close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Ekonom obosnovanie Shaykhutdinov

код для вставкиСкачать
Товарный баланс материальный баланса в тонн/год.
Приходт/годРасходт/год1.Сырье
2.Вода
3.Реагенты6000000
100000
1001.Товар.прод.
2.Попутн.прод.
3.Дренаж.вода
4.Потери3000000
500000
3600000
100Итого:6100100Итого:6100100
Часть 1 Расчёт капитальных затрат
Таблица 2 Расчет капитальных затрат и амортизационных
отчислений на здания и сооружения
Наименование зданий и сооруженийСметная стоимость,
руб.Амортизационные отчислениянорма, %сумма, руб.1456Здания:
...............
...............4000000031200000Итого:Сооружения:
...............
...............20000000204000000Итого:600000005200000Всего:600000005200000 СМР - строительно-монтажные работы
Расчёт амортизационных отчислений: Всего стоимость оборудования х Nамортизации ( в долях 0,15)
Расчёт амортизационных отчислений производится по данным завода и по данным проекта, если по проекту предполагаются изменения по сравнению с технологической схемой завода. Если проектируется совершенно новое производство, то расчёт амортизационных отчислений производится только по данным проекта.
Таблица 3 Расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений на оборудование
НаименованиеЦена, руб./ед.Сметная стоимость по аналогуСметная стоимость по проектуКол-во, шт.Общая стоимость, руб.Кол-во, шт.Nамор.123456I. Технологическое оборудование:
1.
2. и т. д. Итого I 100000000 15000000 2. Неучтенное оборудование (около 10% от общей стоимости технологического оборудования)Nam=5% 10000000 500000 1234563. Электрооборудование и электромонтажные работы (около 5% от общей стоимости технологического оборудования)Nam=10% 5000000 5000004. Стоимость и монтаж КИП и автоматики (около 5% от общей стоимости технологического оборудования)Nam=20% 5000000 10000005. Трубопроводы (20% от общей стоимости технологического оборудования)Nam=20% 20000000 4000000Итого II 40000000 6000000 СМР (15-20% от Итого I) 20000000 Всего (Итого I + Итого II + СМР) 160000000 21000000 Таблица 4 Сводная смета капитальных затрат.
Элементы основных фондованалогпроектсумма, руб. к итогусумма, руб. к итогуЗдания Сооружения
Оборудование40000000
20000000
160000000
81818.18
9
72.82
Итого 220000000100%100%Часть 2 Расчёт численности и заработной платы работающих
Таблица 5 Примерный баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.
№Показатели5-дневная рабочая неделяНепрерывное производство (для основных рабочих)7-часовой рабочий день,
8-часовая смена6-часовой рабочий день,
7-часовая смена4-бригадный график,
8-часовая смена5-бригадный график,
6-часовая смена.123451Календарный фонд рабочего времени3653653653652Выходные дни949591733Праздничные дни131313134Очередной и дополнительные отпуска 282828285Невыходы, регламентированные законом (болезнь, учеба без отрыва от производства и др.88886Эффективный фонд рабочего времени Тэфф:в днях
в часах228*8
1824227*7
1589239*8
1912257*6
1542
Приведены примерные балансы рабочего времени (БРВ). В курсовом и дипломном проектах необходимо приводить реальный, по данным завода, БРВ. Действующий на заводе БРВ может отличаться от вышеприведённых расчётов эффективного фонда рабочего времени.
Таблица 6. Расчет численности производственных рабочих.
Наименование профессииТарифный разрядСменная числ-ть, ЧсмКол-во сменЯвочная числ-ть, чел.Списочная числ-ть рабочих, ЧспЧасовая тарифная ставка, Зчасi, руб/часСтрах.
Отчис.
32%1234567Основные рабочие
1.Операторы
2.Машинист
Итог
5
4
5
4
3
3
15
12
20
16
85
75
3298490Вспомогательныерабочие 1.Слесарь-ремонт.
2.
И тд.
4
5
3
15
20
75
1706116Итого14942565004606 Расчет тарифного фонда заработной платы основных рабочих ведется по формуле: З тар = Чсп*Тэфф*Зчас,
где Чсп - списочный состав рабочих; Тэфф - эффективный фонд времени, в часах, Зчас - часовая тарифная ставка рабочего данного разряда.
Доплатык тарифному фонду заработной платы включают в себя выплаты за работу в ночную смену, в праздничные дни, вознаграждения, премии, разовые выплаты за качество и количество выполненных работ по решению руководства предприятия.
Доплаты на нефтеперерабатывающих и нефтехимических предприятиях составляют в среднем 30-33% от тарифного фонда оплаты труда.
Премии и выплаты за переработку норм определяют в процентах к тарифному фонду зарплаты. Размер премий в расчетах принять по данным того предприятия, на котором студент проходил практику.
Фонд основной заработной платысостоит из тарифного фонда и доплат:Зосн = Зтар+ Зтар*0,3 (или 0,33) + Премии
Дополнительная зарплатавключает в себя оплату отпусков, оплату за целодневные невыходы из-за выполнения государственных и общественных обязанностей и т.п. Дополнительная зарплата может быть принята в размере 10-20 % от основного фонда зарплаты. Годовой фондзаработной платы основных рабочих состоит из фондов основной и дополнительной заработной платы: З год = З осн.+Здоп.
Страховые отчисления:36% от годового фонда заработной платы: Стр. отч. = З год.*0,36
Таблица 7 Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и МОП.
Наименование категорий и должностейЧисло штатных единицДолжностной оклад, рубГодовой фонд заработной платы, руб.Стр.отч.
32%1234Руководители:
1.Нач. установки
2.Зам.нач. установки
1
1
60000
40000
134064
893760
42900
286003Специалисты:
1.Мастер
2.Инженер-технолог
8
1
20000
35000
3575040
782040
1144013
250253МОП:
1...и т.д.-ИТОГО1165914802109273.6 Среднегодовая зарплата одного рабочего= Згод рабочих / Чспис рабочихСреднегодовая зарплата одного работающего= Згод работающих / Чспис работающих Часть 3 Расчёт себестоимости проектируемого продукта.
. Таблица 9. Калькуляция себестоимости продукции.
Статьи затрат
Ед. изм
Цена единицы, руб.По данным заводаПо данным проектаНорма расходаСумма в руб. на 1 тнГодовая потреб-ностьСумма на годовой выпуск, руб.Годовая потреб-ностьСумма на годовой выпуск, руб.123456791011Условно-переменные затраты 1. Сырье:: тонн 4000 6000000 24000000000 2.Вспомогательные материалы: тонн 50000 100 50000003. Топливо и энергия на технологические цели: - электроэнергия кВтч 3 7359300 22077900- попутный продукттонн2000 500000 -1000000000- вода и т. д.Тыс.м3 2500 100 250000Итого материальных затрат: Х Х 273279004. Заработная плата производственных рабочихруб х Х х Х 156393955.Страховые отчисления (32%)руб х Х х Х 5004606Итого затрат на оплату труда: х Х х Х 20644001Итого переменных затрат: х Х х Х 23047971902Условно-постоянные затраты 6. Амортизация зданий и сооружений х Х х Х 52000007. Амортизация оборудования х Х х Х 150000008. Заработная плата руководителей и специалистов х Х х Х 65914809. Страховые отчисления (32%) х Х х Х2109273 10. РСЭЗС х Х х Х 52000011. РСЭО х Х х Х 210000012. Прочие расходы х Х х Х 4728113Итого постоянных затрат: х Х х Х 36248866Всего затрат: х Х х Х 23084220769 С/с = Всего затрат / цена готов прод. = 23084220769 / 3000000 = 7694.74
Часть 4 ТЭП проекта
Таблица 10. Сравнительные ТЭП
ПоказателиЕд. изм.По баз. вар.По проектуОтклонение,
в % к аналогу123451. Мощность по сырьютонн60000002. Годовой выпуск продукции в натуральном выражениитонн30000003. Глубина переработки%4. Валовая выручкаруб.265468530005. Инвестиции, всего,
в том числе:
- капитальные затраты в основные средства;
- вложения в оборотные средстваруб.668536667
220000000
4485366676. Численность работающих,
в том числе рабочихчел.
чел.67
567. Производительность труда:
-1-го работающего
-1-го рабочего
т/чел. т/чел.
44776
535718. Выработка:
-1-го работающего
-1-го рабочего
руб./чел.
руб./чел.
396221687
4740509469. Среднегодовая зарплата:
-1-го работающего
-1-го рабочего
руб./чел.
руб./чел.
331804
27927410. Себестоимость единицы продукции руб./тн
769511. Оптовая цена видов продукции
15%
руб./тн
884812. Чистая прибыльруб.277010578513. Рентабельность:
- продукции
- производства
- продаж
%
%
%
15
413
10.4314. Фондоотдачаруб./1р.4015. Срок окупаемости инвестицийлетХ0.5Х16. Экономический эффект: годовой экономический эффект или NPV
руб.
Руб.Х1539100000Х
Таблица расчета годового потребления электроэнергии.
Наименование
Обор-яКол-воЕдин.мощность кВтСуммарная мощность, кВтГод. Потребность кВт ч1234=2х35=4х ТэфНасос ц/б
Насос порш.
ХК
Компрессор 2
5
6
180
60
30
100160
300
180
1001347840
2527200
1516320
842400Итого142707406233760Тэф=(365-14)х24=8424 ч.
Расход эл.энер.=∑год. потреб. х К1 / К2 х К3
К1=0.85
К2=0.96
К3=0.75
Р.эл.эн.=6233760 х 0.85 / 0.96 х 0.75= 7359300 кВт ч
Расчет экономического эффекта.
Млн.
NПоказатель.1231Инв. Всего
в.т.ч. кап. затраты
в оборотные вложения668.5
220
448.5-
-
-2ВВ-265463Затраты всего
в.т.ч. амор. 15%-23084
214ВП-34985НнП 20%-699.66ЧП-2798.47Доход или ч. Поток д.с.-2819.48Совокуп.поток д.с.-668.52150.99Коэф.дисконтиров. 13%(0.885)0.78310Дисконтировпоток д.с.-668.52207.611NPV-668.51539.1Срок окупаемости 6 месяцев.
Расчеты показателей ТЭП.
ВВ=Vготов.прод. х Цтовара= 3000000 х 8849=26546853000 руб.
Рпрод=(Цтов - с/с) : с/с. Цтов=8848 руб
Оборотные с редства.
1)(Всего затрат -∑ амортиз.) / 365 х 3 =189567294
2)ВВ х 3 / 365= 218193312 3) (1+2)х1.1= 448536667 руб.
Производительность труда.
1) Vтов.прод. / кол-во работающих =3000000 /67=44776 т/чел
2) Vтов.прод. / кол-во рабочих = 3000000/56= 53571 т/чел
Выработка.
1)ВВ / кол-во работающих 26546853000 / 67=396221687 руб/чел
2)ВВ/ кол-во рабочих = 26546853000 / 56= 474050947 руб/ чел
Среднегодовая зарплата.
Сред. Год. зп. Рабочего= Згод рабочих / Чспис рабочих=15639395 / 56 =27974 руб/чел
Сред. Год. зп. Работающего= Згод работающих / Чспис работающих=22230875/67=331804
Чистая прибыль.
ЧП= ВВ - Всего затрат - Налог на прибыль
Налог на прибыль составляет 20%
ЧП=(26546853000-23084220769) х 0.8=2770105785 руб. Рентабельность.
Рент.производства =ЧП / (среднегод. ОФ(кап.затр.) + Обор.средства) х 100%
Р.произ.=2770105785 / (220000000 + 448536667)х 100%=413%
Рент.продаж= ЧП /ВВ х 100%= 2770105785 / 26546853000 х100% = 10.43
Фондоотдача.
Фо =ВВ/ Инв.всего = 26546853000 /668536667 = 40
Срок окупаемости инвестиций исходя из таблицы экономического эффекта составил 6 месяцев.
Доход=ЧП + Амор.
Себестоимость.
С/с = Всего затрат / цена готов прод. = 23084220769 / 3000000 = 7694.74руб.
Расчет годовой заработной платы работающих.
(исходя из таблиц 6 и 7)
Основные рабочие.
Зтар=Чсп х Тэфф х Зчас Тэфф= 1912 ч.
Зтар=(20х85 + 16 х 75) х 1912=5544800
Згод =(Зтар + Зтар х 0,3)х1.3х1.1=10307783 руб.
Доплаты оставляет 30%, Премии 30% и Доп.зарплата(отпуска) 10%
Страховые отчисления = Згод х 0.32 =3298490
Вспомогательные рабочие
. Зтар=Чсп х Тэфф х Зчас Тэфф= 1912 ч.
Зтар=20х75 х 1912=2868000
Згод =(Зтар + Зтар х 0,3)х1.3х1.1=5331612 руб
Стр.отч. = 1706116 руб.
Руководители.
Згод= ∑окладов каждого руководителя х 1.33 х1.4 х 12месяцов.
Доплаты 33% и премии 40%
Згод =(60000+40000+20000х8+35000)х1.33х1.4х12=6591480 руб.
Стр отч. = 6591480 х 0,32 =2109273.6 руб.
∑ зарплаты работающих = 22230875 руб.
"Казанский Национальный Исследовательский Технологический Университет"
Кафедра Экономики.
Курсовая работа.
"Экономическое обоснование нефтеперерабатывающего завода"
Руководитель: Доцент Лыжина Н. В.
Студент группы 419144
Шайхутдинов Р. Ш.
Казань 2013
Документ
Категория
Рефераты
Просмотров
141
Размер файла
50 Кб
Теги
obosnovanie, shaykhutdinov, ekonom
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа