close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Metodicheskie ukazania po kursovoy rabote DKB(1)

код для вставкиСкачать

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Методические указания
по выполнению курсовой работы
Для студентов бакалавриата по профилям
"Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет и аудит"
Кафедра финансов и бухгалтерского учета
МОСКВА 2013
СОДЕРЖАНИЕ
I. Методические указания по подготовке курсовой работы по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки"3
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ3
2. ТРЕБОВАНИЯ К СОДЕРЖАНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ3
3. ОФОРМЛЕНИЕ КУРСОВОЙ РАБОТЫ5
4. КОНТРОЛЬ ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ6
5. ЗАЩИТА КУРСОВОЙ РАБОТЫ7
II. Методические указания по выполнению практической части курсовой работы по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки"7
ЗАДАНИЕ 1. Подготовка документов для получения кредита7
ЗАДАНИЕ 2. Оценка кредитоспособности Заемщика - юридического лица.7
ЗАДАНИЕ 3. Оформление кредитного договора.9
Банк предоставляет следующие основные виды кредитных продуктов:9
ЗАДАНИЕ 4. Расчет лимита кредитования.10
ЗАДАНИЕ 5. Выбор способа погашения кредита, начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.13
ЗАДАНИЕ 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита13
Приложение 1.ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА17
Приложение 2.АНКЕТА ЗАЕМЩИКА19
Приложение 3.Перечень имущества, предлагаемого в залог по кредиту 22
Приложение 4.Структура (форма) бизнес-плана (ТЭО) кредитной сделки23
Приложение 5.СВОДНАЯ СПРАВКА по финансово-хозяйственной деятельности 25
Приложение 6.ДОГОВОР ОБ ОТКРЫТИИ КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ 27
Приложение 7.Образец оформления титульного листа курсовой работы33
Приложение 8.ПРИМЕРЫ ОФОРМЛЕНИЯ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ34
Приложение 9.Требования к оформлению списка использованных источников37
Приложение 10.ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ39
Литература и информационные источники40
I. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ПОДГОТОВКЕ КУРСОВОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ "ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ"
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Курсовая работа по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки" выполняется в 5-ом семестре. Целью курсовой работы является: - усвоение и закрепление теоретических положений курса;
- изучение механизма банковского кредитования юридических лиц, способов кредитования, овладение методами оценки кредитоспособности заемщика и расчета платежей по кредиту.
Тему курсовой работы студент выбирает самостоятельно и согласует ее с руководителем. Руководитель курсовой работы назначается по выбору студента либо распоряжением кафедры.
В курсовой работе студент должен показать, в какой степени он владеет специальными знаниями и умением их применять в процессе самостоятельного исследования конкретной темы. Курсовая работа должна включать в себя два раздела.
Первый раздел посвящен углубленному изучению одной из тем лекционного курса. Работа над этим разделом позволяет приобрести навыки подбора и использования литературных источников отечественных и зарубежных ученых, материалов публикаций по данной теме в периодических изданиях, выявления дискуссионных и спорных аспектов изучаемой темы, анализа статистических данных. Содержание первого раздела курсовой работы должно соответствовать теме, выбранной студентом из утвержденного списка, представленного в данном методическом пособии.
Во втором разделе дается краткая характеристика организации, проводится оценка ее кредитоспособности, выбирается конкретный способ кредитования в зависимости от особенностей производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также цели кредитования и характера потребности заемщика в заемных средствах (временной или постоянной). В данном разделе изучается и анализируется бухгалтерская отчетность организации, подготавливается необходимая для получения кредита документация (формы документов прилагаются), проводится расчет графика платежей по кредиту. 2. ТРЕБОВАНИЯ К СОДЕРЖАНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
2.1. Общие требования к содержанию курсовой работы
Изложение материала курсовой работы должно осуществляться научным языком, быть грамотным и логичным. Не следует включать в текст работы общеизвестный материал из учебников, учебно-методических пособий. В случае дословного цитирования каких-либо литературных источников необходимо сделать ссылку на данные источники. Не следует приводить чрезмерное количество цитат, целесообразно включать в текст только наиболее важные и оригинальные из них. Курсовая работа, в которой только пересказываются учебники, учебные пособия или законы, инструкции, не допускается к защите и возвращается студенту на доработку. Также не засчитываются как выполненные курсовые работы, написанные на основе заведомо устаревших литературных источников, утративших силу законодательных и нормативных актов, неверных статистических данных, а также взятые из Интернета копии чужих курсовых работ.
Текст курсовой работы излагается от третьего лица, в нем не употребляются местоимения "я" и "мною", вместо этого следует писать "автор" и "автором". Даты принятия документов необходимо располагать в следующей последовательности - число, месяц, год. Номер документа указывается после даты принятия. Не допускается сокращение слов в названии документов и по тексту работы кроме общепринятых аббревиатур (РФ, ЦБ РФ и др.). Не следует перенасыщать текст специальными терминами и сокращениями, затрудняющими чтение.
2.2 Структура курсовой работы
2.2.1. В состав курсовой работы в обязательном порядке должны быть включены следующие структурные элементы:
* титульный лист;
* содержание;
* введение;
* основная часть;
* выводы по каждому разделу основной части;
* заключение;
* список использованной литературы и источников информации;
* приложения.
2.2.2. Введение должно быть составлено не в произвольной форме, а иметь четкую последовательную структуру. В нем должны быть отражены: - актуальность выбранной темы исследования; - основная цель и вытекающие из нее конкретные задачи исследования; - предмет исследования; - информационно-теоретическая база исследования; - структура работы. Рекомендуемый объем введения не более двух страниц.
2.2.3. Основная часть курсовой работы содержит два раздела: теоретический и практический.
- первый раздел является результатом работы студента с научной литературой. Может содержать 2-3 параграфа, в зависимости от поставленных задач. В теоретической части работы обязательно должны быть приведены ссылки на литературные источники, непосредственно изученные студентом. Этот раздел завершается краткими выводами.
Рекомендуемый объем теоретического раздела - 10-12 страниц.
- второй раздел - расчетно-аналитическая часть курсовой работы, выполняется в соответствии с заданиями 1-6, изложенными во второй части методических указаний. Завершается раздел краткими выводами по результатам проведенного анализа и расчетов.
Рекомендуемый объем - 12-15 страниц.
Заключение должно содержать краткие выводы и рекомендации по результатам проведенной работы, отвечать на вопросы, поставленные во введении.
Рекомендуемый объем заключения одна - три страницы.
Приложения. В приложения выносятся материалы, которые имеют большой объем, вследствие чего включение их в текст работы нецелесообразно, либо содержат информацию, не имеющую принципиального значения, но могут использоваться для комментария к отдельным положениям работы.
2.3. Программа выполнения курсовой работы
№
п/пСодержание этапов курсовой работы%
выполне-нияУчебные и контроль-ные недели1.Утверждение темы курсовой работы5%2 уч. нед.2. Подбор литературы по выбранной теме теоретического раздела и ее конспектирование20%4 уч.нед.3.Выполнение теоретического раздела25%6-8 уч.нед. (контр. нед.)50%4. Выполнение заданий по расчетной части курсовой работы (второй раздел)40%9-14 уч. нед.(контрольная нед.) 90%5. Оформление курсовой работы и подготовка к защите10%16 уч. нед. (контр. неделя) 100%6.Защита курсовой работы 100%17-18 уч. недели
3. ОФОРМЛЕНИЕ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Курсовая работа должна быть аккуратно оформлена, листы прошиты, пронумерованы и сброшюрованы в скоросшиватель. Общий объем курсовой работы должен составлять не менее 30 страниц стандартного формата (А4), включая библиографический список (без приложений). НЕ ДОПУСКАЕТСЯ ВЛОЖЕНИЕ ЛИСТОВ КУРСОВОЙ РАБОТЫ В ОТДЕЛЬНЫЕ ФАЙЛЫ
Нумерация страниц начинается с титульного листа, на котором номер страницы не указывается. На титульном листе указываются: название университета, института, кафедры, тема курсовой работы, Ф.И.О. студента и номер его группы, научная степень, ученое звание и Ф.И.О. научного руководителя и другие стандартные реквизиты. На титульном листе работы должны быть подписи автора курсовой работы и его научного руководителя (образец оформления титульного листа см. в Приложении 7).
После титульного листа помещается Содержание курсовой работы, в котором дается название всех разделов работы ("Введение", название разделов и параграфов основной части работы, "Заключение" и т.д.) с указанием соответствующих страниц. Разделы и параграфы должны быть пронумерованы. Введение, заключение, список литературы и приложения в плане не нумеруются. Названия параграфов не могут дословно повторять названия курсовой работы. Текст курсовой работы необходимо печатать на компьютере на одной стороне стандартного листа белой бумаги формата А 4, оставляя поля: левое - 3 см, правое - 1 см, верхнее - 2 см, нижнее - 2,5 см (шрифт 14, Times New Roman, полуторный межстрочный интервал, абзацный отступ - 1,25 см). Все страницы работы нумеруются только арабскими цифрами. Номера страниц проставляются вверху по центру. Титульный лист работы не нумеруется, но включается в подсчет страниц.
При оформлении таблиц и прочих иллюстраций следует придерживаться таких правил (см. Приложение 8): 1) иллюстрации (кроме таблиц) обозначаются словом "Рис."; 2) таблицы и иллюстрации должны быть помещены в тексте после абзацев, содержащих ссылку на них. Допускается печатать таблицу, рисунок на следующей после ссылки на них странице. Ссылки в тексте на таблицы и иллюстрации даются в сокращенном виде: например, "см. табл. 1.1, табл. 2.2 и т.д." или "см. рис. 1.1, рис. 2.2 и т.д.". Первая цифра - номер раздела курсовой работы, вторая цифра - номер параграфа. Если в работе приведена одна иллюстрация, то ее не нумеруют и слово "Рис." не пишут. Если в работе дана одна таблица, ее не нумеруют и слово "Таблица" не пишут;
3) каждая таблица должна быть снабжена текстовым заголовком, расположенным над таблицей. Иллюстрации также должны иметь название, у них название располагается под иллюстрацией (рисунком). Заголовок таблицы и рисунка и слова "Таблица", "Рис." начинают с прописной буквы и не подчеркивают; 4) все таблицы, также как и все иллюстрации, должны иметь сквозную нумерацию в пределах всей работы арабскими цифрами, за исключением таблиц и иллюстраций, приведенных в приложениях. Номер таблицы располагается в правом верхнем углу над заголовком таблицы (например, Таблица 2.4); ниже (над самой таблицей) размещают ее заголовок в центре; у рисунков номер располагается внизу (например, Рис. 2.5 и с прописной буквы дается название рисунка, т.е.: Рис. 2.5. Динамика банковских кредитов в РФ за 2012 год).
Если в работе приводятся формулы, расчеты, цифры и т.п., то пояснение символов, числовых коэффициентов следует приводить непосредственно под формулой в той последовательности, в какой они даны в формуле. Значение каждого символа и коэффициента следует давать с новой строки. Первую строку пояснения начинают со слова "где" без двоеточия. Формулы выносятся в отдельную строку. Формулы нумеруются цифрами в круглых скобках, размещаемыми справа от формулы. Например, третью формулу во втором параграфе первого раздела нумеруют следующим образом: (1.3).
Ссылки на формулы в тексте обязательны (например, расчет производим в соответствии с формулой 1.3).
Ссылки на источники литературы обязательны, когда:
1) приводятся определения, разъясняются термины;
2) приводится классификация;
3) перечисляются факторы, причины исследуемой проблемы, состав которых не является итогом исследования автора курсовой работы;
4) приводятся цитаты;
5) используются статистические данные из статистических сборников, статей периодической печати и других источников;
6) приводятся заимствованные рисунки и схемы.
Ссылки на литературные источники могут оформляться двумя способами по выбору студента:
1) сноски на литературные источники выносятся под черту в нижней части страницы. В сноске указывается автор (авторы), полное название работы, название издательства или журнала, год издания, номер журнала и страница. (см. Приложение 9).
2) ссылки на литературные источники допускается оформлять в тексте в квадратных скобках, когда сначала указывается номер источника в списке литературы, а затем номер страницы данного источника. Например: [15, с. 59].
Ссылки на несколько литературных источников отделяют друг от друга точкой с запятой. При этом обязательно соблюдение требований к библиографическому оформлению литературных источников. 4. КОНТРОЛЬ ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Текущая оценка успеваемости (в %) проставляется руководителем курсовой работы на контрольных неделях (8-я, 14-я и 16-я учебные недели) в журнале успеваемости, находящемся на кафедре ФБУ.
Готовая работа сдается руководителю на проверку за 10 дней до защиты.
5. ЗАЩИТА КУРСОВОЙ РАБОТЫ
Выполненная студентом и подписанная руководителем курсовая работа подлежит защите в комиссии, состоящей, как минимум, из 2-х преподавателей с участием руководителя курсовой работы и оценивается дифференцированно по пятибалльной системе с фиксацией оценки в ведомости и зачетной книжке студента одновременно.
На защите курсовой работы студент кратко, в течение 5 минут (максимум), докладывает об актуальности выбранной темы, предмете и объекте, целях и задачах исследования, основных выводах из проведенного анализа и рекомендациях по оптимизации функционирования объекта исследования.
По окончании доклада студенту задаются вопросы по теме курсовой работы, а также по ее непосредственному содержанию. Отвечая на вопросы, студент должен давать короткие и исчерпывающие ответы.
II. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ПРАКТИЧЕСКОЙ ЧАСТИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ "ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ"
Кредитование юридических лиц: подготовка необходимых документов, оценка кредитоспособности Заемщика, расчет лимита кредитования и платежей по кредиту
Данный раздел представляет собой практическую часть курсовой работы.
Необходимо выполнить следующие задания:
1. Подготовка необходимых документов для подачи заявки на кредит в Банк в соответствии с приложениями 1-5 к методическим указаниям.
2. Провести оценку кредитоспособности Заемщика (на основе бухгалтерской отчетности предприятия-заемщика, формы № 1 "Бухгалтерский баланс" и № 2 "Отчет о финансовых результатах").
3. Оформить кредитный договор в соответствии с выбранным видом кредитования.
4. Рассчитать лимит кредитования.
5. Выбрать способ погашения кредита и составить график выплат по кредиту.
ЗАДАНИЕ 1. Подготовка документов для получения кредита
Подготовка кредитной заявки (заявления) от юридического лица (Приложение 1), заполнение анкеты заемщика (Приложение 2), составление Перечня имущества, предлагаемого в залог по кредиту (Приложение 3), составление бизнес-плана или технико-экономического обоснования кредитной сделки (Приложение 4), сводной справки о финансово-хозяйственной деятельности (Приложение 5).
ЗАДАНИЕ 2. Оценка кредитоспособности Заемщика - юридического лица.
Для определения кредитоспособности заемщика проводится оценка его финансового состояния (количественный анализ).
Основной целью проведения финансового анализа заемщика является получение объективной оценки его финансового положения с целью выявления способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде.
Анализ финансового состояния подразумевает расчет финансовых коэффициентов, горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерской отчетности клиента за предшествующие дате обращения за кредитом периоды (от года до 6 месяцев). Набор финансовых коэффициентов для модели оценки финансового положения индивидуален для каждого банка и включается в соответствующую внутрибанковскую систему оценки, разработанную с учетом требований регулятора - Банка России.
Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей:
1) коэффициенты ликвидности;
2) коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
3) показатели оборачиваемости и рентабельности.
Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств. Обычно рассчитывают следующие коэффициенты ликвидности:
1) коэффициент абсолютной ликвидности (К1) характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств и определяется как отношение денежных средств и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг к наиболее срочным обязательствам предприятия в виде краткосрочных кредитов банков, краткосрочных займов и различных кредиторских задолженностей.
2) коэффициент текущей ликвидности или промежуточный коэффициент покрытия (К2) характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота ликвидные активы и погасить долговые обязательства и определяется как отношение денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и расчетов к краткосрочным обязательствам.
3) общий коэффициент покрытия (К3) является обобщающим показателем платежеспособности предприятия, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, а в знаменателе - краткосрочные обязательства.
Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4) является одной из характеристик финансовой устойчивости предприятия и определяется как отношение собственных средств (за вычетом убытков) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам. В качестве показателя третьей группы можно использовать рентабельность вложений в предприятие (К5), которая определяется как отношение прибыли до налогообложения к итогу баланса.
Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику класса по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными нормативными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Отмеченные характеристики представлены в табл. 1. Формула расчета суммы баллов S имеет вид:
S = 0,11 ∙ Класс К1 + 0,05 ∙ Класс К2 + 0,42 ∙ Класс К3 + 0,21 ∙Класс К4 +
+ 0,21 ∙Класс К5.
Таблица 1
Шкала определения класса и веса коэффициентов
Сумма баллов S влияет на рейтинг заемщика следующим образом:
S = 1 или 1,05 - заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности;
S больше 1,05, но меньше 2,42 - соответствует второму классу;
S равно или больше 2,42 - соответствует третьему классу.
Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика.
При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.
С предприятиями каждого класса кредитоспособности банки по-разному строят свои кредитные отношения. Так, первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установлением во всех случаях более низкой процентной ставки, чем для всех остальных заемщиков.
Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих форм обеспечительных обязательств (гарантий, залога, поручительств, страхового полиса). Процентная ставка соответственно зависит от вида обеспечения.
Предоставление кредитов клиентам 3-го класса связано для банка с серьезным риском. В большинстве случаев таким клиентам банки стараются кредитов не выдавать. Если же банк решается на выдачу кредита клиенту 3-го класса, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размера уставного фонда организации. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.
На основании полученного класса кредитоспособности из таблицы 2 выбирается процентная ставка, по которой клиенту будет выдан кредит. Ставка i1 соответствует 1 классу кредитоспособности, i2 - второму и i3 - третьему. В дальнейшем выбранную в соответствии с классом ставку будем обозначать i.
Таблица 2
Условия предоставления кредита в зависимости от класса кредитоспособности заемщика.
Срок погашения кредитаi1i2i3до 30 дней7,29,211,2от 31 до 90 дней10,312,314,3от 91 до 180 дней11,213,215,2от 181 дня до 1 года11,313,315,3до 1 года9,211,213,2свыше 1 года11,313,315,3
ЗАДАНИЕ 3. Оформление кредитного договора.
Определить вид кредита, сумму, срок, способ погашения, размер процентной ставки. Составить проект кредитного договора по необходимому виду кредита (образцы приведены в Приложениях 6, 7, 8).
Виды предоставляемых кредитов
Банк предоставляет следующие основные виды кредитных продуктов:
* Срочный кредит с единовременным погашением в конце срока;
* Срочный кредит с погашением равными долями по графику;
* Срочный кредит с погашением неравными частями по графику;
* Кредитная линия под лимит выдачи;
* Овердрафт по расчетному счету;
По назначению (направлению) использования предоставляются следующие кредиты: промышленные, сельскохозяйственные, инвестиционные, торговые и т.д. В зависимости от области функционирования эти ссуды подразделяются: для финансирования основного или оборотного капиталов. Ссуды для пополнения оборотного капитала включают: ссуды на оплату контрактов, под совокупную потребность (зарплата, сырье, материалы и т.д.), финансирование производственных нужд и т.д. По технике предоставления кредиты делятся на:
Срочные кредиты: кратко-, средне- и долгосрочные кредиты с обеспечением на определенную цель;
Кредитная линия - юридически оформленное обязательство банка о кредитовании заемщика в пределах заранее определенного лимита в течении установленного срока. Кредитная линия имеет преимущества в сравнении с разовыми кредитами, т.к. позволяет заемщикам оперативно распоряжаться кредитными ресурсами, значительно экономить время, необходимое для ведения переговоров и оформления разовых кредитов. Однако право пользоваться кредитной линией предоставляется клиентам с устойчивым финансовым положением и имеющим хорошую кредитную историю;
Овердрафт - это форма краткосрочного кредита, которая дает право клиенту банка проводить платежи с текущего счета сверх кредитовых поступлений на этот счет, в результате чего образуется дебетовое сальдо, срок, максимальный размер и процентная ставка которого оговаривается в договоре банковского счета. Каждый транш овердрафта предоставляется только при полном погашении предыдущего. Овердрафт предоставляется первоклассным клиентам, имеющим постоянные потоки денежных средств по расчетному счету. Как правило, овердрафт предоставляется под оборот по расчетному счету. По методам погашения:
погашаемые в рассрочку (частями, по графику и т.д.), единовременно (на определенную дату), досрочный возврат. По валюте платежа:
В валюте Российской Федерации, В иностранных валютах, вексельный. По срокам предоставления:
Кредит краткосрочный - кредит выдаваемый, как правило, на срок до одного года;
Кредит долгосрочный - кредит, выдаваемый на срок свыше одного года. ЗАДАНИЕ 4. Расчет лимита кредитования.
Вопрос определения лимитов кредитования является одним из главных вопросов кредитного процесса. Как правило, расчет лимита кредитования потенциального заемщика является итогом анализа финансового состояния клиента, и его основная идея заключается в том, что чем лучше финансовое состояние какого-либо заемщика, тем большую сумму кредита он может получить.
При определении лимитов кредитования на сроки до одного года целесообразно рассматривать динамику чистой прибыли за анализируемый период и за аналогичный период прошлого года. Наличие убытков снижает возможность обслуживания кредитных обязательств и уменьшает расчетный кредитный лимит, так как показывает наличие чистого денежного оттока.
Функцию расчета лимита кредитования можно представить в виде формулы (1).
ЛК = min (ОБ, ВО, ФП, МВЛ), (1)
где ЛК - лимит кредитования;
ОБ - обеспеченность ссуды ликвидным обеспечением;
ВО - возможность обслуживания кредита;
ФП - финансовое положение;
МВЛ - максимально возможный лимит кредитования в рамках конкретного кредитного продукта.
Пример 1
Компания А обращается в Банк за кредитом на пополнение оборотных средств в размере 5000 тыс. руб. При этом в качестве залога клиент предлагает недвижимое имущество залоговой стоимостью (согласно отчету об оценке независимой оценочной компании с применением соответствующего дисконта) 4500 тыс. руб. Финансовое положение клиента оценивается не хуже чем "среднее". Максимально возможный лимит в рамках предоставления кредита на пополнение оборотных средств - 25 000 тыс. руб.
Таким образом, если опираться только на полученные результаты, согласно формуле (1) лимит кредитования не будет превышать 4500 тыс. руб.
Овердрафт
Лимит допустимой суммы овердрафта устанавливается индивидуально, в зависимости от оборотов по счету у конкретной организации, от длительности обслуживания в данном банке (степени доверия) и т.д. При этом величина лимита, как правило, не фиксирована и подвержена ежемесячному пересчету исходя из фактической величины оборотов за предшествующие три месяца.
Формула расчета лимита овердрафта:
L = B * P,
где: B - среднемесячный "чистый" оборот организации по данному расчетному счету клиента в банке-кредиторе или другом банке;
P - процент лимита овердрафта, обычно 30-50% при наличии у организации какого-либо обеспечения по кредиту и не более 20% при отсутствии обеспечения. Зависит также от того, в каком банке обслуживается клиент - в банке-кредиторе или в другом банке.
Пример 2
Индивидуальный предприниматель Иванов К.А. в апреле 2013 г. обращается в Банк с просьбой выдать овердрафт в размере 4000 тыс. руб., при этом расчетный счет у ИП открыт не в банке-кредиторе.
Расчет лимита (табл. 3) будет проводиться исходя из данных о чистых среднемесячных оборотах за последние шесть месяцев в другом банке. При этом срок установления лимита, как правило, не превышает трех месяцев. Доступный лимит овердрафта от оборотов в другом банке может составлять 25-35% (для расчетного примера принята величина 30%).
Таблица 3
Расчет лимита кредитования в форме овердрафт для клиента с оборотами по расчетному счету в другом банке (не в банке-кредиторе)
Период расчета"Чистый" кредитовый оборот, руб.Среднемесячный оборотДоступный лимит овердрафта, руб.Октябрь 2012 г.8 500 00010 591 6673 177 500Ноябрь 2012 г.10 300 000Декабрь 2012 г.12 800 000Январь 2013 г.6 700 000Февраль 2013 г.7 250 000Март 2013 г.18 000 000 Из приведенных в табл. 3 расчетов видно, что запрошенный лимит овердрафта в 4000 тыс. руб. не будет согласован и сумма будет снижена до 3000 тыс. руб. При этом данный лимит будет установлен на весь срок действия овердрафта без ежемесячного пересчета. Происходит так потому, что при открытии клиенту овердрафта от оборотов в другом банке на короткий срок с ним оговаривается перевод оборотов в банк-кредитор на период действия согласованного лимита.
Для клиента, который обслуживается в банке-кредиторе, берутся в расчет "чистые" кредитовые обороты за последние три месяца. Срок такого лимита, как правило, 6-12 месяцев. Доступный лимит овердрафта в данном случае будет составлять 40-50% (для расчетного примера принята величина 40%).
Таблица 4
Расчет лимита кредитования в форме овердрафт для клиента с оборотами в банке-кредиторе
Период расчета"Чистый" кредитовый оборот, руб.Среднемесячный оборотДоступный лимит овердрафта, руб.Май 2013 г.7 790 00010 274 666,674 109 866,66Июнь 2013 г.10 080 000Июль 2013 г.12 954 000 Приведенный в табл. 4 расчет показал, что доступный лимит овердрафта превышает запрошенный клиентом. Таким образом, при выполнении прочих условий клиенту будет установлен лимит задолженности по овердрафту в размере 4000 тыс. руб.
Расчет лимита кредитования по кредитной линии
Кредитная линия открывается наиболее надежным клиентам.
При открытии кредитной линии банком-кредитором определяется максимальная сумма, которую он согласен предоставить в кредит заемщику, и срок, в течение которого это согласие действительно. В течение указанного срока клиент в любой момент времени может получить сумму кредита в пределах установленной.
В большинстве банков лимит определяют исходя из объема выручки, оборачиваемости дебиторской задолженности и ТЭО клиента.
Пример расчета лимита по возобновляемой кредитной линии (ВКЛ):
Лимит ВКЛ = Величина среднемесячных поступлений (кредитовый оборот) денежных средств по расчетным счетам Клиента (в т.ч. в других банках) * срок траншей (количество месяцев)/2.
Расчет среднемесячных поступлений осуществляется исходя из поступлений выручки на р/счета, открытые в банках за последние 6-12 месяцев (каждый банк учитывает их индивидуально).
Срок транша рассчитывается исходя из операционного цикла.
Операционный цикл = Период оборота ДЗ + Период оборота ГП+ Период оборота сырья.
Таблица 5
Расчет операционного цикла, тыс.руб.
№
п/пНаименование статьиНачало периодаКонец периодаВыручкаКол.дн в периоде, дн.Оборачиваемость, дн1Дебиторская задолженность10 00011 000 48 000 180392Готовая продукция9 0007 000303Сырье5 0006 00021 Операционный цикл90 Поскольку операционный цикл составляет 90 дней, максимальное количество траншей в году равно 4 (365/90 = 4,056).
Таблица 6
Расчет лимита ВКЛ, предоставляемой на 365 дн., тыс. руб.
№ п/пМесяцыПоступления на р/счетСреднемесячные
поступления выручкиКоличество
траншей в годуЛимит1Январь10 000 16 500 4,05 33 4602Февраль6 0003Март10 0004Апрель18 0005Май25 0006Июнь30 000 Таким образом, максимальная сумма кредита, которая может быть предоставлена с периодом непрерывной задолженности 90 дней, составляет 33 460 тыс. руб.
Особенности расчета платежей за использование кредитной линии.
1. Первые платежи в погашение суммы кредита и процентов начинают поступать до окончания срока кредитной линии через определенный договором период после получения первой суммы кредита.
2. В расчете суммы процентного долга учитываются суммы кредита, которые фактически использовались заемщиком в расчетном периоде.
ЗАДАНИЕ 5. Выбор способа погашения кредита, начисления и уплаты процентов за пользование кредитом.
В соответствии с "Положением о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (утв. Банком России 26.06.1998 N 39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 N 1565):
1. Получение банком процентов по кредиту осуществляется в денежной форме: юридическими лицами только в безналичном порядке на основании расчетных документов.
2. Получение банком процентов производится в сроки, предусмотренные соответствующим договором.
3. Проценты по кредиту начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.
4. Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.
5. При начислении суммы процентов по кредиту в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое привлечены или размещены денежные средства. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно)
6. Уплата процентов может происходить: в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита, на протяжении всего срока банковского кредита. ЗАДАНИЕ 6. Расчет платежей и составление графика погашения кредита
Возврат кредита осуществляется Заемщиком - юридическим лицом в форме:
- единовременного перечисления Банка всей суммы кредита в установленный кредитным договором срок;
- поэтапного (ежемесячного, ежеквартального) перечисления согласованных с банком сумм в пределах срока кредитования.
Подлежащая выплате сумма долга, как правило, состоит из возвращаемой части кредита и процентов. При этом применяется как аннуитетный, так и равномерно возвращаемый метод погашения. 1. Рассчитать величину регулярных выплат по кредиту (аннуитет). Аннуитетный платеж - вариант ежемесячного платежа по кредиту, когда размер ежемесячного платежа остаётся постоянным на всём периоде кредитования.
Ежемесячный платёж, при аннуитетной схеме погашения кредита состоит из двух частей. Первая часть платежа идёт на погашение процентов за пользование кредитом. Вторая часть идёт на погашение долга.
Рассчитать месячный аннуитетный платёж можно по следующей формуле:
, где
x - месячный платёж, S - первоначальная сумма кредита, P - (1/12) процентной ставки, N - количество месяцев. Для расчета процентной составляющей аннуитетного платежа, нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).
, где
- начисленные проценты, - остаток задолженности на период, P - годовая процентная ставка по кредиту. Чтобы определить часть, идущую на погашение долга, необходимо из месячного платежа вычесть начисленные проценты.
s = x - , где
s - часть выплаты, идущая на погашение долга, x - месячный платёж, - начисленные проценты, на момент n-ой выплаты. Поскольку часть, идущая на погашение основного долга, зависит от предыдущих платежей, поэтому расчёт графика, по данной методике вычислять последовательно, начиная с первого платежа.
Таблица 7
График выплат по аннуитетному кредиту
Размер кредита - 100000 руб.
Валюта Кредита - рублик
Процентная ставка - 10% годовых
Количество ежемесячных платежей - 6
Общая сумма ежемесячных платежей - 102936,84 руб.
№ платежаДата платежаСумма платежаОсновной долгНачисленные процентыОстаток задолженности11.02.1317156,1416322,81833,3383677,1921.03,1317156,1416458,83697,3167218,3631.04.1317156,1416595,99560,1550622,3841.05.1317156,1416734,29421,8533888,0951.06.1317156,1416873,74282,4017014,3561.07.1317156,1417014,35141,790,00Итого102936,84100000,02936,84 2. Рассчитать величину дифференцированного платежа
Дифференцированный платеж - вариант ежемесячного платежа по кредиту, когда размер ежемесячного платежа по погашению кредита постепенно уменьшается к концу периода кредитования.
Ежемесячный платёж, при дифференцированной схеме погашения кредита, состоит из двух составляющих. Первая часть называется основным платежом, размер которого не изменяется на всём сроке кредитования. Основной платёж идет на погашения основного долга по кредиту. Вторая часть - убывающая, которая уменьшается к концу срока кредитования. Данная часть платежа идет на погашение процентов по кредиту
Размер основного платежа вычисляется следующим образом: необходимо сумму кредита разделить на количество месяцев, за который планируется погашение кредита, полученное число и будет являться основным платежом.
b = S / N , где
b - основной платёж, S - размер кредита, N - количество месяцев. Для расчета начисленных процентов нужно остаток кредита на указанный период умножить на годовую процентную ставку и всё это поделить на 12 (количество месяцев в году).
p = Sn * P / 12, где
p - начисленные проценты, Sn - остаток задолженности на период, P - годовая процентная ставка по кредитy. Чтобы рассчитать остаток задолженности на период, т.е. найти величину из приведённой выше формулы, необходимо размер основного платежа умножить на количество прошедших периодов и всё это вычесть из общей суммы платежа.
Sn = S - (b * n) , где n - количество прошедших периодов. Таблица 8
График выплат по дифференцированному кредиту
Размер кредита - 100000 руб.
Валюта Кредита - рублик
Процентная ставка - 10% годовых
Количество ежемесячных платежей - 6
Общая сумма ежемесячных платежей - 102916,67 руб.
№ платежаДата платежаСумма платежаОсновной платежНачисленные процентыОстаток задолженности11.02.1317500,0016666,67833,3383333,3321.03,1317361,1116666,67694,4466666,6631.04.1317222,2216666,67555,5549999,9941.05.1317083,3316666,67416,6633333,3251.06.1316944,4416666,67277,7716666,6561.07.1316805,5616666,68138,880,00Итого102916,67100000,002916,67- Сделать выводы по результатам расчетов.
Приложение 1
Руководителю
КБ "........................." (ОАО)
_______________________ Дата ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПОЛУЧЕНИЕ КРЕДИТА Наименование компании / Ф.И.О. Предпринимателя без образования юридического лица Юридический адрес предприятия: Почтовый адрес предприятия: Контактные тел., @: в лице Должность, Ф.И.О. Руководителя просит Вас принять для рассмотрения возможность финансирования нашего предприятия на нижеперечисленных условиях: I. Сумма финансирования: Рублей РФ Долларов США II. Цель финансирования:
а) пополнение оборотных средств б) инвестиционные цели, в т.ч.: в) прочее, в т.ч. III. Кредитный продукт Коммерческий Капитал Коммерческий Овердрафт IV. Форма предоставления: Кредит
Кредитная линия
Овердрафт Прочее: V. Срок кредитования: VI. Запрашиваемая процентная ставка: % годовых VII. Предлагаемая форма погашения: Ежемесячно аннуитетными платежами (одинаковыми платежами) Ежемесячно равными выплатами основного долга Индивидуальный график, учитывающий сезонность деятельность предприятия Отсрочка выплаты основного долга: Нет Есть
(месяцев): VIII. Обеспечение (в размере не менее суммы запрашиваемого финансирования): А) Залог Наименование и описание СобственникМесторасположение Рыночная стоимость Балансовая стоимость Б) Поручительства: Ф.И.О. ПоручителяКак связан с заявителемМесто проживания Паспортные данные Гарантируем возврат всех предоставленных нам кредитных средств, уплату начисленных процентов, комиссий, штрафов, пеней и прочих платежей связанных с получением, обслуживанием и погашением предоставленных нам кредитных средств, своевременно и в полном объеме. Я согласен на обработку своих персональных данных в соответствии с требованием Федерального закона "О персональных данных"(под обработкой персональных данных в соответствии с требованиями Федерального закона от 27 июля 2006года №152-ФЗ "О персональных данных" понимаются действия(операции) с персональными данными физических лиц, включая сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение(обновление, изменение), использование, распространение( в том числе передачу),обезличивание, блокирование, уничтожение персональных данных).Указанные мной персональные данные предоставляются в целях получения кредита и исполнения Договора, а также информирования меня о других продуктах и услугах Банка. Согласие предоставляется с момента подписания настоящего Заявления на весь срок моей жизни. Банк на основании данного Заявления может осуществлять передачу персональных данных для обработки третьими лицами. м.п. Подпись Руководителя Приложение 2
АНКЕТА ЗАЕМЩИКА
1. Общая информация о заемщике.
Полное и краткое наименование:
Вид деятельности:
Сведения о регистрации (№№ и дата свидетельства о регистрации), ИНН:
Акционеры или участники (наименование/Ф.И.О., доля участия):Информация об акционерах /участниках юридических лицах (наименование, род деятельности, дата регистрации, уставный фонд) / Информация об акционерах /участниках физических лицах (Ф.И.О., паспортные данные): Имеющиеся лицензии:
Юридический адрес, телефон:
Фактический адрес, телефон:
Контактное лицо (должность, Ф.И.О., телефон, факс, е-mail):
Лица, имеющие право первой подписи (руководитель предприятия, главный бухгалтер и др.):Должность
ДолжностьФамилия
ФамилияИмя
ИмяОтчество
ОтчествоПаспортные данные (серия и № паспорта, кем и когда выдан, прописка/место регистрации)Паспортные данные (серия и № паспорта, кем и когда выдан, прописка/место регистрации)Дата вступления в должностьДата вступления в должность 2. Информация о деятельности заемщика.
Основная деятельность заёмщика с описанием структуры, а также характера связей между предприятиями, участвующими в совместной деятельности:
Количество покупателей, наименование пяти наиболее крупных с указанием доли о общем объёме поставок:Количество поставщиков, наименование пяти наиболее крупных с указанием доли о общем объёме закупок:Дата последней аудиторской проверки, название компании проводящей аудит:Дата последней налоговой проверки, результаты проверки (штрафные санкции, запрещения):Сведения о выданных заёмщиком любого рода поручительствах по обязательствам третьих лиц с указанием должника, характера, размера обязательства и срока его исполнения:
Сведения о недвижимости, находящейся в собственности/ аренде заёмщика: (по каждому пункту указать, на каких условиях и на основании каких документов заёмщик владеет тем или иным объектом недвижимости), а также указать имеющиеся обременения:
Сведения о кредитах (как о действующих, так и погашенных за последние три года), а также гарантиях, поручительствах, полученных предприятием:Наименование Банка-кредитораСумма $/руб.Дата выдачиДата погашения по договоруФактическая дата погашения ОбеспечениеВалюта баланса заёмщика (на последнюю отчетную дату), тыс. руб.:
Выручка по форме 2 баланса на две последние отчетные даты (нарастающим итогом), тыс. руб.:Среднемесячный оборот по счетам в банках за последние 12 мес., а также за последние 3 мес., тыс. руб.:
3. 1. Информация о запрашиваемом кредите Кредитный продукт:Сумма кредита Срок кредитования: Процентная ставка:
Цель запрашиваемого кредита:Особые условия договора основного обязательства (при наличии):
3.2. Обеспечение.
Возможные варианты обеспечения запрашиваемого кредита:
3.2.1. Залог.
Описание предмета залога, его рыночная стоимость, а также место его хранения (расположения):
Собственник предмета залога:Наличие обременений, сервитутов на предмета залога:Наличие страховки предмета залога:Оценщик предмета залога, дата оценки. В случае отсутствия независимой оценки необходимо указать ориентировочную стоимость по оценке залогодателя:
3.2.2. Возможные гаранты, поручители.
Гаранты, поручители:
3.2.3. Прочие виды обеспечения.
Прочие виды обеспечения:
Дата составления анкеты "____"____________20__г.
Приложение 3
Перечень имущества, предлагаемого в залог по кредиту в КБ "......"
Руководителю ОАО КБ "......"
г-ну ................
Форма предоставления информации о предлагаемом в залог оборудовании и технике
Полное наименование (марка, модель, тип...)Год выпускаРегистрационные, заводские, инвентарные номера, технические характеристикиМестонахождениеТехническое состояние оборудования, техники (наработка, пробег, необходимость ремонтов)Балансовая стоимость на _______, руб. - для юр.л. (для ф.л. - примерная рыночная стоимость)
Форма предоставления информации о предлагаемом в залог объекте недвижимости
Наименование объекта (полное)Адрес Площадь, кв.м.СобственникНаличие / отсутствие перепланировок (да, нет)Балансовая стоимость на _________, руб.Данные должны соответствовать свидетельству о государственной регистрации права собственности на предмет залога, выданному органом государственной регистрации.
Форма предоставления информации о предлагаемом в залог товаре в обороте
Наименование позиции (полное)Единица измеренияОптовая (закупочная) цена 1 единицы (при собственном производстве - продажная цена готовой продукции), руб.КоличествоСумма, руб.Необходимо указать точное местонахождение имущества и условия хранения.
Для всех видов обеспечения:
­ В конце перечня необходимо указать наличие/отсутствие обременений и иных прав третьих лиц на передаваемое в залог имущество.
­ Перечень имущества, предлагаемого в залог необходимо предоставить в Банк также и в электронном виде.
Дата
Руководитель / Индивидуальный предприниматель / Физическое лицо Подпись
М.П.
Приложение 4
Структура (форма) бизнес-плана (ТЭО) кредитной сделки
Основные сведения о предприятии:
Наименование Заемщика: ___________________
ОГРН: _________________
ИНН: _________________
Юридический адрес (адрес регистрации): _______________
Фактический адрес (адрес местонахождения): _________________
Для индивидуального предпринимателя - дополнительно:
Паспортные данные: ___________
Дата рождения: _________
Фактический вид (виды) деятельности: _________________
Краткое описание деятельности, в т.ч. основные контрагенты, группа компаний при наличии, как распределяются фин. потоки, численность и состав (по должностям) работников, основные фонды, собственные или нет, какие имеются, привлекают ли по аренде, перспективы развития деятельности, какие планы имеются и т.д. Наличие лицензий, разрешений, членства в СРО: ______________
В том случае если деятельность предприятия подлежит лицензированию, или требует получения разрешений, в данном пункте указывается наличие у предприятия лицензий и разрешений, а также срок их действия. Если срок действия лицензий и разрешений истекает до предполагаемого погашения кредита, то необходимо указать возможность продления существующих, либо получения новых лицензий и разрешений. Наличие собственных активов для ведения финансово-хозяйственной деятельности:
Объекты недвижимости: ___________
Оборудование: __________
Автотранспорт: ___________
Товар на складе: ____________ Иные активы: ____________
Опыт работы в текущей сфере деятельности:
Указывается фактический срок работы предприятия в области указанных видов деятельности. Этот срок может превышать период от даты регистрации предприятия (в том случае, если оно зарегистрировано на базе сложившегося трудового коллектива - описать данный факт более подробно), или быть меньше этого периода (если с момента регистрации произошло полное перепрофилирование деятельности предприятия- описать данный факт более подробно). Кредитная история: Кредитная история предприятия представляется в следующем виде:
Наименование КредитораСумма % ставка, валюта договора Дата полученияДата возврата по договоруДата возврата фактическая
(причина пролонгации)Наличие/отсутствие случаев просрочкиБанковские ссудыНебанковские ссуды Кредитная история предприятия приводится за последние 2 года. Анализ рынка на котором действует Заемщик
Описание рынка, отрасли
Описывается отрасль, в которой действует Заемщик, основные тенденции на текущий момент, перспективы развития отрасли.
Указывается, осуществляет ли Заемщик экспортно-импортные операции. Если да, то какие, в каких объемах, суть операций, основные контрагенты, в каком государстве находятся контрагенты.
Конкурентная среда Заемщика
Описывается степень развития конкуренции в отрасли (регионе), местоположения Заемщика на рынке, доля рынка, которую занимает Заемщик в области / городе / районе, указываются основные конкуренты.
Зависимость от поставщиков и потребителей продукции
Описываются основные поставщики и покупатели продукции, при наличии договоров поставки (подряда) - указываются параметры договоров (срок действия и проч.) указывается количество покупателей / поставщиков.
Наличие собственных арендуемых торговых и производственных и других площадей для осуществления деятельности.
Указываются все имеющиеся в собственности и (или) арендуемые) объекты недвижимости, с указанием сроков заключаемых договоров.
Целевое назначение использования кредитных средств
Описание сделки: Приводится детальное описание кредитной сделки с указанием необходимой и запрашиваемой суммы кредитных средств, на оплату чего планируется направить кредитные средства, в каких целях, обоснование суммы запрашиваемого кредита, ожидаемые финансовые результаты, обоснования запрашиваемого графика погашения кредита и процентов.
Условия договоров и/или контрактов для оплаты: Этот пункт должен содержать конкретные реквизиты контрактов, на оплату которых предоставляются кредитные средства, суммой платежа по контракту. Риски сделки: Перечисляются возможные риски кредитной сделки, возникающие при прохождении кредитных средств и приобретаемого имущества по цепочкам Заемщик - Деньги - Поставщик - Имущество - Заемщик - Имущество - Контрагент - Деньги - Заемщик. Указываются риски, связанные с поставкой закупаемого на кредитные средства товара, ценовые риски, риски процентной ставки, а так же риски, которые могут повлиять на исполнение обязательств по полученному кредиту - часть перенести в источники погашения кредита. Источники погашения кредита
Анализ источников погашения кредитов: Указывается, за счет каких источников будет погашаться кредит и начисленные проценты (при кредитовании на пополнение оборотных средств - выручка от реализации продукции, при инвестиционном кредитовании - чистая прибыль за период кредитования.
Дата, подписи должностных лиц, печать.
Приложение 5
СВОДНАЯ СПРАВКА
по финансово-хозяйственной деятельности _____________________________________________________________________
(наименование Клиента)
Настоящим информируем Вас о следующем:
* Среднесписочная численность сотрудников за предшествующий завершенный календарный год составила ______ человек. Численность сотрудников на текущую дату составила ______ человек;
* Задолженность по заработной плате перед работниками на текущую дату составляет __________ рублей. Указанная задолженность - текущая/просроченная (нужное - подчеркнуть);
* Балансовая стоимость активов по состоянию на первое число текущего календарного месяца составила ______________ рублей.
* Дебиторская задолженность на последнюю отчетную дату составила ______________рублей (расшифровка - прилагается). Из нее:
ПоказательСумма, руб.дебиторская задолженность, погашение которой ожидается в течение 12 месяцев после последней отчетной даты, в т.ч.:просроченная дебиторская задолженность до 12 мес.безнадежная дебиторская задолженность до 12 мес.дебиторская задолженность учредителей по взносам в уставный капитал до 12 мес.дебиторская задолженность, погашение которой ожидается более, чем через 12 месяцев после последней отчетной даты в т.ч.:просроченная дебиторская задолженность свыше 12 мес.безнадежная дебиторская задолженность свыше 12 мес.дебиторская задолженность учредителей по взносам в уставный капитал свыше 12 мес.* Кредиторская задолженность на последнюю отчетную дату составила ______________рублей (расшифровка - прилагается). Из нее:
ПоказательСумма, руб.просроченная кредиторская задолженностьбезнадежная кредиторская задолженность* Сведения о наличии скрытых потерь на последнюю отчетную дату:
ПоказательСумма, руб.неликвидные запасы готовой продукции (при наличии - расшифровка) требования, безнадежные ко взысканию (при наличии - расшифровка по контрагентам)* В составе дебиторской задолженности, а также в составе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений задолженности и вложения в доли (акции) юридических лиц, которые находятся в стадии ликвидации или в отношении которых возбуждено дело о банкротстве на отчетную дату: имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии - предоставить расшифровку.
* Полученные кредиты на текущую дату, за исключением кредитов, полученных в КБ "...": имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии кредитов необходимо предоставить копии кредитных договоров, а также всех договоров залога и поручительства к ним, в. т.ч. - третьих лиц.
* Полученные и выданные займы на текущую дату: имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии полученных и/или выданных займов необходимо предоставить копии договоров займа, со всеми приложениями к ним.
* Обязательства за третьих лиц (поручительство, залог) на текущую дату: имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии обязательств за третьих лиц необходимо предоставить копии соответствующих договоров залога, поручительства.
Примечание: В случае наличия привлеченных средств в виде полученных кредитов, займов, обязательств за третьих лиц необходимо заполнить следующую форму:
Вид договораНаименование кредитораВалюта
СуммаОстаток долга на ___% ставкаДата заключения Дата погашенияОбеспечение* Просроченные собственные векселя на текущую имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии просроченных собственных векселей необходимо представить расшифровку.
* В рассмотрении Арбитражным судом заявления о признании Клиента несостоятельным (банкротом) или наличие определения Арбитражного суда о признании Клиента несостоятельным (банкротом): имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть;
* Неисполненные обязательства по иным договорам перед КБ "...", кроме договоров, на основании которых предоставляются ссуды: имеются/отсутствуют - нужное подчеркнуть. При наличии неисполненных обязательств перед КБ "..." необходимо представить расшифровку;
* Экспортно-импортные сделки Клиентом в течение последнего отчетного квартала: осуществлялись/не осуществлялись - нужное подчеркнуть. При наличии необходимо предоставить копии соответствующих договоров со всеми приложениями к ним.
* Деятельность Клиента лицензируется/ не лицензируется - нужное подчеркнуть. * Наличие рейтинга Standart&Poor's, Fich Rating's, Moody's либо любого национального рейтингового агентства имеется/отсутствует - нужное подчеркнуть. При наличии действующего рейтинга необходимо предоставить соответствующие подтверждающие документы: свидетельства, отчеты и прочее.
"__" __________ _____г.
Руководитель/индивидуальный предприниматель ___________ /__________________/
М.П. (подпись) (ФИО)
Приложение 6
ДОГОВОР ОБ ОТКРЫТИИ КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ № 1-82-НКЛ/13
г. Москва"___" июля 2013г.
Закрытое акционерное общество коммерческий банк "ГЛОБЭКС" (ЗАО"ГЛОБЭКСБАНК"), именуемое в дальнейшем "Кредитор", в лице ___________________________________, действующего на основании _____________________, с одной стороны, и Открытое акционерное общество "ВЭБ-лизинг" (ОАО "ВЭБ-лизинг"), именуемое в дальнейшем "Заемщик", в лице Генерального директора_______________, действующего на основании Устава, с другой стороны, вместе именуемые в дальнейшем "Стороны", заключили настоящий Договор (далее - Договор) о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Кредитор открывает Заемщику кредитную линию на период с "___" июля 2013 года до "___" июля 2014 года (включительно), а Заемщик обязуется возвратить кредит (далее - "транш", "кредит"), полученный в рамках настоящего Договора, уплатить проценты за пользование им и предусмотренные настоящим Договором комиссии в размере, сроки и на условиях Договора. Лимит кредитной линии устанавливается в размере 4 000 000 000,00 (Четыре миллиарда 00/100) рублей.
1.2. Под лимитом кредитной линии в настоящем Договоре понимается максимальная сумма кредита, которую Кредитор предоставляет Заемщику в течение обусловленного в п.1.1. настоящего Договора срока при соблюдении условий настоящего Договора. После погашения Заемщиком транша лимит кредитной линии не восстанавливается. 1.3. Процентная ставка по траншам, предоставленным в рамках настоящей кредитной линии, устанавливается в размере ____(______________) процентов годовых и может быть изменена в порядке, предусмотренном настоящим Договором.
1.4. Погашение траншей осуществляется любыми суммами в пределах срока, указанного в п. 1.1. настоящего Договора. 1.5. Заемщик уплачивает Кредитору комиссию за открытие ссудного счета для учета задолженности Заемщика в размере ______ (_______________) процента от суммы лимита кредитной линии указанной в п. 1.1 настоящего Договора, не позднее дня подписания настоящего Договора.
2. ЦЕЛИ КРЕДИТОВАНИЯ
Кредит предоставляется на следующие цели: финансирование деятельности, предусмотренной Уставом Заемщика (пополнение оборотных средств).
3. УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
3.1. В рамках настоящего Договора Кредитор обязуется предоставить Заемщику транш в течение 3 (Трех) рабочих дней, следующих за днем получения от Заемщика заявления о предоставлении кредита, оформленного в соответствии с Приложением № 1 к настоящему Договору, при условии исполнения Заемщиком обязательства, указанного в п. 1.5. настоящего Договора и предоставлять надлежащим образом оформленные документы, отражающие целевое назначение денежных средств (при оплате товарно-материальных ценностей - Счет с указанием номера и даты Договора купли-продажи имущества).
Выдача кредита и расходование полученных кредитных средств осуществляется через расчетный счет Заемщика, открытый у Кредитора.
Срок для получения Заемщиком последнего транша устанавливается не позднее "___" октября 2013г. (включительно). 3.2. Датой предоставления транша по настоящему Договору считается дата отражения задолженности на ссудном счете Заемщика у Кредитора (далее - ссудный счет).
Датой исполнения обязательств по уплате платежей по Договору является дата списания средств со счета Заемщика, открытого у Кредитора, в счет погашения обязательств по Договору или дата поступления средств на корреспондентский счет Кредитора в случае, если погашение осуществляется со счетов, открытых в других банках. Если на дату возврата транша приходится выходной или праздничный день, то срок возврата транша переносится соответственно на первый рабочий день, следующий за этим выходным или праздничным днем, при этом проценты начисляются за фактическое количество дней пользования денежными средствами.
3.3. Погашение задолженности Заемщика осуществляется в следующей очередности:
- в первую очередь - издержки Кредитора по получению исполнения;
- во вторую очередь - погашение просроченных сумм процентов;
- в третью очередь - уплата срочных процентов;
- в четвертую очередь - возврат просроченной суммы основного долга;
- в пятую очередь - возврат суммы основного долга; - в последнюю очередь - выплата неустойки. 3.4. Исполнение денежных обязательств по настоящему Договору производится Заемщиком любым из следующих способов:
3.4.1. Заемщик производит платежи в безналичном порядке со счета, открытого у Кредитора, путем предоставления Кредитору платежного документа о списании со своего счета и зачислении денежной суммы на соответствующий счет учета требований Кредитора по настоящему Договору, а также путем перечисления денежных средств со счета Заемщика в другой кредитной организации на корреспондентский счет Кредитора, указанный в разделе 9 настоящего Договора, с указанием в назначении платежа, для исполнения каких обязательств перечислены денежные средства, включая номер ссудного счета Заемщика.
3.4.2. Заемщик уполномочивает Кредитора без дополнительных распоряжений Заемщика списывать средства с любых счетов Заемщика, открытых у Кредитора, с оформлением банковского ордера в сумме, причитающейся Кредитору для погашения текущих платежей в счет уплаты суммы основного долга и срочных процентов в даты погашения, предусмотренные п.1.1., п. 3.6. настоящего Договора соответственно.
Заемщик уполномочивает Кредитора без дополнительных распоряжений Заемщика списывать средства с любых счетов Заемщика, открытых у Кредитора, с оформлением банковского ордера в сумме, причитающейся Кредитору для погашения задолженности Заемщика, в том числе просроченной задолженности перед Кредитором по настоящему Договору, включая указанные в Договоре комиссии и неустойку. 3.4.3. Денежные средства в валюте, отличной от валюты кредита, списанные Кредитором или перечисленные со счетов Заемщика в счет погашения задолженности по Договору, конвертируются Кредитором на условиях и по курсу, установленному Кредитором для совершения конверсионных операций (на момент совершения конвертации, отличного от текущего рыночного курса ММВБ не более чем на 3%) на дату списания (или поступления на корреспондентский счет Кредитора) денежных средств. Погашение Заемщиком своей задолженности иным способом (за счет третьих лиц, зачетом, отступным и т.д.) возможно только с согласия Кредитора.
3.5. Проценты за пользование кредитом начисляются Кредитором на остаток задолженности по основному долгу, учитываемый на соответствующих лицевых счетах, на начало операционного дня.
При расчете процентов и комиссий за базу принимается действительное число календарных дней в году.
3.6. Уплата процентов за пользование траншами производится Заемщиком: ежемесячно не позднее последнего рабочего дня месяца.
Уплата процентов за месяц, в котором производится возврат кредита, производится одновременно с возвратом суммы кредита. Если на эту дату приходится выходной или праздничный день, то срок переносится соответственно на первый рабочий день, следующий за этим выходным или праздничным днем.
3.7. ...- 3.11. ...
3.12. Заемщик вправе произвести полное или частичное погашение кредита и процентов по нему. Комиссия за досрочное погашение не взимается.
4. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЗАЕМЩИКА
Заемщик обязуется:
4.1. Без письменного согласования с Кредитором и до полного завершения расчетов по настоящему Договору:
- не проводить мероприятия, связанные с реорганизацией (слиянием, выделением, присоединением и т.д.);
- не отчуждать в любой форме (продажа, внесение в уставной фонд и др.) недвижимое имущество и основные фонды (оборудование, автотранспорт и др.), за исключением имущества являющегося предметом аренды (лизинг).
4.2. Предоставлять Кредитору следующую документацию:
4.2.1. Ежеквартально не позднее 10 (Десяти) рабочих дней от первого числа второго месяца, следующего за календарным кварталом, предоставлять Кредитору:
- бухгалтерскую (финансовую) отчетность (в полном объеме), составленную за квартал, заверенную руководителем и печатью Заемщика. В случаях, если законодательством Российской Федерации и/или нормативными актами органов государственного регулирования бухгалтерского учета установлена обязанность Заемщика как экономического субъекта составлять промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность за отчетный период менее отчетного года, то такая промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность должна быть представлена Кредитору в срок не позднее 10 (Десятого) числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, быть составленной по установленной форме (если такая форма предусмотрена) и содержать отметку о способе отправления документа в соответствующий государственный орган (если предусмотрена такая обязанность); - расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности, с указанием статуса данной задолженности (просроченная/текущая);
- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;
- расшифровки задолженности по долгосрочным и краткосрочным кредитам и займам (включая вексельные и облигационные) с указанием кредиторов, суммы задолженности, срока кредитования, графика погашения и уплаты процентов;
- расшифровки полученных обеспечений (с указанием от кого и в пользу кого получено) и выданных обеспечений (с указанием за кого и в пользу кого выдано, сроков исполнения обязательств);
- справки (по согласованной с Кредитором форме) о наличии/отсутствии просроченной задолженности по выплате сотрудникам заработной платы, оплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды;
- справки от кредитных организаций, в которых имеется ссудная задолженность или открыты расчетные и текущие валютные счета, за три последних полных месяца об оборотах и остатках на расчетных и текущих счетах и наличии претензий к счетам (в случае если по этим счетам проводились обороты).
4.2.2. Ежегодно (в период всего срока действия настоящего Договора), в срок не позднее 10 (Десяти) рабочих дней с даты истечения трех месяцев после окончания отчетного года, Заемщик обязуется предоставлять Кредитору годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, составленную в соответствии с требованиями Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", с приложением расшифровок, указанных в п. 4.2.1 настоящего Договора. При этом годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность должна быть заверена руководителем и печатью Заемщика и содержать отметку о способе отправления документа в подразделение ФНС России. 4.2.3. Кроме того, Заемщик обязан по требованию Кредитора предоставлять другие документы и (или) информацию, подтверждающую целевое использование кредита и обеспечение его возврата, в порядке и сроки, установленные в соответствующим требовании Кредитора.
4.3. Допускать уполномоченных лиц Кредитора в служебные, административные, производственные, складские и другие помещения для проведения целевых проверок использования кредита и наличия обеспечения, а также оказывать им содействие в проведении проверок. В случае отказа Заемщика от исполнения действий, предусмотренных в настоящем пункте, Сторонами составляется акт. Стороны договорились, что в случае отказа Заемщика от подписания акта указанный акт подписывается представителями Кредитора в одностороннем порядке и считается составленным надлежащим образом.
4.4. Письменно известить Кредитора не позднее 5 (Пяти) рабочих дней после наступления (либо заблаговременно при получении информации о возможности наступления) любого из перечисленных ниже событий:
- внесения и регистрации изменений и (или) дополнений в учредительные документы Заемщика с представлением соответствующих нотариально удостоверенных копий документов;
- принятия уполномоченным органом Заемщика решения о предстоящей ликвидации, реорганизации или уменьшении уставного капитала (фонда) Заемщика с представлением соответствующих документов;
- изменений в составе руководящих органов Заемщика, а также лиц, ответственных за ведение бухгалтерского учета, с представлением соответствующих документов;
- предъявления к Заемщику иска со стороны третьих лиц на сумму, составляющую 25 (Двадцать пять) и более процентов от размера предоставленного по настоящему Договору кредита;
- вынесения судом или иным органом решения об обращении взыскания на имущество, денежные средства и иные ценности Заемщика в размере превышающем 1 (Один) процент балансовой стоимости активов Заемщика;
- изменения адреса местонахождения (фактического местонахождения), банковских либо иных реквизитов Заемщика;
- перехода к другим лицам прав собственности на 25 (Двадцать пять) и более процентов акций (долей) уставного капитала (фонда) Заемщика;
- открытия расчетного счета в другой кредитной.
4.5. В течение 5 (Пяти) рабочих дней со дня заключения Заемщиком договора(ов) купли-продажи имущества, по которому Заемщик осуществил приобретение на заемные средства имущества, предоставить Кредитору надлежащим образом заверенные копию(и) договора(ов) со всеми приложениями и дополнениями.
...
4.6. В течение 5 (Пяти) рабочих после подписания Акта(ов) приема-передачи имущества по договору(ам) купли-продажи имущества, оплаченного за счет заемных средств, предоставить Кредитору надлежащим образом заверенную копию Акта(ов).
5. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
5.1. На сумму просроченной задолженности по кредиту, процентов, комиссий по нему Заемщик уплачивает Кредитору неустойку в размере удвоенной ставки рефинансирования ЦБ РФ на дату возникновения просрочки от суммы просроченной задолженности за каждый календарный день просрочки.
5.2. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим Договором, стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
6. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ
Любые споры или разногласия, возникшие из настоящего Договора, будут разрешаться сторонами путем переговоров. В случае невозможности разрешения спора путем переговоров он подлежит рассмотрению в Арбитражном суде города Москвы.
7. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА
7.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента подписания полномочными представителями Сторон и действует до полного исполнения Заемщиком своих обязательств, включая выплату неустойки. 7.2. Кредитор имеет право отказать Заемщику в предоставлении траншей, а также в одностороннем порядке отказаться от исполнения настоящего Договора и/или потребовать досрочного возврата предоставленных траншей и процентов по ним, уплаты иной задолженности по Договору: а) с даты, когда стало известно об этом Кредитору (либо с иной указанной Кредитором в уведомлении Заемщика даты), в следующих случаях:
- использования предоставленного (предоставленных) транша (траншей) на цели не указанные в разделе 2 настоящего Договора; - нарушения сроков уплаты процентов за пользование траншами и/или комиссий, в том числе неполной уплаты процентов и/или комиссий в установленный настоящим Договором срок;
- предоставления Заемщиком недостоверной бухгалтерской отчетности, финансовой и хозяйственной документации;
- неисполнения или ненадлежащего исполнения Заемщиком обязательств по договорам о предоставлении кредита (в т.ч. кредитным договорам, договорам об открытии кредитной линии), договорам о предоставлении аккредитива, дополнительным соглашениям к договору банковского счета о предоставлении овердрафта и/или договорам поручительства и/или договорам о предоставлении банковских гарантий/ контргарантий, которые заключены на дату заключения настоящего Договора и/или будут заключены в течение срока действия настоящего Договора между Заемщиком и Кредитором; - принятия решения о ликвидации, реорганизации или уменьшении уставного капитала (фонда), а также если существует риск ликвидации Заемщика в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- ухудшения или угрозы ухудшения финансового состояния Заемщика (убыточная деятельность заемщика, приведшая к существенному (25 процентов и более) снижению его чистых активов) по сравнению с финансовым положением на момент заключения настоящего Договора, в том числе возникновения у него просроченной задолженности перед третьими лицами;
- инициации процедуры банкротства Заемщика;
- получения заявления Заемщика о расторжении договора (договоров) банковского счета с Кредитором;
- вступления в законную силу судебного акта в отношении Заемщика или его имущества, который затрудняет или делает невозможным распоряжение имуществом Заемщика на сумму более 5% балансовой стоимости активов, или принятия решения полномочным государственным органом, которое ограничивает полномочия любых действующих органов управления Заемщика либо передает эти полномочия третьим лицам;
- наложения соответствующими государственными органами ареста на денежные средства, находящиеся на банковских счетах Заемщика в размере более 10 % от лимита выдачи;
нарушения Заемщиком любых своих обязательств, оговоренных в п.п. 1.4, 4.1, 4.4 настоящего Договора;
б) с момента истечения срока, указанного в п. 4.2. настоящего Договора, в случае неисполнения Заемщиком определенных в указанном пункте обязательств; в) с даты составления акта, указанного в п. 4.3. настоящего Договора, в случае неисполнении Заемщиком определенных в указанном пункте обязательств;
г) в случае задержки исполнения Заемщиком иных денежных обязательств перед Кредитором по настоящему Договору - с даты, следующей за датой просрочки. 7.3. В случае предъявления Кредитором требования о досрочном возврате траншей по основаниям, предусмотренным в п. 7.2. настоящего Договора, Заемщик обязан полностью погасить свою задолженность (включая неустойку, невыплаченные проценты за период фактического пользования кредитом, предусмотренные договором комиссии, сумму траншей) в течение 50 (Пятидесяти) календарных дней с момента получения от Кредитора соответствующего письменного требования, но не позднее срока возврата траншей, указанного в п. 1.4. настоящего Договора.
Факт получения Заемщиком требования Кредитора определяется по правилам п. 8.2. настоящего Договора. 8. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
8.1. Заемщик не вправе полностью или частично переуступать свои права и обязательства по Договору другому лицу без согласия Кредитора. 8.2. Любое уведомление или иное сообщение, направляемое Сторонами друг другу по Договору, должно быть совершено в письменной форме. 8.2.1. Фактами получения Заемщиком уведомления Кредитора об изменении процентной ставки по настоящему Договору Стороны определили: уведомление почтовой связи о вручении письма Заемщику, направленного по адресу Заемщика, указанному в настоящем Договоре, об отказе Заемщика в получении письма, уведомление почтовой связи о вручении телеграммы, факт направления уведомления по системе "Клиент-Банк" (при наличии заключенного договора между Сторонами об обслуживании Заемщика по системе "Клиент-Банк"). Уведомление Кредитора может быть также передано уполномоченному представителю Заемщика лично под расписку или иным способом, подтверждающим факт и дату получения письменного уведомления. В случае если вышеуказанными способами вручить уведомление невозможно, уведомление направляется по почте по адресу регистрации Заемщика заказным письмом. Уведомление считается полученным по истечении 10 (Десяти) календарных дней с даты направления заказного письма.
8.2.2. Все уведомления Заемщика, в том числе заявление о предоставлении кредита, направляются Кредитору путем почтового отправления с уведомлением о вручении, путем курьерской доставки либо путем направления сообщения соответствующей формы по системе "Клиент-Банк" (при наличии заключенного договора между Сторонами об обслуживании Заемщика по системе "Клиент-Банк").
Фактами получения Кредитором уведомлений или иных сообщений Заемщика Стороны определили: уведомление почтовой связи о вручении письма Кредитору, отметка уполномоченного лица Кредитора в получении уведомления при его направлении путем курьерской доставки, получение от Кредитора сообщения, подтверждающего получение уведомления при направлении уведомления по системе "Клиент-Банк" (при наличии заключенного договора между Сторонами об обслуживании Заемщика по системе "Клиент-Банк").
При наличии заключенного между Сторонами Договора о банковском обслуживании с использованием программно-технического комплекса "Клиент-Банк" положения настоящего пункта в соответствующей части вносят изменения в указанный Договор. 8.3. Кредитор вправе отказаться от предоставления Заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная Заемщику сумма не будет возвращена в срок.
8.4. В случае противоречия положений настоящего Договора договорам банковского счета, банковского вклада и иным договорам, заключенным между Кредитором и Заемщиком, приоритетное право применения будут иметь положения настоящего Договора и считаться изменениями в этой части указанных договоров.
8.5. Настоящий Договор составлен в 3 (Трех) экземплярах, два экземпляра хранятся у Кредитора, один - у Заемщика.
9. АДРЕСА, РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН
КРЕДИТОР: ЗАО "ГЛОБЭКСБАНК"
ЗАЕМЩИК: ОАО "ВЭБ-лизинг"
125009, г. Москва, ул. Воздвиженка, д.10
Платежные реквизиты: Расчетный счет ________________ в ЗАО "ГЛОБЭКСБАНК" БИК 044525243, ИНН/КПП 7709413138 /997950001, код ОКПО 14121173
ОТ КРЕДИТОРА
__________________ /________________/
М.П.
ОТ ЗАЕМЩИКА
_______________/______________/
М.П. Приложение № 1 к Договору об открытии кредитной линии
от "___" июля 2013 года №1-82-НКЛ/13
На бланке организации
ЗАО "ГЛОБЭКСБАНК"
от ___________________________
(наименование организации - Заемщика либо Ф.И.О Заемщика - индивидуального предпринимателя)
ЗАЯВЛЕНИЕ О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ КРЕДИТА
г.________ "___" __________ 20__ года
В соответствии с п. 3.1. Договора об открытии кредитной линии от "__" _________20__ №__ года, заключенного между ____________________________________ и ЗАО "ГЛОБЭКСБАНК, просим перечислить "___" ____________ 20__ года на расчетный счет № ___________________ в ____________ сумму в размере _________ (__________________________) ___________.
_____________________________ ____________________ _______________________
(наименование должности) (подпись) (Ф.И.О.)
М.П.
ОТ КРЕДИТОРА
__________________ /_________________ /
М.П.
ОТ ЗАЕМЩИКА
_______________/_____________ /
М.П.
Приложение 7
Образец оформления титульного листа курсовой работы
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
"МОСКОВСКИЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ"
ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА И ЭКОНОМИКИ В ЭНЕРГЕТИКЕ И ПРОМЫШЛЕННОСТИ (ИМЭЭП)
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине
Деньги. Кредит. Банки.
Тема: "Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки"
Выполнил: студент группы ИМ-09-11 Иванов И.И.
Научный руководитель: к.э.н., доц. ФИО
Москва 2013
Приложение 8
ПРИМЕРЫ ОФОРМЛЕНИЯ ТАБЛИЦ И РИСУНКОВ
Таблица 2.1.
Таблица 2.5.
Рис. 2.2. Изменение структуры активов ЦБ
Рис. 3.1. Доля депозитов органов государственной и муниципальной власти в структуре широкой денежной массы, %
Рассчитано по данным ЦБ РФ (Показатель "Широкая денежная масса" взят из Обзора банковской системы; Объем депозитов органов государственной и муниципальной власти - сумма строк "Депозиты" в составе обязательств перед федеральными органами государственного управления и обязательств перед органами государственного управления субъектов РФ и органами местного самоуправления), Министерства финансов РФ (Средства суверенных фондов, размещенных на счетах ЦБ, рассчитывается как разница между совокупной величиной средств Стабилизационного фонда, Резервного фонда, Фонда национального благосостояния за вычетом средств Фонда национального благосостояния, размещенных на депозитах в ВЭБ).
Примечание: банковский мультипликатор рассчитан как отношение М2 к денежной базе (резервным деньгам).
Источник: рассчитано по данным Специального стандарта распространения данных (ССРД) МВФ.
Рис. 3.1. Значение банковского мультипликатора, раз
Рис. 3.3. Укрупненные блоки счетов баланса1
Приложение 9
Требования к оформлению списка использованных источников
В список литературных источников не следует включать морально устаревшие источники и отмененные, уже не действующие законодательные и нормативно-методические документы.
Библиографическое описание использованныхисточников оформляется в соответствии с ГОСТ Р 7.0.5-2008 "Библиографическая ссылка. Общие требования и правила составления"
Библиографическое описание каждого документа начинается с красной строки, составляется по определенной схеме и состоит из ряда обязательных элементов. Каждая область и элемент отделяются друг от друга определенными разделительными знаками. Ниже приводятся примеры библиографических описаний различных документов. Примеры библиографического описания законодательных и методических материалов:
1. ЗАКОНЫ: О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Вестник Банка России. - 2002. - № 46. - С. 35-54. 2. УКАЗЫ: Вопросы Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг: Указ Президента Российской Федерации от 3 апреля 2000 г. № 620 // Российская газета. - 2000. - № 67. - С. 2. 3. ПОСТАНОВЛЕНИЯ: О мерах по реализации Федерального закона "О Федеральном бюджете на 2007 год": Постановление Правительства РФ от 10 февраля 2007 г. № 92 // Собрание законодательства Российской Федерации. - 2007. - № 7. - Ст. 500. 4. ВЕДОМСТВЕННЫЕ ДОКУМЕНТЫ (инструкции, положения, письма, методические указания и т.п.): Инструкция ЦБ РФ "О составлении отдельных форм бухгалтерской отчетности" от 4 октября 2004 г. № 30-И // Вестник Банка России. - 2004. - № 11. - С. 17-30.
Примеры библиографического описания книг:
1. Одного автора: Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. - СПб.: Питер, 2006. - 560 с. 2. Двух соавторов: Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 390 с. 3. Трех соавторов: Бакстер Н., Беррел Т., Хиггингс М. Банковское дело: стратегическое руководство / Под общей ред. В. Платонова. - М.: Консалтбанкир, 1998. - 456 с.
4. Без автора под редакцией: Экономические реформы: проблемы и перспективы / Под ред. А.Е. Когута. - СПб.: Наука, 2004. - 214 с. Примеры библиографического описания части документа:
1. Статьи из сборника: Шалятов Е.И. К вопросу классификации рисков предприятия // Проблемы переходной экономики: Сб. науч. тр. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2004. - С. 47. 2. Статьи из журнала: Богданов А. Инвестиции в иностранные активы // Рынок ценных бумаг. - 2008. - № 17. - С. 20-26.
3. Статьи из газеты: Вантеевский Е. Валютно-финансовый рынок как активная система: проблемы управления // Бизнес и банки. - 2007. - № 3. - С. 5. 4. Описание главы: Структурированные финансовые продукты и волатильность // Чекулаев М. Риск - менеджмент: управление финансовыми рисками на основе анализа волатильности. - М.: Альпина Паблишер, 2005. - Гл. 12. - С. 250-405.
Примеры библиографического описания ресурсов Internet:
Центр дистанционного образования МГУП [Электронный ресурс] / Моск. гос. ун-т печати. - Электрон. дан. - М. : Центр дистанционного образования МГУП, 2001 - 2005. - Режим доступа : http: // www.hi-edu.ru, свободный.
Иванова А. Е. Проблемы смертности в регионах Центрального федерального округа // Социальные аспекты здоровья населения. 2008. № 2. URL: http://vestnik.mednet.ru/content/view54/30/ (дата обращения: 15.08.2008).
Приложение 10
ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ
по дисциплине "Деньги. Кредит. Банки"
1. Современная денежная система 2. Платежная система РФ: состояние, проблемы, перспективы развития
3. Наличные и безналичные деньги: их роль в денежной системе
4. Организация наличного денежного обращения в РФ: содержание и тенденции развития
5. Состояние и перспективы развития системы безналичных расчетов в России
6. Организация безналичных расчетов с использованием пластиковых банковских карт
7. Современные электронные деньги, их значение
8. Международные карточные платежные системы на российском рынке
9. Российские карточные платежные системы на российском рынке
10. Денежные реформы и специфика их проведения в современном мире
11. Использование векселей в хозяйственном обороте РФ
12. Сущность и механизм банковской мультипликации и его роль в регулировании денежного оборота
13. Электронные расчеты как перспективное направление развития платежных систем 14. Сущность инфляции, формы ее проявления и социально-экономические последствия
15. Формы и методы стабилизации денежного обращения: денежные реформы и антиинфляционная политика
16. Денежно-кредитная политика государства в период финансового кризиса (на примере отдельной страны)
17. Небанковские кредитные организации, их виды и значение
18. Ссудный процент и его экономическая роль
19. Формы и виды кредита
20. Государственный кредит, его роль в регулировании финансовой деятельности государства
21. Современная кредитная система России, ее структура.
22. Международный кредит и его виды
23. Современный банковский кредит: содержание и виды
24. Коммерческий кредит и особенности его использования в РФ
25. Коммерческий кредит как форма финансирования предприятий
26. Облигационный займ как кредитный инструмент
27. Кредитные аспекты финансового лизинга
28. Управление привлечением банковского кредита
29. Финансирование предприятий под уступку денежного требования (факторинг)
30. Кредитование предприятий в виде овердрафта: оценка возможности предоставления и определение лимита
31. Кредитоспособность предприятия-заемщика и методы ее оценки
32. Оценка кредитоспособности заемщиков - физических лиц (кредитный скоринг)
33. Формы и виды обеспечения возвратности банковского кредита.
34. Денежно - кредитная политика ЦБ РФ, ее цели, роль и методы в регулировании экономики
35. Центральный банк России, его функции и роль в рыночной экономике
36. Политика рефинансирования Центрального банка: содержание, формы, значение для национальной экономики.
37. Коммерческие банки, их функции и роль в рыночной экономике
38. Пассивные операции коммерческих банков
39. Сущность и виды банковских вкладов (депозитов)
40. Активные операции коммерческих банков
41. Ресурсы и капитал коммерческого банка
42. Риски банковской деятельности
43. Универсальные и специализированные банки, особенности их деятельности
44. Факторинг, его сущность, назначение и современная практика
45. Факторинг и форфейтинг как виды кредитных операций
46. Лизинговые операции, их роль в деятельности банков
47. Развитие системы ипотечного кредитования в РФ.
48. Инвестиционная деятельность коммерческих банков. 49. Концентрация банковского капитала в РФ: основные формы, значение для экономики.
50. Современные методы банковского кредитования (овердрафт, кредитная линия, синдицированный кредит)
51. Современная система банковского кредитования: объекты, методы кредитования, банковский контроль
52. Кредитные операции банка: кредитный процесс, законодательно-нормативная база, регулирование кредитного риска
53. Понятие и методы управления кредитным риском коммерческого банка
54. Потребительский кредит в современной экономике РФ
55. Функции и операции ЦБ РФ
56. Центральный банк как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков 57. Операции коммерческих банков с ценными бумагами
58. Банковская система РФ: проблемы и перспективы развития
59. Кредитные кооперативы и особенности их деятельности в РФ
60. Международные кредитно-финансовые институты, их характеристика
Литература и информационные источники
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации 2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013) (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013). Режим доступа : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_148999/ свободный. 3. О банках и банковской деятельности. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.09.2013). Режим доступа : http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_ 152527/ свободный. 4. Об обязательных нормативах банков. Инструкция ЦБ РФ от 3.12.2012 № 139-И. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_139494/ свободный.
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой - М.: Высшее образование, 2009.
6. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Кнорус", 2010.
7. Деньги. Кредит. Банки: практикум / отв. ред. Е.Ф.Жуков. - М.: Волтерс Клувер, 2010.
8. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте: учебное пособие - М.: Кнорус, 2011.
9. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2013 год и период 2014 и 2015 годов // http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2013(2014-2015).pdf
10. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2012 год и период 2013 и 2014 годов // http://www.cbr.ru/today/publications_reports/on_2012(2013-2014).pdf
11. Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года. Утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2008 г. № 2043-р
12. О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Заявление Правительства РФ N 1472п-П13 и ЦБ РФ N 01-001/1280 от 5 апреля 2011 года.
13. Платежные и расчетные системы. Выпуск 29 No. 29. Платежные, клиринговые и расчетные системы в России (Красная книга Банка международных расчетов). // http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs29.pdf
14. Аналитические материалы, публикации, доклады Банка России о Платежной системе РФ // http://www.cbr.ru/today/?Prtid=analitycs_p (в разделе Банк России сегодня)
15. Статистика платежной системы РФ и международная статистика // http://www.cbr.ru/today/?Prtid=stat_p и http://www.cbr.ru/today/?Prtid=inst
16. Федеральный закон от 7.08.2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
17. Журнал "Деньги и кредит"
18. Бюллетень банковской статистики // http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=BBS
19. Годовой отчет Банка России (последний - за 2012 год) // http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=God
20. Доклад о денежно-кредитной политике // http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=ddcp
21. Квартальные обзоры инфляции // http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=Infl
22. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора // http://www.cbr.ru/publ/main.asp?Prtid=Nadzor
23. Макроэкономическая статистика // http://www.cbr.ru/statistics/
24. Информация по кредитным организациям // http://www.cbr.ru/credit/
25. Официальный сайт Федеральной службы по финансовым рынкам // http://www.fcsm.ru/
26. Официальный сайт Министерства финансов РФ // http://www.minfin.ru/ru/
27. Информационный портал Banki.ru// http://www.banki.ru/
28. Информационное агентство Bankir.ru // http://bankir.ru/
29. Сайты коммерческих банков РФ
1 Клочков И.А., Терехов А.Г., Юденков Ю.Н. Управленческий учет в коммерческом банке: Практическое пособие / Под ред. С.М. Шапигузова. - М.: ИД ФБК_ПРЕСС, 2002. С. 51.
---------------
------------------------------------------------------------
---------------
------------------------------------------------------------
3
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
339
Размер файла
966 Кб
Теги
kursovoy, metodicheskie, rabota, ukazania, dkb
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа