close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

DIPLOMNAYa 33

код для вставкиСкачать
МОНИТОРИНГ СТРАХОВАНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
1. Теоретические основы мониторинга страхования
1. Сущность и методы мониторинга страхования
2. Система мониторинга страховой деятельности в России
2. Мониторинг страховой деятельности в России
1. Мониторинг общих показателей рынка страхования
2. Мониторинг отдельных сегментов страховой деятельности
3. Проблемы и перспективы развития мониторинга страхования в России (Пути повышения информационной прозрачности, рынка страхования в России)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
ПРИЛОЖЕНИЯ
1. Теоретические основы мониторинга страхования
1. Сущность и методы мониторинга страхования
В сущности МОНИТОРИНГ - это статистическое наблюдение - слово возникшее в связи с распространением компьютерных технологий от слова МОНИТОР(от лат. monitor - напоминающий, предупреждающий, надзиратель, надсмотрщик). В технике:
- "экран компьютера, его периферийное компьютерное устройство, которое отображает движущиеся или неподвижные изображения, созданные компьютером и обработанные графической платой в компьютере1". На основе вышеизложенной информации мы делаем вывод, что за поиском сущности и методов мониторинга нам необходимо заглянуть в сферу статистики, так как, теоретическая формулировка вышесказанного полностью соответствует(или аналогична). "Статистическое наблюдение(статистика) - система наблюдения, в рамках которой осуществляется сбор, систематизация и анализ информации."
Объектом же статистического исследования является статистическая совокупность.
"Статистическая совокупность - это множество единиц, обладающих массовостью, однородностью, определенной целостностью, взаимозависимостью состояний отдельных единиц и наличием вариации.2"
Например, в качестве объектов статистического исследования могут выступать сельскохозяйственные предприятия, их работники и т.д. Статистическая совокупность состоит из реально существующих материальных объектов.
Каждый отдельный элемент данного множества называется единицей статистической совокупности. Единицы статистической совокупности характеризуются общими свойствами, именуемыми в статистике признаками. Например, промышленные предприятия обладают различиями по размеру основных фондов, численности работающих, объему производства.
Таким образом, единицы совокупности наряду с общими для всех единиц признаками, характеризующими качественную определенность совокупности, обладают количественными различиями, отличающими их друг от друга, т.е. существует вариация признаков, обусловленная различным сочетанием условий, составляющих различие элементов множества.
Особенностью статистики как науки является то, что она изучает, прежде всего, количественную сторону явлений и процессов, т.е. предметом статистики выступают размеры и количественные соотношения явлений, закономерности их связи и развития.
Количественная определенность - это объективное свойство предмета познания. Количественные характеристики, устанавливаемые статистикой, не являются зафиксированными раз и навсегда, одинаковыми для всех единиц совокупности. Они не меняются в пространстве и во времени. Количественную характеристику статистика измеряет при помощи статистических показателей. Статистический показатель отражает результат измерения величины признака.
Теоретическую основу статистики составляют понятия и категории, которые выражают основные принципы данной науки. В статистике к важнейшим категориям и понятиям относятся: совокупность, вариация, признак, закономерность.
"Статистическая совокупность - это множество (масса) однокачественных (однородных) хотя бы по одному какому-либо признаку явлений."
Одна и та же совокупность единиц, к примеру, может быть однородна по одному признаку и неоднородна по другому. Одинаковые для всех единиц условия существования создают то общее, что объединяет единицы совокупности, но эти же причины и услс вия формируют то, что отличает одну единицу совокупности от другой. В статистической совокупности эти отличия чаще имеют количественную природу. Количественные изменения значений признака разных единиц совокупности называются вариацией.
По форме внешнего выражения признаки совокупности делятся на атрибутивные (качественные) и количественные.
Атрибутивные (качественные) признаки не поддаются количественному (числовому) выражению (например, состав населения по полу). Количественные признаки, напротив, имеют числовое выражение (состав населения по возрасту).
Процесс сбора, обработки и анализа статистической информации называется статистическим исследованием, которое состоит из трех стадий:
1. статистическое наблюдение;
2. сводка и группировка результатов наблюдения;
3. анализ полученных материалов.
Начальной стадией статистических исследований является статистическое наблюдение - научно организованный сбор сведений об изучаемых процессах и явлениях. Результатом его являются данные, характеризующие каждую единицу наблюдения. Однако результаты статистического наблюдения представляют собой лишь исходный статистический материал. После получения этих результатов необходимо рассчитать сводные (итоговые) показатели. Их получение носит название сводки статистической информации.
Вторая стадия статистического исследования представляет собой комплекс действий по обобщению конкретных единичных фактов, образующих совокупность, в целях выявления типичных черт и закономерностей, присущих изучаемому явлению в целом. Важнейшим специфическим методом на этой стадии является метод группировок. На правильность выводов, получаемых в результате исследования, оказывает существенное влияние выбор группировочных признаков.
Результаты статистической группировки и сводки оформляются в виде статистических таблиц, являющихся наиболее рациональной, систематизированной и наглядной формой представления массовых данных.
Статистический анализ является заключительной стадией статистического исследования. Характерным на этой стадии является применение обобщающих показателей: абсолютных, относительных, средних величин и индексов. Некоторые общие черты формирования обобщающих показателей устанавливаются посредством измерения их вариации. Изучение вариации наряду с применением средних и относительных величин имеет большое практическое и научное значение. Показатели вариации дополняют средние величины, за которыми скрываются индивидуальные различия.
Конечная задача статистического исследования - отыскание закономерностей динамики явления. Закономерности причинно-следственных связей общественных процессов и явлений устанавливаются с помощью корелляционно-регрессионного анализа, а также методов многомерного статистического анализа. Взаимосвязи явлений также изучаются с помощью статистических группировок, параллельных рядов, взаимосвязанных индексов и т.д. Широкое применение в статистике находят графические методы, позволяющие в наглядной формы представлять результаты статистических исследований.
Одним из важнейших методов статистики является балансовый метод, позволяющий увязать отдельные показатели в единую систему.
Общество в процессе своего развития ставит перед статистикой все новые и новые задачи, что способствует выделению отдельных отраслей единой статистической науки. Каждая отрасль имеет свой объект исследования, выясняет сущность определенной системы показателей, разрабатывает правила и методы их получения и использования в научной и практической деятельности. Однако во всех отраслях статистики используются принципы и методы общей теории статистики. В настоящее время в российской статистике сложилась система взаимосвязанных статистических наук, которая включает:
1. математическую статистику и теорию вероятности (изучает случайные величины, законы их распределения, вероятность осуществления случайных явлений);
2. общую теорию статистики (эта наука разрабатывает теорию статистического исследования: методы сбора, обработки и анализа статистической информации). Ее разработки являются методологической базой для всех остальных отраслей статистической науки;
3. макроэкономическую {социшьно-экономическую) статистику (используя методы общей теории статистики, она изучает количественную сторону социально-экономических явлений и процессов на уровне национальной экономики);
4. отраслевые статистики (их предметом изучения является количественная сторона деятельности различных отраслей экономики: существует статистика промышленности, сельского хозяйства, строительства и т.д.);
5. международную статистику (сс предметом являются количественная сторона явлений и процессов зарубежньгх стран и международных организаций, а также международные сопоставления);
6. национальное счетоводство (изучает ход и результаты экономической деятельности при помощи системы обобщающих показателей, которые объединяются во взаимоувязанные счета, отражающие различные этапы процесса воспроизводства).
1.2.Система мониторинга страховой деятельности в России.
Статистическое наблюдение(мониторинг) за страховой деятельностью в России классифицируются на три вида: 1) Государственный; 2) Негосударственный; и 3) Внутренне корпоративный.
За государственным мониторингом уполномочены два органа это:
- Федеральная служба государственной статистики(Росстат) и
- Федеральная служба по финансовым рынкам(ФСФР).
Федеральная служба государственной статистики - (Росстат, ранее Госкомстат) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по формированию официальной статистической информации о социальном, экономическом, демографическом и экологическом положении страны (далее - статистическая информация), а также функции по контролю и надзору в области государственной статистической деятельности на территории Российской Федерации.
Международная экспертиза признала статистические данные Федеральной службы государственной статистики надежными.
Методом для проведения анализа основных финансово-экономических показателей(то-бишь мониторинга страховой деятельности) - берется из "методологической рекомендации3" утвержденной заместителем председателя Госкомстата России Галицким В. И. от 28 ноября 2002 г.
ФСФР.
Федеральная служба по финансовым рынкам - является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров, обеспечению государственного контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
ФСФР России создана в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 09.03.2004 № 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти4" и действует на основании Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 № 717, и постановления Правительства Российской Федерации от 26.04.2011 № 326 "О некоторых вопросах деятельности федеральных органов исполнительной власти в сфере финансовых рынков". Руководство Федеральной службой по финансовым рынкам осуществляет Правительство Российской Федерации. В своей деятельности Федеральная служба по финансовым рынкам руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, а также Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам. Возглавляет службу Панкин Дмитрий Владимирович.
В данном органе имеется экспертный совет - по страхованию созданный в ноябре 2011 года. Совет является совещательным органом, его решение имеет рекомендательный характер и представляет в ФСФР России для разработки нормативных правовых актов, документов рекомендательного и методологического характера. Работу экспертного совета по страхованию курирует - Заместитель руководителя ФСФР России И.Н.Жук.
Негосударственный мониторинг - осуществляют различные рейтинговые агентства, как отечественного (например: "Эксперт РА", "РБК Рейтинг", Рейтинговое агентство АК&М, "Национальное рейтинговое агентство") - так и мирового(например: "Fitch Ratings", "Standart&Poor's", "Moody's", "Dun & Bradstreet") сегмента.
Рейтинговое агентство - "коммерческая организация, занимающаяся оценкой платёжеспособности эмитентов, долговых обязательств, качества корпоративного управления, качества управления активами и т. п.5" Наиболее известный продукт рейтинговых агентств - это оценка платёжеспособности - кредитный рейтинг. Он отражает риск невыплаты по долговому обязательству и влияет на величину процентной ставки, на стоимость и доходность долговых обязательств. При этом более высокий рейтинг соответствует меньшему риску невыплаты.
Кредитный рейтинг - мера кредитоспособности частного лица, предприятия, региона или страны. Кредитные рейтинги рассчитываются на основе прошлой и текущей финансовой истории вышеперечисленных участников рынка, а также на основе оценок размера их собственности и взятых на себя финансовых обязательств (долгов). Основное предназначение подобных оценок - дать потенциальным кредиторам и вкладчикам представление о вероятности своевременной выплаты взятых финансовых обязательств. В последнее время расширилась и сфера применения кредитных рейтингов: они стали применяться и для установления новых размеров страховых взносов.
Кредитные рейтинги относительны, поэтому важно учитывать специфику той или иной страны, предприятия, отрасли промышленности. Невысокие кредитные рейтинги, конечно, нежелательны, ибо свидетельствуют о высокой вероятности дефолта.
В мировой кризис 2008 года традиционные рейтинговые агентства показали свою некомпетентность, присваивая высокие рейтинги эмитентам и ценным бумагам дефолтного уровня. В результате, США начали изменять законодательство для снижения зависимости при принятии инвестиционных решений от рейтингов.
Обозначения кредитного рейтинга
Кредитный рейтинг компании является финансовым показателем для потенциальных инвесторов в ценные бумаги, такие как облигации. Кредитный рейтинг обычный финансовый инструмент для ценных бумаг, таких как облигации, выпускаемых компаний корпорации. Рейтинг назначается рейтинговыми агентствами, например A.M. Best, Dun & Bradstreet, Standard & Poor's, Moody's или Fitch Ratings и имеют буквенные обозначения, такие как A, B, C. Рейтинг Standard & Poor's для надежных компаний, в отличие от ненадежных, выглядит так: AAA, AA +, AA, AA-, А +, А, А-, BBB +, BBB, BBB-, BB +, BB, BB-, B +, B, B-, CCC +, CCC, CCC-, CC, C, D. Все, что ниже, чем рейтинг BBB-, считается спекулятивными или бросовыми облигациями [1] Рейтинговой системе Moody похож по своей концепции, но наименования выглядят немного иначе. У надежных компаний, в отличие от ненадежных, он выглядит следующим образом: Ааа, Аа1, Аа2, Aa3, A1, A2, A3, Baa1, Baa2, Baa3, Ba1, Ba2, Ba3, В1, В2, В3, Caa1, Caa2, Caa3, Ca, C. A.M. Best обозначает лучшие компании, отличные от ненадежных, следующим образом: A++, A+, A, A-, B++, B+, B, B-, C++, C+, C, C-, D, E, F, и S. Рейтинг CTRISKS - Система выглядит следующим образом: CT3A, CT2A, CT1A, CT3B, CT2B, CT1B, CT3C, CT2C и CT1C. Рейтинг CTRISKS - означает вероятность дефолта за год.
Пример обозначения от ведущих мировых агентств.
Оценка надежности страховой компании - более чем актуальная задача и для ее клиентов, и для партнеров по бизнесу, и для инвесторов. Одно из наиболее популярных и универсальных средств решения этой задачи - присвоение страховым компаниям формализованных оценок рейтинговых агентств и именно эти оценки с полным основанием обычно и называются "рейтинги страховых компаний". В мире несколько рейтинговых агентств являются признанными авторитетами, оценкам которых безусловно доверяют. Целый ряд российских страховых и перестраховочных компаний уже получил рейтинговые оценки международных агентств, а еще большее число страховых организаций имеют оценки от рейтинговых агентств из России. Ситуация с рейтингами не так проста - каждое агентство располагает своей собственной методикой рейтингования и оценивает компанию по своим критериям. Кроме того, рейтинговые оценки регулярно пересматриваются. Советую обратить особое внимание: в Интернете получили распространение самые разные способы оценивания страховщиков, именуемые "рейтингами страховых компаний" - от объективных, но неверных (основанных на сборах премий, например), до совершенно субъективных (разнообразные версии "рейтинга народного доверия", основанного на мнении клиентов - страхователей). Их некритичное использование может принести потребителю только вред. При оценке надежности и финансовой устойчивости страховой компании правильнее ориентироваться на рейтинговые оценки проверенных рейтинговых агентств. Если говорить о Российских рейтинговых агентствах то, можно выделить агентство "Эксперт РА", так как, является первым независимым РОССИЙСКИМ агентством. Агентство было создано в 1997 г. журналом "Эксперт". Агентство рейтингует компании всех сфер экономики, а также регионы и муниципальные образования, кроме этого составляет рейтинги, характеризующие различные аспекты социальной ответственности компаний: рейтинг корпоративного управления, рейтинг экологической ответственности компаний.
Методика рейтинга надежности страховых компаний "Эксперт РА" в апреле 2001 г. получила положительное заключение аудиторско-консалтинговой группы "PricewaterhouseCoopers". Основной принцип методики оценки заключается в сравнении показателей компании, по каждому из рассматриваемых факторов, со средними показателями по российскому страховому рынку, кроме этого определяются факторы, позитивно или негативно влияющие на ее платежеспособность. В качестве факторов рассматриваются финансово-экономические показатели деятельности компании, определяющие текущую платежеспособность, и слабо формализуемые характеристики внутреннего риска компании, определяющие ее финансовую устойчивость6.
Модификацию методики рейтинга надежности страховых компаний представляет методика рейтинга надежности перестраховочного покрытия. Рейтинг перестраховочного покрытия характеризует способность компании за счет организованной ею перестраховочной защиты полноценно и своевременно выполнять имеющиеся и возникающие в ходе финансовой деятельности обязательства перед клиентами. При этом основной упор делается не на финансовое состояние компании, а на качество обеспечиваемой ею перестраховочной защиты рисков. Рейтинговой оценке подлежат компании, у которых доля участия в возможных выплатах по заключаемым договорам является незначительной.
В зависимости от уровня надежности рейтингуемые страховые компании разбиваются на четыре класса A, B, C и D. Классы А, В и С разбиваются на несколько подклассов в зависимости от значений показателей платежеспособности, финансовой устойчивости и прогнозов развития. Класс А (класс АRe для перестраховщиков)
Класс A++: Высокий уровень надежности с позитивными перспективами.
Класс A+: Высокий уровень надежности со стабильными перспективами.
Класс А: Высокий уровень надежности.
Класс B (класс ВRe для перестраховщиков)
Класс В++: Приемлемый уровень надежности с позитивными перспективами.
Класс В+: Приемлемый уровень надежности со стабильными перспективами.
Класс В: Приемлемый уровень надежности.
Класс C (класс СRe для перестраховщиков)
Класс С++: Низкий уровень надежности с позитивными перспективами.
Класс С+: Низкий уровень надежности со стабильными перспективами.
Класс С: Низкий уровень надежности.
Класс D (класс DRe для перестраховщиков)
Класс D: Неудовлетворительный уровень надежности (банкротство). Как мы говорили ранее, каждое рейтинговое агентство, имеет лично свою методику рейтингования и оценивает компанию по своим ЛИЧНЫМ критериям ... возьмем на примере компанию "Эксперт РА". Рейтинг надежности страховой компании представляет собой мнение рейтингового агентства о вероятности выполнения страховой компанией ее текущих и будущих обязательств перед страхователями и выгодоприобретателями. Рейтинги, присваиваемые агентством, адаптированы к специфическим особенностям российского страхового рынка и не учитывает странового риска России. Страновые риски учитываются только для страховых компаний, работающих за рубежом. Корректировка на уровень страновых рисков производится на основе внутренних страновых рейтингов и степени зависимости бизнеса рейтингуемой компании от этих рисков. Источники информации
При присвоении рейтинга агентство использует следующие источники информации:
* Формы № 1, 2 бухгалтерской отчетности за последний отчетный период и два предыдущих года (ежеквартально);
* Формы № 4, 5 бухгалтерской отчетности за два последних года;
* Формы № 12, 13 отчетности, предоставляемой в порядке надзора, за два последних года;
* Формы № 6, 7, 7п, 10, 11, 14, 14п отчетности, предоставляемой в порядке надзора, за два последних года (на полугодовой основе, при наличии - ежеквартально);
* Форма № 1-с Ведомственного государственного статистического наблюдения за последний отчетный период и два предыдущих года (ежеквартально);
* Формы № 2-с Ведомственного государственного статистического наблюдения за два последних года;
* Отчетность по МСФО за последний отчетный год;
* Типовая анкета рейтингового агентства "Эксперт РА";
* Стратегия компании на среднесрочный период;
* Официальная статистика государственных органов;
* Данные, опубликованные в средствах массовой информации.
Структура рейтингового анализа
Логическая схема методики, в соответствии с которой "Эксперт РА" производит присвоение рейтинга надежности страховой компании, включает анализ трех блоков: 1) внешних факторов устойчивости и корпоративного управления ,
2) страхового бизнеса и 3) финансовых показателей. Полученная оценка корректируется с учетом факторов поддержки и стресс-факторов7.
В качестве факторов поддержки учитываются дополнительные финансовые и нефинансовые ресурсы компании (поддержка собственников, поддержка государства).
В качестве стресс-факторов учитываются факторы, которые содержат в себе высокий риск резкого и значительного снижения платежеспособности компании либо отзыва у нее лицензии.
В качестве стресс-факторов могут рассматриваться следующие факторы:
* Банкротство одного из собственников компании;
* Банкротство одного или нескольких основных объектов инвестиций компании;
* Наличие крупных балансовых убытков;
* Наличие косвенных или прямых признаков преднамеренной фальсификации отчетности;
* Прочие факторы, в том числе резкое изменение рыночной конъюнктуры и изменение требований регулирующих органов.
Высокая доля схем может существенно повлиять на итоговый рейтинг. Доля схем оценивается исходя из уровня выплат, доли перестраховщиков во взносах, качества перестраховочной защиты и эффективности операций по перестрахованию.
Система показателей
1. Размерный фактор
Вес фактора может варьироваться в пределе от 5 до 20% в зависимости от типа бизнеса компании. Наибольший вес фактор принимает при анализе компаний, работающих с крупными рисками.
Размерный фактор страховой компании определяет ее возможности диверсифицировать как страховые так и финансовые риски. Таким образом, высокие размерные показатели рассматриваются в качестве позитивного фактора.
Положительное влияние на итоговый рейтинг компании оказывает стабильность динамики ее активов, собственных средств и страховых премий. Слишком высокие темпы прироста страховых взносов, по мнению Агентства, оказывают негативное влияние на надежность компании, так как требуют масштабной перестройки всех бизнес-процессов компании, что повышает ее операционные риски.
Основные показатели, оцениваемые в рамках размерного фактора:
Величина активов; Величина собственных средств и уставного капитала; Величина совокупной страховой премии; Динамика активов и собственных средств; Динамика страховых премий.
2. Положение компании на рынке
Вес фактора может изменяться в пределах от 5 до 15%, при этом наибольшее значение он принимает при анализе специализированных компаний. Положительное влияние на рейтинг надежности компании оказывают сильные позиции на страховом рынке и активное участие в страховых объединениях, так как это позволяет страховщику оказывать влияние на рынок, проводить нужные ему изменения в законодательстве. Позитивно оцениваются также сильный бренд, высокая репутация менеджмента, незначительное число предписаний со стороны надзорных органов. В качестве фактора риска рассматривается появление компании в различных "черных списках", низкая репутация менеджмента компании (работа в страховщиках, лишившихся лицензии), а также наличие существенных неисполненных предписаний со стороны ФССН. Для компаний, специализирующихся на одном виде страхования, оценивается убыточность этого вида, уровень конкуренции в этом сегменте страхового рынка. Кэптивность бизнеса страховщиков оценивается как сдерживающий фактор. При этом важное значение имеет надежность основного клиента страховщика, которая анализируется в разделе "клиентская база".
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа положения компании на рынке:
Положение компании в отдельных сегментах рынка; Вхождение в ассоциации и страховые объединения; Бренд и репутация компании; Отношения компании с надзорными органами; Репутация менеджмента компании; Специализация компании; Кэптивность8.
3. Корпоративное управление
Вес фактора варьируется в пределах от 5 до 10%. В качестве позитивных факторов рассматривается адекватная и детально проработанная стратегия, развитая система риск-менеджмента, наличие отчетности по МСФО, высокое качество аудита. Все это позволяет высшему менеджменту компании принимать правильные управленческие решения. Требования к организации процесса управления рисками в компании и уровню автоматизации бизнес-процессов существенно различаются в зависимости от размеров бизнеса страховщика. Высокая оценка за транспарентность выставляется, если компания предоставила Агентству всю информацию и ответила на все вопросы, а также если компания ежеквартально публикует на своем сайте отчетность и раскрывает информацию о конечном собственнике. Негативная оценка за собственников компании ставится, если владельцы испытывают финансовые затруднения, либо если имеет место корпоративный конфликт.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа корпоративного управления:
Финансовый потенциал владельцев; Структура собственности; Изменение состава владельцев за год; Организационная структура; Система риск-менеджмента; Стратегия компании; Качество менеджмента компании; Состояние IT; Аудитор; Наличие отчетности по МСФО; Уровень транспарентности.
4. География деятельности
Вес фактора может изменяться в пределах от 5 до 15%, при этом наибольшее значение он принимает при анализе региональных компаний. Высокий уровень географической диверсификации деятельности компании снижает вероятность кумуляции страховых рисков, что позитивно влияет на рейтинг. Для федеральных страховщиков важным показателем является убыточность филиальной сети, отражающая в том числе операционную эффективность компании.
Для региональных страховщиков оценивается инвестиционная привлекательность региона деятельности компании в соответствии с методикой "Эксперт РА", что определяет потенциал развития регионального страхового рынка. Отдельно рассматриваются позиции компании на региональном страховом рынке, как среди всех страховых компаний, так и среди региональных страховщиков.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа географии деятельности:
Для федеральных страховщиков:
Эффективность деятельности компании на региональных страховых рынках; Географическая диверсификация деятельности; Убыточность филиальной сети; Динамика развития филиальной сети.
Для региональных страховщиков:
Инвестиционная привлекательность региона деятельности компании; Место компании на региональном страховом рынке.
5. Страховой портфель
Вес фактора варьируется в пределах от 10 до 15%. Положительное влияние на итоговый рейтинг компании оказывает высокий уровень диверсификации и стабильности ее страхового портфеля. Низкие показатели убыточности по основным для компании видам страхования отражают корректность тарифов, применяемых страховщиком. Положительный технический результат, структура которого соответствует структуре страхового портфеля, рассматривается агентством в качестве позитивного фактора. Особое внимание Агентство обращает на относительную величину принимаемых рисков по отношению к размеру собственных средств страховщика, что определяет подверженность компании катастрофическим рискам.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа страхового портфеля: Диверсификация страхового портфеля; Стабильность страхового портфеля; Убыточность по видам страховой деятельности; Технический результат по видам страховой деятельности; Относительная величина принимаемых рисков; Характеристика портфеля входящего перестрахования.
6. Клиентская база
Вес фактора может изменяться в пределах от 5 до 15%, при этом наибольшее значение он принимает при анализе кэптивных компаний. В рамках анализа клиентской базы страховщика оценивается размер и структура клиентской базы компании, ее отраслевая диверсификация. Важным параметром методики являются показатели лояльности клиентской базы страховщика, определяющие стабильность его бизнеса, - доля перезаключенных и доля расторгнутых договоров. Негативное влияние на рейтинг компании оказывает низкий уровень диверсификации ее бизнеса по каналам продаж. Для кэптивных компаний важным параметром их надежности является финансовый потенциал основного клиента, важность его для российской экономики. Для специализированных перестраховщиков позитивное влияние на оценку клиентской базы оказывает также высокая доля международного бизнеса в перестраховочной премии.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа клиентской базы: Для страховых компаний:
Размер клиентской базы; Структура клиентской базы; Партнеры по входящему перестрахованию; Каналы распространения страховых продуктов; Доля расторгнутых договоров; Зависимость от основных клиентов; Наличие постоянных клиентов; Наличие кредитного рейтинга у основного клиента.
Для специализированных перестраховщиков
Число перестрахователей; Число заключенных договоров облигаторного перестрахования; Число заключенных договоров факультативного перестрахования; Доля международного бизнеса; Зависимость от основных клиентов; Наличие постоянных клиентов; Структура клиентской базы; Доля расторгнутых договоров
7. Перестраховочная политика.
Вес фактора зависит от доли премий, переданных в перестрахование, и может изменяться в пределах от 5 до 25%. Операции по перестрахованию снижают принимаемые компанией страховые риски, генерируя при этом дополнительные кредитные и операционные риски. Вес фактора в методике плавающий и зависит от доли перестраховщиков во взносах. Положительное влияние на итоговый рейтинг страховщика оказывают высокие показатели надежности, диверсификации и эффективности его перестраховочной защиты. Особое внимание Агентство обращает на качество перестрахования крупнейших рисков и величину рисков, оставляемых на собственное удержание.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа перестраховочной политики: Надежность перестраховочной защиты; Диверсификация перестраховочной защиты; Эффективность перестраховочной защиты; Перестрахование крупных рисков; Максимальная страховая выплата-нетто по отношению к собственным средствам.
8. Ликвидность и платежеспособность
Вес фактора варьируется в пределах 10-15%. Показателями сбалансированности финансовых потоков компании являются высокие значения коэффициентов текущей и уточненной страховой ликвидности-нетто, а также низкие значения отношения дебиторской задолженности к активам компании. Особое внимание Агентство обращает на качество дебиторской задолженности страховщика. Положительное влияние на итоговый рейтинг оказывает наличие у нее опыта аккумуляции денежных средств для осуществления крупной выплаты. Долговая нагрузка компании учитывается при оценке отношения кредиторской задолженности к активам страховщика, величины займов и кредитов, а также внебалансовых обязательств по отношению к собственным средствам. Важными показателями методики являются отношение фактической и нормативной маржи платежеспособности, а также показатель достаточности собственных средств, отражающие финансовый потенциал страховщика, его возможность покрывать убытки от реализации финансовых, операционных и страховых рисков, не учтенных при формировании страховых резервов.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа ликвидности и платежеспособности: Коэффициент текущей ликвидности; Коэффициент уточненной страховой ликвидности-нетто; Опыт крупных выплат; Дебиторская задолженность; Качество дебиторской задолженности; Кредиторская задолженность; Наличие займов и кредитов; Наличие внебалансовых обязательств; Маржа платежеспособности; Достаточность собственных средств.
9. Убыточность и доходность
Вес фактора меняется в пределах 12-15%. Показатели рентабельности и убыточности бизнеса компании рассчитываются как по РСБУ, так и по МСФО (при наличии отчетности, составленной по международным стандартам). Полученные значения сравниваются со среднерыночными показателями, рассчитываемыми Агентством по итогам полугодия, 9 месяцев и года. Комбинированный коэффициент убыточности-нетто отражает итоговый финансовый результат деятельности компании по страхованию. Если его значение превышает 100%, то основная деятельность компании убыточна. Рентабельность активов и собственных средств - показатели доходности бизнеса для собственников. Наличие у компании балансового убытка снижает ее финансовый потенциал, что расценивается Агентством в качестве негативного фактора. Показатель доли расходов на ведение дела отражает эффективность бизнеса компании и оказывает давление на итоговый финансовый результат.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа убыточности и доходности: Рентабельность активов по РСБУ; Рентабельность активов по МСФО; Рентабельности собственных средств; Коэффициент убыточности-нетто; Комбинированный коэффициент убыточности по РСБУ; Комбинированный коэффициент убыточности по МСФО; Доля расходов на ведение дела.
10. Инвестиционная политика
Вес фактора варьируется в пределах 10-15%. Анализ качества инвестиционного портфеля компании отражает обеспеченность резервов, иных обязательств и собственных средств страховщика реальными активами. Положительная оценка за инвестиционную политику компании ставится при высоком уровне ликвидности, надежности, диверсификации и рентабельности ее инвестиционных вложений. Высокая доля вложений в аффилированные объекты инвестиций повышает вероятность кумуляции рисков внутри группы и оценивается Агентством в качестве негативного фактора. Показатели инвестиционного портфеля компании рассматриваются как на отчетную, так и на неотчетную дату.
Основные показатели, оцениваемые в рамках анализа инвестиционной политики:
Ликвидность инвестиционного портфеля; Диверсификация инвестиционного портфеля по объектам вложений; Надежность вложений; Доля аффилированных контрагентов и дочерних структур; Рентабельность инвестированного капитала; Стабильность инвестиционного портфеля и наличие признаков оптимизации; Выполнение приказов №№100н и 149н. Рейтинг группы компаний.
Решение о присвоении рейтинга на группу компаний принимается только по итогам первоначального анализа структуры собственности группы и при условии наличия у компаний, входящих в группу, общих собственников (единая материнская компания, отношения дочерняя - материнская компания и др.).
При присвоении рейтинга на группу компаний, проводится подробный анализ финансовой устойчивости по каждой из компаний, входящих в группу. При этом отдельно учитываются и оцениваются внутригрупповые потоки (перестрахование, кредиты и т.д.).
Расшифровка основных показателей методики
Коэффициент убыточности-нетто равен отношению суммы выплат-нетто и изменения резерва убытков-нетто к разнице взносов-нетто и изменения резерва незаработанной премии-нетто;
Доля расходов на ведение дела рассчитывалась как отношение суммы расходов по ведению страховых операций и управленческих расходов к страховым взносам;
Комбинированный коэффициент убыточности-нетто равен отношению суммы выплат-нетто, изменения резерва убытков-нетто, расходов по ведению страховых операций и управленческих расходов к разнице взносов-нетто и изменения резерва незаработанной премии-нетто;
Рентабельность инвестированного капитала рассчитывалась как отношение инвестиционного дохода к полусумме инвестиций компании на начало и конец года;
Рентабельность активов рассчитывалась как отношение прибыли до налогообложения к полусумме совокупных активов компании на начало и конец года;
Рентабельность собственных средств рассчитывалась как отношение прибыли до налогообложения к полусумме собственных средств компании на начало и конец года;
Коэффициент достаточности собственных средств равен отношению собственных средств компании к взносам-нетто.
Представленная версия методики является краткой. Полная версия методики конфиденциальна и не подлежит раскрытию.
Внутренний корпоративный мониторинг.
Актуарные расчёты - расчёты тарифных ставок страхования на основе методов математической статистики. Применяются во всех видах страхования. Основаны на использовании закона больших чисел. Отражают в виде математических формул механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочном страховании, например, связанном с продолжительностью жизни населения, т. е. в страховании жизни и пенсионном страховании.
Методология актуарных расчётов основана на использовании теории вероятностей, демографической статистики и долгосрочных финансовых вычислений. С помощью теории вероятностей определяется вероятность страхового случая. Демографическая статистика нужна для дифференциации страховых тарифов в зависимости от возраста застрахованного. При помощи долгосрочных финансовых вычислений в тарифах учитывается доход, получаемый страховщиком от использования для инвестиций аккумулированных взносов страхователей.
2. Мониторинг общих положений страховой деятельности.
Для понимания тенденции развития страховой отрасли мы должны прежде априори учитывать специфику российской действительности, а именно ее криминогенную составляющую, мировой финансовый кризис, выявить основных крупных игроков, которые оказывают существенное влияние на рынке страхования. В ходе мониторинга были выявлены 50 компаний это: Группа "СОГАЗ" ; Группа "РОСНО"; РЕСО-Гарантия; Группа; "АльфаСтрахование"; Группа "Ингосстрах"; Система Росгосстраха; Группа "Капитал"; Сургутнефтегаз; Военно-страховая компания; Группа компаний МАКС9.
- которые задействованы на рынке страхования но, учитывая ограниченность размера работы(так как это курсовая работа) - мною были рассмотрены лишь 10 крупных из имеющихся "игроков". Далее, нам необходимо понять и определить на какие основные показатели мы будем опираться.
Такими показателям являются:
Дебиторская задолженность(скрытые убытки);
Обязательства(борьба за ликвидность);
Убыточность и расходы на ведение дела(смена точек риска);
Рентабельность(время фиксации убытков);
Дебиторская задолженность(скрытые убытки).10
Усредненное значение доли дебиторской задолженности в активах страховых компаний на 1 июля 2010 года выросло по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1,4 п. п., до 21%. Причина роста - расширение использования страховых продуктов с условием уплаты страховых взносов в рассрочку и увеличение объемов просроченной дебиторской задолженности. Хотя далеко не все страховые компании списывают дебиторскую задолженность, сроки погашения которой истекли, в убыток в полном объеме, доля списанной дебиторской задолженности в совокупной дебиторской задолженности увеличилась. На 1 июля 2010 года доля списанной задолженности выросла по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1,8 п. п., до 2,4%. Максимальные за рассматриваемый период усредненные отношения списанной в убыток дебиторской задолженности зафиксированы на 1 января 2010 года - 3,6%, у кэптивных компаний - 4,7%, у перестраховочных компаний - 9,1%.
Реализация кредитных рисков по дебиторам российских страховщиков остается значимым фактором риска, снижающим надежность и финансовую устойчивость страховых компаний.
Обязательства: борьба за ликвидность.11
Усредненное отношение кредиторской задолженности к активам страховых компаний на конец II квартала 2010 года по сравнению с концом II квартала 2009 года увеличилось на 2 п. п., до 11,8%. Наибольшие значения отношения кредиторской задолженности к активам были характерны для средних и небольших страховщиков, зарегистрированных в Москве (16,2% на 1.07.2010), наименьшие - для кэптивных страховых компаний (7,9%).
Отношение внебалансовых обязательств к собственным средствам, увеличившись в 2009 году, сократилось в 1 полугодии 2010 года. Усредненное отношение внебалансовых обязательств к собственным средствам в 1 полугодии 2010 года составило 3,6%, сократившись на 0,7 п. п. по сравнению с 2009 годом и на 0,1 п. п. по сравнению с 1 полугодием 2009 года. Кэптивные страховые компании, за редким исключением, вообще не принимают на себя внебалансовые обязательства, тогда как средние и небольшие страховщики, зарегистрированные в Москве, активно выдают гарантии и поручительства. За последнее полугодие значительно выросли внебалансовые обязательства, принятые региональными страховыми компаниями (4,1% от собственных средств), а усредненное отношение внебалансовых обязательств к собственным средствам у крупных универсальных страховых компаний федерального уровня, наоборот, значительно снизилось (на 5,4 п. п., до 3%).
Многие страховые компании выдавали банковские гарантии и поручительства в счет обеспечения обязательств по госконтрактам (в силу ФЗ-94). Со 2 августа 2010 года принятие банковских гарантий от страховых компаний в качестве обеспечения обязательств по госконтрактам не допускается.
По причине усиления внимания к внебалансовым обязательствам страховщиков со стороны ФССН многие страховые компании все больше стремятся их скрыть.
Доля займов и кредитов в активах на 1 июля 2010 года увеличилась на 0,5 п. п. по сравнению со значением этого показателя на аналогичную дату предыдущего года и составила 1,6%. Доля займов и кредитов выросла у всех типов компаний, за исключением кэптивных страховых компаний, у которых она составила 1,2% на 1 июля 2010 года, сократившись на 0,6 п. п. по сравнению с аналогичной датой предыдущего года.
Наибольший рост доли займов и кредитов в активах произошел у средних и небольших страховщиков, зарегистрированных в Москве - доля выросла на 1,6 п. п. и составила 3,8%. Увеличение заимствований страховых компаний свидетельствует о проблемах с ликвидностью.
Убыточность и расходы на ведение дела: смена точек риска.12
В 1 полугодии 2010 года по сравнению с 1 полугодием 2009 года усредненное значение убыточности-нетто российских страховщиков практически не изменилось (прирост составил 0,3 п. п.). За рассматриваемый период значительно увеличился коэффициент убыточности-нетто перестраховочных компаний - до 71,7% (максимальное значение среди всех групп компаний), прирост составил 7,2 п. п. что является следствием проводимой ими демпинговой политики. Наибольшее падение коэффициента убыточности-нетто наблюдалось у крупных универсальных страховых компаний федерального уровня - на 3,6 п. п., до 60,5%.
Усредненное значение коэффициента доли расходов на ведение дела российских страховщиков за 1 полугодие 2010 года составило 42%, увеличившись по сравнению с 1 полугодием 2009 года на 1,3 п. п. Наибольшее увеличение доли расходов на ведение дела наблюдалось у региональных страховых компаний - на 3 п. п., до 46,7%. Доля РВД перестраховочных компаний сократилась на 1,1 п. п., составив 35,4%.
В 1 полугодии 2010 года усредненный коэффициент убыточности-нетто российских страховщиков составил 101,6%, увеличившись на 1,8 п. п. Рост комбинированного коэффициента убыточности является следствием не до резервирования и демпинга на российском страховом рынке. Эта тенденция сохранится еще некоторое время, так как только в последнее время компании, столкнувшись с неконтролируемым ростом убытков, постепенно стали повышать свои страховые тарифы. Комбинированный коэффициент убыточности не превысил 100%-ный уровень только у кэптивных компаний (99,7%). Усредненные значения комбинированного коэффициента убыточности и коэффициента убыточности-нетто розничных компаний
в 1 полугодии 2010 года были выше рыночных значений (104,3 и 59,4% соответственно), нерозничных компаний - ниже рыночных значений (95,6 и 51,9%). Доля расходов на ведение дела у розничных и нерозничных компаний находилась на уровне 46%. В условиях увеличения выплат страховщики столкнулись с падением ликвидности, что вынудило многих снижать тарифы с целью получения наличных средств для обеспечения заявленных убытков. Значительное превышение убыточности розничного бизнеса по сравнению с корпоративным связано с тем, что негативные последствия политики занижения тарифов сказываются на убыточности розничных компаний раньше. Тем не менее демпинговые явления на розничном рынке ослабевают, чего нельзя сказать о рынке корпоративного страхования. В дальнейшем убыточность нерозничных компаний будет расти, так как резервы, сформированные из премий, собранных по заниженным тарифам, не смогут обеспечить реальные заявленные убытки.
Рентабельность: время фиксации убытков.13
Усредненное значение рентабельности инвестиций российских страховщиков в 1 полугодии 2010 года составило 4,2%, сократившись по сравнению с 1 полугодием 2009 года на 0,3 п. п. Наибольшее сокращение рентабельности инвестиций наблюдалось у региональных страховщиков (-1,3 п. п., до 4%). Рост рентабельности инвестиций отмечен только у кэптивных страховщиков (+0,9 п. п., до 5,5%). Сокращение рентабельности инвестиций связано с падением стоимости практически всех инвестиционных инструментов, а также с тем, что в период кризиса многие компании стали придерживаться более консервативной инвестиционной политики.
Рентабельность активов российских страховщиков в 1 полугодии 2010 года оказалась ниже значений 1 полугодия 2009 года. Исключение составили региональные компании, рентабельность активов которых выросла с 0,5% в 1 полугодии 2009 года до 2% в 1 полугодии 2010 года. Сокращение рентабельности страховщиков связано с тем, что с ослаблением кризиса отпала необходимость любыми способами показывать прибыль,
демонстрируя тем самым свою стабильность. Теперь компании не боятся фиксировать убытки, так как момент крайней нестабильности рынка уже позади.
Усредненное значение рентабельности собственных средств российских
страховщиков в 1 полугодии 2010 года составило 6,0%, сократившись по сравнению с 1 полугодием 2009 года на 1 п. п.
Лидеры рынка по основным видам страхования.
Начиная с 2005 года(и даже ранее) число страховых компаний, работающих на российском страховом рынке, постоянно сокращается. Причины - уход схемных компаний, кризис и отзыв лицензий у страховщиков, испытывающих финансовые трудности, увеличение минимального УК.
Рост числа страховых компаний происходил в основном за счет выделения страховщиков жизни (с 1 июля 2007 года)14
Динамика числа страховых организаций:
В 2006-2007 годах на российском страховом рынке отмечался процесс роста концентрации взносов в видах страхования с высоким уровнем конкуренции (страхование наземного транспорта, ДМС) и снижения концентрации в плохо освоенных крупнейшими универсальными страховщиками сегментах (страхование имущества физических лиц, страхование жизни).
Распределение страховых организаций по размеру уставного капитала15.
(в процентах к итогу)
Уставный капитал и финансовые результаты деятельности страховых организаций по формам собственности16
Уровень концентрации страхового рынка в 2010-2013 годы еще более увеличится. Причины:
1. Уход со страхового рынка аутсайдеров, выбравших неправильную стратегию в период кризиса.
2. Увеличение минимального УК с 30 до 120 млн рублей и доступ на рынок ОПО только компаний, имеющих капитал свыше 480 млн рублей.
3. Развитие страхового рынка. Конкурентные преимущества будут получать крупные компании, имеющие развитую инфраструктуру. Именно они поучат наибольшую рыночную долю на новых страховых рынках.
3. Мониторинг о составе и структуре активов отдельных видов страхования.
Страховые организации были отобраны с учетом специализации, в результате чего было выделено 5 групп:
Автостраховщики: страховые организации, у которых доля страховых премий по страхованию транспортных средств, включая КАСКО, ОСАГО и ДСАГО, составила более 50% общей суммы страховых премий, собранных страховщиком в 2009 г.
Страховщики жизни: страховые организации, у которых доля страховых премий по страхованию жизни составила более 50% общей суммы страховых премий, собранных страховщиком в 2009 г.
Страховщики, специализирующиеся на личном страховании: страховые организации, у которых доля страховых премий по личному страхованию (кроме страхования жизни) составила более 50% общей суммы страховых премий (кроме ОМС), собранных страховщиком в 2009 г.
Страховщики ответственности: страховые организации, у которых доля страховых премий по страхованию ответственности составила более 50% общей суммы страховых премий, собранных страховщиком в 2009 г.
Перестраховщики: страховые организации, у которых доля премий по договорам входящего перестрахования составила более 50% совокупных страховых премий, собранных страховщиком по договорам прямого страхования и по договорам входящего перестрахования в 2009 г.
Из каждой группы было отобрано 10 страховых организаций, лидирующих по объему страховых премий, собранных по "профильным" видам страхования, исключение составили лишь перестраховщики - в целях анализа было рассмотрено 8 страховых компаний в связи с изменением состава данной группы17.
Исходя из приведенной диаграммы, в наименее ликвидные виды активов размещены средства страховщиков, специализирующихся на страховании ответственности, и перестраховщиков: доля вложений в долговые ценные бумаги и предоставленные займы составила у первой группы страховых организаций 63% от общей суммы активов, у второй - 39%, дебиторская задолженность - 9% и 16%, соответственно.
Заметных изменений в объеме активов страховщиков за январь-апрель 2010 г. не произошло: все группы страховых компаний показывают относительную стабильность (диаграмма 2).
Следует отметить скачкообразное увеличение объема денежных средств и депозитов, долговых и не долговых ценных бумаг на 31.03.2010 г. (диаграмма 3), что обусловлено составлением страховщиками промежуточной бухгалтерской отчетности и стремлением привести состояние активов на отчетную дату в соответствие с требованиями, предъявляемыми к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств страховщика, с последующим возвращением инвестиционного портфеля в прежнее состояние.
Прогноз на 2010-2013 годы18.
Объем страхового рынка по итогам 2010 года приблизится к своему докризисному уровню и составит порядка 550 млрд рублей, что на 6,9% больше уровня 2009 года, но на 1,1% меньше показателя 2008 года.
Далеки от выхода из кризиса следующие сегменты российского страхового рынка:
1. Страхование автокаско (падение взносов по сравнению с 2008 годом составит -31,7 млрд рублей или -19%).
2. Страхование имущества юридических лиц от огневых и иных рисков (падение взносов по сравнению с 2008 годом составит -7,3 млрд рублей или -12%).
3. Страхование сельскохозяйственных рисков (падение взносов по сравнению с 2008 годом составит -5,4 млрд рублей или -36%).
4. Страхование грузов (падение взносов за 2 года составит -1,2 млрд рублей или -6%).
К концу 2010 года на докризисный уровень выйдут сегмент страхования от несчастных случаев и болезней (+3% по сравнению с 2008 годом),страхования жизни (+2%) и страхование выезжающих за рубеж (+3%). В 2010 году будут отмечены значительные темпы роста в страховании имущества физических лиц (после пожаров лета 2010 года не только повысится спрос на этот вид страхования со стороны населения, но и будут увеличены тарифы), в страховании космических рисков из-за роста финансирования в рамках федеральной космической программы.
Что касается финансового состояния страховщиков, последствия
кризиса будут ощущаться еще несколько лет. В 2012 году со вступлением в силу нового закона об ОПО и реализации прочих мер по стимулированию спроса на страхование начнется новый этап бурного роста российского страхового рынка. Если будут реализованы все обсуждаемые в настоящий момент меры и законопроекты по введению новых обязательных видов страхования и стимулированию добровольного спроса на страхование, объем страхового рынка в 2013 году может достигнуть 1 230 млрд рублей, увеличившись по сравнению с 2010 годом в 2,2 раза. В результате объем взносов, собираемых в рамках обязательных видов страхования (без учета ОМС), составит порядка 500 млрд рублей (100 млрд рублей в 2010 году).
Пессимистичный сценарий - если страховые законопроекты приниматься не будут - предполагает рост взносов к 2013 году до 840 млрд рублей, или в 1,5 раза. При этом объем взносов по обязательным видам страхования будет составлять порядка 200 млрд рублей.
Динамика страховых взносов (оптимистичный прогноз).
* Оптимистичный прогноз.
Динамика страховых взносов (пессимистичный прогноз).
* Пессимистичный прогноз.
В 2010 году доля обязательных видов (без учета ОМС) будет составлять порядка 18%. В 2013 году, в случае введения всех обсуждаемых видов страхования, этот показатель повысится до 41%, в противном случае он все равно вырастет (за счет ОПО), но не так сильно - до 25%.
Динамика структуры страхового рынка: оптимистичный и пессимистичный прогнозы.
Прогноз темпов прироста страховых взносов в 2013 году по отношению к 2010году19,%
Реальные темпы роста страхового рынка будут находиться между оптимистичным и пессимистичным прогнозами в зависимости от принятия законов о введении новых обязательных видов страхования и реализации мер по стимулированию добровольного спроса на страхование. Еще один фактор, влияющий на темпы роста страховых премий, - успешность реализации того или иного вида обязательного страхования.
Прогноз динамики страховых премий20.
* Прогноз.
Заключение.
Сложившаяся модель российского страхового рынка не соответствует потребностям российской экономики и лишь частично выполняет основные функции страхования (возмещение убытков, обеспечение непрерывности процесса производства и социально-экономической стабильности). Наиболее существенными ограничениями модели являются небольшие размерные показатели национального страхового рынка, структурные диспропорции и низкий уровень эффективности. Целевая модель страхового рынка предполагает, что к 2020 году национальная система страхования должна преодолеть отмеченные ограничения и достигнуть уровня развития, позволяющего ей эффективно выполнять все основные функции страхования. К 2020 году уровень страховой защиты рисков, традиционно подлежащих страхованию в развитых странах, должен приблизиться к 100%. Совокупный объем рынка к 2020 году должен достигнуть в ценах 2007 года 3 трлн рублей ($122,2 млрд) или 4% от ВВП. Высокая доля тяжелой промышленности в ВВП, значительный износ активов промышленных предприятий, неблагоприятные природные условия и ряд других специфических для России факторов дают основания предполагать, что оптимальное соотношение взносов по видам иным, чем страхование жизни, в ВВП должно превышать среднемировой уровень. Роль обязательных видов страхования в развитии российского страхового рынка должна постепенно снижаться. Совокупная доля обязательных видов страхования к 2020 году не должна превышать 25% от рыночных взносов. Особое внимание необходимо уделить пересмотру механизмов функционирования таких обязательных видов страхования, как ОМС и ОСАГО. Приоритетными направлениями развития российского страхового рынка должны стать построение эффективной системы медицинского страхования, реорганизация системы субсидирования сельскохозяйственного страхования, стимулирование страхования имущества в зонах с повышенной вероятностью наступления природных катастроф и страхования объектов социальной сферы, совершенствование законодательства о возмещении вреда и развитие вмененного страхования ответственности, замена лицензирования ряда видов деятельности вмененным страхованием ответственности, развитие экологического страхования и страхования крупных специфических для России ядерных, космических, военных и прочих рисков. Чтобы принять возрастающий объем рисков, страховые компании должны значительно увеличить размер собственного удержания за счет роста собственных средств. Совокупный уставной капитал российских страховых компаний к 2020 году должен достигнуть как минимум 750 млрд рублей в ценах 2007 года ($30,6 млрд), то есть вырасти в 4,4 раза. Величина совокупных активов отрасли в 2020 году должна составлять не менее 3,3 трлн рублей в ценах 2007 года (или $134,4 млрд). Развитие собственного перестраховочного рынка должно происходить в основном за счет специализированных перестраховщиков. На российском перестраховочном рынке должны появиться крупные игроки (частично поддерживаемые за счет государства - "китайский вариант"), способные брать на себя крупные риски. Российский перестраховочный рынок к 2020 году должен стать перестраховочным центром стран СНГ. Взносы по входящему перестрахованию должны расти опережающими темпами, прогноз на 2020 год - 750 млрд рублей ($30,6 млрд). Рост количественных показателей рынка должен сопровождаться развитием его инфраструктуры, повышением его надежности и транспарентности, совершенствованием регулирования и законодательной базы. Активизация борьбы с демпингом должна происходить на фоне нейтрализации институциональных барьеров, препятствующих развитию свободной конкуренции21.
1 Ершиков В. И., Савинков В. М. Толковый словарь по информатике / Рецензенты: канд. физ.-мат. наук А. С. Марков и д-р физ.-мат. наук И. В. Поттосин. - М.: Финансы и статистика, 2009.
2 "Социально-экономическая статистика": Учебник для вузов С69 /Под рел. проф. Б.И. Башкатова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. - 703 с.
3 http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat/rosstatsite/main/finance/#
4 http://www.ffms.ru/ru/about/
5http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%E5%E9%F2%E8%ED%E3%EE%E2%EE%E5_%E0%E3%E5%ED%F2%F1%F2%E2%EE
6 Информационный портал "страхование сегодня". http://www.insur-info.ru/ratings/agency/2/
7 Стрессор (от англ. stress - давление, нажим, напор, гнёт, нагрузка, напряжение; синонимы: стресс-фактор, стресс-ситуация) - фактор, вызывающий состояние стресса. Источник: статья на сайте "Психология стресса" http://hardtime.ru/articles/psy/look_at_stress/
8 Кэптивность (от англ.captivity - плен, пленение, захват) - экономическая зависимость банка от одного или нескольких лиц, являющихся основными собственниками банка. 9 Аналитический обзор Эксперт РА.
10 Аналитический обзор Эксперт РА.
11 Аналитический обзор Эксперт РА.
12 Аналитический обзор Эксперт РА.
13 Аналитический обзор Эксперт РА.
14 Источник: данные ФССН
15 Источник: РОССТАТ - http://www.gks.ru/bgd/regl/b10_51/IssWWW.exe/Stg/06-13.htm
16 Источник: Сборник "Финансы РОССИИ".
17 В связи с отзывом лицензий.
18 "Эксперт РА"
19 Росстат
20 Росстат
21 http://raexpert.ru/strategy/conception/conclusions/insurance/
---------------
------------------------------------------------------------
---------------
------------------------------------------------------------
1
Документ
Категория
Рефераты
Просмотров
89
Размер файла
698 Кб
Теги
diplomnaya
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа