрд. руб. происходили в самый кризисный
период, когда цена на эти акции была самой низкой. Сегодня приобретенный
государственный пакет акций стоит больше, чем за него было заплачено тогда.
В течение 2-3 лет планируется приватизировать (продать) часть акций
Внешторгбанка, постепенно сократить пакет до 50 % + 1 акция. Таким
образом, государство за 2-3 года получит значительно больше средств, чем
было вложено.
Второй вид бюджетной поддержки банковской системы – это
субординированные кредиты банкам. Это было размещение средств Фонда
национального благосостояния. Это не расходы бюджета, а временные
размещение средств Фонда в этих банках в виде субординированных кредитов
(как кредиты под %). Эти кредиты, кстати, уже возвращаются, например:
Сбербанк уже вернул часть кредитов (ему был дан беспроцентный кредит в
размере 500 млрд. рублей, а Внешэкономбанк получил 450 млрд.рублей). Хотя
кредиты были даны на 10 лет, и никто банки не торопит, ожидается, что уже в
ближайшие 5 лет банки вернуть эти и в бюджет, поскольку ставки по кредита
достаточно высокие, а инфляцию предполагается постепенно понижать и
довести до уровня около 7-8,5 %, а может быть и даже 6,5 %. В этом случае
27
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
намного возвратить эти кредиты в бюджет и заимствовать на рынке более
дешевые ресурсы.
Третий вид финансовой поддержки – это средства ЦБ РФ. Именно
ключевую роль в насыщении банковского сектора ликвидностью сыграл
запуск Банком России программы субординированных и беззалоговых
кредитов. Произошло снижение нормативов обязательных резервов и ставки
рефинансирования.
Беззалоговые кредиты были выделены на сумму почти 2 трлн. руб. Они
практически все возвращены, за исключением 2-3 случаев, включая
Межпромбанк. Под эти невозвращенные средства есть залоги в виде
предприятий, которые также будут возвращены в бюджет.
В текущем году хотелось бы выделить проявление основных
направлений деятельности банковской системы в области мобилизации
крупных капиталовложений и их перераспределении. Не менее важным также
стало регулирование крупных денежных расчетов и значительных товарных
потоков. Так, на первое место стало проведение различных кассовых и
расчетных операций. Происходит постепенное восстановление политики
кредитования.
Подводя итог по части гос.поддержки банковской сферы хотелось бы
выделить позитивные тенденции, произошедшие этой сферы! По итогам 2010
года:
1. Произошел существенный рост депозитных вкладываний физических
лиц – был достигнут уровень почти в 10 трлн.руб;
2. Заметное улучшение качество кредитного портфеля;
3. Рост прибыльности прибыльности – общая сумма составила 573
млр.руб. в абсолютном выражении;
4. Рост объемов кредитования юридических лиц. Это положительная
тенденция сохраняется и сейчас.
Таким образом, обобщая выше сказанное можно сказать, что
экономический рост в России сегодня является ещё не вполне устойчивым.
Мировая экономика от состояния которой он в значительной мере зависит,
только ещё выходит из кризиса и может преподнести немал сюрпризов.
Поэтому фактические показания ВВП России могут оказаться отличными от
тех, что были запланированы.
Но в любом случае задача ответственной бюджетной политики
заключается в том, что бы обеспечить выполнение всех важнейших задач
государства, его социальных обязательств в любых условиях с учетом всех
вызовов, которые сегодня стоят перед страной и будут стоять в ближайшее
время.
Список литературы
1. Федеральный портал http://protown.ru/information/hide/6366.html
2. Финансы и бюджет: проблемы и решения//Финансовый вестник
№1/2011 г.
3. www.info.elets-adm.ru/index.php/business/464
28
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ИСМАГИЛОВА Т.В.,
канд. экон. наук, доцент УГАЭС,
КАРАМОВА Л.Ф.,
старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
НА БАНКОВСКИЙ СЕКТОР РФ
Влияние финансового кризиса 2008 года в России на себе ощутили
практически все предприятия и отрасли экономики. Это явление, конечно же,
не прошло стороной банковский сектор. Когда даже самые крупные компании
были вынуждены сворачивать многие инвестиционные программы, всеми
возможными путями сокращать расходную часть своего бюджета, что, в свою
очередь, повлекло за собой массовое увольнение и сокращение рабочих мест,
кредитные учреждения молниеносно ужесточали требования к потенциальным
заемщикам, повышали ставки по вновь выданным кредитам, сворачивали
множество ипотечных и потребительских программ (например, беззалоговых
и беспроцентных кредитов). Банки также стали ужесточать требования к
финансовому состоянию граждан при рассмотрении заявок на кредит в связи
с возрастающими рисками непогашения кредитов (снижение покупательской
способности, увеличение числа безработных). После этого банкам пришлось
больше внимания уделять привлечению ресурсов с внутреннего рынка.
Проблема мирового финансового кризиса очень долго была актуальной,
причем к ней не раз возвращались и в настоящее время. С приходом кризиса в
страну, в банковской системе произошел процесс консолидации, в ходе
которого мелкие банки увеличили свои финансовые ресурсы за счет слияния.
Следствием этого стало образование более крупного банка с большими
активами, набором услуг и увеличением числа клиентов. На момент кризиса
был расширен валютный коридор и значительно ослаблен рубль по
отношению к доллару США и другим валютам. Уменьшился размер рублевых
депозитов населения, однако, средние ставки по депозитам населения
увеличились. Банки снижали вложения в ценные бумаги. Для поддержки
банковской системы страны Центральный банк выдавал коммерческим банкам
кредиты, увеличив тем самым активы банков примерно на 2,9%. Хотя объем
выданных кредитов вырос на 2%, размер просроченной задолженности
юридических и физических лиц одновременно с этим вырос на 36%. В итоге
прибыльность банковской системы снизилась, увеличился отток капитала из
России за границу.
Негативные последствия кризиса, самым непосредственным образом
повлияли на объем и характер операций коммерческих банков на различных
сегментах денежного рынка страны. Это проявилось в том, что:
- произошли качественные изменения в облигационном сегменте
денежного рынка (после начала кризисных процессов в российской экономике
коммерческие банки начали отдавать предпочтение эмитентам первого
29
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
эшелона в связи с учащением случаев неисполнения обязательств по
облигациям эмитентов второго-третьего эшелона);
- объем операций коммерческих банков в деривативном сегменте
денежного рынка сократился более чем в три раза;
- сегмент межбанковских кредитов и депозитов охарактеризовался
снижением доступности кредитов для банков второго эшелона, а так же
увеличением ставок по межбанковским кредитам.
- массовое неисполнение обязательств по сделкам РЕПО (т.е.
соглашение РЕПО – это краткосрочный заем под залог ценных бумаг, чаще
всего краткосрочных долговых бумаг денежного рынка), а также общая
нестабильность национального денежного рынка привели к тому, что самые
активные участники аукционов РЕПО объявили о своей несостоятельности.
К причинам, которые вызвали потери коммерческих банков по
операциям на российском денежном рынке, можно отнести следующие:
1) Слабая система риск-менеджмента в российских банках. До развития
кризисных процессов часть российских коммерческих банков вела весьма
рискованную политику в области операций на российском денежном рынке с
целью извлечения максимальной прибыли. Кризис, который перекинулся на
российский денежный рынок, увеличил количество неплатежей по кредитам, а
также случаи дефолтов по облигациям российских эмитентов, что в свою
очередь негативно сказалось на прибыли российских банков. Потери
финансовых институтов в результате развития кризисных процессов привели
к переоценке рисков, замораживанию ликвидности и оттоку капитала с
российского денежного рынка.
2) Нерациональная политика российских коммерческих банков в области
привлечения и размещения денежных средств. До возникновения мирового
финансового кризиса российские банки привлекали краткосрочные кредиты
из-за рубежа и предоставляли долгосрочные ссуды российским заемщикам.
Подобное поведение всегда предполагало определенный риск, однако после
того как заимствование из-за рубежа стало недоступным для российских
банков, они столкнулись с проблемой ликвидности.
3) Недостаточный уровень капитализации российской банковской
системы. Кредитные и инвестиционные возможности российских банков
ограничены
их
недостаточной
капитализацией.
Общий уровень
капитализации российской банковской системы пока еще значительно меньше
общего уровня капитализации банков иностранных государств с развитой
экономикой. Уровень капитализации непосредственно влияет на
взаимоотношения банков с реальным сектором производства. Именно по этой
причине средние и малые банки не способны остаться на «плаву» в случае
невозврата крупных кредитов и очень часто разоряются.
Одним из самых острых вопросов во время мирового финансового
кризиса стал вопрос кредитования реального сектора. В настоящее время
процентные ставки по кредитам реальному сектору носят завышенный
характер. Снижение стоимости денег сейчас считается одним из ключевых
30
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
условий оздоровления экономики, и первый шаг в этом направлении снижение ставки рефинансирования - мера позитивная, но в сложившихся
условиях недостаточная. Самая острая проблема для малого и среднего
бизнеса – это частая недоступность кредитов. Банки федерального масштаба
кредитуют небольшие компании под 23-25 процента годовых. Не все
предприятия могут выдержать такую нагрузку. А ведь именно на малый и
средний бизнес возлагает надежды государство. По мнению многих
исследователей, кризис был так глубок в России потому, что у нас доля малого
бизнеса в ВВП очень низка. Если бы этот показатель, был, как во всех
развитых странах, выше 50 процентов, а то и 70 процентов, последствия
кризиса переживались бы более мягко, так как это очень сильная
стабилизирующая вещь.
Проблема неплатежей по кредитам после кризиса между тем остается
одной из острейших и, причиной обострения на банковском рынке в четвертом
квартале 2009 года стал значительный рост неплатежей по корпоративным
кредитам, что с высокой долей вероятности привело к снижению качества
кредитного портфеля банков. Помимо этого выросла доля проблемных и
безнадежных ссуд в портфеле российских банков, причем Центральный банк
обеспокоен ростом проблемных ссуд, но заметных преобразований все равно
не ощущается.
По различным статистическим данным можно сделать вывод, что
влияние кризиса сказывается на банковском секторе до сих пор. По данным
Центрального Банка Российской Федерации за 2010 год кредитный портфель
банков увеличился на 10 процентов, но, как считают эксперты, эти цифры не
больше чем «бухгалтерская химия». Анализируя ситуацию с "плохими"
долгами и читая балансы банков «между строк», эксперты уверяют, что по
косвенным показателям уровень реальной просрочки в банковской системе
составляет 20 процентов, что в несколько раз выше официальных цифр. И
объясняет это тем, что плохо работающая экономика не позволяет банкам
«растворить» задолженность, которая осталась после кризиса в новых
доходах, а также маскировкой долгов за прибылью и ростом выдачи кредитов.
С конца 2008 года банки все чаще стали прибегать к так называемым
операциям «перекредитования». Это когда вместо того, чтобы списывать долг
в просрочку, должникам выдаются новые кредиты, которыми они гасят
старые. Таким образом, поясняют эксперты, вроде все хорошо - растет
прибыль, капитал, кредитный портфель. Но в реальности деньги как не
возвращались, так и не возвращаются. По данным Центра развития, почти 80
процентов операций в кредитных комитетах банков сегодня связаны с
перекредитованием. И не менее трети банковских доходов и трети роста
кредитного портфеля - дутые. Но несмотря на это, банки в основном
перекредитовывают тех заемщиков, у которых есть надежные активы, и в
будущем они надеются вернуть прибыль. Банки с оптимизмом смотрят на
растущие доходы населения и охотнее выдают потребительские кредиты.
Также после мирового финансового кризиса еще одной важной
31
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
проблемой долго оставался дефицит ликвидности, который на данный момент
преодолен, хотя риски ликвидности все еще существуют. Несмотря на это,
банковская система в Российской Федерации все же сохранила
работоспособное состояние в связи с чем можно сказать, что банковский
сектор практически оправился от кризиса. Помимо этого, несмотря на все
трудности, частные банки выживают и могут нормально осуществлять свою
деятельность. Очевидно, что эффективно работать будут те банки, которыми
руководят профессиональные менеджеры, которые играют по открытым,
ясным правилам и нацелены на поддержку реального сектора отечественной
экономики. Несмотря на все отрицательные последствия в банковском секторе
Российской Федерации, в кризис российские банки приобрели очень
серьезный опыт, и он, безусловно в настоящее время и в будущем очень
пригодится. Нельзя также забывать о том, что кризис не отменил
необходимость реализации одной из стратегических для российской
экономики задач – создавать на базе отечественной финансовой системы один
из мировых финансовых центров.
Список литературы
1. Жебит М. К. Трехлитровый банк// Российская газета №5232 (153)/2010
2. Зыкова Т. И. Подсели на допинг// Российская газета №5320 (241)/2010
3. Кудрин А.Л. Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию//
Вопросы экономики №1/2009
4. http://www.rcb.ru/dep/2009-02/22719/
5. http://www.rg.ru/2009/07/16/krizis.html
КАРАМОВА Л.Ф.,
старший преподаватель УГАЭС,
ИСМАГИЛОВА Т.В.,
канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ВЛИЯНИЕ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА НА МАЛЫЙ БИЗНЕС
Малое предпринимательство – это сектор бизнеса, во многом
определяющий темпы экономического роста, состояния занятости населения,
структуру и качество валового национального продукта. И если крупный
бизнес – это стержень современной экономики, то малый и средний бизнес –
это связующие его звенья. Именно поэтому развитие малого бизнеса важно как
для всей России в целом, так и для отдельно взятого региона. Но стоит
отметить, что на его развитие влияют многочисленные факторы и мировой
финансовый кризис, который затронул Российскую Федерацию – один из них.
В это время многие предприятия были вынуждены сокращать штат
сотрудников или же задерживать выплаты заработной платы, а некоторые и
вовсе закрывались.
32
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Можно рассматривать влияние кризиса на малый бизнес с разных точек
зрения. С одной стороны, малый бизнес понес значительные убытки из -за
снизившейся покупательной способности граждан. Несмотря на то, что, к
примеру, в некоторых случаях ремонт или химчистка одежды обходятся
значительно дешевле, чем покупка новых предметов гардероба, многие
пункты приема или небольшие мастерские были вынуждены закрыться из-за
значительно возросшей арендной платы. Целый ряд малых предприятий,
которые занимались сезонным бизнесом, также вынуждены были прекратить
свое существование или же находились в очень шатком положении. Кроме
того, влияние кризиса на малый бизнес также выразилось в осложнении
доступа к банковским кредитам, так как многие финансовые организации
ужесточили требования к заемщикам и повысили процентные ставки по
кредитам.
Безусловно, не весь малый бизнес в условиях кризиса понес сильный
ущерб и убытки. К таким субъектам, прежде всего, относятся предприятия:
1) производящие недорогую продукцию массового спроса и
предоставляющие относительно дешевые услуги населению;
2) не использующие в своей работе заемные средства;
3) имеющие постоянные и налаженные отношения с банками, которые
могут предоставить кредиты в сложный момент;
4) имеющие административную поддержку и работающие по
государственному или муниципальному заказу.
С другой стороны, Правительство Российской Федерации и местные
органы самоуправления прикладывали значительные усилия для того, чтобы
начинающие частные предприниматели могли открыть собственное дело. По
мнению чиновников, влияние кризиса на малый бизнес должен был привести к
увеличению числа малых предприятий, что позволило бы значительно
увеличить число рабочих мест и сократить безработицу. Многие люди до
кризиса предпочитали работать на крупных предприятиях, но наступление
финансового кризиса привело к тому, что некоторые россияне начали
открывать собственные малые предприятия, используя навыки, полученные
при работе в более крупных организациях.
В ценовой политике предприятий влияние кризиса на малый бизнес
также было заметно. Многие частные предприниматели, стараясь удержаться
«на плаву», отказались от повышения цен на свои товары и услуги, а
некоторые даже понизили расценки, привлекая новых покупателей. Многие
малые предприятия разрабатывали собственные программы лояльности,
которые позволяли им удерживать постоянных клиентов.
Итак, влияние кризиса на малый бизнес сложно оценить однозначно. По
мнению руководства страны, именно финансовый кризис должен был
увеличить предпринимательскую активность граждан, которые смогут
открыть небольшие частные предприятия. Государственные органы старались
помочь малому бизнесу, принимая необходимые законопроекты, но,
столкнувшись с суровыми реалиями, многие частные предприниматели все же
33
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
отказывались от идеи организовывать малый бизнес. Высокая стоимость
кредитов, произвол местных властей, недостаточная финансовая помощь со
стороны государства – вот далеко не полный список причин, тормозящих
развитие малого бизнеса в нашей стране.
В основном малый бизнес в условиях кризиса имел все-таки проблемы,
которые носили финансовый характер, а именно:
- отсутствие оборотных средств;
- отсутствие свободного доступа к займам государственных и
муниципальных фондов, основной деятельностью которых является
поддержка малого бизнеса;
- отсутствие доступа к банковским кредитным услугам;
- риск неплатежей от контрагентов;
- снижение спроса на продукцию;
- снижение нормы прибыли и рентабельности бизнеса.
Таким образом, анализ специфики кризисных явлений и специфики
малого бизнеса позволяет выделить следующие проблемные и уязвимые точки
субъектов малого предпринимательства.
Таблица 1
Категория
субъектов
предпринимательства (МП)
малого
Проблемные точки
Отсутствие
доступа
к
банковскому
финансированию
переоценка
залогового
обеспечения,
ухудшения
условий
Субъекты
МП,
которые
активно
кредитования,
проблемы с оборотными
используют
заемные
средства для
средствами, переход к теневому кредитованию
производства, оказания услуг
в форме нелегальных кредитных услуг
ростовщиков и организованных преступных
группировок
Субъекты МП, производящие продукцию Снижение спроса на продукцию, риск
для средних и крупных предприятий
неплатежей со стороны контрагентов
Субъекты
МП,
оказывающие
производственные,
маркетинговые,
Снижение спроса на услуги, риск неплатежей
кадровые,
информационные,
консультационные и прочие услуги
Субъекты МП, действующие в сфере Снижение спроса на продукцию и услуги,
строительства
(производство снижение стоимости продукции, тогда как
строительных материалов, выполнение материалы могли быть закуплены по высоким
строительных и ремонтных работ)
ценам начала – середины года
Повышение стоимости импортной продукции,
Субъекты МП, действующие в оптовой и проблема с оборотными средствами, в
розничной торговле
среднесрочной перспективе – снижение спроса
на продукцию
Субъекты МП, действующие в сфере Снижение спроса на продукцию и услуги,
общественного питания и ресторанном снижение рентабельности и ликвидация
бизнесе
отдельных предприятий
Субъекты МП, оказывающие услуги в Снижение спроса на продукцию и услуги,
сфере транспорта
снижение рентабельности и ликвидация
34
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
отдельных предприятий
Снижение объемов заказов в 2009 году,
Субъекты
МП,
работающие
по
неоплата произведенных работ в 2008 г.
государственному и муниципальному
повышение конкуренции за государственный и
заказу
муниципальный заказ
Субъекты
МП,
реализующие
инвестиционные проекты направленные Отсутствие финансовых средств для развития,
на
модернизацию,
расширениезамораживание проектов развития
производства
Административное давление на бизнес,
увеличение
числа
проверок,
снижение
Все субъекты МП
оборачиваемости
капитала,
увольнение
наемных работников
В связи с кризисом, поддержка малого бизнеса в осуществлялась в
соответствии с Федеральным законом от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии
малого и среднего предпринимательства в РФ». В городе Москве также
действует Закон г. Москвы от 26.11.2008 № 60 «О поддержке и развитии
малого и среднего предпринимательства в городе Москве». Поддержка малого
бизнеса и среднего бизнеса помимо этого была включена в перечень
первоочередных мер, предпринимаемых Правительством Российской
Федерации по борьбе с последствиями мирового финансового кризиса.
Чтобы снизить влияние, которое оказал кризис на малый бизнес,
правительством осуществлялась:
- финансовая поддержка малого бизнеса;
- имущественная поддержка малого бизнеса;
- информационная поддержка малого бизнеса;
- иная поддержка малого бизнеса в соответствии с законодательством.
Финансовая поддержка выражалась в
увеличении объемов
кредитования малого предпринимательства по программам государственных
банков (например, Внешэкономбанка). Еще одной мерой в области
финансовой поддержки было увеличение финансирования программ
поддержки малого предпринимательства, осуществляемого по результатам
конкурса по отбору субъектов РФ, бюджетам которых в 2008 году
предоставлялись
субсидии
для
финансирования
мероприятий,
осуществляемых в рамках оказания государственной поддержки малого
предпринимательства субъектами РФ. Другой действенной мерой в области
финансовой поддержки выступало создание новых и расширение
действующих гарантийных фондов (фондов поручительств) – специальных
некоммерческих фондов, предоставляющих поручительства и залоги за
субъектами малого предпринимательства, у которых было недостаточно
собственного имущества для полноценного обеспечения обязательств по
банковским кредитам. Формирование и использование гарантийных фондов
было
направлено
на
упрощение
доступа
субъектов
малого
предпринимательства к кредитным услугам наиболее надежных кредитных
35
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
организаций, предъявляющих высокие требования к финансовой прозрачности
заемщиков и экономической надежности финансируемых проектов. Опыт
создания гарантийных фондов имеется в г. Москве, г.Санкт-Петербурге,
Ленинградской, Воронежской, Свердловской областях, Республике Удмуртия,
Ханты-Мансийском АО и других субъектах Российской Федерации. За счет
средств федерального бюджета в 2006-2007 годах поддержано создание 23
региональных гарантийных фондов с общей капитализацией 3,3 млрд. рублей.
Обеспечены гарантиями кредиты предпринимателей на сумму свыше 5 млрд.
рублей.
Второй группой мер являлись меры в области имущественной
поддержки. В условиях вынужденного сокращения издержек арендные ставки
и цена недвижимости оставались значительным фактором, влияющим на
себестоимость продукции и услуг малых предприятий. Соответственно мерой,
направленной на облегчение доступа к имуществу, а также сокращение
издержек малых предприятий, стало снижение ставок по аренде нежилых
помещений и земельных участков, находящихся в федеральной, региональной
и муниципальной собственности. Отдельной группой мер выступали
специальные серы, направленные на стимулирование спроса на товары и
услуги малых предприятий. Здесь нужно было обратить внимание на
недопустимость
снижения
объемов
федеральных,
региональных,
муниципальных заказов, предназначенных для малых предприятий. С целью
привлечения малых предприятий к выполнению государственного заказа была
увеличена верхняя граница, установленная для размера начальной
(максимальной) цены заказов. Это позволило малым предприятиям,
работающим по государственным контрактам, получить доступ к
дополнительным средствам, которые они могли бы использовать на
поддержание и расширение своей деятельности, а также повысить интерес к
участию в государственных закупках у малых предприятий-потенциальных
участников заказа.
В условиях кризиса было необходимо уделять внимание и
осуществлению специальных информационных мероприятий и акций
(включая проведение специальных семинаров, конференций, размещение
информации на сайтах федеральных и региональных органов государственной
власти, посвященных вопросам малого предпринимательства), направленных
на разъяснение информации:
- об особенностях кризиса;
- о влиянии кризиса на деятельность малых предприятий;
- об особенностях управления в условиях кризиса;
- о дополнительных возможностях доступа малых предприятий к
финансовым и имущественным ресурсам.
Итак, можно сделать вывод, что в двойственном положении оказывается
малый бизнес и кризис. С одной стороны, больше всего кризис влияет именно
на небольшие компании, у которых нет резервов. С другой стороны, в отличие
от больших компаний малые предприниматели более гибко ведут себя на
36
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
рынке, а многие сферы деятельности, которыми они занимаются, были
востребованы и во время кризиса. Выжила небольшая компания или нет – это
зависело от многих факторов, в том числе от качества работы в докризисное
время. Но, несмотря на многочисленные отрицательные последствия, все же
стоит отметить положительное влияние кризиса на малый бизнес, ведь именно
кризис помог убрать с рынка неблагополучные компании и поддержать в
развитии собственного бизнеса активных предпринимателей.
Список литературы
1. Федеральный закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ «О развитии малого и
среднего предпринимательства в РФ»
2. Бурдыкова Н.А. Микроуровень поддержки// Эксперт №32-33
(121)/2010
3. Бурдыкова Н.А. В ожидании господдержки// Эксперт 10-12 (49)/2009
4. http://www.kreditbusiness.ru/problems/425vlijaniekrizisanamalyjjbiznes.html
5. http://www.vechnayamolodost.ru/pages/biznnazam/krizimalbiz64.html
КОБЕЛЕВА М.Ю.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф., старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА НА ЭКОНОМИКУ РФ
Мировой финансовый кризис 2008-го года — это финансовоэкономический кризис, проявившийся в 2008 году в форме очень сильного
ухудшения основных экономических показателей в большинстве развитых
стран, и последовавшая в конце того же года глобальная рецессия.
Предшественником финансового кризиса 2008 года был ипотечный
кризис в США, первые признаки которого появились в 2006 году в форме
снижения числа продаж домов и в начале 2007 года переросли в кризис
высокорисковых ипотечных кредитов. Довольно быстро проблемы с
кредитованием ощутили и надёжные заёмщики. Постепенно кризис из
ипотечного стал трансформироваться в финансовый и затронул не только
США. Котировки на фондовых рынках резко снизились. Для компаний
существенно сократились возможности получения капиталов при размещении
ценных бумаг. К началу 2008 года кризис приобрёл мировой характер и
постепенно начал проявляться в повсеместном снижении объёмов
производства, снижении спроса и цен на сырьё, росте безработицы.
По оценке Всемирного банка, российский кризис 2008 года «начался как
кризис частного сектора, спровоцированный чрезмерными заимствованиями
частного сектора в условиях глубокого тройного шока: со стороны условий
внешней торговли, оттока капитала и ужесточения условий внешних
заимствований».
В развитии финансового кризиса в России можно выделить 3 этапа:
37
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
1) планомерное снижение;
2) кризис ликвидности и доверия инвесторов;
3) текущая ситуация и ответные меры.
Первый этап начался 19 мая 2008 г., когда российский фондовый рынок
достиг своих пиковых значений, а закончился 12 сентября. На его протяжении
наблюдалось постепенное снижение индекса РТС, преимущественно
обусловленное внешними факторами, главным образом ухудшением
глобальных экономических условий и снижением доверия на рынках акций во
всем мире. Сначала сокращение глобальной ликвидности и снижение доверия
инвесторов наряду с быстрым замедлением экономики США привели к
падению рынков акций в мировом масштабе, по мере того как инвесторы
переводили свои средства в более надежные активы на фоне опасений по
поводу неопределенности будущих потерь в финансовом секторе и ощущения,
что кризис приобрел поистине глобальный размах.
Из-за ухудшения глобальных условий иностранные инвесторы начали
пересматривать привлекательность российского рынка. Многие инвесторы
вслед за крупными хедж-фондами закрыли свои позиции на российском
рынке. Инвесторы, вкладывающие средства в акции, перестали рассматривать
Россию как "безопасную гавань". В течение недели, с 23 по 27 июня, спреды
долговых дефолтных свопов (CDS) по российским суверенным долговым
обязательствам подскочили на 30 базисных пунктов, что стало явным
признаком значительного снижения доверия иностранных инвесторов.
Заявления Правительства в отношении компаний "Мечел" и ТНК—ВР,
сделанные на неделе с 25 июля, также поколебали доверие иностранных
инвесторов к внутренней экономической политике и внесли свой вклад в
падение индекса РТС (на 8,6%) и дальнейшее увеличение спредов CDS в
течение следующих 2 недель. Кроме того, глобальный дефицит ликвидности
негативно повлиял на ставки кредитования на российском межбанковском
рынке: в течение недели с 20 июня они увеличились примерно до 18%.
Дефицит кредитных средств в начале июля привел к быстрому росту
требований о внесении дополнительного обеспечения по кредитам (margin
calls), что способствовало дальнейшему снижению фондового рынка. В
довершение к этому геополитическая напряженность, возникшая в результате
российско-грузинского конфликта 8 августа, стала еще одним фактором,
внесшим свой вклад в резкий скачок спредов CDS (на 20 базисных пунктов) и
падение индекса РТС (на 6,5%).
На протяжении первого этапа не было сделано каких-либо заметных
официальных заявлений о мерах, направленных на преодоление кризиса
фондового рынка. Важно отметить, что финансовый кризис в основном
ощущался на фондовом рынке. Несмотря на то что некоторым банкам
предстояло погашение крупных внешних обязательств, ни один российский
банк на тот момент не испытывал ни трудностей с погашением обязательств,
ни острого дефицита ликвидности, что могло бы оправдать принятие
решительных ответных мер. Признаки дефицита ликвидности проявились 8
38
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
сентября, когда во время внеочередного депозитного аукциона Минфина
России спрос банков на привлечение средств федерального бюджета в
депозиты на 50% превысил предложение.
Второй этап ознаменовался пиком кризиса ликвидности и доверия,
вызванного главным образом банкротством банка Lehman Brothers и
принятием мер по спасению крупнейшего мирового страховщика — компании
AIG. Оглядываясь назад, можно сказать, что эти события стали поворотным
моментом, породив панику, вызванную глобальным финансовым кризисом.
Мировые рынки отреагировали на них весьма негативно — ежедневными
резкими падениями. В России эти события, за которыми внимательно следили
все участники рынка, стали фактором, фактически парализовавшим работу
межбанковского рынка на неделю — с 15 по 19 сентября. За считаные дни
процентные ставки по межбанковским кредитам подскочили на 100 базисных
пунктов, а межбанковский денежный рынок оставался парализованным.
Несмотря на то, что общая ликвидность системы не достигла критического
уровня и фактически начала повышаться в конце сентября, передача
ликвидности от нескольких крупных банков банкам второго и третьего
эшелонов затормозилась — частично из-за опасений эскалации риска
невыполнения обязательств контрагентами. Рынок акций пережил резкий рост
распродаж,
спровоцированных
волной
требований
о
внесении
дополнительного обеспечения по кредитам (margin calls) на фоне закрытия
инвесторами своих позиций по акциям, быстро теряющим в цене.
Министерство финансов России 15—16 сентября удвоило общий лимит
бюджетных средств, размещаемых на депозитных аукционах, а также
увеличило дневные лимиты по таким аукционам. Вслед за Минфином Банк
России 17 сентября увеличил дневные лимиты по аукционам РЕПО. Тем не
менее этих скоординированных усилий оказалось недостаточно, чтобы
развеять страхи участников рынка. ФСФР России 17 сентября закрыла биржи
на 2 дня, чтобы предотвратить волну панических распродаж на фоне опасения
крупных потерь. Заявление Правительства о принятии масштабных мер в
ответ на кризис привело к тому, что 19 сентября, в пятницу, рынок отыграл
утраченные позиции, вернув все потери предыдущей недели.
Третий этап: быстрое принятие масштабных ответных мер. Обвал
фондового рынка и явное ощущение того, что глобальный кризис перешел в
стадию паники, подтолкнули Правительство России к принятию оперативных
масштабных мер. Российские власти отказались от ранее принятого курса
постепенного ужесточения кредитно-денежной политики и выделили
значительные бюджетные средства на поддержку банковской системы и
обеспечение ликвидности на финансовых рынках. С учетом смещения баланса
рисков с инфляции в сторону банковской системы и реальной экономики
первоначальные меры были в целом своевременными и целесообразными.
Первый пакет антикризисных мер, объявленный 17 сентября, был нацелен на
вливание ликвидности на финансовый рынок
Поскольку некоторые из объявленных мер по повышению ликвидности
39
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
не были сразу реализованы или не имели желаемого эффекта, ситуация с
ликвидностью оставалась весьма напряженной. Особенно это касалось банков
второго эшелона, а также предприятий с высокой долей заемных средств (в
строительстве, розничной торговле, сельском хозяйстве). Например, средства
господдержки, предоставленные крупным государственным банкам, не попали
на низшие уровни банковской системы. В условиях сегментированного
межбанковского рынка ликвидность не вышла за пределы крупных участников
рынка, так как на рынке доминировали опасения относительно роста риска
невыполнения обязательств контрагентами. При этом спрос на временное
размещение средств федерального бюджета сохранялся на низком уровне,
поскольку банки, которые отвечали требованиям для привлечения таких
средств (преимущественно крупные банки), по-прежнему для обеспечения
ликвидности прибегали к такому инструменту, как дневные аукционы прямого
РЕПО.
Второй пакет антикризисных мер, объявленный 29 сентября и 14
октября, был нацелен на решение проблем, связанных с системными рисками
банковского сектора. Организованные Правительством меры по спасению ряда
банков предусматривали вливание капитала в общем объеме 5 млрд долл.
США в Связь-Банк (2,5 млрд долл. США), Банк "Глобэкс" (2 млрд долл. США)
и Собинбанк (0,5 млрд долл. США). Для укрепления доверия держателей
банковских вкладов Российское правительство увеличило предельный размер
компенсации по вкладам в банках до 700 тыс. руб. (около 28 тыс. долл. США),
а также внесло дополнительные средства в уставный капитал Агентства по
страхованию вкладов. Центральному банку было разрешено разместить 50
млрд долл. США на депозит во Внешэкономбанке в целях покрытия рисков
рефинансирования краткосрочных внешних долговых обязательств
отечественных финансовых и нефинансовых корпораций. Кроме того,
Правительство объявило о плане предоставления долгосрочного
финансирования в виде субординированных кредитов на общую сумму около
950 млрд руб. (35,4 млрд долл. США). Это долгосрочное финансирование в
основном предназначено 3 государственным банкам — Сбербанку России,
ВТБ и Россельхозбанку, которые могут претендовать на сумму до 725 млрд руб.
Объявленные монетарные, бюджетные и квазибюджетные меры
позволяют российским властям влиять на краткосрочные и долгосрочные
процентные ставки. В связи с наличием прямого контроля как над
краткосрочными, так и долгосрочными процентными ставками возникает
важный вопрос, касающийся неопределенности, особенно если долгосрочные
ставки не будут отражать рыночные ожидания относительно будущей
траектории процентных ставок. Это может подорвать эффективность
кредитно-денежной политики в среднесрочной перспективе, особенно с
учетом возрастающей роли размера процентных ставок в борьбе с инфляцией
в послекризисный период.
Однако на фоне дальнейшего снижения цен на нефть и паники на
мировых рынках воздействие второго пакета антикризисных мер на фондовые
40
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
рынки оказалось ограниченным. В период с 29 сентября по 13 ноября индекс
РТС упал еще на 48%, а цена на нефть — на 43%.
Правительство России 7 ноября объявило о новом плане, содержащем
широкий набор мер экономической политики для снижения влияния кризиса
на реальный сектор экономики. План включает 55 задач, классифицированных
по 10 блокам, охватывающим широкий спектр секторов экономики, в том
числе сельское хозяйство, обрабатывающие производства и сектор
недвижимости. Несмотря на то что план включает примеры успешных мер
экономической политики, такие как инструменты по поддержке малого и
среднего бизнеса, в целом он является набором краткосрочных мер, которые
четко не определены и потребуют дальнейшего ослабления денежнокредитной и бюджетной политики. Кроме того, в плане содержится ряд
протекционистских и административных мер, которые приведут к
привилегированному положению отдельных участников рынка. Эти меры
экономической политики, по всей видимости, примут более конкретную
форму в ближайшие месяцы и будут скорректированы по мере развития
кризиса в реальном секторе экономики.
Однако кризис вызвал не только отрицательные, но и положительные
изменения в экономике.
К отрицательным последствиям можно отнести следующие:
- падение цен на нефть. Когда начался кризис, стало ясно, что
производство будет падать. Соответственно, цены на нефть начали снижаться,
т.к. она перестала пользоваться спросом со стороны производителей. Тут же
перепугались и спекулянты, так что цены на нефть испытали как бы двойной
удар.
Учитывая невысокую развитость и сырьевую направленность экономики
РФ, падение цен на нефть оказало на нее катастрофическое влияние.
- произошло сокращение темпов роста российской экономики.
Например, при росте экономики в 2007 году на 8,7%, за 9 месяцев 2008 года
рост составил 4,9% к соответствующему периоду прошлого года;
- 2008 год стал последним годом прироста трудоспособного населения;
- сокращение государственных проектов в области инфраструктуры и
строительства;
- рост безработицы. Кризис коснулся уже каждого предприятия и
каждого сотрудника. С начала мирового финансового кризиса постоянного
места работы лишились более полутора миллионов россиян. Такие данные
получили эксперты Минздравсоцразвития, проанализировавшие ситуацию с
безработицей в России в период с октября 2008 года по сегодняшний день.
Менее трети уволенных россиян за это время смогли найти новую работу.
Согласно докладу Минздрава, к 15 декабря в органах службы занятости
были зарегистрированы 1,5 млн человек. Между тем, по подсчетам Росстата, в
целом по России безработными являются 6,7% от всего экономически
активного населения страны. В настоящее время работы не имеют 5 млн
россиян, в конце кризисного 2009 года число безработных достигало 6,2 млн
41
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
человек.
Как отмечают аналитики, Россия быстрее, чем другие страны,
пострадавшие от кризиса, вышла на докризисный уровень безработицы. В
ноябре 2010 года безработица сократилась на 0,1% по сравнению с октябрем,
по прогнозам экспертов, еще больше и быстрее она будет сокращаться весной
2011 года в том случае, если правительство ужесточит требования к трудовым
мигрантам.
Из положительных моментов последствий финансового кризиса в
России можно выделить следующие:
- оживление предпринимательской инициативы;
- замещение импортных товаров отечественными. Данные 2009 года
показывают, что снижение импорта существенно превосходит сокращение
экспорта из-за замедления внутреннего спроса на импортируемые товары.
- разорение неконкурентоспособных предприятий и развитие более
эффективных и жизнеспособных.
На реализацию антикризисных мер в России в 2010 году было потрачено
324,6 млрд рублей из федерального бюджета. Такие цифры содержатся в
отчете правительства РФ, которые 7 февраля поступили в Госдуму.
Выделенные государством деньги пошли на оздоровление финансового
рынка и банковского сектора, стабилизацию рынка труда, поддержку ряда
областей экономики и социальное обеспечение граждан, сообщает РИА
«Новости».
Россия находится в состоянии перманентного кризиса последние два
десятилетия. Что же касается глобального кризиса, то все-таки многие отрасли
его уже преодолели. Так, выход банковского сектора из кризиса произошел
уже в конце 2009 года - начале 2010 года. Первый мощный удар кризиса
пришелся именно на банковский сектор, однако государство оказало
поддержку, в первую очередь, банкам, направив огромные средства на их
восстановление. Даже на фоне спада экономики банковский сектор рос.
Экономика России успешно восстанавливается после мирового
финансового кризиса. Об этом заявил вице-премьер РФ Сергей Иванов в ходе
своего выступления на Международном форуме развивающихся рынков в
Майами 7 апреля.
«Если же брать показатели ВВП на душу населения, то в России этот
показатель в два раза выше, чем у Китая, считающегося «второй экономикой
мира», - отметил Иванов. По его словам, в 2011 году ВВП России вырастет на
4,2%.
Новый прогноз по российскому ВВП озвучили и эксперты
Международного валютного фонда. Согласно их подсчетам, в 2011 году рост
ВВП России составит 4,8%. В 2012 году, отмечают экономисты МВФ, рост
ВВП страны может достигнуть 4,8%. Ранее ВБ предсказывал рекордный рост
ключевого показателя российской экономики на 7,4% на фоне стремительно
поднимающихся цен на нефть.
Выступая на форуме, Иванов также рассказал о мерах, которые
42
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
принимает российское руководство для создания благоприятного
инвестиционного климата в стране. В первую очередь, Иванов подчеркнул
важность снижения государственного участия в крупных компаниях.
Несмотря на все заявления о том, что мировой финансовоэкономический кризис преодолен и теперь остается ждать лишь
восстановления, вчера были обнародованы данные Комиссии ООН по
торговле и развитию (UNCTAD) о новых рисках. По мнению ее экспертов,
Евросоюзу в 2011 году грозит новая фаза кризиса в виде повторного
вхождения в стадию спада. Эти опасения разделяют и российские аналитики.
Чтобы избежать возможных банкротств стран – членов ЕС, необходимы
экстренные меры, иначе последствия могут серьезно затронуть и Россию.
Как отмечается в опубликованном докладе «Положение и перспективы
мировой экономики в 2011 году», несмотря на меры жесткой бюджетной
экономии, которые приняты или планируются, Евросоюз может вновь
оказаться в стадии экономического упадка.
«Главную опасность представляет в первую очередь образовавшийся
экономический разрыв между различными странами Евросоюза, –
подчеркивается в докладе. – Так, если Германия регистрирует сейчас рост
ВВП в 3,4%, то Греция, Ирландия, Португалия и Испания оказались на краю
обрыва. Эти страны, находящиеся в бюджетном кризисе, рискуют войти в
затяжную фазу спада».
Исследовав последствия финансового кризиса в России, можно
отметить, что наша страна оказалась неплохо подготовленной к такому
повороту событий. Именно сегодня на фоне происходящего на мировых
рынках хорошо видно, в какой степени решение накопить золотовалютные
резервы, создать резервный фонд и фонд национального благосостояния было
правильным. Это позволяет сегодня российским органам власти управлять
кризисом. Однако не нужно забывать о том, что резервы лишь дают
возможность проводить политику, направленную на ограничение влияния
глобального кризиса на российскую экономику, а не защищают от него.
Список литературы
1. Кудрин А. Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию.
Журнал «Вопросы экономики», №1, 2009 /под общ. ред. Л.И. Абалкина. М.:
НП «Редакция ж. «Вопросы экономики», Институт экономики РАН, 2009.
2. Глущенко В.В. Глобальный финансовый кризис: концепция
многовариантной диагностики, законы кризисологии// Финансы и кредит,
35(371) - 2009
3. Налетов А.Ю, Халаев С.А. Мировой финансовый кризис: причины и
следствия // Финансы и кредит, 34(418) - 2010
4. http://crisis-huisis.ru/index.html
43
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
КОКШАРОВА Е.
Научный руководитель – Файзуллина А.И., канд. соц. наук УГАЭС
КОБРЕНДИНГОВЫЕ ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ
Использование современных платежных систем и высокотехнологичных
банковских продуктов - непременное условие успешного функционирования
кредитной организации. Среди платежных инструментов, используемых на
рынке розничных платежей, одну из ведущих позиций занимают платежные
пластиковые карты. Внедрение банковских карт в качестве одного из
основных средств безналичных расчетов является важнейшей составляющей
развития банковской деятельности [6].
Расширяя сферу применения карт, банки стали выпускать карты в
рамках кобрендинговых / мультибрендовых или совместных с небанковскими
компаниями программ - сетями торговых магазинов, авиакомпаниями,
ресторанами, предполагающих предоставление держателю пластиковой карты
скидки или бонуса. В мировой практике феномен кобрендинга появился в
середине 1990-х гг. в результате активного взаимодействия торгово-сервисных
компаний с участниками платежных систем Visa International и MasterCard
International. В России первые успешные кобрендинговые проекты появились в
начале XXI века.
По функционалу кобрендинговые карты абсолютно ничем не
отличаются от стандартных, для них доступен точно такой же набор операций
и сервисов. Основное их отличие от обычных — наличие дополнительных
преимуществ, предоставляемых партнерами банка держателю карты: он может
получать по карте скидки, бонусы, дополнительные услуги, подарки.
Один из наиболее освоенных банками на сегодня кобрендинговых
форматов — это проекты с авиакомпаниями. Сбербанк в 2004 году первым
выпустил совместную карту с компанией «Аэрофлот» Сбербанк VISA
«Аэрофлот» - за каждые 30 рублей, потраченный по карте, начисляется одна
миля (или один балл). За накопленные мили можно получить бесплатный
полет в обе стороны, или купить билет в бизнес-класс по цене эконома.
Кроме бонусов, полученных за оплаченные по карте покупки, мили
даются и за сами полеты рейсами «Аэрофлота» и его компаний-партнеров [3].
Среди ключевых функций кобрендинга выделяют стимулирование
первой покупки, укрепление эмоциональной связи с покупателем,
стимулирование повторной покупки путем предложения комплексного
продукта, обладающего большей ценностью. Говоря о результативности
кобрендинговых программ, следует отметить, что при меньшем финансовом
инвестировании по сравнению с традиционным маркетингом они позволяют
получить больший экономический эффект за счет аккумуляции человеческих и
финансовых ресурсов партнеров. Безусловным преимуществом является
сокращение расходов – при единой рекламной кампании финансовые затраты
по реализации совместной программы, как правило, делятся пополам. Однако
44
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
возможны и другие случаи, когда, например, один бренд заведомо сильнее
второго и дает ему право воспользоваться своим именем для усиления своих
позиций – тогда более слабый бренд платит за использование бренда-партнера.
В случае, если ко-брендинг явился неэффективным мероприятием, затраты на
рекламу обернутся потерями.
При правильно организованной кооперации брендов повышается
лояльность потребителей к ним. В сознании потребителя закрепляется тот
образ, который был приписан самим потребителем бренду, он словно
подтверждается. Таким образом, клиент привязывается к бренду еще больше.
Виды кобрендинга [1].
В зависимости от целей кобрендинг может быть тактическим и
стратегическим.
Суть тактического кобрендинга состоит в том, что в рамках единичной
акции один бренд рекламируется, а второй - выступает в качестве поставщика
призов. Тактический кобрендинг используется для увеличения объемов
продаж рекламируемой марки. Благодаря новому сочетанию марок он
подогревает потребительский интерес и создает впечатление, что бренд
развивается и популярен, а значит продается. Второй же бренд еще раз
появляется в рекламе и получает выгоду в виде роста знания марки среди
потребителей. Этот вид кобрендинга эффективен на динамичных рынках, где
еще срабатывают акции по стимулированию сбыта.
Стратегический кобрендинг сложнее в реализации, и его примеры
встречаются так нечасто. Но именно он является инструментом развития
бренда и направлен на долгосрочную работу с потребителем. Создавая
стратегические альянсы, компании, как правило, решают два типа задач:
- укрепление лояльности существующей целевой группы
- расширением целевой аудитории и привлечением новых групп
потребителей.
Кобрендинг в банковской сфере позволяет увеличить эмиссию карт и
оборот по ним, а также повысить лояльность клиентов. Самыми
распространенными примерами являются кобрендинговые проекты банков с
авиакомпаниями, телекомпаниями и операторами платного телевидения,
операторами сотовой связи, торговыми сетями (супермаркетами,
универсальными магазинами), сетями заправочных станций, туристическими
компаниями и т.п.
В результате заключения соглашения о выпуске кобрендинговых карт
потребителям предлагается использовать банковские карты, на которых
изображены логотипы банка, соответствующей платежной системы и
компании - партнера в кобрендинговом проекте. Выпуск кобрендинговых карт
направлен на получение выгод обеими сторонами соглашения. Во-первых, это
хорошая реклама обоих брендов, во-вторых, возможность привлечение
клиентов в отсутствии конкурентов. Для банков выгода очевидна:
- расширение их клиентской базы за счет компаний-партнеров
- снижение затрат на привлечение новых клиентов
45
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
- расширение сферы использования банковских продуктов и услуг
- получение возможности выхода со своими продуктами на смежные
рынки.
Для компаний-партнеров выгода заключена в имиджевом продвижении,
расширении клиентской базы, увеличении оборотов, росте продаж.
Клиентам кобренды дают возможность получения различных
преференций, предусмотренных проектом, в качестве которых могут
выступать разнообразные скидки, бонусы, призы, предоставление услуг
компаний-партнеров на эксклюзивных условиях, всевозможные программы
лояльности для постоянных клиентов.
У кобрендовых карт есть огромный потенциал, несмотря на то, что уже
1/8 карт в Европе являются кобрендовыми, а обороты по ним в среднем выше
на 20%, чем по обычным картам. Рост кобрендингового сегмента в Европе
составляет 30% в год.
Кризисные явления последнего года сильно отразились на скорости
развития ниши конбрендинговых карт в России. Некоторые уже готовые к
запуску проекты были приостановлены. Перед участниками действующих
проектов серьезно встал вопрос об эффективности вложений и уровне
качества итоговых показателей. Изменился уровень мотивации эмитентов.
Главенствующим приоритетом стал размер привлекаемого потенциального
потребительского сегмента. В большей степени проявились особенности
рынка, например, в части наличия у эмитентов параллельно с кобрендинговой
программой собственной программы стимулирования лояльности клиентов,
использование которой снижает эффект синергии. Сюда относятся
небанковские карты - подарочные, дисконтные карты и пр.
Но при этом кризис вносит изменения и в клиентскую психологию ключевым стало стремление к экономии и получению дополнительных выгод
от любого рыночного предложения. Активно формируется понимание того,
что комплексное предложение - это не пакет «с нагрузкой», а специально
разработанный, взвешенный и эффективный по сумме набор продуктов
эффективный, в первую очередь, клиенту.
Таким образом, банк преследует следующие цели при реализации
кобрендинговых программ [3]:
- привлечение новых клиентов становится все сложнее, поэтому банки
начали активно работать с базами лояльных клиентов своих партнеров;
- удержание клиентов, которым сложнее менять банк, т. к. по карте он
получает что-то дополнительное: мили, бонусы, минуты сотовых операторов и
прочее;
- экономический эффект - средний остаток на счетах кобрендинговых
карт выше в 3,5 раза, «активность» карт - на 10%, а торговый оборот по такой
карте - на 50%, чем по обычным картам (расчеты проведены только по
банковским картам Сбербанка на территории Республики Башкортостан).
Следует отметить, что подобные банковские продукты взаимовыгодны
как для банка и его партнеров, так и для клиента. И деятельность кредитных
46
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
организаций в этом сегменте рынка получит свое дальнейшее развитие. На
отечественный рынок приходит еще одна весьма привлекательная тенденция.
По словам экспертов, кобрендинг уже в самое ближайшее время может стать
мультипартнерским: одна пластиковая карта будет содержать бонусы сразу
нескольких компаний. Заинтересовать массового клиента можно будет,
например, скидками на товары повседневного спроса, льготами на
транспортные перевозки, мобильную связь, оплату Интернета и кабельного
телевидения. Так что банкиры не сомневаются, что с ростом в стране объемов
безналичных продаж партнеров у них, решившихся на выпуск совместных
"пластиковых" продуктов, только прибавится.
Список литературы
1. Князев Д.А. Кобрендинг как программа лояльности. // Маркетинг и
Менеджмент – 2007. //www.mgmt.ru/
2. Нигматзянова
А.З.
Кобрендинговые
карты
–
двигатели
«пластикового» прогресса. // 102banka – 2010. //www.102banka.ru/
3. Сафина Л.С. Кобрендинговые банковские карты. Опыт Сбербанка.//
Вестник Национального Банка Республики Башкортостан. – 2010. - №13 (294).
– С.56-57.
4. Тамберг В.В. Кобрендинг // Управление компанией – 2009. //www.4p.ru/
5. Трушина Н.М. Кобрендинговые карты дают новые перспективы
безналичного расчета. // РБК. Личные финансы – 2010. //www.rbc.ru/
6. Узбеков Ш.И. Кобрендинговые инициативы кредитных организаций.
// Вестник Национального Банка Республики Башкортостан. – 2010. - № 3
(284). – С. 76-77.
КУДАЯРОВА Р.Я
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ БЮДЖЕТОВ НА ЖКХ
Жилищно-коммунальное хозяйство – это сложная социальноэкономическая система, обеспечивающая жизнь и работу населения, а также
предприятия различных отраслей народного хозяйства необходимыми
ресурсами воды, газа, тепла и др.
Жилищно-коммунальное хозяйство является важной отраслью
народного хозяйства страны, в рамках которой выделяются следующие
подотрасли:
- водоснабжение и водоотведение;
- коммунальная энергетика (электро-, тепло-, газоснабжение);
- городской транспорт;
-информационное хозяйство;
- внешнее городское благоустройство, включающее дорожное хозяйство
47
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
и дорожно-транспортное строительство;
- санитарная очистка территорий (уличная уборка, домовая очистка с
утилизацией бытовых и пищевых отходов);
- зеленое хозяйство (озеленение городов, цветоводство);
- уличное освещение.
В консолидированном бюджете России расходы на ЖКХ составляют
примерно 14% общих расходов. При этом ассигнования на ЖКХ почти
полностью выделяются из территориальных бюджетов. Из общей суммы
средств, направляемых на финансирование ЖКХ, 35% приходится на
региональные бюджеты и 65% — на местные бюджеты.
В связи с тем, что почти все бюджетные расходы на ЖКХ
финансируются из территориальных бюджетов, доля этих затрат в общем
объеме расходов территориальных бюджетов довольно высока — 26%, в том
числе в региональных бюджетах — 22%, в местных — 29%.
Как видно из таблицы «Расходы федерального бюджета на 2009-2010 гг.»,
расходы на ЖКХ в Федеральном бюджете снизились на 0,3% (с 1,3% на 1 %).
Таблица 1
Расходы федерального бюджета на 2009—2010 гг. (Млрд)
2009 г.
2010 г.
Общегосударственные вопросы
885
9,0 %
Национальная оборона
619
6,3 %
1920
19,5 %
ЖКХ
127
1,3 %
103
1,0 %
Образование
388
4,0 %
386
3,9 %
Здравоохранение, физическая культура и спорт
323
3,3 %
325
3,3 %
Социальная политика
320
3,3 %
329
3,3 %
Межбюджетные трансферты
3 443
35 %
ИТОГО:
9 845
100 %
Национальная экономика
1 087 11,0 %
678
6,9 %
1 366 13,8 %
3 725 37,7 %
[1]
9 887
100 %
Если рассчитать удельный вес расходов на ЖКХ в общей сумме
расходов, то данные получатся такие: по сравнению с 2007 годом, в 2008 году,
он увеличился на 0,79 % (с 0,97% до 1,76%). Однако в 2009 году, произошло
снижение на 0,46% (с 1,76% до 1,3%), а в 2010 году, как говорилось выше,
снижение составило 0,3%. И таким образом, можно проследить динамику
снижения финансирования ЖХК из Федерального бюджета.
48
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Таблица 2
Год
сумма
% к итогу расходов
2007
53 024 456 100
0,97
2008
123 649 200 000
1,76
2009
127 000 000 000
1,3
2010
103 000 000 000
1
В то же время значительно понизились расходы консолидированного
бюджета РБ на жилищно-коммунальное хозяйство. Десятипроцентное
сокращение произошло потому, что программа фонда реформирования ЖКХ
действует с 2008 года. И основные суммы прошли в 2009 году, большие
суммы. Поэтому, соответственно, на 2010 год суммы именно по фонду
реформирования ЖКХ уже были не те. Пик выделения средств пришелся
именно на 2009 год, поэтому, если сравнивать 2010 с 2009 годом, сумма
намного меньше.
Таблица 3
Год
Сумма, млрд. руб.
2007
6, 717
2008
9, 802
2009
15, 487
2010
9, 535
В расходах бюджета города Уфа, видна динамика роста выделяемых
сумм на расходов ЖКХ. По сравнению с 2007 годом, расходы на ЖКХ
увеличились на 40% (с 2,8 млрд. до 3,9 млрд.).
Таблица 4
Год
Сумма ,млрд. руб.
2007
2 ,800
2008
3 ,067
2009
3, 250
2010
3 ,900
Бюджетный процесс всегда начинается с планирования
Планирование расходов на жилищно-коммунальное хозяйство – это
определение с использованием специальных методов бюджетного
49
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
планирования объема финансовых ресурсов, необходимых для обеспечения
функционирования подотраслей жилищно-коммунального хозяйства.
Наиболее важным с точки зрения реализации целей деятельности
органов местного самоуправления является этап долгосрочного планирования
расходов, поскольку именно на этапе определяются правовые и
организационные основы жилищной политики, ее приоритетные направления
и отрабатываются механизмы реализации.
Основные методы, применяющиеся при планировании бюджетных
расходов на жилищно-коммунальное хозяйство:
- нормативный (нормативно-тарифный);
- метод индексации;
- плановый метод.
Под нормативным методом планирования расходов понимается расчет
объема бюджетных ассигнований на основе нормативов, утвержденных в
соответствующих муниципальных актах.
Метод индексации расчета бюджетных ассигнований заключается в
расчете бюджетных ассигнований путем индексации на уровень инфляции
(иной коэффициент) объема бюджетных ассигнований текущего финансового
года
Под плановым методом понимается расчет объема бюджетных
ассигнований в соответствии с показателями, указанными в муниципальном
правовом акте (муниципальной долгосрочной программе, муниципальной
ведомственной программе, договоре, соглашении) либо в соответствии со
сметной стоимостью объекта или стоимостью основных средств. При данном
методе планирования корректировка бюджетных ассигнований не только
необязательна, но и нежелательна. Его применение ограничивается
планированием бюджетных инвестиций в объекты капитального
строительства муниципальной собственности.
Жилищно-коммунальное хозяйство — это, пожалуй, единственная
отрасль, расходы на поддержку которой учитываются в суммарных
бюджетных расходах субъектов Федерации достаточно полно по вполне
конкретной методике, основанной на утвержденных стандартах. В условиях
бюджетного федерализма федеральные органы не имеют право влиять на
органы власти субъектов Федерации в части обеспечения обоснованности и
полноты выделения ассигнований из бюджетов регионов на поддержку
жилищно-коммунального хозяйства. Этот вопрос полностью находится в
ведении региональных органов власти.
В составе расходов федерального бюджета на ЖКХ предусмотрены
бюджетные ассигнования на реализацию основных направлений
приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье–
гражданам России", направленного на обеспечение жильем категорий
граждан, установленных законодательством Российской Федерации в 2011
году в сумме 31 827,6 млн.рублей, в 2012 году – 28 334,9 млн.рублей, в 2013
году – 18 941,4 млн.рублей.
50
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Перечень государственных программ в сфере жилищно-коммунального
хозяйства Республики Башкортостан:
-Капитальный ремонт многоквартирных домов. В 2011 году Республика
Башкортостан получит из средств Фонда ЖКХ 980,71 млн. рублей, которые
будут направлены на капитальный ремонт 75 многоквартирных домов на
территории 7 муниципальных образований, а также на переселение граждан из
107 аварийных домов в 9 муниципальных образованиях. В результате
реализации указанных программ в регионе условия проживания улучшат 19
451 человек.
-Республиканская программа энергосбережения на 2010-2014 г.г. Цели:
снижение энергоемкости валового регионального продукта(ВРП);повышение
эффективности экономики республики; экономия бюджетных средств за счет
энергосбережения
-Программа "Чистая вода" на 2010 -2014 гг. Цели: обеспечение
населения чистой питьевой водой; рациональное использование водных
объектов, охрана окружающей среды и обеспечение экологической
безопасности; стабилизация и развитие систем водоснабжения жилищно коммунального комплекса республики; формирование комфортных и
безопасных условий для проживания и деятельности населения республики,
сохранение здоровья людей.
-Республиканская целевая программа «Модернизация систем наружного
освещения населенных пунктов Республики Башкортостан» на 2011-2015
годы. Цели: обеспечение надежного и высокоэффективного наружного
освещения населенных пунктов Республики Башкортостан; формирование
комфортных условий проживания населения республики; решение проблем
безопасности дорожного движения.
Список литературы
1. Адресная программа Республики Башкортостан по проведению
капитального ремонта многоквартирных домов на 2011 год.
2. www.mgkhrb.ru/about/dependents/
3. www. mgkhrb.ru/programs/investment/objects_the_program.php
4. http://www.rg.ru/2011/11/07/bash-kapremont-reg-dok.html
КУДАЯРОВА Р.Я.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф., старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
НА СТРАХОВОЙ РЫНОК РФ
Впервые громко и много о финансовом кризисе заговорили в сентябре
2008 года, когда средства массовой информации начали освещать банкротство
одного за другим банков США. Именно эту крупную державу экономисты
51
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
сегодня считают виновницей всех бед. По мнению экспертов, причина кроется
в ипотечном кризисе, возникшем в США вследствие безудержного стремления
банков выдать как можно больше жилищных кредитов и получить тем самым
огромную прибыль. Стремление – абсолютно естественное, но при этом
договора ипотеки заключались зачастую с людьми, чьи финансовые доходы не
позволяли совершать регулярные выплаты по кредитам. В итоге, все больше и
больше квартир отходило в собственность банков, а покупателей на них
оказывалось все меньше и меньше. Результатом этого явились ипотечный
кризис и банкротство кредитных организаций, на руках у которых оказались
миллиарды долларов неликвидной недвижимости.
Мировой финансовый кризис и падение ВВП стали предпосылками для
развития системного кризиса на российском страховом рынке, который, в
свою очередь, привел к кризису доверия к страхованию как таковому. В
результате, период восстановления российского страхового рынка после
кризиса будет более длительным по сравнению с другими развивающимися
странами. С местом российского страхового рынка по объему собранной
страховой премии, по доле взносов в ВВП и по величине взносов на душу
населения, 2008 год, можно ознакомиться на рисунке 1.
Рис. 1
Российские перестраховщики тяжело переживают последствия мирового
финансового кризиса. Уже по данным 2008 года видно, что влияние мирового
финансового кризиса на российский страховой рынок было существеннее, чем
на мировой рынок страхования в целом. Темпы прироста страховых премий на
российском страховом рынке сократились на 9,73 п. п. (с 16,59% в 2007 году
до 6,86% в 2008 году с учетом инфляции). В то же время мировые темпы
прироста страховых премий хотя и стали отрицательными, но сократились
лишь на 5,28 п. п. (с 3,32 до -1,96% с учетом инфляции).
С одной стороны, произошла санация (очищение) страхового рынка от
52
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ненадежных, неквалифицированно и неустойчиво работающих компаний, что
в итоге должно привести к формированию цивилизованного рынка. С другой
стороны, страховой рынок находился на грани уничтожения.
Несмотря на то, что количество страховых компаний в стране
сократилось, можно отметить, что с начала 2008 г. коэффициент выплат
выживших компаний растет, а в абсолютном выражении уровень страховых
выплат растет с начала 2007 г. Заметно (хотя и недостаточно) вырос уровень
сервиса и профессионализма страховых компаний, что вызвано возрастающей
осведомленностью граждан в области страхования и соответствующими
сервисными ожиданиями. Таким образом, обнаруживается положительная
сторона кризиса: его "санитарная" функция, т.е. выжили компании, сумевшие
выстроить адекватные стратегии развития и имеющие сбалансированные
бюджеты.
Слабыми оказались следующие компании, вынужденные уйти с рынка:
- демпингующие компании (компании, которые слишком занизили
страховой тариф и не создали свои резервные фонды) ;
- страховые компании, живущие за счет кредитов;
-компании-пирамиды, выплачивающие страховые выплаты не из своего
страхового резерва, а из страховых премий новых клиентов-страхователей.
Поскольку общий спрос на страховые услуги снизился, то объем страховых
выплат начал превышать поток страховых премий;
- компании, активно инвестировавшие страховые резервы в
высокорисковые финансовые инструменты.
По мнению аналитиков, на рынке страхования влияние кризиса в
наибольшей степени отразилось на страховании жизни. По итогам III квартала
2009 г. премии по страхованию жизни сократились на 23% по сравнению с
аналогичным периодом 2008 г.
Эксперты посчитали, что на 2010 год пришелся пик кризиса на
российском перестраховочном рынке. В период мирового финансового
кризиса проявились слабости отечественного перестраховочного рынка –
низкие конкурентные позиции российских перестраховщиков и их ориентация
на отечественный страховой рынок. В 2010 году впервые за несколько лет
произошло снижение реальной перестраховочной премии (-12%), снизилась
доля международного бизнеса (-0,9 п.п. за 9 месяцев 2010 года по сравнению с
9 месяцами 2010 года), доля схем на российском перестраховочном рынке
стабилизировалась на уровне 2009 года (порядка 40% в 2010 году), резко
вырос
усредненный
показатель
комбинированного
коэффициента
убыточности-нетто специализированных перестраховщиков (с 96,3% за 9
месяцев 2009 года до 104,4% за 9 месяцев 2010 года).
Перспективы развития российского перестраховочного рынка
оцениваются как позитивные. В 2012 году впервые, начиная с 2005 года,
объем совокупной перестраховочной премии, получаемой российскими
перестраховочными компаниями, вырастет по официальным данным. По
прогнозам, прирост реальных перестраховочных премий составит 0% в 2011
53
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
году и +20% в 2012 году. По официальным данным темпы прироста
российского перестраховочного рынка будут равны -5% и +12%
соответственно.
«Эксперт РА» выделяет 4 фактора, которые в будущем будут
способствовать развитию российского перестраховочного рынка и его
интеграции в мировой рынок.
1. Увеличение требований к минимальному УК компаний,
занимающихся входящим перестрахованием, со 120 до 480 млн. рублей с 1-ого
января 2012 года. Новые требования будут способствовать увеличению
размеров
перестраховочных
емкостей,
повышению
надежности
перестраховочных компаний, уходу с рынка «случайных» игроков.
2. Пересмотр западными перестраховщиками условий облигаторных
договоров,
заключаемых с
российскими компаниями. Крупные
международные перестраховщики стали более внимательно контролировать и
ограничивать косвенные секции. В результате ряд специфических рисков,
которые ранее перестраховывались в рамках крупных облигаторных
договоров, могут попасть на российский рынок.
3. Введение новых обязательных видов страхования и ускоренное
развитие российского страхового рынка. Наибольший вклад в рост
российского перестраховочного рынка может внести введение обязательного
страхования ОПО(опасно-производственных объектов), так как в рамках
закона об ОПО будет формироваться российский перестраховочный пул, т.е
добровольное объединение страховых и перестраховочных компаний, не
являющееся юридическим лицом, действующее на основе соглашения,
подписанного всеми участниками и предусматривающего передачу в пул всех
подлежащих перестрахованию рисков сверх сумм собственного удержания
страховщика - члена пула или по всему портфелю договоров, или по отд.
видам страхования, или по определенным, например, особо опасным, рискам,
имеющим признаки катастрофических.
4. Либерализация законодательства стран СНГ, касающегося
перестрахования в российских компаниях.
В 2011 году, после провала в период кризиса, вновь резко увеличилась
важность банковского канала распространения страховых продуктов.
Высокими темпами растут взносы по страхованию залогового имущества,
страхованию от несчастных случаев и болезней при потребительском
кредитовании и страхованию жизни – при ипотечном кредитовании.
Однако существуют и отрицательные моменты. Крайне низкие
показатели рентабельности бизнеса российских специализированных
перестраховочных компаний могут негативно повлиять на решения
собственников об увеличении их капитала, а также на решения стратегических
инвесторов о вложении средств. В результате многие компании могут
отказаться от лицензии на перестрахование и уйти с рынка. Еще один
альтернативный вариант – слияние специализированного перестраховщика с
универсальной компанией в составе единой группы.
54
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
По прогнозам «Эксперт РА» на начало 2012 года, лицензии на
перестрахование останутся у порядка 100 страховых и перестраховочных
компаний, из них специализированными перестраховщиками будет 12-15
компаний (с 22 по состоянию на 1-ое октября 2010 года).
На сегодняшний день, доля пользователей страховыми услугами
выросла за прошедшие 6 лет на 7 процентных пунктов и в 2011 г. составила
46% россиян (исключая ОМС). При этом рост мог бы быть более
интенсивным, но помешал кризис.
ОСАГО, каско и страхование имущества – тройка наиболее
востребованных видов страхования в 2011 г. И традиционно в этой тройке
лидирует ОСАГО. Доля автовладельцев в нашей стране растет, а значит, и
пользователей данным видом страхования становится больше. Уверенный
рост доли пользователей каско позволил данному виду страхования выйти на
второе место по популярности. Причин тому несколько: общее посткризисное
восстановление рынка автокредитования, а также повышение уровня
страховой грамотности россиян. Страхование имущества также пока держится
в тройке лидеров, но доля его пользователей на протяжении 6 лет остается
неизменной.
Добровольное медицинское страхование (ДМС), занимавшее ранее
второе место по востребованности, выбыло из состава тройки лидеров. До
2007 г. доля пользователей ДМС стабильно росла. Так, например, владельцев
полиса ДМС в 2005 г. было 11%, а в 2007 г. – уже 18%. Однако кризис
заставил многих граждан и работодателей отказаться от данного вида
страхования. В результате произошло сокращение доли владельцев полиса
ДМС в 3 раза, и теперь их – всего 6%.
Доля пользователей остальных видов страхования за последние 6 лет не
изменилась. Страхование в поездках и путешествиях востребовано у 4%
россиян (в 2005 г. – у 3%). Страховку от несчастных случаев и болезней, как и
ранее, имеют не более 3%.
Итак, оценивая результаты развития рынка страхования, который, являясь
инфраструктурным звеном экономической системы, играет большую роль в
финансовой защите экономики страны и населения, можно констатировать
факт, что данный сегмент имеет положительную динамику роста.
Список литературы
1. Агентство страховых новостей (АСН)// «Эксперт РА» прогнозирует
сокращение числа страховщиков на 30%, 2010 г.
2. Комлева Н., Янин А.//Российский перестраховочный рынок: на пути к
интеграции,2011
3. http://www.insur-info.ru/interviews/533
55
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ЛЫСЕНКОВА А.М.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ВНЕШНЕГО
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА РФ
Согласно ст. 6 БК РФ внешний долг - это обязательства, возникающие в
иностранной валюте. Государственным внешним долгом РФ являются
долговые обязательства Правительства РФ перед юридическими и
физическими лицами, номинированные в основном в евро и долларах США.
Внешний государственный долг РФ включает в себя задолженность по
кредитам правительств иностранных государств, по кредитам иностранных
коммерческих банков и фирм, по кредитам международных финансовых
организаций и государственные ценные бумаги России. Внешние
заимствования осуществляются на основе международных договоров
Правительством РФ или от имени российских юридических лиц.
Основная часть долга возникла, когда команда Горбачева повела курс на
«социалистическое ускорение экономического развития страны» за счет
западных кредитов. Советский Союз был известен в мире как аккуратнейший
плательщик по своим долгам, и нам весьма охотно ссужали миллиарды
долларов «на перестройку». Немало тех долларов закопали в землю
государственных долгостроев, часть ушла на закупку техники, оборудования,
в том числе и необходимого. «Социального ускорения», однако, в общем и
целом не получилось, долги остались.
В 1991 году, еще в период существования СССР, были заключены два
соглашения, в соответствии с которыми тогда еще союзные республики брали
на себя солидарную ответственность по долгам Советского Союза. Понятие
солидарной ответственности означало, что каждая республика в отдельности и
все вместе отдают по долгам Советского Союза. Таким образом, каждая
республика должна была выплачивать свою часть долга, но если кто-то
отказывался платить, то тот долг погашали бы все остальные республики.
Однако после распада СССР возникла довольно пикантная ситуация. По
сути, реально выплачивать свою часть долга была способна только Россия. Но
делить активы бывшего СССР изъявляли готовность все. Но раздел активо в
был бы длительным и весьма дорогостоящим мероприятием. Вот почему
вышли на схему « нулевого варианта», в соответствии с которой Россия стала
правопреемницей СССР по зарубежным активам Союза, но одновременно
брала на себе обязательства по погашению всего долга СССР.
Таким образом, объявив себя правопреемницей СССР, Россия
приобрела, кроме всего прочего, и его внешние долги. А потом и сама стала
занимать долги у Запада, да так преуспела в этом, что за несколько лет
увеличила их на 45 млрд. $. Мировое сообщество не скупилось, Выделяя
нашей стране кредиты под демократические преобразования, переход к
рыночным отношениям. Однако долги благополучно проедались, а то и
56
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
разворовывались, а реформы, увы, не приближали Россию к цивилизованному,
эффективному рынку.
Возникает необходимость управления долгом. Под управлением
государственным долгом понимается совокупность действий государства по
погашению и регулированию суммы государственного кредита, а также по
привлечению новых заемных средств.
Погашение государственных займов и выплата процентов производится
либо из бюджетных средств, либо путем рефинансирования- выпуска новых
займов для того, чтобы рассчитаться с держателями облигаций старого займа.
Методы управления государственным долгом включают конверсию и
консолидацию. Конверсия- это изменение условий займа, касающихся
доходности, то есть уменьшения или увеличения размеров выплачиваемых
процентов по займам. Консолидация- это изменение условий займа, связанное
с их сроками.
Законом установлен предельный размер государственных внешних
заимствований РФ, который не должен превышать годовой объем платежей по
обслуживанию и выплате российского долга. Учет и регистрация
заимствований и предоставляемых кредитов находится в ведении Минфина
РФ, а их порядок определяется Правительством РФ.
Верхний предел государственного внешнего долга Российской
Федерации по состоянию на 1 января 2012 года установлен законопроектом в
размере 55,6 млрд. долларов США, или 44,9 млрд. евро, или 3,4 % ВВП, что
превышает на 2,6 млрд. долларов США, или на 4,9%, показатель,
утвержденный на 1 января 2011 года (53 млрд. долларов США, или 41,7 млрд.
евро). По состоянию на 1 апреля 2011 года внешний долг России составил
504 605 млн. $.
В соответствии с Основными направлениями долговой политики
Российской Федерации на 2011-2013 годы, одобренными Правительством
Российской Федерации 23 сентября 2010 года, государственная политика в
области государственного долга Российской Федерации будет направлена на
обеспечение безусловного исполнения бюджетных обязательств, развитие
эффективного рынка государственных ценных бумаг и минимизацию
стоимости государственных заимствований, создание условий для
осуществления корпоративных заимствований.
Список литературы
1. Федеральный закон 6-ФЗ О предельном размере государственных
внешних заимствований РФ.
2. www.politika.su/raznoe/vnesdolg.html
3.http://seytuw22.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=415&
Itemid=74
57
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
МУЗАФАРОВА Э.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ
Межбюджетные отношения – это отношения между органами
государственной власти РФ, органами государственной власти субъектов РФ и
органами местного самоуправления, связанные с формированием и
исполнением соответствующих бюджетов.
Межбюджетные отношения в России основаны на следующих
принципах:
-распределения и закрепления расходов бюджетов по определенным
уровням бюджетной системы РФ;
-разграничения (закрепления) на постоянной основе доходов по уровням
бюджетной системы РФ;
-равенства бюджетных прав субъектов РФ, равенства бюджетных прав
муниципальных образований;
-выравнивания уровней минимальной бюджетной обеспеченности
субъектов РФ, муниципальных образований;
-равенства всех бюджетов РФ во взаимоотношениях с федеральным
бюджетом, равенства местных бюджетов во взаимоотношениях с бюджетами
субъектов Федерации.
Задача межбюджетных отношений

Распределить расходы

Распределить доходы за соответствующим бюджетом
Классификация межбюджетных отношений
Рис. 1
58
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
-Первичным моментом организации системы межбюджетных
отношений является вопрос распределения расходных обязательств между
уровнями государственной власти.
-Экономическая теория практически не дает рекомендаций по
распределению расходных обязательств.
- Предполагается, что та или иная государственная услуга должна
обеспечиваться уровнем государственной власти, наиболее близко
представляющим сообщество людей, которое оказывается в выигрыше от
оказания этой услуги.
С этой точки зрения, например, оправданным является финансирование
местных благ из муниципального бюджета, а государственных услуг
общенационального значения — таких как оборона, безопасность — из
центрального бюджета. Однако большинство государственных услуг не
попадают полностью в какую-либо из перечисленных категорий и в силу этого
решить вопрос о распределении обязательств по их финансированию согласно
только теоретическим соображениям не представляется возможным.
Составные части расходного обязательства:

законодательное регулирование;

финансирование;

администрирование.
При этом регулирование не поддается количественной оценке, а
финансирование и администрирование, хотя и могут быть количественно
определены, не отражают полного набора действий органа власти по
исполнению расходного обязательства.
Доходы территориальных бюджетов включают:
1) Собственные доходы бюджетов – доходы, закрепленные на
постоянной основе полностью или частично
2) Регулирующие доходы – это федеральные и региональные налоги и
иные платежи, по которым устанавливаются нормативы отчислений.
Регулирующие доходы осуществляются для избежания вертикального и
горизонтального дисбаланса.
Распределение налоговых доходов между уровнями государственной
власти.
Существует три варианта закрепления налоговых доходов за местными
органами власти:

1) закреплены все поступающие с территории, находящейся под их
юрисдикцией, налоговые доходы.
При этом устанавливается, чтобы часть доходов передавалась на высший
уровень бюджетной системы для удовлетворения расходных обязательств
национального правительства.
Вследствие того, что такой вариант может снизить эффективность
межтерриториального перераспределения доходов, а также помешать
фискальной стабилизации, он не представляет собой наиболее эффективный
метод мобилизации государственных ресурсов и может создать неадекватные
59
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
стимулы для местных органов власти в отношении финансирования
национальных расходных обязательств.

Второй вариант подразумевает закрепление всех налогов за
национальным правительством и последующую передачу средств
нижестоящим органам власти путем грантов или иных трансфертов, а также
путем установления нормативов отчислений доходов по всем или отдельным
налогам в бюджеты нижестоящего уровня.
Основным недостатком такой системы является полное отсутствие связи
между уровнем власти, на территории которого собираются те или иные
налоги и уровнем принятия расходных решений , — основной предпосылкой
создания эффективной системы межбюджетных отношений. Без
существования подобной связи возникает риск фискальной иллюзии, т.е. риск
избыточного финансирования местных расходных потребностей. С другой
стороны, вероятность частого и необоснованного снижения объемов
финансовых ресурсов, передаваемых на нижние уровни бюджетной системы,
может привести к невозможности создания стабильной системы
финансирования государственных услуг на местном и/или региональном
уровне.

Закрепление некоторой части налоговых полномочий за местными
или региональными органами власти, а в случае необходимости, –
компенсация недостающих доходов путем закрепления долей от
регулирующих налогов.
Ключевым вопросом при осуществлении подобной схемы распределения
доходов является выбор налогов, закрепляемых за местными/региональными
органами власти (местных/региональных налогов), а также федеральных
налогов, определенная доля поступлений которых зачисляется в
региональные/местные бюджеты (регулирующих налогов). В случае
закрепления за нижними уровнями власти налоговых полномочий, что
позволяет связывать величину налогового бремени и принимаемые расходные
решения, местные органы власти в своих действиях руководствуются
соображениями вида "затраты-выгоды", что приводит к повышению
экономической эффективности.
Вывод: варианты передачи ресурсов от одного уровня бюджетной власти
на другой
1) разделение доходов
2) система грантов.
Разделение доходов может осуществляться в нескольких видах:
- разделение налоговой базы
- централизация налоговых доходов и их последующее распределение
согласно избранным критериям.
Выделение грантов может происходить по двум направлениям:
- в виде нецелевых
- целевых трансфертов.
Каждый гранд может в свою очередь быть выделен в фиксированном
60
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
размере, являться условным или безусловным, а также выделяться на условиях
совместного финансирования. Выбор конкретного механизма выделения
межбюджетных трансфертов зависит от задач экономической и фискальной
политики в данный момент времени.
Преимущества и недостатки децентрализации включают
- существование фискального разрыва между способностью региона
получать доходы и его потребностями в расходах, возникающего из-за
преимуществ, которыми обладает центральное правительство в области сбора
налогов и относительно более высоким уровнем расходов регионов и
населенных пунктов;
- потребность в уменьшении фискальной несправедливости, возникающей
из-за разницы в способности получать доходы, существующей между
различными регионами (в особенности тех, что не зависят от региональной
политики) и их различных потребностей в расходовании средств;
- необходимость корректировки фискальной неэффективности,
возникающей из-за различий в величине чистой фискальной выгоды между
регионами;
- существование позитивных внешних эффектов (благодаря перетеканию
средств из других административных единиц) от различных региональных
расходов;
- обеспечение определенного единообразия в главных типах
региональных расходных программ.
Регулирующие доходы также включают:
 Трансферты – средства, поступающие из федерального и
региональных фондов финансовой поддержке регионов, размер которых
рассчитывается по установленной Правительством методике.
 Трансферты населению - бюджетные средства для финансирования
обязательных выплат населению: пенсий, стипендий, пособий, компенсаций,
других социальных выплат, установленных законодательством.
 Дотация – средства, предоставляемые бюджету другого уровня
бюджетной системы на безвозмездной и безвозвратной основах для покрытия
текущих расходов.
 Субвенция – средства, предоставляемые бюджету другого уровня
бюджетной системы или юридическому лицу на безвозмездной и
безвозвратной основах для осуществления целевых расходов.
 Субсидия – бюджетные средства, передаваемые бюджету другого
уровня, юридическому или физическому лицам, на условиях долевого
финансирования целевых расходов.
Вывод относительно распределения межбюджетных трансфертов
- необходим комплекс выравнивающих трансфертов: от целевых
(условных) трансфертов для решения конкретных задач экономической
политики, до иных нецелевых (безусловных) трансфертов для выравнивания
вертикального или горизонтального дисбаланса бюджетной системы.
При этом необходимо по мере возможности избегать трансфертов,
61
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
направленных на простое покрытие разрыва между доходами бюджетов АТО
и их расходами, в целях избежания дестимулирования фискальных усилий и
снижения ответственности региональных властей за налоговую и расходную
политику.
Вертикальный дисбаланс возникает в случае, различия собственных
доходов и расходных обязательств на различных уровнях бюджетной системы.
Однако простое покрытие дефицита нижестоящих бюджетов не должно
быть целью политики выделения трансфертов, т.к. вертикальный дисбаланс
может возникнуть как результат бюджетной политики на уровне
субнационального органа власти: например, вследствие принятия решений об
увеличении расходов либо об отказе от повышения налоговых ставок.
Горизонтальный дисбаланс возникает при различии собственного
фискального потенциала региональных органов власти на одном уровне
бюджетной системы.
На практике только некоторые страны применяют методику оценки
фискального потенциала территорий на регулярной основе в целях расчета
трансфертов (наиболее далеко в этом направлении продвинулись: среди
федеративных государств – Австралия, Канада и ФРГ, среди унитарных –
Дания и Великобритания).
Финансовая помощь
 выделяется в виде целевых и нецелевых трансфертов.
Существуют программы и финансовая помощь в рамках плана
финансовой поддержки - нецелевые трансферты для выравнивания
бюджетных доходо
 Снижение доли межбюджетных трансфертов в 2011 году по
сравнению с предыдущими двумя годами напрямую связано с сокращением
объема дополнительной финансовой помощи из федерального бюджета, а
также в связи с сокращением количества субсидий и объемов финансовой
помощи, предоставляемой в данной форме межбюджетных трансфертов.
Дефицит консолидированных бюджетов субъектов Российской
Федерации в 2008 - 2013 годах (млрд. рублей)
Рис. 2
62
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Исполнение консолидированныхбюджетов субъектов Российской
Федерации прогнозируется с дефицитом в 2011 году 0,6 % ВВП, и в 2012 году
- 0,5 % ВВП, соответственно. В 2013 году объем дефицита указанных
бюджетов составит 0,22 % ВВП и снизится более чем в 3,1 раза по сравнению
с показателем в 2010 году.
Основными
источниками
финансирования
дефицитов
консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации являются
привлечение бюджетных кредитов и кредитов коммерческих организаций,
выпуск государственных (муниципальных) облигаций, а также средства от
продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в
государственной и муниципальной собственности.
Структура межбюджетных трансфертов бюджетам субъектов
Российской Федерации (в %)
Рис. 3
В 2011 году существенных изменений в структуре межбюджетных
трансфертов, предоставляемых бюджетам субъектов Российской Федерации,
по сравнению с 2010 годом не произойдет.
В 2012 - 2013 годах в связи с сокращением расходов федерального
бюджета на субсидии (межбюджетные субсидии) бюджетам субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований их доля в структуре
межбюджетных трансфертов уменьшится и составит 30,4 % и 25,3 %
соответственно (в 2013 году на 9,9 процентного пункта меньше, чем в 2011
году), а доля дотаций бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований увеличится до 44,9% в 2013 году и субвенций
бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований до 26,6 % в 2013 году.
В период кризисных явлений межбюджетные отношения играют
значительную роль, так как межбюджетные отношения обладают свойством
лабильности, способности быстро изменяться, предоставляя возможность
бюджетам приспосабливаться к нестабильной экономической ситуации.
Кроме того, по мере затягивания мирового экономического кризиса в
нашей стране могут возникнуть иные, не выделенные в действующем
63
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
бюджетном законодательстве формы межбюджетных отношений, или
произойдут боле глубокие изменения в самой структуре бюджетной системы
Российской Федерации, даже путем уменьшения количества бюджетов в
бюджетной системе.
Список литературы
1. Федеральный портал http://protown.ru/information/hide/6386.html
2. www.budgetrf.ru/Publications/Analysis/iet/.../an_iet_transf020.htm
3. www. ru.wikipedia.org
ПАНЧЕНКО С.Г.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ НА СОДЕРЖАНИЕ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ВЛАСТИ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ РФ
Конституция РФ различает 4 основные группы органов государственной
власти, т.е. их разновидности по юридическим признакам:
1) Органы законодательной власти
2) Органы исполнительной власти
3) Органы судебной власти
4) Органы прокуратуры
Ассигнования на содержание органов государственной власти ежегодно
утверждаются в составе расходов соответствующего бюджета.
Объем этих расходов определяется штатным расписанием и сметой
расходов аппарата государственного управления.
При определении расчета сметы расходов на управление следует
исходить из положений по реструктуризации расходов на управление, которое
предполагает:
1.финансирование структуры органов государственной власти,
основанное на реальных потребностях государства, при строгом
разграничении полномочий этих органов;
2.общие для органов государственной власти принципы денежного
содержания государственных служащих в единой системе государственной
службы;
3.усиление контрольной функции государства при исполнении бюджета
через:
казначейскую систему;
совершенствование структуры органов государственной власти;
сокращение расходов на командировки аппарата государственного
управления;
разработку мероприятий по снижению расходов на коммунальное
обслуживание.
Расчеты расходов на государственное управление могут проводиться как
64
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
методом прямого счета, так и методом нормирования.
Для обеспечения экономного расходования средств на содержание
аппарата государственного управления должна быть реализована система мер
их государственного регулирования, которая может включать в себя
следующие направления:
лимитирование расходов;
сокращение расходов в связи с проводимыми мероприятиями по
совершенствованию структуры аппарата государственного управления;
нормирование численности работников органов государственной власти
и расходов на их содержание.
Правоохранительные органы и органы обеспечения безопасности
финансируются по бюджетной статье "Расходы на содержание
правоохранительных органов и органов безопасности государства".
Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. N 990
утверждена методика расчета нормативов формирования расходов на
содержание органов государственной власти субъектов РФ на 2010 год.,
согласно которой расчет норматива производится по данным отчетности.
где: Нуi - норматив формирования расходов на содержание органов
государственной власти субъекта РФ;
Н rpj - сложившаяся по состоянию на 1 августа 2008 г. доля расходов на
содержание органов государственной власти субъектов РФ в доходах
консолидированных бюджетов субъектов РФ по каждой группе субъектов РФ;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 08.12.2008 N 925) Н сложившаяся по состоянию на 1 августа 2008 г. доля расходов на содержание
органов государственной власти субъекта Российской Федерации в доходах
консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации;
(в ред. Постановления Правительства РФ от 08.12.2008 N 925)
п - количество субъектов Российской Федерации, в которых доля
межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций, а также
предоставляемых субъектам Российской Федерации из Инвестиционного
фонда Российской Федерации субсидий) из федерального бюджета в течение 2
из 3 последних отчетных финансовых лет превышала 20 процентов объема
собственных доходов консолидированного бюджета субъекта Российской
Федерации с учетом выполнения условия Нф > Н . i rpj
(в ред. Постановления Правительства РФ от 31.12.2009 N 1224)
Так расходы бюджета на содержание органов государственной власти
составили:
в 2008 году 1 913 177 руб.
в 2009 году 3 186 948 руб.
в 2010 году 3 665 481 руб.
Список литературы
1. Постановление Правительства РФ от 29 декабря 2007 г. N 990
2. Постановление Правительства РФ от 08.12.2008 N 925
65
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
3. Постановление Правительства РФ от 31.12.2009 N 1224
4. Конституция РФ.
ПАНЧЕНКО С.Г.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф. старший преподаватель УГАЭС
НОВАЯ СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РФ
Курс на выздоровление
Многое свидетельствует о том, что банковский сектор выздоравливает
от последствий недавнего кризиса. Так, за 9 месяцев 2010 года объем рынка
вырос на 7,8%, или на 2,3 триллиона рублей (за весь 2009-й - только на 5%).
Такой рост обеспечен в основном хорошими результатами третьего квартала, в
течение которого активы банковского сектора увеличились на 4,3% (против
3,4% за первое полугодие). Все это происходило на фоне макроэкономической
стабилизации и восстановления инвестиционной активности в ряде отраслей
экономики. В этот период рынок показывает рост кредитной активности и
прибыльности, стабилизацию уровня проблемных кредитов и непрофильных
активов, оживление рынка МБК. В итоге к началу 2011 года общий уровень
рисков на банковском рынке снизился.
Оживление на рынке
По итогам девяти месяцев объем кредитов, предоставленных банками
нефинансовым организациям, достиг 13,6 триллиона рублей, показав прирост
8,7% с начала 2010 года. Налицо и рост кредитного портфеля по физическим
лицам - 8,3%. В то же время расширение кредитной активности привело к
снижению достаточности капитала в большинстве банков. Давление на этот
показатель оказали и включение с 1 июля операционного риска в расчет H1, и
снижение совокупного капитала - с февраля прошлого года он уменьшился с
4,6 до 4,5 триллиона рублей. В итоге 1 октября 2010 года отношение капитала
к активам, взвешенным по уровню риска - H1, составило 18,4 против 20,9% на
начало года. Однако вероятность масштабного ухудшения качества активов
снижается - за три квартала минувшего года доля проблемных и безнадежных
ссуд уменьшилась на 0,4 процентных пункта - до 9,2%.
К зиме прошедшего года почти завершился процесс формирования
адекватных резервов на возможные потери. Так, в начале года коэффициент
резервирования был равен 9,1%, а доля проблемных и безнадежных ссуд
составляла 9,6%. При этом многие банки пользовались временными
послаблениями, предусмотренными Указанием 2156-Х поэтому доля ссуд IVV категорий фактически была занижена. Однако к 1 октября 2010 доля
проблемных и безнадежных ссуд снизилась, а уровень резервов на возможные
потери вырос и стал превышать долю таких ссуд (9,4 и 9,2% соответственно).
Текущий уровень резервирования практически соответствует принимаемым
кредитным рискам, так что риски масштабного досоздания резервов
66
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
снизились.
Рис. 1. На третий квартал 2010 года
пришелся новый виток роста кредитной активности
Былая рентабельность бизнеса. Восстанавливается и рентабельность
банков, возвращая сектору былую инвестиционную привлекательность. За
девять месяцев ушедшего года совокупная прибыль кредитных организаций
достигла 359,6 миллиарда рублей против 205,1 миллиарда на начало года. С
октября 2009-го по октябрь 2010 года рентабельность капитала составила
11,7% (за прошлый год - лишь 4,9%). По итогам года банки должны были
заработать около 500 миллиардов рублей. И если на 1 июля было
зафиксировано 159 убыточных банков, то на 1 октября таковых осталось 147
из 1030 кредитных организаций.
Тем не менее, оценивая кредитоспособность банка, аналитики попрежнему рассматривают рентабельность капитала ниже 2% (в годовом
выражении) как негативный фактор.
Основная угроза. Стабильности банковской системы по-прежнему
угрожает рост концентрации крупных кредитных рисков и обязательств, в том
числе на связанных сторонах. По состоянию на 1 октября 2010 года крупные
кредитные риски в целом по банковской системе составили 26,4% активов что ощутимо выше уровня начала года. В посткризисный период ужесточится
борьба за клиентов, и именно банки с низкой диверсификацией бизнеса имеют
больше шансов потерять устойчивость из-за ухода ключевых клиентов. При
этом усиливается давление регулятора на банки, кредитующие связанные
стороны без обеспечения или формирующие неадекватные резервы по таким
ссудам.
67
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
В группе риска. Несмотря на улучшение ситуации в секторе, попрежнему остаются банки потенциально неустойчивые. К первой группе таких
кредитных организаций "Эксперт РА" относит банки с крайне низким уровнем
достаточности собственных средств - ниже 11,5%, у которых чистые и
процентные доходы не покрывают расходы на обеспечение деятельности. Во
второй группе - банки с высокой концентрацией активов и пассивов и те, где
наблюдается расширение практики кредитования связанных сторон. В третью
группу мы выделяем банки с высокой долей непрофильных активов на балансе
без соответствующего объема "длинных" пассивов. Если "длинных" ресурсов
мало, долгосрочные вложения в непрофильные активы вполне способны
подорвать ее ликвидность, а если потребуется создавать резервы под
обесценение - даже привести к нарушению норматива HI.
Рис. 2. Совокупная прибыль банковского сектора
по итогам 9 месяцев 2010 года достигла 360 миллиардов рублей.
В группе риска также банки, где высокая концентрация активов и
пассивов сочетается с недостаточным уровнем достаточности капитала и
обеспеченности ссуд. Если на начало года только у 21 кредитной организации
норматив HI находился в диапазоне от 10 до 12%, то к 1 октября число таких
банков выросло уже до 54.
Мониторинг федерального законодательства от 23 апреля 2011 года
Банковская деятельность
Заявление "Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. "О Стратегии
развития банковского сектора РФ на период до 2015 года"
Банки: новая стратегия развития.
Определено, как будет развиваться банковский сектор России на период
до 2015 г.
В среднесрочной перспективе предлагается сократить участие
68
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
государства в капиталах (при сохранении контроля за деятельностью)
Сбербанка, ВТБ и Россельхозбанка.
Планируется законодательно определить условия функционирования
национальной платежной системы. Будут закреплены порядок и сроки выхода
ЦБР из числа акционеров ЗАО "ММВБ".
Предполагается установить минимальный размер уставного капитала
вновь создаваемых банков с 1 января 2012 г. и минимальную величину
собственных средств действующих с 1 января 2015 г. в размере 300 млн руб.
Планируется прекратить выпускать и постепенно вывести из обращения
1- и 5- копеечные монеты при сохранении их в качестве инструмента расчета.
Кроме того, планируется делегировать часть полномочий ЦБР по организации
обращения наличных денег банкам.
Возможно, будет расширен круг субъектов, на которых
распространяется защита, предоставляемая системой страхования вкладов, за
счет ИП.
Предусматривается совершенствование системы допуска капитала на
рынок банковских услуг и контроля ЦБР за крупными приобретениями акций
(долей) кредитных организаций. Планируется повысить требования к
руководителям кредитных организаций. Предполагается упростить процедуры
регистрации эмиссии ценных бумаг.
Повышать транспарентность кредитных организаций предполагается, в
частности, установив требование раскрывать информацию о величине
собственных средств, а также о принимаемых рисках, процедурах их оценки и
управления ими.
В целях реализации международных подходов к финансовому
регулированию также определяются сроки внедрения новых регулятивных
стандартов "Базель II" и "Базель III".
Предполагается, что к началу 2016 г. банковским сектором будут
достигнуты следующие показатели: активы к ВВП - более 90% против 76% на
1 января 2011 г., капитал к ВВП - 14-15% против 10,6% на 1 января 2011 г.,
кредиты нефинансовым организациям и физлицам к ВВП - 55-60% против
40,8% на начало 2011.
Список литературы
1. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. "О Стратегии
развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года".
2. http://www.creditbank24.ru/articles/business-credit/korporativnoyekreditovaniye-naverstyvayet-upushchennoye-no-riski-sokhranyayutsya.htm
3. www.raexpert.ru/researches/banks/margin_of.../kluch_riski.pdf
4. http://www.generaldirector.ru/library.txt
69
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
СЛАВИНСКАЯ А.А.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф. старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
НА РОССИЙСКУЮ БАНКОВСКУЮ СИСТЕМУ
Тема международного финансового кризиса стала очень популярной. В
пору говорить о некоей моде – еще бы, на кризис так удобно ссылаться при
случае: можно сократить сотрудников, задержать им зарплату, а то и вовсе
урезать ее со словами: «ну, вы же понимаете, финансовый кризис в 2008…».
Согласно опросу Фонда «Общественное мнение» в феврале 2009 года это
выражение не знал каждый третий россиянин (31%), в сентябре – каждый
четвертый (25%).
Кризис в сфере банковских систем связанный с ипотечными кредитами,
стал снежным комом, который обрушил мировую экономику и финансы.
Огромные инвестиции в строительство, кредиты по очень низким процентам –
всё это обесценило банковские активы и подорвало мировую экономику.
Неблагоприятная ситуация в экономике США не могла не отразиться на
всем остальном деловом мире, и Россия не стала исключением.
Экономика РФ показала себя глубоко зависимой от мировой
экономической системы. Темпы роста мировой экономики упали, как
следствие снизилось энергопотребление, баррель нефти “сполз” ниже $60 (на
22.11.2008 – ниже $50).
Следом “пополз вниз” фондовый рынок России. Активы российских
банков резко упали, т.к. в основном состояли из этих же бумаг.
Российская банковская система, безусловно, ощутила на себе влияние
мирового финансового кризиса, и сегодня ей приходится адаптироваться к
новой действительности. Изменение ситуации на мировых финансовых
рынках привело к удорожанию денег и, как следствие, к увеличению
процентных ставок по кредитам, а в некоторых случаях и к сворачиванию
целых кредитных программ.
Чтобы сохранить доходность от кредитных операций, банки вынуждены
были повышать стоимость кредитов, а это потенциально привело
к
увеличению объемов невозвратов. Если раньше у банков была возможность
покрывать просрочку за счет объема вновь выдаваемых кредитов, то потом
ситуация изменилась: темпы роста выдаваемых кредитов снизились, а
просроченной задолженности, напротив, увеличились.
В самые первые дни после известия об обвале американского, а затем и
британского ипотечного рынка российские финансисты заговорили о
необходимости свернуть ипотечные программы, в частности, и масштабное
кредитование в целом.
Причина проста. Основным источником финансовых ресурсов для
российских банков служили заимствования на Западе – кредиты крупнейших
мировых банков, перезаклад ипотечных кредитов, проведение IPO (массовое
70
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
размещение акций и других ценных бумаг среди розничных акционеров). В
результате кризиса «свободных» денег у западных финансистов стало меньше,
а их «цена» заметно выросла (в среднем, стоимость межбанковского, то есть
кредита, выдаваемого одним банком другому, выросла на 2–3%).
Соответственно, российские банки испытали дефицит денег, необходимых для
выдачи ипотечных кредитов.
Частично проблему решил российский Центробанк, который провел
рефинансирование российских коммерческих банков. Однако понятно, что
ресурсы Центробанка ограничены и не сравнимы с деньгами западного
финансового мира.
ЦБ создал отлаженную систему рефинансирования, которая показала
свою эффективность в условиях мирового финансового кризиса и позволила
минимизировать его влияние на банковскую систему. Регуляторы принимали
дополнительные меры, рассчитанные и на долгосрочную перспективу для
поддержания ликвидности: например, размещение временно свободных
средств бюджета на депозитах банков. Этот механизм был особенно
эффективен во время пиков спроса на ликвидность в июне—июле, связанных с
налоговыми выплатами и рефинансированием внешнего банковского и
корпоративного долга.
Конечно, для средних и мелких банков получение финансирования ЦБ
было затруднительно, так как зачастую они не отвечают требованиям,
необходимым для доступа к этим ресурсам. Однако в целях упрощения
доступа банков к централизованному рефинансированию осуществлен ряд мер
по либерализации получения кредитов банками (включая снижение
требований к уровню международного рейтинга эмитента, необходимому для
включения его облигаций в ломбардный список ЦБ). Более того, средства,
которые получают у ЦБ крупные банки, частично перераспределяются на
рынок межбанковских кредитов, что также способствовало поддержанию
ликвидности.
В итоге российские банки, с одной стороны, потеряли источник
«длинных» (на долгие сроки) и «дешевых» (под маленький процент) денег в
виде западных финансовых структур, а с другой – должны отвечать по ранее
взятым на себя долговым обязательства перед Западом.
Кризис стал хорошей «прививкой» от возможных проблем, так как
показал, что может произойти в результате более чем мягкого отношения к
заемщикам со стороны банков. Но в российских банках процедура
андеррайтинга (проверки заемщиков) гораздо более жесткая. Конечно, на
рынке существуют структуры, которые жертвуют понятием антирисковости в
бизнесе в угоду текущему финансовому результату банка или текущему
показателю рентабельности по сделкам банка (примеры на рынке наглядные
есть), но те банки, которые пошли по принципу «здесь и сейчас», собственно,
и поплатились. И очень хорошо, что кризис такого мирового масштаба, каким
стал американский, может очистить нашу банковскую систему. Банки стали
более ответственно относиться к кредитованию физических лиц, выбирая
71
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
наиболее надежных заемщиков. Так что, в целом, можно сказать, что это тот
редкий случай, когда американские проблемы смог оказать положительное
воздействие на российский рынок ипотеки.
Что касается будущего, то масштабы ипотечного кредитования будут
зависеть только от спроса, а он будет только увеличиваться исходя из того, что
сегодня в России альтернативы ипотеке нет. У населения растут доходы, и
увеличиваться масштабы ипотечного рынка будут вне зависимости от того,
какими будут ставки по кредитам.
Государство всеми силами поддерживает сферу банковских услуг,
понимая ее большую значимость для страны, но все же некоторым мелким
региональным банкам не удалось избежать краха.
Также, мировой кризис ликвидности заставил многие российские банки
взглянуть по-новому на источники своих ресурсов. Более дешевые ресурсы изза рубежа просто перестали приходить или подорожали. Таким образом, вдруг
стало очевидным, что не бывает абсолютно надежных источников и,
соответственно, есть жесткая необходимость просчитывать возможные риски
и способы их покрытия и в этом направлении. И это оказалось своевременной
«прививкой» от финансового кризиса нашей банковской системы, так как на
сегодня, благодаря совместным усилиям и банкиров и Банка России, «приступ
купирован».
В марте в банковском секторе России наметилось преломление двух
кризисных тенденций, свидетельствует статистика ЦБ. Прибыльность отрасли
перестала расти только за счет роспуска резервов и увеличилась благодаря
активизации основной банковской деятельности — кредитования. А население
наконец начало менять модель поведения, сокращая сбережения и увеличивая
расходы.
В марте российские банки без учета Сбербанка получили 120,4 млрд руб.
чистой прибыли, что в 1,5 раза больше показателя февраля, Это заметный
показатель, если учесть, что резервы на возможные потери банки не
распускали, напротив, они выросли в марте на 0,8. До сих пор именно роспуск
резервов был главной причиной роста прибыли банков на выходе из кризиса.
Во многом именно по этой причине по итогам 2010 года суммарная прибыль
российских банков составила рекордные 573,4 млрд руб., превысив значение
этого показателя, достигнутое в докризисном 2007 году (508 млрд руб.).
Резервы на возможные потери по ссудам банки начали формировать в
острую фазу кризиса в связи с резким ухудшением качества портфелей.
Поскольку резервы начисляются за счет прибыли, в октябре-ноябре 2008 года,
а также в феврале-апреле, июне и августе 2009 года банковская система была
убыточной. По итогам 2009 года в целом прибыль сектора сократилась в 2
раза, до 205,1 млрд руб., тогда как общий объем резервов на возможные
потери по банковской системе вырос в 2 раза, до 2,1 трлн руб. Улучшение
общеэкономической ситуации привело к восстановлению платежеспособности
заемщиков, улучшению ими качества обслуживания своих долгов, роспуску
резервов и, как следствие, росту прибыли банков.
72
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
В целом, текущий кризис показал, что большинство банков ставило на
поток оценку рисков по финансовым инструментам, доверие к которым
демонстрировали другие финансовые институты и органы регулирования. В
меньшей степени подверглись потрясениям те банки, которые дополняли
стандартные подходы собственными моделями и независимыми оценками
сторонних инвесторов.
Список литературы
1. Кудрин А.Л. Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию//
Вопросы экономики №1/2009
2. Банки возвращаются к докризисной модели бизнеса// Коммерсант, 2011
3. Аганбегян А.Г. Об особенностях современного мирового финансового
кризиса и его последствий для России // Деньги и Кредит.-2008.- № 12.
4. Зверев А.В. Проблемы развития банковской системы и меры по их
преодолению// Деньги и Кредит.- 2008.-№ 12.
УРАЗМЕТОВА А.К.
Научный руководитель – Шакиев В.А., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ФИНАНСОВЫЙ МЕХАНИЗМ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ МОДЕРНИЗАЦИИ В СТРАНАХ ЮВА
В посткризисный период для любого государства становится
актуальным вопрос устойчивого развития экономики. На наш взгляд,
проблему эффективности действия финансовых механизмов можно решить с
помощью модернизации экономической сферы. Период после кризиса
наиболее благоприятен для внедрения новых форм хозяйствования, когда
произошло
отмирание
неэффективных
методов.
Применение
институциональной модернизации для экономики мы рассмотрим на примере
восточных государств.
В ряде стран с «догоняющим развитием» (Япония, Южная Корея)
экономические реформы, приведшие к институциональному переустройству
экономики, повысили благосостояние населения и существенно сократили
разрыв в уровне социально-экономического развития с передовыми
капиталистическими державами (США, Великобритания).
Наиболее существенной чертой институциональных изменений в
послевоенной Японии можно считать интернационализацию (главным образом
американизацию)
общественно-экономической
жизни.
Результатом
сильнейшего воздействия со стороны ведущих мировых держав во главе с
США стала адаптация традиционных японских институтов к современным
условиям
мирового
развития.
Такие
институты
регулируемой
экспортноориентированной экономики, как утвердившаяся практика
государственной поддержки бизнеса, координация деятельности отдельных
73
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
отраслей и частных компаний, валютного контроля, субсидирование научно исследовательских разработок, установления плана экономического развития,
стали характерной чертой японской экономической системы, дополнив
классические механизмы свободной рыночной экономики.
Южнокорейское экономическое чудо имеет сходные черты с японским.
Во-первых, в южнокорейскую экономику США закачивало огромные средства
(с 1960 по 1964 гг. – более 600 миллионов долларов, что неизменно превышает
американские инвестиции в японскую экономику), чтобы доказать
преимущества рыночных способов производства (противопоставляя Южную
Корее ее коммунистическим соседям с севера). В Японию американцами
аналогично вкладывались средства, чтобы создать противовес крепнувшему
социалистическому Китаю. Позднее огромные средства из-за рубежа в
Южную Корею, также как ранее в Японию, а позднее в Китай, шли благодаря
сложившемуся благоприятному инвестиционному климату.
Во-вторых, государство поддерживало крупные корпорации (в Южной
Корее – чеболи, в Японии - кайретцу) и предприятия, ориентированные на
экспорт, поощрялся импорт, который служил для последующего производства
экспортной продукции.
В-третьих, огромные инвестиции вкладывались в человеческий капитал
(до 10 процентов ВВП). Стремление южнокорейцев к образованию связывают
с неоконфуциантством (оно поощряло прикладное знание и практическую
деятельность) и огромной конкуренцией на рынке труда.
В-четвертых, для повышения уровня технической оснащенности Южная
Корея направила огромные инвестиции в НИОКР (с 1981 по 2002 гг. они
увеличились в 28 раз, а доля в ВНП выросла в 3 раза – до пяти процентов к
2000 году).
Южная Корея и Тайвань компенсировали недостаточный уровень
развития физического капитала высоким качеством рабочей силы, что явилось
одним из важнейших факторов быстрого роста экономики в 1960 – 1980-е гг.
В-пятых, рыночный механизм сочетался с государственным
регулированием и планированием (постепенно госрегулирование отошло на
второй план, человеческие и материальные ресурсы распределялись на основе
анализа цен, конкуренции, систему зарплаты формировал рыночный
механизм).
В-шестых, в период индустриализации население полностью
обеспечивалось продуктами питания за счет успешного развития сельского
хозяйства на основе механизации, электрификации, химизации, применения
биотехнологий (огромные средства были вложены в аграрный сектор).
В-седьмых, так же, как в Японии, а впоследствии и Китае, Южной Корее
пришлось сдерживать крайне высокие темпы экономического роста,
разгоняющие инфляцию.
Сохранение институционального потенциала государства, стратегия
активного заимствования технологий из-за рубежа и четкий курс на
расширение наукоемкого экспорта — главные составляющие успеха
74
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
китайских реформ.
В Китае становление частного сектора шло через его самостоятельный
рост, саморазвитие. Власти создавали благоприятные условия для его развития
в желательных отраслях и регионах. В то же время разгосударствление в
основном ограничивалось небольшими предприятиями.
Особенность отношений собственности в Китае – высокий удельный вес
коллективных негосударственных предприятий, которые полностью или
частично принадлежат трудовому коллективу.
Китаю
удалось
найти
удовлетворительный
баланс
между
либерализацией и дирижистским управлением внешнеэкономической сферой.
При этом степень либерализации возрастала постепенно. Однако в течение
длительного времени, хотя и в уменьшающейся степени, Китай сохранял
другие сильнодействующие средства регулирования внешнеэкономических
связей.
В отличие от других стран ЮВА Китай ориентировался почти
исключительно на прямые иностранные капиталовложения, непосредственно
связанные с производством и трансфертом технологий.
С помощью иностранных инвестиций Китай превратился во всемирную
фабрику массовых дешевых потребительских товаров. В связи с относительно
невысокой квалификацией рабочей силы и низким исходным технологическим
уровнем производства Китай широко использовал методы трудоемкого
конвейерного производства.
В Китае до 1979 года существовала такая же система, как в СССР: на
основе плана коллективные хозяйства должны были сдавать государству
основную часть сельхозпродукции по государственным ценам, получая взамен
(по госценам) топливо, технику и другие товары. Продукция, продаваемая
сверх плана поставок, оплачивалась по более высоким (в среднем на 30
процентов) ценам.
Широкомасштабная либерализация была объявлена только в 1992 годучерез 13 лет после начала реформы. После либерализации цен в 1992 – 1993 гг.
по твердым госценам реализуется только около 5% товарооборота розничной
торговли, 10% объема закупок сельхозпродукции и 15% средств производства.
С 1993 года в КНР свободный обмен охватывает более 90% общего
товарооборота и экономика из директивно-рыночной превращается в
рыночную.
До 1994 года Китай активно использовал меры регулирования - цены,
налоговые ставки, торговые пошлины и квоты, изменял условия кредитования.
В налогообложении вводится единая ставка подоходного налога в размере 33
процентов валовой прибыли организаций (вместо 55), пониженные и льготные
двухгодичные ставки налога для низкорентабельных предприятий. Вместо
нескольких оборотных налогов вводится 17-%ный НДС (для поставщиков
сельскому хозяйству – 13%).
В 1990 – 1991 годах на торговых площадках в Шанхае и Шэньчжэне
создан фондовый рынок. Главная его задача – смена формы собственности в
75
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
период трансформации. Доверие к экономической политике и устойчивый
рост реального сектора формируют быстро растущий спрос населения на
ценные бумаги. Капитализация фондового рынка подскочила с 10 процентов
ВВП в 1990-е гг. до 50 – в 2006 году и до 100 процентов в 2007 году. Из
механизма приватизации госсектора фондовый рынок стал превращаться в
механизм аккумулирования инвестиционного капитала. Пока еще основное
финансирование компаний осуществляют банки, они же служат главным
каналом аккумулирования и инвестирования семейных накоплений, но
ситуация постепенно меняется. За 2000 – 2006 гг. доля банковских кредитов в
финансировании компаний сократилась с 94 до 83 процентов, а фондового
рынка увеличилась – с 6 до 17 процентов, благодаря росту рынка облигаций.
Качественный скачок фондового рынка наблюдается в укреплении
законодательной базы, гарантирующей права инвесторов, появлении новых
финансовых продуктов и инструментов, растет число инвесторов, меняется их
состав, усиливается контроль. Крутой подъем рынка ценных бумаг обусловлен
высокими темпами экономического роста, возобновлением первичного
размещения акций, выход на рынок акций класса «А» (акции китайских
эмитентов
для
покупки
китайскими
инвесторами),
углублением
экономических реформ, снижением зависимости экономики от банковского
финансирования, ростом активов компаний вследствие ревальвации юаня,
резким ростом золотовалютных запасов и положительным сальдо торгового
баланса.
До сих пор китайский фондовый рынок не полностью открыт, на нем
ограничивается деятельность иностранных инвестиций, что минимизирует
влияние колебаний мирового рынка (создано два изолированных друг от друга
рынка акций: типа «А» - для покупки акций китайских эмитентов китайскими
инвесторами и типа «В» - продаются акции китайских компаний иностранным
инвесторам за валюту). Соотношение между рынками в пользу типа «А» (по
типу листинговых компаний – 10:1, по капитализации – 30:1). Минимальна
доля акций китайских компаний, выпущенных для размещения на
Гонконгской фондовой бирже (акции типа «Н») и для продажи на
иностранных фондовых рынках в США, ЕС, Сингапуре (акции типа «S»).
Иностранные компании допускаются к операциям с ценными бумагами только
в составе совместных предприятий, где их собственность не превышает 33
процента. Правила выхода на китайский рынок ценных бумаг, образование СП
с иностранными компаниями, сделок по обмену прав собственности, слиянию
и поглощению устанавливаются в зависимости от отнесения китайского
предприятия к одной из групп в классификации.
В 1995 году была проведена либерализация банковской системы,
крупные государственные специализированные банки были переведены на
коммерческие принципы деятельности. Бесприбыльное кредитование было
сохранено только для отстающих районов и поддержки экспорта
комплектного оборудования (поручено Банку развития сельского хозяйства и
Экспортно-импортному банку).
76
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Прилив зарубежных капвложений сыграл ведущую роль в развитии
внешней торговли и международный связей КНР. Благодаря быстрому росту
внешней торговли доля Китая в мировой торговле возросла с 4,6 процента в
1990-е гг. до 9,4 процента в настоящее время. Наряду с США, Германией и
Японией КНР образовала своеобразный клуб ведущих мировых торговых
держав. Грандиозная по размаху инвестиционная активность государства была
подчинена концентрации сил и средств для создания и развития районов,
ориентированных на привлечение иностранного капитала, организацию
экспортного производства, расширению внешней торговли. Выбраны были
районы (пять приморских районов, в том числе Шаньдун, Фуцзянь, зона
Бохайского залива), способные в короткие исторические сроки добиться
масштабного экономического роста. Доля иностранных инвестиций в эти
районы в совокупности к 2005 году достигла 85 процентов всех капвложений,
доля их экспортного производства во внешнеторговом обороте превысила 90
процентов. В 2005 году доля этих районов в ВВП составила более 58
процентов.
Список литературы
1. Бергер Я., Михеев В. Фондовый рынок КНР// Мировая экономика и
международные отношения. 2008.№6. с.65-75.
2. Гельбрас В. Цена экономических успехов Китая // Мировая экономика
и международные отношения. 2007.№9. с.26-35.
3. Дружинин Н. Институциональные факторы развития послевоенной
экономической системы Японии. – СПб.: Изд-во С.-Петерб. Ун-та, 2007. с.3-187.
УСАИНОВА Л.И.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ФИНАНСИРОВАНИЕ РАСХОДОВ НА ПОДГОТОВКУ КАДРОВ
Научно-технический прогресс, задачи по повышению эффективности
производства и вхождению страны в рыночные отношения требуют
постоянного роста знаний и общей культуры кадров.
Подготовку кадров осуществляют профессионально-технические лицеи,
средние специальные учебные заведения и высшие учебные заведения.
Все более важное место в настоящее время занимает система
переподготовки кадров, исходя из требований рыночной экономики.
Планирование и финансирование расходов на высшие учебные
заведения. В стране сформировалась система государственного и
негосударственного высшего образования. Бюджетные ассигнования
направляются в основном государственным учебным заведениям. Они готовят
кадры по всем специальностям, необходимым для развития экономики и
непроизводственной сферы страны.
Обучение осуществляется по следующим формам: дневное, вечернее,
77
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
заочное.
Расходы на вузы определяются отдельно по каждому из них с учетом
специфических условий их функционирования исходя из среднегодового
числа студентов, норм их материального обеспечения, ставок заработной
платы преподавателей и других показателей.
Основным финансовым документом вуза служит смета, определяющая
общий объем, целевое направление и поквартальное распределение
бюджетных ассигнований.
Министерства и ведомства утверждают подведомственным высшим
учебным заведениям сметы с выделением ассигнований по фонду заработной
платы с начислениями, стипендиальному фонду, на капитальный ремонт,
капитальные вложения, приобретение оборудования и инвентаря.
Расходы по остальным затратам утверждаются в целом по строке
«Прочие расходы», а по статьям их распределяет ректор вуза в пределах
общей суммы расходов.
В смете приводятся общие сведения об учебном вузе, учебноматериальной базе. При сводном планировании расходы исчисляются на
основе расчетных норм на одного студента. Для этого определяют контингент
студентов на планируемый год с учетом их выпуска и приема. Расчет
проводится отдельно по дневному, вечернему и заочному обучению.
При планировании учитывается возможный отсев студентов. В расходах
на вузы значительный удельный вес имеет заработная плата. В фонд
заработной платы вузов включается заработная плата штатного профессорскопреподавательского персонала (включая преподавателей-совместителей)
дневных, вечерних и заочных учебных заведений, лиц, привлеченных на
педагогическую работу на условиях почасовой оплаты, а также
административно-технического,
учебно-вспомогательного
и прочего
персонала. Штаты профессорско-преподавательского состава по должностям
определяет и утверждает ректор вуза в пределах численности учащихся и
фонда заработной платы, установленных для этой категории работников.
1. Фонд заработной платы профессорско-преподавательского состава
рассчитывается исходя из двух показателей: количества должностей и средней
ставки заработной платы.
Количество должностей определяется по расчетным коэффициентам с
учетом числа студентов и аспирантов на одного преподавателя. Эти
коэффициенты установлены для дневных, вечерних и заочных отделений по
группам вузов и факультетов в соответствии с профилем подготовки
студентов и аспирантов.
Ставки заработной платы профессорско-преподавательского состава
дифференцированы в зависимости от разряда единой тарифной сетки, ученого
звания и ученой степени.
В вузах профессора, доценты и преподаватели в течение шестичасового
рабочего дня должны вести все виды учебно-методической и научноисследовательской работы в соответствии с учебным планом и планом научно78
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
исследовательских
работ.
Конкретную
нагрузку
профессорскопреподавательского состава устанавливают ректоры вузов.
2. Заработная плата привлекаемым к учебной работе специалистам, не
состоящим в штате, выплачивается из почасового фонда, который планируется
в процентах к годовому фонду заработной платы штатного персонала.
3. Фонд заработной платы руководящих, административнохозяйственных работников и обслуживающего персонала вузов определяется в
индивидуальном порядке в зависимости от объема и специфики работы
учебного заведения, утвержденных должностных окладов или на основе
типовых штатов.
4. Второе место по величине в расходах вузов занимают затраты на
выплату стипендий, которые определяются исходя из среднегодового числа
студентов, получающих стипендии, и установленных размеров стипендий. По
высшим учебным заведениям, имеющим очную аспирантуру, планируются
также стипендии аспирантам.
5. Учебные расходы и расходы на приобретение книг для библиотек
планируются по нормам, размер которых зависит от форм обучения (дневное,
вечернее, заочное) и профиля подготовки специалистов.
Расходы на производственную практику студентов определяются исходя
из численности студентов, проходящих практику, и ее продолжительности. В
эти расходы входят также оплата преподавателей за руководство практикой,
выплата им командировочных, суточные пособия студентам, оплата проезда к
месту практики и обратно.
В расходах вузов планируются затраты на научно исследовательскую
работу кафедр, связанную с разработкой научных проблем, проведением
опытов, на научные командировки преподавателей, подготовку и защиту
диссертаций.
6. Расходы на инвентарь и оборудование для высших учебных заведений
планируются с учетом необходимости обеспечения их специальным
оборудованием, компьютерами и хозяйственным инвентарем. Расходы на
приобретение инвентаря и оборудования при сводном планировании
определяются по нормам на одного студента (в зависимости от типа учебного
заведения), а расходы на капитальный ремонт — исходя из внешней кубатуры
зданий и норм расходов на 1 м.
Планирование и финансирование расходов на средние специальные
учебные заведения.
Главная задача средних специальных учебных заведений — подготовка
квалифицированных специалистов со средним специальным и общим средним
образованием, имеющих необходимые теоретические знания и практические
навыки по специальности, для различных отраслей экономики и
непроизводственной сферы страны.
Основные показатели при расчете затрат на средние специальные
заведения:
• среднегодовое число учащихся;
79
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
• количество групп, определяемое раздельно по дневному, вечернему и
заочному обучению.
Среднегодовое число учащихся исчисляется так же, как и по высшим
учебным заведениям.
Расходы на текущее содержание средних учебных заведений включают
затраты на заработную плату с начислениями, выплату стипендий, учебные,
хозяйственные и прочие расходы.
Основная статья расходов средних специальных учебных заведений —
заработная плата.
Фонд заработной платы планируется с учетом среднегодового числа
групп учащихся, которое определяется по переходящим группам — исходя из
фактической наполняемости (25— 30 учащихся), по новому приему — по
плановой наполняемости. Среднегодовое число групп рассчитывается в
зависимости от сроков выпуска и приема.
В фонд заработной платы средних учебных заведений входят:
1) заработная плата педагогического персонала;
2) доплата за проверку письменных работ;
3) руководство предметными комиссиями;
4) заведование лабораториями и кабинетами;
5) классное руководство;
6) заработная плата учебно-вспомогательного и административнообслуживающего персонала.
Фонд заработной платы педагогического персонала определяется исходя
из средней ставки педагога и общего количества педагогических ставок.
Ставки заработной платы педагогам устанавливаются на основе единой
тарифной сетки по результатам аттестации.
Фонд заработной платы административно-хозяйственного и учебновспомогательного персонала планируется по среднегодовому количеству
штатных единиц и средней ставке заработной платы. Численность персонала
определяется штатным расписанием.
Расходы на выплату стипендий и производственную практику учащихся
планируются так же, как и по высшим учебным заведениям. Учебные расходы
планируются по нормам, которые дифференцируются по формам обучения и
профилю подготовки специалистов. Хозяйственные и канцелярские расходы
исчисляются методом прямого счета, а при сводном планировании — по
нормам затрат на одного учащегося.
Список литературы
1. Г. Б. Поляк Бюджетная система России. Учебное пособие, 2008 г.
2. www.fadr.msu.ru/archives/mailing-list/priv-agr/art.../msg00010.html
3. bibliofond.ru/view.aspx?id=482881
80
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
УСАИНОВА Л.И.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф., старший преподаватель УГАЭС
ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
В ПОСТКРИЗИСНЫЙ ПЕРИОД
В посткризисный период наиболее эффективным инструментом
стабилизации финансовой системы и экономики являются механизмы
денежно-кредитной политики. Мировой финансовый кризис и структурные
дисбалансы в экономических системах вынудили центральные банки
большинства стран прибегнуть к нестандартным мерам, что породило
оживленную дискуссию о надлежащей основе денежно-кредитной политики,
рамках задач центрального банка и степени его независимости.
В разгар кризиса центральные банки использовали все доступные
инструменты денежно-кредитной политики, что сыграло важную роль в
предотвращении коллапса финансовых систем. Однако при этом остается
открытым вопрос о том, какая основа денежно-кредитной политики будет
способствовать макроэкономической и финансовой стабильности в будущем,
уменьшит колебания деловых циклов и обеспечит возможности денежнокредитной политики реагировать на внешние потрясения.
Общепринятое понимание значения центрального банка в обеспечении
финансовой стабильности сводит его роль лишь к поддержанию стабильности
национальной денежной единицы. Однако, как показывает практика
последних лет, центральные банки вынуждены совмещать функции
обеспечения денежно-кредитной и финансовой стабильности. До кризиса
господствовало представление о том, что стабильность цен и финансовая
стабильность усиливают друг друга, то есть, денежно-кредитная политика
может способствовать макроэкономической и финансовой стабильности путем
поддержания низкой и стабильной инфляции. Однако кризис показал
ошибочность этой точки зрения. Стабильность цен не обязательно гарантирует
финансовую стабильность, установление целевых показателей инфляции в
чистом виде нецелесообразно, а мандат центральных банков следует
расширить, включив в него, помимо стабильности цен, регулирование и
надзор за деятельностью банков, финансовую и макроэкономическую
стабильность.
Требования к денежно-кредитной политике в посткризисный период в
развитых странах и в странах с формирующимся рынком являются
разнородными. Некоторые из крупных и быстро растущих стран с
формирующимся рынком, столкнувшихся с усилением инфляционного
давления или давления со стороны цен на активы, ужесточили денежнокредитные условия. Традиционно в странах с формирующимся рынком
центральные банки отвечают за более широкий набор целей. В частности,
особенностью реализации денежно-кредитной политики Национального банка
России в посткризисный период является содействие восстановлению
81
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
экономики и обеспечение стабильности банковской системы, что и
обуславливает смещение приоритетов денежно-кредитной политики. В
частности, в «Основных принципах денежно-кредитной политики на 2010 год»
указано, что «с учетом причин и последствий кризисных явлений 2008 - 2009
гг. и исходя из прогнозов макроэкономического развития, для обеспечения
стабильности национальной валюты и снижения темпов инфляции в 2010 г.
ключевое значение имеет обеспечение устойчивости финансовой системы,
которая рассматривается как приоритет денежно-кредитной политики».
Для достижения этих целей Национальный банк поддерживает
банковскую систему долгосрочными кредитами рефинансирования в рамках
программ финансового оздоровления, а также принимает меры, направленные
на возобновление доверия к банковской системе страны, в частности при
помощи:
• обеспечения транспарентности банковской системы и раскрытия
информации о реальных собственниках банков;
• усиления контроля выполнения банками обязательств перед вкладчиками;
• улучшения банковского надзора, в том числе внедрения надзора на
консолидированной основе;
• совершенствования банковского законодательства в части улучшения
корпоративного управления в банках.
Национальный банк также применял нестандартные меры в борьбе с
кризисом, а именно: рефинансирование банков, которые кредитуют
проведение
отдельных
мероприятий («Евро-2012»), осуществляют
финансирование отдельных отраслей и предприятий , участие в
рекапитализации банков путем выкупа государственных облигаций,
проведение адресных и целевых валютных интервенций. Кроме того, в 2009 2010 гг. Национальный банк предпринял решительные меры в монетарной
сфере, в сфере валютного регулирования и в сфере банковского надзора для
восстановления финансовой системы и экономики, а именно - в монетарной
сфере и сфере валютного регулирования:
• усовершенствованы механизмы регулирования ликвидности банков;
• принят ряд мер направленных на усиление инвестиционной функции
банковской системы;
• усилена система гарантирования вкладов населения - нормативно
урегулирован вопрос предоставления Национальным банком кредитов Фонду
гарантирования вкладов физических лиц;
• внедрен комплекс мер, направленных на улучшение инвестиционного
климата, в частности, порядок проведения иностранными инвесторами денежных
расчетов, связанных с осуществлением инвестиционной деятельности;
- в сфере банковского надзора:
• проведено диагностическое обследование банков;
• для оценки достаточности резервов и капитала банков осуществлено
стресс-тестирование;
• с целью содействия и ускорения капитализации банковской системы
82
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
упрощены процедуры и сокращены сроки согласования уставов банков и
регистрационных процедур, установлены упрощенные порядки увеличения
уставного капитала за счет средств акционеров и инвесторов, уточнены
условия реорганизации банков по решению собственников, определены
процедуры капитализации банков с участием государства;
• приняты меры, облегчающие возможности заемщиков обслуживать и
возвращать банкам долги;
• платежеспособным банкам предоставлены стабилизационные кредиты;
• установлен минимальный размер регулятивного капитала для банков в
объеме 120 млн. грн.;
• предприняты антикризисные меры, направленные на ограничение
кредитования субъектов в иностранной валюте, которые не имеют источников
валютной выручки, и устранение валютных дисбалансов в активно-пассивных
операциях банков.
В настоящее время денежно-кредитная политика Национального банка
находится в процессе перехода к новому монетарному режиму,
базирующемуся на ценовой стабильности, что требует усиления его
политической и операционной независимости, а также усовершенствования
инструментов денежно-кредитной политики. С этой целью Национальный
банк совместно с правительством направил усилия на создание благоприятных
макроэкономических, финансовых и институциональных условий, в
частности, макроэкономической и финансовой сбалансированности,
применение гибкого курсового режима, развития внутреннего рынка
капиталов, усовершенствование коммуникаций с общественностью.
Внедрению нового монетарного режима должна предшествовать системная
работа по совершенствованию законодательства, в частности инициирование
внесения изменений в законодательство в контексте более четкого
определения понятия «стабильность денежной единицы», а также разделение
ответственности за ее обеспечение.
Необходимость в таких законодательных изменениях связана, прежде
всего, с тем, что в действующей законодательной базе не определена ни
сущность понятия «стабильность денежной единицы» как основной функции
Национального банка, ни ее количественных целевых параметров или
критериев, по которым можно анализировать процесс ее достижения.
Отсутствие четких критериев, в рамках которых Национальный банк был бы
подотчетен обществу, предопределяет сложность понимания основной цели
денежно-кредитной политики для субъектов рынка, усложняет оценку ее
эффективности, лишает общественность количественного ориентира для
формирования ожиданий относительно будущих ценовых колебаний.
Таким образом, для обеспечения стабильного функционирования
банковской системы, достижения финансовой и макроэкономической
стабильности, основными задачами Национального банка в посткризисный
период являются:
• содействие снижению инфляции;
83
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
• постепенное, по мере восстановления финансовой системы, внедрение
гибкого валютного курса;
• либерализация валютной политики в соответствии с повышением
международных рейтингов до инвестиционных уровней;
• обеспечение финансовой стабильности и содействие кредитованию
банками экономики;
• восстановление доверия к банковской системе;
• повышение эффективности регулирования и надзора, в том числе
путем обеспечения достаточного уровня независимости (институциональной,
финансовой и операционной) центрального банка;
• совершенствование законодательной базы, создание базового
документа денежно-кредитной политики.
Список литературы
1. Основные принципы денежно-кредитной политики на 2010 год.
2. Сомик А., Мищенко В., Шумило И. Базовые транспарентные
документы денежно-кредитной политики: европейский опыт и перспективы
внедрения– 2010. - № 2. – С. 3-9.
3. Consolidated Version оf the Treaty on the Functioning of the European
Union // Official Journal C 83 of 30.3.2010. – 403 р. URL: http://eurlex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:C:2010:083:0047:0200:EN:PDF.
4. The Implementation of the monetary policy in the Euro Area. – ECB,
November
2008.
103
p.
URL:
http://www.ecb.int/pub/pdf/other/monetarypolicy2004en.pdf.
5. The Monetary Policy of the ECB. - ЕСВ, 2004. – 126 р. URL:
http://www.ecb.int/pub/pdf/other/gendoc2008en.pdf.
ХАКИМОВ Р.М.
Научный руководитель – Файзуллина А.И., канд. соц. наук УГАЭС
АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ И БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ
В РЕСПУБЛИКЕ БАШКОРТОСТАН
Банковская сфера, очень обширная и актуальная тема для исследования,
и в после кризисный период набирает все большие обороты, и все новые темы
для научной работы. Взяв за основу результаты деятельности кредитных
организаций на 1 февраля 2011 года на основе нашей республики,
размещенных на официальном сайте Национального Банка Республики
Башкортостан.
Исходя из данной таблицы можем убедиться в очередной стабильности
Отделения Сбербанка. Удельный вес активов банка составляет четвертую
часть в общем объеме. Фундаментальным в работе Сбербанка являются
вклады физических лиц, что составляет почти 50 % в общем объеме; это 62,6
84
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
млрд.рублей. Кредитование физических лиц – это одна из основ банковской
системы. Главной целью, которой является максимально снижать ставки
кредитования. Сбербанк в этом плане ищет разные пути, что привело к
увеличению на 5% по сравнению с прошлым годом. В целом кредитование
физических лиц дало банку до 29,1 млрд. рублей. Что составляет 45% в общем
объеме. По выпуску долговых обязательств Сбербанк лидирует 31%, что
составляет 1,1 млрд.рублей.
Следом за Сбербанком идет ВТБ банк. Из таблицы видно банк
акцентирует деятельность на кредитование юридических лиц, что составляет
22,5%, или это составляет 31,6 млрд.рублей. Депозиты юридических лиц
составляет 34% в общем объеме, в денежном выражение – 36,4 млрд. рублей.
При этом ВТБ банк не забывает и об активах, это почти 43 млрд. рублей, что
составляет 11,4%.
Третье место достойно занимает «Газпром Банк». Активы предприятия в
общем объеме составляют 10,4% - это почти 39 млрд. рублей. Депозиты
юридических лиц в «Газпром Банке» составляют 20,7 %, что составляет 22
млрд. рублей.
УралСиб Банк свою работу акцентирует на кредитование и вкладах
физических лиц. Почти одним первым из банков в Республики Башкортостан
УралСиб начал выдавать ипотечный кредит, привлекая фонды жилищного
строительства, максимально снижая ставки по кредитам при покупки жилья.
Удельный вес в общим объеме по кредитам физических лиц составляет 17,4%
и это почти 11 млрд. рублей.
Таким образом, исходя из данных таблицы формирование банковской
системы в республики в будущем году позволит получить более устойчивую и
"прозрачную" платформу для дальнейшей работы и развития. Основываясь на
опыте, приобретенном во время кризиса, а также на законодательной базе,
банки будут способны продолжить совершенствование и в 2011 году. Приятно
осознавать, что улучшение самой системы в течение будущего года должно
привести к новому, более совершенному этапу отношений "банк - клиент", а
также позволить осуществлять внутри государства новые социальные и
экономические программы.
Список литературы
1. Официальный сайт Национального Банка Республики Башкортостан.
2. www.citizensbankdelphos.com/archives/category/depozityi/page/2/
ХАКИМОВ Р.М.
Научный руководитель – Вафин А.К., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
Эффективное развитие экономической системы любого государства
зависит от множества элементов, которые должны гармонично
85
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
взаимодействовать в его структуре. При этом бесспорным остается тот факт,
что одной из важнейших составляющих совершенствования экономики
является банковская система. В последнее время наметились основные
тенденции реорганизации данного сектора экономики, а динамика развития
финансовых рынков в мировом масштабе вызвала острую необходимость
изменений в сфере кредитования, а также самих кредитных учреждений. Это
значит, что в будущем году понадобится реорганизация банковского сектора,
от которой во многом зависит экономика страны. Что же должно стать
отправной точкой в начале этого пути? Безусловно, необходим своеобразный
"скачок" в развитии национальной банковской системы. Это позволит уже в
2011 году стабилизировать некоторые секторы внутреннего экономического
пространства. Такие, например, как диверсификация экспортной продукции,
повышение уровня ВВП почти в два раза, стабилизация и "выравнивание"
различных банковских диспропорций. К слову сказать, такие подвижки в
развитии самой системы во многом повлияют на повышение уровня жизни
населения, позволят решить проблемы с ипотечным кредитованием, расширят
возможности по внедрению социальных программ.
В 2011 году проявятся основные направления деятельности банковской
системы в области мобилизации крупных капиталовложений и их
перераспределении. Не менее важным также будет регулирование крупных
денежных расчетов и значительных товарных потоков. Так, на первое место
станет проведение различных кассовых и расчетных операций, не обойдется и
без таких важных элементов финансовой деятельности, как кредитование и
инвестирование. Постоянное регулирование всей системы банков с помощью
законопроектов позволит рационально управлять денежными средствами,
аккумулированными при помощи последних социальных изменений.
По прогнозам аналитиков, перспективы развития банковской системы на
2011 год следующие. Поскольку финансовый сектор во многом определяет
функционирование экономики страны, то система банков всегда "держит руку
на пульсе" многих экономических процессов государства. Особенно это
касается периода 2009-2011 годов, как наиболее сложного как для финансовой,
так и для социальной системы страны. Мировой финансовый кризис сказался
не только на фондовых рынках, но и на банковских системах многих
государств. Именно поэтому так важно учесть реально возможные отклонения
в финансовом плане и разработать новые стратегии работы.
Однако, по мнению специалистов, не стоит зацикливаться только на
проблемах, так как даже в сложные 2009-2010 годы банковская система
продолжала динамично развиваться. И тот факт, что она не осталась
статичной, а живо отреагировала на все внешнеэкономические изменения,
говорит о ее гибкости и жизнеспособности даже в посткризисный год.
Уже проверенная на сегодняшний день устойчивость данной системы
позволит решить в будущем году ряд накопившихся проблем. Будут
предприняты действия, направленные на привлечение инвестиций, что
значительно улучшит деловой климат в 2011 году. Не менее важной
86
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
проблемой, которая поставлена перед руководством банков, является
увеличение эффективности системы страхования вкладов.
Кроме всего прочего, в текущем и следующем году планируется
расширить доступ для кредитования, в том числе организациям, которые
занимаются выдачей кредитов. Таким образом, по оценкам аналитиков, будет
создана конкурентоспособная и устойчивая к внешним воздействиям
банковская система. На сегодняшний день уже разработаны и приняты
основные положения стратегии развития банковского сектора на период 20102012 гг., которые являются важными способами регулирования и контроля в
банковской сфере. Примечательно также то, что банковская система и в 2011
году будет продолжать инспекционную деятельность, касающуюся проверок
кредитных организаций. Это во многом усовершенствует нормативноправовую и методическую системы инспекционной деятельности.
Несколько слов необходимо сказать и о процессе консолидации банков
различного уровня в единую структуру с определенным объемом капитала.
При этом специалистами в банковском деле называется сумма минимального
размера капитала, которая может быть приближена к одному миллиарду
рублей. Конечно, такой финансовый уровень для многих мелких банков будет
просто недостижим. При этом солидные банковские организации смогут
достичь названной ступени, если используют процесс консолидации в свою
пользу.
Очевидно, что при таком подходе в 2011-2012 годах крупный капитал
сможет организовать качественно новую сеть во многих городах страны. В это
же время мелкие банки и организации, предоставляющие не совсем понятные
услуги сомнительного качества, будут вынуждены покинуть систему или
консолидироваться с лидерами, аккумулируя капитал в составе крупной сети.
И в этом явлении, которое уже начало формироваться, есть свой резон для
среднестатистического клиента. Ведь даже процентные ставки у солидных
опытных компаний ниже, чем у только начинающих внедряться на рынок
мелких банков. Возможно, срок объединения в пределах одной банковской
системы будет продлен до 2013-2015 гг., чтобы дать возможность для
комфортного скопления необходимых для функционирования средств.
Несмотря на активное развитие российской экономики, банковские
системы в нашей стране значительно отстают от потребностей рынка. По
данным статистики, российская банковская система является одной из
слабейших в Европе. Если в странах восточной Европы доля банковский
активов составляет от 60 до 80 % ВВП, а в наиболее экономически развитых
странах в несколько раз превышает показатели ВВП, то в России банковская
система составляет менее 40 % ВВП.
Перспективы развития банковской системы России связаны, прежде
всего, с увеличением объемов кредитования. В настоящее время процентные
ставки по кредитам очень высоки, многие малые предприятия не могут
воспользоваться кредитами для развития бизнеса. В некоторых странах,
например, в Японии, предприниматели могли получать кредит на развитие
87
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
собственного производства под небольшой процент, а в некоторых случаях
под 0 %.
Перспективы развития банковской системы нашей страны также связаны
с увеличением различных услуг, которые будут предоставляться населению и
различным организациям. Чаще всего россияне пользуются только
пластиковыми карточками, на которые начисляется заработная плата, и
депозитными счетами в банках, планируется, что количество востребованных
населением услуг будет намного больше. В настоящее время многие банки
организуют различные паевые инвестиционные фонды, с помощью которых
инвесторы могут значительно увеличить свои доходы.
По мнению многих аналитиков, перспективы развития российской
банковской системы в большей степени связаны с консолидацией капитала и
появлением крупных финансовых групп, которые будут оказывать
значительное влияние на российский рынок. Кроме того, финансовый кризис
привел к некоторой «очистке» финансового рынка от «слабых» банков,
которые потеряли свои лицензии.
Перспективы развития банковской системы в нашей стране также могут
быть связаны с допуском зарубежных банков - нерезидентов на российский
рынок. В настоящее время большая часть банковских услуг в нашей стране
предоставляется отечественными банками, что с одной стороны, говорит об
устойчивости и независимости системы, а с другой — о невысоком уровне
конкуренции.
Одной из важнейших перспектив развития банковской системы в нашей
стране является появление более прозрачной банковской системы, которая
позволит осуществлять более жесткий контроль работы большинства
российских финансовых структур.
Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых
кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система
отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и
их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового
банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и
готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время.
Необходимо путем вдумчивого изучения зарубежной практики восстановить
утраченные рациональные принципы функционирования кредитных
учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на
многовековой опыт рыночных финансовых структур.
Список литературы
1. finam.fm/finances/
2. http://krbiz.ru/stat/?id=342
3. http://www.easy-investments.biz/info/info_invest_021.php
88
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
ХУСНУЛИНА Ю.Р.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА СОЦИАЛЬНУЮ ПОЛИТИКУ
Социальная политика – сфера деятельности государства, связанная с
решением проблем, относящихся к жизни людей и их отношениям в обществе.
Социальная политика направлена на реализацию социальных функций
государства. На обеспечение социальной политики государство направляет
средства за счет средств федерального бюджета, бюджетов субъектов
Федерации, местных бюджетов муниципальных образований, а также
государственных внебюджетных фондов. Рассмотрим направление средств за
счет федерального бюджета.
По функциональной классификации расходов бюджетов Российской
Федерации раздел 1000 «Социальная политика» состоит из 6 подразделов.
По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» отражаются расходы,
связанные с выплатой денежных пособий, таких как пенсии по старости,
выплачиваемые лицам, достигшим пенсионного возраста, досрочные пенсии
по старости, выплачиваемые трудящимся старшего возраста, вышедшим на
пенсию до достижения установленного пенсионного возраста, пенсии,
выплачиваемые как до, так и после достижения установленного возраста
трудящимся старшего возраста, которые продолжают работать, пенсионным
обеспечением военнослужащих, государственных и муниципальных
служащих, судей, пожизненное содержание судей, включая надбавку в
размере 50 процентов ежемесячного пожизненного содержания, выплаты
нетрудоспособным членам семьи и т.д. В состав указанного подраздела также
включаются расходы, связанные с выплатой пособий в натуральной форме,
таких как предоставление жилья, питания престарелым, находящимся в
специализированных учреждениях.
По подразделу 1002 «Социальное обслуживание населения» отражаются
расходы, связанные с организацией социального обслуживания населения,
функционированием учреждений и организаций социального обслуживания
(центров и отделений социального обслуживания населения, медикосоциальных экспертных комиссий, домов-интернатов для инвалидов,
стационаров сложного протезирования и других учреждений социальной
защиты), с обеспечением инвалидов техническими средствами реабилитации,
включая изготовление и ремонт протезно-ортопедических изделий.
По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» отражаются
расходы бюджетов, связанные с обеспечением мер социальной поддержки
гражданам, включая все виды пособий и страховых выплат, осуществляемых
Фондом социального страхования Российской Федерации, пособия по
безработице, пособия на ребенка гражданам, имеющим детей, а также иные
пособия и компенсации отдельным категориям граждан, включая выплаты,
связанные с предоставлением мер социальной поддержки, предоставление и
89
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
возмещение льгот по оплате жилищно-коммунальных услуг, компенсации по
автострахованию для инвалидов, а также предоставлением мер социальной
поддержки гражданам, подвергшимся радиационному воздействию.
По подразделу 1004 «Охрана семьи, материнства и детства» отражаются
расходы, связанные с предоставлением мер социальной поддержки в виде
пособий .
По подразделу 1005 «Прикладные научные исследования в области
социальной политики» отражаются расходы на содержание и обеспечение
деятельности государственных учреждений, осуществляющих прикладные
исследования и экспериментальные разработки в области социальной
политики, а также расходы на выполнение научно-исследовательских, опытноконструкторских и технологических работ по государственным контрактам.
По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики»
отражаются расходы на руководство и управление такими вопросами, как
выработка государственной политики, разработка программ, планов и
бюджетов в области социальной политики и т.п.
Таблица 1
Структура расходов по разделу «Социальная политика», в %
Подразделы
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Пенсионное обеспечение
67,1
67,6
68,6
Социальное обслуживание населения
1,5
1,2
1,1
Социальное обеспечение населения
30,0
30,1
29,3
Охрана семьи, материнства и детства
0,9
0,7
0,6
0,04
0,03
0.4
0,4
Прикладные научные исследования в области
0,05
социальной политики
Другие вопросы в области социальной политики 0,5
Расходы по подразделу «Пенсионное обеспечение»
Таблица 2
Показатели
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Общий объем ассигнований (млрд. руб.)
Рост к уровню предыдущего года (%)
183,2
111,6
245,0
133,9
293,5
119,8
Таблица 3
Расходы по подразделу «Социальное обслуживание населения»
на 2008, 2009 и 2010 год
Показатели
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Общий объем ассигнований (млрд. руб.)
3,99
4,32
4,72
Рост к уровню предыдущего года (%)
106,8
108,1
109,2
В состав данного подраздела включены ассигнования на содержание
более 1,8 тыс. федеральных учреждений социального обслуживание населения
90
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
(медико-социальные экспертные комиссии, дома-интернаты для престарелых и
инвалидов, учреждения по обучению инвалидов, стационары сложного
протезирования), предоставляющим услуги более 3 млн. человек.
По подразделу «Социальное обеспечение населения» ассигнования
федерального бюджета на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов
имеют достаточно устойчивую динамику.
Таблица 4
Расходы по подразделу «Социальное обеспечение населения»
на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов
Показатели
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Общий объем ассигнований (млрд. руб.)
Рост к уровню предыдущего года (%)
81,9
2,0 раза
109,0
133,1
125,1
114,8
на:
В составе расходов указанного подраздела предусмотрены ассигнования
реализацию мер по реформированию системы оплаты труда работников
федеральных бюджетных учреждений в объемах, указанных выше.
· реализацию основных мероприятий приоритетного национального
проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» в рамках
федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы в 2008 году - в
сумме 35,6 млрд. рублей, в 2009 году - в сумме 38,8 млрд. рублей, в 2010 году в сумме 47,5 млрд. рублей;
· предоставление мер социальной поддержки гражданам, подвергшимся
воздействию радиации вследствие радиационных аварий и ядерных испытаний
(более 1,6 млн. человек), с учетом индексации исходя из уровня инфляции в
2008 году - в сумме 5,43 млрд. рублей, в 2009 году - в сумме 5,93 млрд. рублей,
в 2010 году - в сумме 6,31 млрд. рублей;
· выплату единовременных денежных компенсаций реабилитированным
лицам (более 37 тыс. человек), - по 371,6 млн. рублей ежегодно;
· выплату компенсации безработным гражданам (более 700 тыс. человек)
материальных затрат в связи с направлением на работу или обучение в другую
местность, - по 10,0 млн. рублей ежегодно;
· обеспечение ремонта более 3 тыс. индивидуальных жилых домов,
принадлежащих членам семей военнослужащих, потерявших кормильца, - по
700,0 млн. рублей ежегодно;
· выплат пособий и компенсаций военнослужащим, приравненным к ним
лицам, а также уволенным из их числа в 2008 году - 8,49 млрд. рублей, в 2009
году - 1,03 млрд. рублей, в 2010 году - 1,1 млрд. рублей;
· выплату дополнительного ежемесячного материального обеспечения
некоторым категориям граждан в связи 60-летием Победы в Великой
Отечественной войне 1941-1945 годов (Указ Президента Российской
Федерации от 30 марта 2005 года № 363), - по 1,46 млрд. рублей ежегодно;
91
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
· выплату дополнительного ежемесячного материального обеспечения
инвалидам вследствие военной травмы (Указ Президента Российской
Федерации от 1 августа 2005 года № 887) в 2008 году - 195,6 млн. рублей, в
2009 году - 196,0 млн. рублей, в 2010 году - 197,5 млн. рублей;
выплат
компенсаций
членам
семей
погибших
(умерших)
военнослужащих и сотрудников некоторых федеральных органов
исполнительной власти (46 тыс. семей) в связи с расходами по оплате жилых
помещений, коммунальных и других видов услуг в соответствии с
постановлением Правительства Российской Федерации от 2 августа 2005 года
№ 475 в 2008 году - 1,66 млрд. рублей, в 2009 году -1,73 млрд. рублей, в 2010
году - 1,8 млрд. рублей;
· ежемесячные денежные выплаты женам граждан, призванных на
военную службу в 2008 году - 1,59 млрд. рублей, в 2009 году - 1,69 млрд.
рублей, в 2010 году - 1,8 млрд. рублей;
· обеспечение инвалидов транспортными средствами (более 6 тыс.
человек) в 2008 году - 885,1 млн. рублей (105,9% к уровню 2007 года), в 2009
году - 935,4 1 млн. рублей (105,6% к уровню 2008 года), в 2010 году - 985,21
млн. рублей (105,3% к уровню 2009 года).
Следует обратить внимание на крайне недостаточное финансирование
расходов по обеспечению инвалидов транспортными средствами,
осуществляемые в соответствии с ранее принятыми федеральными
обязательствами, что имеет место на протяжении последних четырех лет.
Общая численность инвалидов, имеющих право на бесплатное получение
транспортного средства составляет более 140 тыс. человек. Однако
ассигнования федерального бюджета на указанные цели, даже с учетом их
увеличения выделяются в недостаточном количестве. Это приводит к
фактическому «замораживанию» обязательств государства перед самыми
социально незащищенными категориями граждан. В этой связи целесообразно
существенно увеличить ассигнования на указанные виды расходов.
Таблица 5
Расходы по подразделу «Охрана семьи, материнства и детства»
на 2008, 2009 и 2010 год.
Показатели
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Общий объем ассигнований (млрд. руб.)
2,36
2,46
2,58
Рост к уровню предыдущего года (%)
104,3
104,1
104,8
По подразделу «Прикладные научные исследования в области
социальной политики» ассигнования федерального бюджета предусмотрены в
2008 году - 142,9 млн. рублей, в 2009 году - 143,7 млн. рублей, в 2010 году 142,3 млн. рублей. В состав раздела включены ассигнования на обеспечение
деятельности государственных федеральных учреждений, осуществляющих
научные исследования и разработки в данной сфере, а также ассигнования на
92
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
выполнение научно-исследовательских и конструкторских работ по
государственным контрактам.
По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики»
ассигнования федерального бюджета (без учёта ассигнований на реализацию
мер социальной поддержки граждан по проезду на транспорте пригородного
сообщения, объем которых будет определен по факту написания гражданами
заявлений о выборе «социального пакета» или денежной компенсации)
существенно ниже уровня инфляции.
Таблица 6
Расходы по подразделу «Другие вопросы
в области социальной политики» на 2008, 2009 и 2010 год
Показатели
2008 г.
2009 г.
2010 г.
Общий объем ассигнований, млрд. руб.
Рост к уровню предыдущего года,%
1,46
101,6
1,50
102,7
1,48
98,2
В составе расходов по данному разделу предусмотрены ассигнования на:
финансирование мероприятий федеральной целевой программы
«Социальная поддержка инвалидов на 2006-2010 годы» в 2008 году - 237,8
млн. рублей, в 2009 году - 299,1 млн. рублей, в 2010 году - 270,9 млн. рублей;
текущие расходы по подпрограмме «Дети и семья» ФЦП «Дети России»
в 2008 году - 43,0 млн. рублей, в 2009 году - 41,4 млн. рублей, в 2010 году 43,0 млн. рублей;
финансирование мероприятий по государственной программе
«Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников
уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы» в 2008 году - 22,8 млн.
рублей;
· приобретение новогодних подарков для детей, принимающих участие в
новогоднем празднике в Кремлевском дворце - по 42,0 млн. рублей ежегодно;
· субсидии Комитету ветеранов подразделений особого риска - по 464,4
тыс. рублей ежегодно.
По данному подразделу средства федерального бюджета по статье
расходов «Реализация государственных функций в области социальной
политики» запланированы на 2008-2010 годы в объеме 1121,0 млн. рублей
ежегодно.
В их состав включены ассигнования на:
ведомственные расходы Росздрава - в объеме 88,0 млн. рублей ежегодно;
оказание финансовой помощи общероссийским общественным
организациям инвалидов - в объеме 800,0 млн. рублей ежегодно.
субсидии отдельным общественным организациям и иным
некоммерческим объединениям - в объеме 232,6 млн. рублей ежегодно, что
составляет 68,3% от уровня текущего года (в 2007 году - 340,6 млн. рублей).
Следующая таблица показывает удельный вес расходов на социальную
политику в общей структуре расходов.
93
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Таблица 7
Бюджетные ассигнования федерального бюджета по разделу
«Социальная политика» на 2011 и плановый период 2012 и 2013 года
приведены в следующей таблице.
Таблица 8
Показатели
2011
год 2012
год 2013
год
(проект)
(проект)
(проект)
466,1
481,7
432,9
Объем, млрд. рублей
изменения к предыдущему году:
млрд. рублей
В%
доля в общем объеме расходов, %
доля в ВВП, %
36,0
8,4
4,37
0,93
94
15,6
3,3
4,29
0,86
-48,8
-10,1
3,56
0,7
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Анализ динамики расходов федерального бюджета по законопроекту по
данному разделу показывает, что в 2011 году расходы снижаются по
сравнению со сводной бюджетной росписью на 2010 год, а в 2012
увеличиваются по сравнению с соответствующим предыдущим годом. В 2013
году по сравнению с 2012 годом происходит снижение на 10,1%.
Сокращение расходов по разделу «Социальная политика» в 2011 году по
сравнению с 2010 годом вызвано снижением потребности в ассигнованиях
федерального бюджета на покрытие дефицитов бюджетов государственных
внебюджетных фондов Российской Федерации в связи с увеличением тарифов
страховых взносов в систему обязательного пенсионного, медицинского и
социального страхования с 26 % в 2010 году до 34 % в 2011 году, а также
завершением в 2010 году мероприятий по обеспечению жильем ветеранов
Великой Отечественной войны.
В структуре раздела расходы на финансирование подраздела
«Пенсионное обеспечение» в 2011 - 2013 годах составляют 71 - 72 % общего
объема расходов по данному разделу, подраздела «Социальное обеспечение
населения» - 24 - 23 %, что в среднем на 5 % выше, чем за 2008 – 2010 года.
Список литературы
1. Приказ Минфина РФ от 21.12.2005 N 152н об утверждении указаний о
порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 13 декабря 2010 г. № 357-ФЗ "О федеральном
бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов".
3. Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2008 год и на
плановый период 2009 и 2010 годов».
4. http://minfin.ru/ru/
5. http://www.mabico.ru/lib/1550.html
6. http://www.persona-nova.ru/article4.html
ХУСНУЛИНА Ю.Р.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф., старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА НА ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ
С сентября 2007 года средства массовой информации почти ежедневно
длительное время сообщали о мировом кризисе ликвидности, пугая всех
многочисленными последствиями – от коллапса банковской системы до
полного сворачивания ипотеки. Мнения экспертов по этому вопросу
разделились. Одни прогнозировали радикальное сворачивание ипотечного
кредитования и утверждали, что ипотечные кредиты населению станут
доступны вновь не ранее 2011 года. Другие полагали, что серьезного кризиса в
нашей стране не будет, так как «американская волна» не затронет Российскую
Федерацию, поскольку российская банковская система достаточно автономна
95
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
от западной.
Изучив то, как развивались события в Америке, видно, что суть кризиса
заключалась в неспособности заемщиков, получавших ипотечные кредиты,
выполнить свои обязательства в срок. Следствие этого: банки вынуждены
были изымать у людей недвижимость и продавать ее на специальных торгах.
Результат - повсеместное снижение цен на жилье, что привело к
невозможности погасить невозвращенные кредиты. Проблема усугублялась
еще и тем, что под залог купленной недвижимости брался кредит в 110-120
процентов от его рыночной стоимости. В нашей стране, к счастью, банки были
более осторожными, однако влияние финансового кризиса, который начался в
США, российская экономика все же ощутила. Банковская система России
продолжительное
время
испытывала очень
серьезное давление.
Подтверждением этого главным образом служило то, что Сбербанк России во
время кризиса зафиксировал свой первый убыток за многие-многие годы.
В самые первые дни после известия об обвале американского, а затем и
британского ипотечного рынка российские финансисты заговорили о
необходимости свернуть ипотечные программы, в частности, и масштабное
кредитование в целом. Причина достаточно проста. Основным источником
финансовых ресурсов для российских банков служили заимствования на
Западе – кредиты крупнейших мировых банков, секьюритизация (по сути,
перезаклад) ипотечных кредитов, проведение IPO (массовое размещение акций
и других ценных бумаг среди розничных акционеров). В результате кризиса
«свободных» денег у западных финансистов стало меньше, а их «цена»
заметно выросла (в среднем, стоимость межбанковского кредита выросла на
2–3%). Соответственно, российские банки испытали дефицит денег,
необходимых для выдачи ипотечных кредитов. В то время частично проблему
решал российский Центробанк, который проводил рефинансирование
российских коммерческих банков. Однако понятно, что ресурсы Центробанка
ограничены и, конечно же, не сравнимы с деньгами западного финансового
мира. В итоге российские банки, с одной стороны, потеряли источник
«длинных» (на долгие сроки) и «дешевых» (под маленький процент) денег в
виде западных финансовых структур, а с другой – должны отвечать по ранее
взятым на себя долговым обязательства перед Западом.
Итог сложившейся ситуации – возможности банков кредитовать
население резко снизились. Многие из них либо объявили о замораживании
ипотечных программ, либо о значительном повышении ставок. Все банки
отказались от программ кредитования с нулевым первоначальным взносом,
практически не работали программы по кредитованию загородной
недвижимости, почти не осталось кредиторов, принимающих к рассмотрению
доходы в заявительной форме. Многие банки больше не предлагали кредиты
под залог имеющейся недвижимости (главным образом загородной) или
вынуждены были значительно поднять ставки по таким продуктам. Сроки
кредитования по большей части программ сократились с 25–30 лет до 10–15
лет. Некоторые участники перестали кредитовать в рублях, ужесточили
96
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
требования к объектам залога (к примеру, перестали кредитовать дома первых
массовых серий, дома с деревянными перекрытиями и т. д.). В большинстве
банков соотношение «кредит/залог» стало ниже: там, где год назад
максимальный показатель составлял 80–90 процентов, сегодня он 50–65
процентов. Конечно, в стране делалось все возможное, чтобы преодолеть
негативные последствия и вернуться к докризисному состоянию. В скором
времени ситуация на рынке ипотеки начала понемногу выравниваться по мере
стабилизации ситуации на мировых финансовых рынках. Но при этом для
дальнейшего развития ипотечного кредитования в России важна была
активизация работы по формированию внутреннего рынка долгосрочного
финансирования. Это краткосрочные меры (создание условий для развития и
функционирования рынка), среднесрочные (направленные на активное
формирование и либерализацию рынка ипотечных ценных бумаг в России) и
долгосрочные (направленные на развитие секьюритизации финансовых и иных
активов).
К концу 2009 года началось небольшое оживление ипотечного
кредитования. По итогам первых месяцев 2010 года, объемы рынка
ипотечного кредитования удвоились по сравнению с прошлогодними
показателями, а спрос на ипотеку продолжал расти. Такая «разморозка» стала,
с одной стороны, реализацией отложенного спроса в условиях начавшейся
экономической стабилизации, а также тем, что условия выдачи кредитов
вернули практически к докризисным. За последние месяцы 2010 года банки
увеличили сроки и объемы кредитования, смягчили требования к заемщикам, а
помимо этого заметно снизили процентные ставки. Действительно, когда в
2009 году у ряда банков ставки зашкаливали за 30%, их можно было
расценивать только как запретительные. В последние месяцы 2010 года банки
столь стремительно их снижали, как прежде повышали. Так, в банке «Кубань
Кредит» ставка уменьшилась в 1,5 раза до 10,5%, «Центр-инвест» в марте
единовременно снизил ставку на 5% до 12% и увеличил максимальный срок
ипотеки с 10 до 15 лет. Некоторые банки действуют постепенно — так, уже в
третий раз с декабря месяца снижает ставки по ипотечным кредитам
«Райффайзенбанк», уменьшив также и размер первоначального взноса с 25 до
15%, и минимальную ставку до 14,5%. В Сбербанке с января ставки по
ипотечным кредитам снижены до10,95%, и в ближайшее время предполагается
дальнейшее ее сокращение. Результатом многочисленных банковских
изменений стал рост спроса со стороны заемщиков — увеличивается число
заявок, объемы выданных кредитов. До докризисных им, конечно, еще далеко
— объемы ипотечного кредитования по итогам 2009 года снизились в 4 раза
по сравнению с 2008-м — с 49,5 млрд рублей до 12,4 млрд. При этом наиболее
«урожайным», как отмечают участники рынка, был III квартал 2008 года, за
которым последовал обвал.
Во многом активизации рынка ипотечного кредитования способствуют
меры правительства, предпринятые в 2009-2010 году. В 2010 году на
поддержку ипотеки, в первую очередь первичной, государство выделило 250
97
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
млрд рублей. Банкам как кредиторам проекта дается возможность
воспользоваться целевыми займами АИЖК (агентство по ипотечному
жилищному кредитованию) для финансирования строительства и
кредитования физических лиц, приобретающих квартиры в строящихся домах.
Одновременно АИЖК принимает на себя обязательства перед банками по
рефинансированию ипотечных кредитов после завершения строительства.
2010 год прошел под лозунгом «Оживить ипотеку!». Этому
способствовали и программы на федеральном уровне, и, собственно, заверения
властей о том, что кризис прошел, а значит, можно брать кредит.
Преимущественно наращивали портфели госбанки. Однако активизировались
на рынке ипотеки и коммерческие кредитные организации. Они поднакопили
избыточную ликвидность, которую надо было куда-то пристроить. Жилищное
кредитование как нельзя лучше подходит для этих целей. Но следует помнить,
что тенденции меняются, должны стать другими правила игры на рынке
ипотеки. За так называемыми институтами развития – в частности, Агентством
по ипотечному жилищному кредитованию – следует оставить ряд
регулятивных и социальных функций. Но рынок ипотеки и его дальнейшее
развитие все-таки надо отдать на откуп банкам. Им же, в свою очередь, нужно
понимать, что окончание кризиса не влечет быстрого роста рентабельности, а
создает совсем другие условия для развития, в том числе в секторе ипотеки.
Ипотеку успешно разморозили государственными рычагами, теперь ей надо
развиваться с помощью рыночных инструментов.
Итак, рынок ипотечного кредитования в 2010 году пошел на поправку и
постепенно возвращается на круги своя. Кризис, конечно, оказал свое влияние
на этот сектор российской экономики, но он все же выстоял и не сдал свои
позиции. За последний год большинство банков восстановили предоставление
жилищных кредитов. При этом на рынок возвращаются более рискованные
ипотечные программы: кредиты на приобретение загородного жилья, займы на
покупку недвижимости на первичном рынке (новостройки), а также нецелевые
кредиты под залог недвижимости. Банки вновь начали предлагать программы
с фиксированными, комбинированными и плавающими ставками. Кроме того,
большинство игроков восстановило кредитование в иностранной валюте. В
2009 году объем выданных жилищных займов упал в 4,2 раза (до 152,5 млрд.
рублей), и уже в 2010 рынок показал рост в 2,5 раза. Конечно, о докризисных
темпах роста пока говорить не приходится, но видно, что рынок отошел от
сокрушительного удара, а динамика выдачи ипотечных кредитов в России
показывает, что восстановление этого рынка продолжается.
Список литературы
1. Кудрин А.Л. Мировой финансовый кризис и его влияние на Россию//
Вопросы экономики №1/2009
2. Бурдыкова Н.А. Желанная ипотека снова доступна//Эксперт №14
(103)/2010
3.
Проценко
Н.П.
Разнонаправленные
перспективы
98
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
восстановления//Эксперт №39 (128)/2010
4. Яценко Н.А. Ипотечное кредитование не остановится//Эксперт №28
(34)/2008
5. http://www.123credit.ru/cnid/19/finansovyi-krisis/TabID/73/Default.aspx
6. http://www.expertmoney.ru/articles/banki/banki_1353.html
7. http://www.rfcor.ru/news_rfc_1254.htm
ЯСАВИЕВА Г.М.
Научный руководитель – Исмагилова Т.В., канд. экон. наук, доцент УГАЭС
РАСХОДЫ НА МЕРОПРИЯТИЯ ПО СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЕ
НАСЕЛЕНИЯ ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
Какую бы сферу ни затрагивали преобразования, их цель в конечном
итоге одна - повышение качества жизни в России. Создание условий для
обеспечения граждан жильём, работой, медицинской помощью. Забота о
пенсионерах, защита детей, поддержка людей с ограниченными
возможностями - прямая обязанность властей всех уровней".
Несмотря на сохранение напряжённой ситуации с наполняемостью
бюджета в Челябинской области, бюджетная политика в сфере расходов
ориентирована на финансовое обеспечение социальных обязательств перед
южноуральцами в полном объёме. Средства на оказание социальной
поддержки населения, предоставление льгот и выплат, предусмотрены в
полном объёме с учётом изменения численности получателей указанных мер, а
также роста цен и тарифов. Более 75 процентов бюджета с учётом
межбюджетных трансфертов составят расходы по социальной политике - с
приростом 37 процентов по сравнению с 2009 годом, по образованию - с
приростом в два процента. Расходы в сфере культуры - с приростом на 15
процентов. В 2010 году фонд оплаты труда работников бюджетной сферы и
органов государственной власти Челябинской области сохранён на уровне
2009 года. Стипендиальный фонд для учащихся областных учреждений
начального, среднего и высшего профессионального образования также
предусмотрен на уровне текущего года.
Средства на поддержку отраслей экономики составят 8 миллиардов
395,8 миллиона рублей, в том числе, финансирование дорожного хозяйства
предусмотрено в сумме 2 миллиарда 800 миллионов рублей с приростом к
ожидаемому исполнению за 2009 год на 37,7 процента, сельского хозяйства - в
сумме 749 миллионов рублей. Финансирование сферы жилищно коммунального хозяйства составит 581,7 миллиона рублей.
Для полного обеспечения первоочередных социальных обязательств в
2010 году потребовалось сокращение расходов по другим направлениям. Для
этого обеспечен режим жёсткой экономии средств и повышение
эффективности их использования, в том числе путём реализации программно99
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
целевого принципа планирования и исполнения бюджета. В среднем на 15
процентов сокращены расходы на текущее содержание органов власти и
проведения мероприятий, не имеющих социальной направленности.
Доходы областного бюджета в 2010 году запланированы в сумме 61
миллиард 110,6 миллиона рублей в целом, со снижением к плану 2009 года на
13 процентов. При этом, по собственным поступлениям запланирован 6 процентный рост, а снижение обусловлено сокращением финансовой
поддержки из федерального бюджета. Расходы бюджета запланированы в
сумме 67 миллиардов 709,5 миллиона рублей или на 14,3 процента меньше
плановых расходов текущего года. Дефицит составит 6 миллиардов 598,9
миллиона рублей.
Как отметил губернатор Пётр Сумин, при составлении бюджета была
проделана огромная и сложная работа как министерством финансов, так и
специалистами всех структур органов исполнительной власти региона:
"Особенно не просто в условиях кризиса прогнозировать экономические
параметры. Так, например, в сентябре промышленность сработала хуже чем в
августе, ситуация в экономике не стабильная. Поэтому бюджет области
сформирован с дефицитом. Мы также пошли на сокращение расходов, не
связанных с выполнением социальных обязательств перед населением
области".
Рассматривается эффективность социальной сферы по всем
направлениям, уделяя повышенное внимание задачам материального и
медицинского обеспечения ветеранов и пенсионеров.
Жизнь убеждает, что именно по социальной политике власти люди судят
о её приближённости к народу. Так что, социальная политика имеет только
одну меру измерения своей результативности: улучшение жизни людей,
повышение её качества.
Напомню один пример, который стал уже обыденностью для части
южноуральцев. Ровно два года назад был принят закон "О звании "Ветеран
труда Челябинской области". И около 300 тысяч пенсионеров и многодетных
матерей улучшили своё материальное положение.
Это и есть социальные шаги, конкретные дела власти для своих
земляков. И несмотря на то, что бюджет области на 2011 год сформирован с
дефицитом, это никак не отразится на социальных планах, проектах и
программах, цель которых помочь и поддержать людей в непростое нынешнее
время.
Использование бюджетных ассигнований, предусмотренных по разделу
«Социальная политика», направлено на реализацию стратегической цели –
повышение уровня и качества жизни граждан, нуждающихся в социальной
защите государства. Достижение стратегической цели осуществляется через
решение задач, объединенных в два направления:
первое – разработка и реализация мер, направленных на повышение
благосостояния населения, снижение бедности и неравенства населения по
денежным доходам, на повышение реальных доходов населения за счет
100
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
предоставления мер социальной поддержки: выплата пособий, компенсаций,
субсидий, предоставление установленных законом льгот;
второе – улучшение качества жизни пожилых людей, инвалидов,
неблагополучных семей с детьми, детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, за счет развития и совершенствования системы
социального обслуживания и оптимизации расходов на обеспечение
функционирования этой системы.
В разделе "Социальная политика" в проекте областного бюджета есть
такие важные подразделы: "Пенсионное обеспечение", "Социальное
обслуживание населения", "Социальное обеспечение населения" и другие. На
первый взгляд, похожие два последних подраздела, отличаются по
содержанию. В подразделе "Социальное обслуживание населения" речь идёт о
расходах на содержание 22 областных учреждений социального обслуживания
(домов - интернатов для престарелых и инвалидов, учреждений по обучению
инвалидов, других учреждений социального обслуживания населения),
предоставляющих услуги в целом более 22 тысячам человек.
В данном сегменте рост бюджетных ассигнований (111,0 процента)
обусловлен включением в проект бюджета дополнительных расходов на
оплату коммунальных услуг для учреждений с круглосуточным пребыванием
людей.
А в подразделе "Социальное обеспечение населения" говорится о
поддержке безработных граждан в рамках осуществления переданных
федеральных полномочий в области содействия занятости населения, а также
стоимости мер социальной поддержки и количества получателей по
отдельным направлениям. Кстати, существенный рост расходов по подразделу
(138,7%) обусловлен увеличением в 4,7 раза объема средств федерального
бюджета.
На реализацию мероприятий в рамках трех областных целевых программ
предусмотрено на 2011 год 114 974,8 тысяч рублей, в том числе:
-«Доступное и комфортное жилье - гражданам России» в Челябинской
области» на 2006-2010 годы – расходы на предоставление субсидий на жилье
работникам областных бюджетных учреждений в сумме 71 370,0 тысяч
рублей.
-«Преодоление последствий радиационных аварий на производственном
объединении «Маяк» на 2006-2010 годы» - расходы на обеспечение
радиационной безопасности населения, проживающего в зоне влияния ФГУП
«ПО Маяк» и реки Теча и другие мероприятия 1 003,6 тысяч рублей.
-Областная целевая программа «Развитие сельского хозяйства» в
Челябинской области на 2009-2012 годы - расходы на осуществление
мероприятий по обеспечению жильем граждан (в том числе молодых семей и
молодых специалистов), проживающих в сельской местности, в объеме 42
601,2 тысяч рублей.
"Мы будем объяснять нашей молодёжи, что важнейшим конкурентным
преимуществом являются знания... Талантливые люди, стремящиеся к
101
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
обновлению, способные создавать новое и лучшее, не прилетят к нам с другой
планеты. Они здесь, среди нас. И об этом свидетельствуют результаты
международных интеллектуальных олимпиад, патентование за рубежом
изобретений, сделанных в России, и настоящая охота, ведущаяся
крупнейшими компаниями и университетами мира, за нашими лучшими
специалистами. Мы - государство, общество и семья - должны научиться
находить, растить, воспитывать и беречь таких людей".
Именно такая модель просвещённой Челябинской области как субъекта
Российской Федерации заложена в областном бюджете на 2010 год.
Последние годы на повестке дня особенно актуальна экономика знаний.
Окружающий нас мир живёт по законам конкуренции, рынка информации,
спроса и предложений знаний. Вот почему в создании новой экономики и
нового общества, по словам президента страны, лежит развитие потенциала
личности. Эта новая стратегия заложена и в приоритетных национальных
проектах. Почти все финансовые ресурсы, выделяемые для их реализации, или
напрямую направляются на повышение потенциала отдельных личностей, как,
например, выделение стотысячных грантов на лучших учителей России. А мы
хорошо помним, что в этом году лучшим учителем России стала
магнитогорская учительница по математике Наталья Никифорова. Или
опосредованно, например, через оборудование больниц и поликлиник
новейшим диагностическим оборудованием. Здоровье человека тоже входит в
понятие развития потенциала личности...
В области уже много лет развивается практика выявления и поддержки
одарённой молодёжи. В регионе ежегодно вручаются стипендии одарённым
детям и поощряются их наставники, премии получают победители и призёры
международных, всероссийских, областных олимпиад школьников по
общеобразовательным предметам.
В области сформирована чёткая адресная государственная поддержка
лидеров образовательной системы - школ, лицеев, университетов, а также
учителей, преподавателей, одарённых детей. Создан новый алгоритм работы с
учреждениями образования. Это и дистанционные формы обучения, Интернет
- технологии, уникальная система межшкольных методических центров.
Если говорить о преобразованиях в высшей школе - то это уже ставшие
традиционными научные Интернет - конференции, взаимодействие с
крупнейшими университетами мира, интеграция вузовской науки в экономику,
развитие инновационной деятельности, создание на вузовских площадках
бизнес - инкубаторов, технопарков и многое - многое другое.
За сухими строчками областного бюджета на 2011 год по молодёжной
политике читается задача государственной важности по раскрытию
творческого потенциала молодёжи Южного Урала и созданию необходимых
условий для её самореализации.
Итак, в составе бюджетных ассигнований предусмотрены расходы на:
- проведение организационно - воспитательной работы с молодежью (в
том числе, с молодежными и детскими общественными объединениями, со
102
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
студентами вузов и работающей молодежью) – 38 001,8 тысяч рублей;
- обеспечение деятельности Главного управления молодежной политики
Челябинской области – 4 786,3 тысяч рублей;
- реализацию мероприятий в рамках областной целевой программы
«Дети Южного Урала» на 2006 – 2010 годы, по подпрограмме «Одаренные
дети» - мероприятия по обеспечению оптимальных условий для выявления
потенциальных способностей одаренных детей (стипендии одаренным детям,
программы «Одиссея разума», «Шаг в будущее», «Журналина» и другие
программные мероприятия) – 10 135,2 тысяч рублей.
А некоторое уменьшение объема бюджетных ассигнований по
подразделу обусловлено осуществлением в 2009 году расходов за счет средств
федерального бюджета на проведение мероприятий по организации
оздоровительной компании детей в сумме 29 480,0 тысяч рублей. В 2010 году
предоставление указанных межбюджетных трансфертов будет осуществляться
в течение года. После выделения указанных средств соответствующие
поправки будут внесены в закон об областном бюджете на 2010 год.
Прорабатываются источники финансирования на проведение оздоровительной
кампании для детей, увеличения их с 4 190 тысяч рублей до 240 000 тысяч
рублей.
А прокомментировать эти гуманистические программы и проекты,
финансирование которых заложено в бюджете на следующий год, я хочу
предоставить самим южноуральцам. Потому что многие из них найдут себя,
свои семьи, знакомых в этих целевых программах и в получателях адресных
выплат, обозначенных как обязательные.
В 2011 году будет обеспечена реализация 27 областных целевых
программ, утвержденных Правительством Челябинской области с объемом
финансирования 9 441 776,7 тысяч рублей.
В очередном финансовом году предусматривается финансирование
новых, а также ранее не финансируемых областных целевых программ, в
объеме 482 947,3 тысяч рублей, в том числе:
- областная целевая Программа развития массовой физической культуры
и спорта в Челябинской области на 2011-2013 годы – 232 788,6 тысяч рублей;
- областная целевая программа «Повышение качества государственных и
муниципальных услуг на базе многофункциональных центров предоставления
и муниципальных услуг в Челябинской области в 2011 - 2013 годах» 107 350,0 тысяч рублей;
- областная целевая программа «Чистая вода» на территории
Челябинской области на 2011-2013 годы – 100 000,0 тысяч рублей;
- областная целевая программа «Леса» на 2011-2013 годы – 17 505,7
тысяч рублей;
- областная целевая Программа по оказанию помощи лицам, отбывшим
наказание в виде лишения свободы, и по содействию их социальной
реабилитации в Челябинской области на 2011 - 2013 годы (постановление
Правительства Челябинской области от 30.06.2009 г. № 144-П) – 4 308,0 тысяч
103
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
рублей.
В соответствии с бюджетным законодательством в текстовой части
проекта областного бюджета на 2011-2013 гг. утверждается объем расходов на
реализацию публичных нормативных обязательств области (обязательные
выплаты населению в денежной форме), установленных нормативными
правовыми актами Челябинской области в сумме 3 098 042,9 тысяч рублей. Из
них:
1. Ежемесячное пособие на ребенка в соответствии с Законом
Челябинской области «О ежемесячном пособии на ребенка» – 916 445,2 тысяч
рублей.
2. Областное единовременное пособие при рождении ребенка в
соответствии с Законом Челябинской области «Об областном единовременном
пособии при рождении ребенка» – 119 790,4 тысяч рублей.
3. Выплата денежных средств на содержание ребенка в семье опекуна и
приемной семье, оплату труда приемного родителя, а также на предоставление
дополнительных гарантий в соответствии с Законом Челябинской области «О
мерах социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения
родителей, оплате труда приемных родителей и социальных гарантиях
приемной семье» – 648 313,8 тысяч рублей.
4. Возмещение стоимости услуг по погребению и выплату социального
пособия на погребение в соответствии с Законом Челябинской области «О
возмещении стоимости услуг по погребению и выплате социального пособия
на погребение» – 33 300,0 тысяч рублей.
5. Пожизненное содержание неработающих граждан в соответствии с
постановлением Законодательного Собрания «Об утверждении Положения о
порядке назначения пожизненного содержания за счет средств областного
бюджета» – 2 128,0 тысяч рублей.
6. Ежемесячная пожизненная выплата лицам, удостоенным почетного
звания «Почетный гражданин Челябинской области» в соответствии с Законом
Челябинской области «О наградах Челябинской области» – 924 тысяч рублей.
7. Единовременная денежная премия лицам, удостоенным знака отличия
«За заслуги перед Челябинской областью» в соответствии с Законом
Челябинской области «О наградах Челябинской области» – 2100,0 тысяч рублей.
8. Выплаты в соответствии с Законом Челябинской области «О
социальном обеспечении родителей военнослужащих, погибших (умерших)
при исполнении обязанностей военной службы или умерших вследствие
военной травмы после увольнения с военной службы» – 570,0 тысяч рублей.
9. Ежегодная денежная выплата детям умерших участников ликвидации
последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в Челябинской области –
276,4 тысяч рублей.
10. Ежеквартальные денежные выплаты на оплату проезда в
соответствии с Законом Челябинской области «О мерах социальной
поддержки жертв политических репрессий в Челябинской области» – 65 901,7
тысяч рублей.
104
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
11. Ежеквартальные денежные выплаты на оплату проезда в
соответствии с Законом Челябинской области «О мерах социальной
поддержки ветеранов в Челябинской области» – 955 558,3 тысяч рублей.
12. Ежеквартальные денежные выплаты на оплату проезда в
соответствии с Законом Челябинской области «О звании «Ветеран труда в
Челябинской области» – 319 979,7 тысяч рублей.
13. Денежное вознаграждение для многодетных матерей, награжденных
знаком отличия «Материнская слава» в соответствии с Законом Челябинской
области «О знаке отличия Челябинской области «Материнская слава».
Кризис, распространившийся на все территории, по-разному отразился
на уровне жизни всех слоев населения. Если в период экономического роста,
когда часть трудоспособного населения, занятая в сфере наемного труда,
имела возможность реализовать свой трудовой потенциал, а успешный
частный бизнес через механизм перераспределения доходов в форме налогов и
непосредственно в виде благотворительности поддерживал беднейшие слои
населения, государство оказывало адресную помощь наиболее нуждающимся
социальным группам. Во время же экономического спада социальная функция
государства выходит на первый план, а государственный патернализм
вынужденно распространяется на все общество. Именно такой подход
позволяет сохранить человеческие и трудовые ресурсы, социальную и
территориальную целостность страны, избежать групповой и национальной
конфронтации, повысить управляемость и контроль за развитием ситуации и в
конечном счете создать предпосылки для выхода из кризиса.
Список литературы
1. Постановление Правительства Челябинской области от 30.06.2009 г.
№ 144-П
2. Айзинова И.М. Антикризисные меры социальной защиты
населения//Корпоративный менеджмент №5/2010г.
3. Федеральный закон от 19 мая 1995 года N 81-ФЗ "О государственных
пособиях гражданам, имеющим детей"
4.
http://uralpress.ru/reviews/v-chelyabinskoy-oblasti-utverzhden-socialnootvetstvennyy-byudzhet-na-2010-god
5. www.ufo.ulntc.ru/index.php?mgf=chief
ЯСАВИЕВА Г.М.
Научный руководитель – Карамова Л.Ф. старший преподаватель УГАЭС
ВЛИЯНИЕ МИРОВОГО ФИНАНСОВОГО КРИЗИСА
НА РАЗВИТИЕ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИИ
Мировой финансовый кризис оказывает негативное влияние на
функционирование агропромышленного комплекса России. Это проявляется
105
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
в ряде факторов, одним из которых стало изменение кредитных договоров
и существенное повышение стоимости крупными банками кредитных
финансовых продуктов для сельхоз товаропроизводителей
Происходит приостановление или вообще не рассматриваются заявки
на получение кредитов в рамках государственной программы развития
сельского хозяйства. Причем трудности с кредитованием возникают и у
организаций сферы сбыта сельхозпродукции. Они в ряде случаев уже
увеличивают сроки возврата денег за поставленный товар до 90 дней. И
эта «задержка» по цепочке возвращается к сельскохозяйственным
предприятиям. Для большинства из них она совершенно неприемлема − за
этот срок нарушается производственный цикл, что приводит к финансовым
потерям.
Исключением является Россельхозбанк, являющийся одним из
основных кредиторов агропромышленного комплекса, который продолжает
кредитовать отрасль в прежнем режиме, но этих средств явно недостаточно.
Больше всего негативному влиянию финансового кризиса подвержены
производители молока, мяса, зерна и продуктов его переработки, которые
активно участвуют в реализации Госпрограммы развития сельского хозяйства
на 2008 − 2012 годы. Они инвестировали значительные, в том числе и
привлеченные, средства в создание современных индустриальных
агрокомплексов и сейчас вынуждены замораживать реализацию намеченных
ранее инвестпрограмм.
Так, группа компаний «Агрохолдинг» из-за финансового кризиса была
вынуждена «заморозить» реализацию инвестиционных проектов на общую
сумму 5 млрд. рублей, в которые уже вложено 1,7 млрд. рублей,
ГК «Русские фермы» отложила строительство молочной фермы на 10
тыс. голов; «Моссельпром» − проекты молочной фермы на 1,2 тыс. голов и
свинокомплекса на 4,8 тыс. голов; «Мираторг» − строительство логистических
центров по − 8 тыс. т хранения, комбикормового завода, зернового проекта
и проекта по индустриальному производству мясного КРС.
Ухудшились финансовые показатели агрохолдингов «Разгуляй»,
«Черкизово», «Ставропольский бройлер», «СВ-Поволжское», ульяновской
мегафермы «Октябрьская». Для СПК «Елгань» в Кировской области объёмы
проплат по кредитам сравнялись с объёмом выручки от реализации молока,
цена на которое в течение года упала вдвое. Достаточно много предприятий не
могут расплатиться за электроэнергию или исполнять свои обязательства по
облигационным займам.
Общая сумма заёмных оборотных средств, требующихся предприятиям
АПК в четвёртом квартале 2008 года, составляет более 850 млрд. рублей, в том
числе 300 млрд. рублей − сельскохозяйственным предприятиям и 550 млрд.
рублей − предприятиям пищевой промышленности. Кроме того, платежи
предприятий АПК по долгосрочным банковским и облигационным займам
в октябре-декабре 2008 года составляют, по достаточно приближённой
оценке, более 100 млрд. рублей.
106
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
К примеру, только ГК «Сибирский аграрный холдинг» для реализации
начатого в 2007 году проекта увеличения производства зерн и строительства
федеральной сети хлебозаводов необходимо 5,5 млрд. рублей. «Продимекс»
для завершения процесса модернизации сахарных заводов в течение
следующих двух лет требуется 2,2 млрд. рублей. В России строится и
реконструируется около трех тысяч животноводческих объектов, для
успешного завершения которых необходимы кредитные ресурсы. Однако
для того, чтобы обеспечить продовольственную безопасность в стране,
строительства и реконструкции этих объектов, скорее всего, окажется
недостаточно. Приостановка развития отечественного производства
продуктов питания откладывает на неопределенный срок решение проблемы
продовольственной независимости. А это может привести к еще более
серьезным проблемам, усиленным мировой финансовой нестабильностью. За
три года реализации нацпроекта и госпрограммы в АПК накоплен
существенный потенциал, который только начал давать отдачу.
В 2007 году заработная плата в сельском хозяйстве впервые за все
последние годы стала расти быстрее, чем в среднем по экономике. Хотя в
абсолютных цифрах она в сельском хозяйстве все еще вдвое ниже, чем
средняя по стране.
Темпы роста производства в сельском хозяйстве в 2008 году догнали
средние по экономике показатели и достигли к концу года 6,5 %. Причем
рост в животноводстве составил 4 %, а в растениеводстве − на 9 %больше.
Рекордный урожай зерна отчасти получен благодаря погоде. Но
эксперты признают − основная заслуга принадлежит современным
технологиям и новой технике, которой стало гораздо больше на российских
полях благодаря субсидированным кредитам.
Без государственной поддержки в аграрном секторе экономики
могут значительно сократиться темпы роста. Поэтому в настоящий момент
растет необходимость активного государственного регулирования рынков
продовольствия и ресурсов, в том числе и финансовых. Положительный
опыт
уже есть: в результате роста цен на минеральные удобрения
правительство ввело повышенную экспортную пошлину на удобрения и
полученными средствами оказало поддержку сельскому хозяйству на
повышение плодородия почв в размере 8 миллиардов рублей;
государственный Россельхозбанк получил 30 миллиардов рублей
на
пополнение уставного капитала и проведение закупочных зерновых
интервенций; принято решение выделить в 2011 году 4 миллиарда рублей на
программу развития мясного скотоводства и 5 миллиардов рублей − на
программу развития молочного скотоводства.
Начала действовать Государственная программа развития сельского
хозяйства, рыночный принцип поддержки отрасли, опробованный в
нацпроекте «Развитие АПК», в ней сохранился, ставка сделана на частные
инвестиции, а государство субсидирует часть процентной ставки по кредитам.
До 2012 года из
федерального и региональных бюджетов на
107
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
паритетных началах на развитие сельского хозяйства будет истрачено больше
триллиона рублей. Причем в этом году из федерального бюджета выделено
76,3 миллиарда рублей, и это вкупе с другими мерами поддержки АПК
позволит до конца года привлечь в сельское хозяйство 650 миллиардов
рублей. На следующий год правительством планируется рост этого показателя.
В ближайшие пять лет в рамках
государственной программы
планируется на 40 % обновить парк тракторов и на 50 % − комбайнов. Без
системного и комплексного обновления сельскохозяйственной техники
невозможно развивать современное сельское хозяйство.
В последние годы отечественные сельхозмашиностроители существенно
улучшили качество производимой техники, которая теперь соответствует
мировым аналогам. Финансовый кризис может оказать влияние
на
покупательную способность сельхозтоваропроизводителей, что в свою
очередь может привести к снижению продаж сельхозтехники. Данные
отрицательные моменты могут быть нивелированы прямой поддержкой
сельхозмашиностроителей государством и предоставлением льготных
долгосрочных кредитов сельскохозяйственным организациям. В настоящий
момент идет структурная перестройка в АПК, происходит уход от
мелкотоварного производства к
среднему и крупному, только так
отечественные сельхозтоваропроизводители смогут конкурировать на
мировом рынке.
Так, если в 2007- 2009 гг. доля крупных и средних
сельхозпроизводителей составляла 14 % в выручке от реализации
продукции, то за последний год составила − более 30 %.
В результате кризиса спасти все предприятия АПК не удалось,
многие мелкие и средние малоэффективные предприятия были на грани
банкротства. Поэтому в этой ситуации целесообразно стимулировать
методами господдержки их слияние и поглощение в целях образования
крупных сельхозпредприятий и агрохолдингов вертикального и
горизонтального типа.
При этом агрохолдинги могут взять на себя функции кооперативов
для оказания услуг мелким хозяйствам на договорной основе по
осуществлению забоя скота, ветеринарного обслуживания, краткосрочного
кредитования по залог будущего урожая, обеспечению переработки и сбыта
продукции.
В качестве мер, которые в условиях кризиса должно принять
правительство можно отметить:
– поддержка кредитования АПК, особенно крупных инвестиционных
проектов;
- скорейшее принятие закона о торговле с учетом регулирования
ценовых надбавок по цепочке продвижения товара от производителя к
потребителю;
-выкуп госбанками долговых обязательств устойчивых агрокомпаний;
рефинансировать через Внешэкономбанк
или
другие
банки
с
108
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
государственным участием текущие зарубежные кредиты АПК;
-объявлять объемы государственных закупок зерна и закупочные
цены на зерно не позднее мая каждого календарного года, оговорив, что
в дальнейшем эта цена может быть пересмотрена только в сторону
увеличения;
-предусмотреть возможность использования в качестве основного
залога «залог будущего урожая»;
-в случае снижения общей ставки НДС, сельхозпроизводители вправе
рассчитывать на пропорциональное понижение действующей для них
льготной ставки этого налога и сельхозналога;
-субсидировать по инвестиционным проектам 100 %
ставки
рефинансирования для предприятий АПК, что поможет российскому АПК
преодолеть негативное влияние глобального финансового кризиса.
Список литературы
1. Нижегородцев Р.М., Стрелецкий А.С. Мировой финансовый кризис:
Причины, механизмы, последствия. 2008 г. 64 с.
2. http://readers.lenta.ru/news/2008/10/09/gordeev/
3. www.rg.ru/2008/11/06/selo.html
109
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
СОДЕРЖАНИЕ
Ахмедьянова А.Р.
Социальная защита населения в г. Уфе
3
Гордеев И.С.
Расходы бюджета на оборону РФ
7
Гордеев И.С.
Роль налога на доходы физических лиц в образовании бюджета
12
Догадина Д.Ю.
Финансирование государственных программ. Концепция Федеральной
целевой программы развития образования на 2011-2015 гг.
13
Жирнова Н.
Ипотека Сбербанка в 2011 г. – «Молодая семья»
18
Зайнуллина К.Ф.
Финансовые методы преодоления отсталости в отсталых регионах
21
Зарипова А.
Особенности федерального бюджета на 2011 год и плановый 2012–2013 года.
Анализ государственной поддержки банковского сектора России
23
Исмагилова Т.В., Карамова Л.Ф.
Влияние мирового финансового кризиса на банковский сектор РФ
29
Карамова Л.Ф., Исмагилова Т.В.
Влияние финансового кризиса на малый бизнес
32
Кобелева М.Ю.
Влияние мирового финансового кризиса на экономику РФ
37
Кокшарова Е.
Кобрендинговые пластиковые карты
44
Кудаярова Р.Я.
Расходы бюджетов на ЖКХ
47
Кудаярова Р.Я.
Влияние мирового финансового кризиса на страховой рынок РФ
51
Лысенкова А.М.
Расходы бюджета на обслуживание внешнего государственного долга РФ 56
Музафарова Э.
Межбюджетные отношения
58
Панченко С.Г.
Расходы на содержание органов государственной власти и
правоохранительных органов РФ
64
Панченко С.Г.
Новая стратегия развития банковского сектора РФ
66
Славинская А.А.
Влияние финансового кризиса на Российскую банковскую систему
70
Уразметова А.К.
Финансовый механизм осуществления институциональной модернизации
в странах ЮВА
73
110
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Усаинова Л.И.
Финансирование расходов на подготовку кадров
77
Усаинова Л.И.
Особенности проведения денежно-кредитной политики в посткризисный
период
81
Хакимов Р.М.
Анализ деятельности банков и банковских операций в Республике
Башкортостан
84
Хакимов Р.М.
Перспективы развития банковской системы России
85
Хуснулина Ю.Р.
Расходы Федерального бюджета на социальную политику
89
Хуснулина Ю.Р.
Влияние финансового кризиса на ипотечное кредитование
95
Ясавиева Г.М.
Расходы на мероприятия по социальной защите населения Челябинской
области
99
Ясавиева Г.М.
Влияние мирового финансового кризиса на развитие сельского хозяйства
России
105
111
Copyright ОАО «ЦКБ «БИБКОМ» & ООО «Aгентство Kнига-Cервис»
Условия эффективного развития
финансово-кредитной сферы
в посткризисный период
Сборник материалов
студенческой научно-практической конференции
25 мая 2011 г.
Технический редактор: С.А. Юдина
Подписано в печать 25.06.11. Формат 60x84 1/16.
Бумага писчая. Гарнитура «Таймс».
Усл. печ. л. 6,51. Уч.-изд. л. 7. Тираж 100 экз.
Цена свободная. Заказ № 215.
Отпечатано с готовых авторских оригиналов
на ризографе в издательском отделе
Уфимской государственной академии экономики и сервиса
450078, г. Уфа, ул. Чернышевского, 145; тел. (347) 241-69-85.
112
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
79
Размер файла
1 190 Кб
Теги
825
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа