close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских рисков

код для вставкиСкачать
На правах рукописи
Калачева Ирина Владимировна
ОЦЕНКА РЕЗУЛЬТАТОВ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ И СТРАХОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ ПРИ СТРАХОВАНИИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ
Специальность 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
АВТОРЕФЕРАТ
диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук
Новосибирск – 2018
2
Работа выполнена на кафедре финансового рынка и финансовых институтов
Федерального государственного бюджетного образовательного учреждения
высшего образования «Новосибирский государственный университет экономики и
управления «НИНХ»
Научный руководитель –
доктор экономических наук, профессор
Тарасова Галина Михайловна
Официальные оппоненты:
Копеин Валерий Валентинович, доктор
экономических наук, доцент, заведующий
кафедрой финансов и банковского дела,
Кемеровский институт (филиал) Российского
экономического университета им. Г.В. Плеханова
Ильиных Юлия Михайловна, кандидат
экономических наук, доцент кафедры «Финансы и
кредит» ФГОБУ ВО «Финансовый университет
при Правительстве Российской Федерации»
Барнаульский филиал
Ведущая организация –
Федеральное государственное автономное
образовательное учреждение высшего образования
«Уральский федеральный университет имени
первого Президента России Б.Н. Ельцина»
Защита состоится «05» июля 2018 г. в 10 ч. 30 мин. на заседании
диссертационного совета Д 212.169.03 при ФГБОУ ВО «Новосибирский
государственный университет экономики и управления «НИНХ» по адресу:
630099 г. Новосибирск, ул. Каменская, 56,ауд.29.
С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГБОУ ВО «НГУЭУ».
Автореферат размещен на официальном сайте ВАК Министерства образования и
науки РФ (http://vak.ed.gov.ru) и на официальном сайте ФГБОУ ВО «НГУЭУ»
(http://www.nsuem.ru).
Автореферат разослан «___» __________ 20__г.
Ученый секретарь
Диссертационного совета
Серга Людмила Константиновна
3
I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ
Актуальность темы диссертации. Значение рисков в деятельности банка
трудно переоценить, т.к. их проявление имеет отрицательные последствия не
только для функционирования кредитной организации, но и ее клиентов,
разместивших свои капиталы в банке и, как следствие, для всей экономической
системы государства. Особенно ярко это прослеживается в периоды финансовых
кризисов, когда возрастает вероятность наступления рисковых событий, а их
последствия становятся особенно разрушительными. Поэтому в банковском
менеджменте большое внимание акцентируется на системах управления рисками,
целью которых выступает их минимизация.
Передача банковского риска
страховым организациям является одним из методов снижения убытков от его
проявления, которым кредитная организация может воспользоваться при
недоступности иных способов воздействовать на степень риска: хеджирование
рисков, резервирование средств и прочие. Применение страхования в качестве
базового инструмента защиты от рисков выгодно двум сторонам сотрудничества:
при реализации страховых случаев банки могут существенно снизить убытки за
счет страхового возмещения и улучшить финансовый результат деятельности, а
страховые организации, в свою очередь, при этом повышают свою доходную базу
за счет полученных страховых премий.
Однако, в отличие от зарубежной банковской и страховой практики,
отечественные кредитные организации такой способ минимизации рисков
используют недостаточно, соответственно, и российские страховые компании
предлагают ограниченный спектр продуктов по страхованию банковских рисков.
Необходимо отметить, что и Банк России в своих нормативных актах этим
вопросам не уделяет достаточного внимания, лишь в общих чертах указывая на
необходимость и возможности страхования банковских рисков.
Для того, чтобы оценить синергетический эффект от взаимодействия
кредитных и страховых организаций, необходимо регулярно проводить анализ и
оценку результатов такого сотрудничества. Это будет способствовать выявлению
проблем во взаимоотношениях партнеров, нахождению вариантов возможных
решений, корректировке деятельности контрагентов с целью получения
положительного эффекта обеими сторонами. Кроме того, результаты такой оценки
способны оказать положительное влияние на развитие банковского и страхового
рынка, т.к. позволят совершенствовать страховые продукты для минимизации
банковских рисков и разрабатывать новые.
Все вышесказанное в совокупности определяет и подтверждает актуальность
темы диссертации.
Степень разработанности научной проблемы. В исследованиях
российских ученых-экономистов немало внимания уделяется различным
проблемам банковских рисков. Так, отдельные аспекты сущности банковского
риска рассматриваются в работах О.И. Лаврушина, Д.А. Трифонова, В.А. Егорова
и др., однако ни один из авторов не дает определения, которое содержало бы все
необходимые характеристики данного понятия.
Многообразие рисков, которым подвергается банковская деятельность,
вызывает необходимость их классификации по определенным признакам. В
зависимости от целей исследований
И.П. Скобелева, В.В. Мищенко, М.Ю.
4
Печалова, Г.Н. Белоглазова, Н.П. Кроливецкая, Н.И. Валенцева проводят
группировки рисков по различным критериям, но классификации, которые
позволяют выявить основополагающие разновидности банковских рисков с целью
определения для них соответствующих способов минимизации, в литературе
отсутствуют.
Несмотря на значительное число публикаций, рассматривающих
страхование банковских рисков как эффективный метод компенсации
убытков(работы Д. С. Петрова, Т. Н. Черногузовой, Е. А. Федосова и др.),
методическим аспектам оценки взаимодействия банков и страховых организаций
не уделялось должного внимания: отсутствует четкое определение понятия
«страхование банковских рисков», не разработана система показателей для оценки
его результатов как с позиции страховщика, так и с позиции страхователя.
Следствием этого является недооценка того влияния, которое оказывает
страхование банковских рисков на итоговые финансовые результаты деятельности
кредитных организаций, что негативно сказывается на развитии как банковского,
так и страхового рынков.
Цель диссертации заключается в разработке методического подхода к
оценке результатов взаимодействия банков и страховых организаций при
страховании банковских рисков.
Поставленная цель диссертации определила следующие задачи:
1) обобщить методические подходы к определению понятия и классификации
банковских рисков, уточнить понятие страхования банковских рисков с учетом
специфики банковской деятельности;
2) обосновать этапы становления страхования банковских рисков в РФ;
3) оценить состояние рынка страхования банковских рисков на современном
этапе развития;
4) исследовать существующие подходы к оценке взаимодействия банков и
страховых организаций и обосновать авторский методический подход;
5) разработать авторскую методику оценки результатов взаимодействия
контрагентов при страховании банковских рисков;
6) привести рекомендации для использования методики в практике банков и
страховых организаций.
Объект исследования – экономические отношения, возникающие в
процессе взаимодействия коммерческих банков и страховых организаций в
условиях страхования банковских рисков.
Объект наблюдения – результаты взаимодействия коммерческих банков и
страховых организаций при страховании банковских рисков.
Предмет исследования – научно-методические подходы к оценке
результатов взаимодействия банков и страховых организаций при страховании
банковских рисков.
Теоретической основой диссертации послужили научные положения,
содержащиеся в трудах ведущих зарубежных и отечественных ученыхэкономистов и практиков в области риск-менеджмента, банковских рисков,
банковского дела, страхования, экономико-математического моделирования и др.
Методологической основой диссертации являются широко применяемые
общенаучные методы познания – анализа, синтеза, диалектики и т.д. Для решения
поставленных в работе задач использовались методы систематизации,
5
формализации, статистические методы, методы экономико-математического
моделирования, экспертных оценок и другие.
Информационной базой диссертации являются статистические данные
Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации,
аналитические обзоры Рейтингового агентства «Эксперт РА», бюллетени,
аналитические обзоры, данные Центрального Банка Российской Федерации,
финансовая отчетность Банка СОЮЗ (АО) и СПАО «Ингосстрах», материалы
статей в профильных изданиях по вопросам банковского дела и страхования,
документы разного уровня, регулирующие банковскую и страховую деятельность.
Научная новизна результатов исследования заключается в разработке и
обосновании методического подхода к оценке результатов взаимодействия банков
и страховых организаций при страховании банковских рисков.
Научные результаты, выносимые на защиту. Наиболее существенные
результаты, которые были получены автором в ходе исследования, и содержащие
научную новизну, состоят в следующем:
1. Разработана классификация банковских рисков, основанная на трех
классификационных признаках: вид банковского продукта (операций, услуг);
обеспечение устойчивого развития банка; соответствие внутренних процедур
осуществления банковских операций масштабами характеру деятельности банка и
выдвигаемым требованиям законодательства. Такая классификация, в отличие от
предложенных другими авторами, позволяет из большого разнообразия рисков,
которым подвергаются кредитные организации как экономические субъекты,
выделить риски, специфичные для банковской деятельности. Кроме того, данная
классификация позволяет выделить операционный риск в обособленную группу в
связи с его значимостью для банка. Такой подход дает возможность для каждой
разновидности рисков определить наиболее эффективные способы управления, а
также выявить риски, которые являются страховыми и могут быть переданы
страховщикам (п.10.12).
2. Предложена авторская формулировка определения «страхование
банковских рисков». Автор предлагает использовать следующее определение: это
отношения по защите интересов банка при наступлении определенных страховых
случаев в его деятельности за счет денежных фондов, формируемых
страховщиками из уплаченных страховых премий. Под страховыми случаями
понимаются вероятностные возможные события, которые приводят к потерям в
стоимостном выражении, которые понесет банк, или к увеличению его расходов
(недополучению доходов) по сравнению с прогнозируемыми в результате
выполнения банковских операций. В отличие от определений, приводимых
другими учеными, в сформулированном определении акцент сделан на специфике
банковской деятельности и свойственных ей рисках, что вызывает необходимость
разработки специфичных продуктов по страхованию банковских рисков (п.7.1,
п.10.12).
3. Выделены этапы хронологического развития страхования банковских
рисков в России с указанием особенностей каждого временного периода и
развивающимися в этот момент видами страхования. Проведенная периодизация
демонстрирует взаимосвязь в развитии страхового и банковского рынков, что
обуславливает необходимость оценки результатов такого взаимодействия с целью
6
выявления проблем и определения перспектив дальнейшего сотрудничества (п.7.1,
п.10.12).
4. Предложен методический подход к оценке результатов взаимодействия
банков и страховых организаций при страховании банковских рисков, который, в
отличие от существующих, заключается в проведении оценки как с позиции
страхователя (банка), так и с позиции страховщика (страховой компании) на всех
этапах взаимодействия партнеров, а также включает оценку перспектив развития
данного сегмента страхового рынка (п.7.1, п.10.12).
5. В рамках методического подхода разработана и апробирована авторская
методика оценки взаимодействия банков и страховых организаций при
страховании банковских рисков на основе применения системы расчетных
показателей, позволяющих определить возможность такого сотрудничества и его
влияние на деятельность как банка, так и страховой организации, а также на
банковский и страховой сегменты рынка (п. 7.1).
Область исследования. Диссертация соответствует специальности 08.00.10
– «Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки) – п. 7.1 –
«Современные тенденции организации и функционирования системы страхования
и рынка страховых услуг», п. 10.12 «Совершенствование системы управления
рисками российских банков» Паспорта специальностей ВАК Министерства
образования и науки Российской Федерации.
Практическая значимость исследования состоит в применении
разработанной методики оценки взаимодействия банков и страховых организаций
при страховании банковских рисков для определения эффективности такого
взаимодействия для обеих сторон и необходимости его дальнейшего продолжения.
Полученные в процессе применения методики результаты будут являться базой для
принятия решения о пролонгации страховых договоров о страховании рисков
банков, возникающих в ходе их профессиональной деятельности. Банк России с
помощью данной методики получает возможность проведения на регулярной
основе оценки эффекта от взаимодействия основных сегментов финансового
рынка. Результаты такой оценки могут быть использованы в регулировании
деятельности кредитных и страховых организаций.
Некоторые положения разработанной методики могут быть использованы в
преподавании таких учебных дисциплин, как «Организация деятельности
коммерческого банка», «Страхование» в учреждениях высшего образования
Российской Федерации.
Апробация результатов исследования. Основные положения и выводы
диссертации были рассмотрены и обсуждены на научно-практических
конференциях: III Международной научно-практической конференции студентов,
аспирантов и молодых ученых «Образование, наука, инновации – вклад молодых
исследователей» (Кемерово, 2008 г.); II Международной конференции студентов,
аспирантов и молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее»
(Кемерово, 2010г.); III Международной конференции студентов, аспирантов и
молодых ученых «Молодежь и наука: реальность и будущее» (Кемерово, 2011г.);
IX Международной научной конференции (Белово, 2012г.); XV Международной
научно-практической конференции «Социальная роль системы страхования в
условиях рыночной экономики России» (Казань, 2014г.); Международной научнопрактической конференции «Наука и образование в современном обществе: вектор
7
развития» (Москва, 2014г.);10 научно-практической конференции «Новейшие
научные достижения» Экономика (заочное участие) (София, 2014г.);
Международной научно-практической конференции в рамках Всероссийского
фестиваля науки «Финансовая наука на службе отечеству в период Великой
Отечественной войны и в мирное время» (Новосибирск, 2015г.); V банковском
форуме «Банковская система России в условиях давления экономических санкций
западных партнеров» (Новосибирск, НГУЭУ, 2015 г.).
Авторская методика оценки результатов взаимодействия банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков апробирована на базе СПАО
«Ингосстрах» и коммерческого банка АКБ СОЮЗ, являющимися ведущими
представителями банковского и страхового рынка.
Публикации по теме исследования. Теоретико-практические результаты
диссертации представлены в 13 публикациях общим объемом – 6,3п.л. (в том числе
авторских – 5,0 п.л.), из них в 5 статьях – 4,5п.л. (в том числе авторских – 3,7п.л.),
в ведущих рецензируемых журналах, рекомендованных ВАК Министерства
образования и науки Российской Федерации.
Структура работы. Диссертация содержит введение, три главы в основной
части, заключение, список использованных источников и приложения. Основной
текст диссертации (без приложений и списка использованных источников) отражен
на 143страницах машинописного текста (в том числе 26 таблицах и 12рисунках) и
7 приложениях. Список использованных источников содержит 145 позиций.
Во введении приведено обоснование актуальности темы, описан уровень
разработанности научной проблемы, определены цель, задачи, объект и предмет
исследования, а также сформулирована его научная новизна, основные положения,
выносимые на защиту, и их теоретико-практическая значимость.
В первой главе «Теоретические основы страхования банковских рисков»
обобщены подходы к определению понятия риска в целом и, в частности, к
понятию банковского риска, приведена классификация банковских рисков с учетом
специфики банковской деятельности, сформулировано авторское определение
понятия страхование банковских рисков, а также приведена периодизация развития
и становления страхования банковских рисков в России.
Во второй главе «Методический подход к оценке результатов
взаимодействия страховых организаций и коммерческих банков» проведен
сравнительный анализ представленных на рынке страховых продуктов по
страхованию банковских рисков, проанализировано современное состояние
страхового рынка в целом и сектора банкострахования в частности, изучены
методические подходы к оценке взаимодействия банков и страховых компаний,
сформирован авторский подход к оценке результатов взаимодействия контрагентов
при страховании банковских рисков, на его основе разработана методика такой
оценки.
В третьей главе «Результаты применения методики оценки взаимодействия
банков и страховых организаций при страховании банковских рисков и
направления ее развития» представлены результаты апробации разработанной
методики в коммерческом банке и страховой компании; сформированы
рекомендации по ее практическому применению.
В заключении приведены основные положения и результаты исследования.
8
II. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ, ВЫНОСИМЫЕ
НА ЗАЩИТУ
1. Разработана классификация банковских рисков, основанная на трех
классификационных признаках: вид банковского продукта (услуг, операций);
обеспечение устойчивого развития банка; соответствие внутренних процедур
проведения банковских операций характеру и масштабам деятельности банка
и требованиям законодательства.
Анализ классификаций банковских рисков, разработанных разными
авторами, показал, что группировки рисков проводятся по самым различным
критериям, причем не всегда понятным, отмечается дублирование, когда один и тот
же вид риска присутствует в различных классификационных группах. Взяв за
основу наиболее полную классификацию банковских рисков, разработанную О.И.
Лаврушиным, Н.И. Валенцевой, предложено ее доработать, применив три
классификационных признака: вид банковского продукта (услуг, операций);
обеспечение устойчивого развития банка; соответствие внутренних процедур
проведения банковских операций характеру и масштабам деятельности банка и
требованиям законодательства (таблица 1).
Таблица 1 - Предлагаемая классификация банковских рисков⃰
Критерии классификации
Виды банковских рисков
Вид банковского продукта, услуг и Кредитный риск
операций
Риск по депозитным операциям
Расчетный риск
Валютный риск
Инвестиционный риск
Риск лизинговых операций
Риск факторинговых операций
Риски по забалансовым операциям
Риск, связанный с выпуском банковских карт
Обеспечение устойчивого развития Риск несбалансированной ликвидности
банка
Процентный риск
Риск потери доходности
Риск потери конкурентоспособности
Риск потери финансовой устойчивости
Риск отзыва лицензии
Риск потери деловой репутации и пр.
Соответствие внутренних процедур Операционные риски:
проведения банковских операций Риск персонала
характеру
и
масштабам Риск процесса
деятельности банка и требованиям Риск технологий
законодательства
Риски среды
Риски физического вмешательства и пр.
⃰ Источник: составлено автором
Такая классификация
позволяет выделить в отдельную группу
операционный риск во всех его проявлениях в связи с его значимостью для банка,
а также дополнить предлагаемый перечень рисков по всем классификационным
признакам.
Таким
образом,
предлагаемая
классификация
позволяет
идентифицировать основные виды банковских рисков с целью определения для них
соответствующих способов управления (минимизации).
9
2. Предложена авторская формулировка понятия страхование
банковских рисков, заключающаяся в следующем: страхование банковских
рисков – это отношения по защите интересов банка при наступлении
определенных страховых случаев в его деятельности за счет денежных
фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий. В
качестве страховых случаев выступают возможные вероятностные события,
ведущие к потерям в стоимостном выражении, которые несет банк, или к
увеличению его расходов (недополучению доходов) по сравнению с
прогнозируемыми при выполнении банковских операций.
Среди различных методов управления рисками особое место занимает
страхование, т.е. передача риска страховщику путем заключения договора
страхования. Большинство банковских рисков соответствуют критериям,
позволяющим использовать страхование для минимизации последствий от их
проявления. При исследовании сущности страхования банковских рисков
выяснилось, что существуют различные определения этого понятия. Как правило,
авторы под страхованием банковских рисков понимают страхование всех рисков,
которым подвергается кредитная организация в процессе осуществления своей
деятельности: это и общее страхование (от пожаров, стихийных бедствий и т.п.), и
банковское страхование (полис ВВВ), и страхование рисков контрагентов банка.
Такой подход не учитывает специфику банковских рисков.
В зарубежной практике под страхованием банковских рисков стандартно
понимается страхование самого банка как финансового института, так называемое
страхование BBB - BankersBlanketBond (комплексное страхование банковских
рисков). Однако полис ВВВ, несмотря на его название, покрывает лишь часть
банковских рисков, связанных с мошенничеством собственных сотрудников банка,
а также с экономическими преступлениями, совершаемыми против банка третьими
лицами. В результате, «не охваченными» страхованием остаются многочисленные
риски по отдельным операциям банка.
Также ошибочно «страхование банковских рисков» отождествлять с широко
используемым в последнее время термином «банкострахование», под которым
понимаются различные формы сотрудничества банков и страховых компаний, как
правило, по взаимному продвижению своих продуктов и услуг. Разработанная
автором формулировка исходит из сущности и правовой основы страхования, а
также учитывает авторское определение банковских рисков.
Анализ нормативной базы Банка России показал, что регулятор уделяет
внимание вопросам страхования банковских рисков, но в общих чертах, показывая,
что такой способ управления рисками может использоваться банками.
Традиционно рассматриваются аспекты страхования наличных денежных средств
при их инкассации, перевозке и в кассах кредитных организаций (Положение ЦБ
РФ № 318-П от 24.04.2008 г.). В нормативных актах, регулирующих формирование
резервов на возможные потери по ссудам, ЦБ РФ обращает внимание на
использование страхования для управления кредитным риском, отмечая, что
«наличие или отсутствие договора страхования предмета залога, принятого в
качестве обеспечения ссуды, может рассматриваться как дополнительный фактор
при оценке качества обеспечения по ссуде» (Положение ЦБ РФ № 590-П от 28 июня
2017 г.).
10
В процессе внедрения положений Базель II особое внимание стало уделяться
операционному риску, который стал учитываться при расчете достаточности
капитала банка. Так, в соответствии с Положением Банка России № 346-П от
03.11.2009 г.для целей расчета капитала банка на покрытие операционного риска
учитываются поступления средств в возмещение причиненных убытков, в том
числе страховое возмещение от страховщиков. Повышенное внимание к качеству
управления рисками Банк России стал уделять в процессе внедрения регулятивных
мер, основанных на требованиях Базель III. В Указании ЦБ РФ от 15.04.2015 N
3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной
организации и банковской группы» отмечается, что в целях ограничения
операционного риска в комплекс мер, направленных на снижение размера убытков,
полученных вследствие его реализации, включается страхование. Таким образом,
анализ нормативных документов Банка России свидетельствует о том, что
внимание регулятора к страхованию банковских рисков повышается, особенно на
фоне внедрения рекомендаций Базельских соглашений, в связи с этим актуальность
оценки результатов взаимодействия банков и страховых компаний не вызывает
сомнений.
3. Выделены этапы хронологического развития страхования банковских
рисков в России с указанием особенностей каждого временного периода и
развивающимися в этот момент видами страхования.
Такой способ управления банковскими рисками как страхование стал
востребован российскими банками практически с начала формирования
банковского и страхового сегментов рыночной экономики. Если рассматривать в
качестве критерия периодизации появление новых продуктов по страхованию
банковских рисков, то в российской истории этого вида страхования можно
выделить пять этапов, каждый из которых отличался новыми возможностями по
передаче банками своих рисков страховщикам. Эволюцию страхования банковских
рисков в России представим в виде таблицы (табл. 2), в которой курсивом
выделены наиболее распространенные виды страхования банковских рисков,
появление которых ознаменовало наступление нового этапа.
Таким образом, проведенная периодизация выявляет тенденцию появления
на рынке новых видов страхования банковских рисков в связи с появлением новых
банковских продуктов и услуг. Этим еще раз подчеркивается тесная взаимосвязь
между развитием страхового и банковского сегментов финансового рынка, что
обуславливает необходимость в оценке результатов такого взаимодействия с целью
выявления проблем и определения перспектив дальнейшего сотрудничества.
11
Таблица 2 - Этапы развития страхования банковских рисков в России ⃰
Этап
Период
1
1
2
конец 1980-х –
начало 1990-х гг.
2
середина 1990-х
гг.
3
начало 2000-х гг.
4
конец 2000-хначало 2010-х гг
Виды страхования
Особенности этапа
(новый вид
страхования
выделен курсивом)
3
4
Страхование
В качестве страхователей сначала выступали
кредитного риска
банки, затем эту функцию переложили на
заемщиков.
Приняты
«Правила
добровольного страхования ответственности
заемщиков за непогашение кредитов»
(Письмо Минфина СССР № 66 от 28.05.1990
г.).
Страхование
В целях снижения кредитного риска
кредитного риска
страхованию
подлежит
имущество,
Страхование
передаваемое банку в залог по выданному
предмета залога кредиту. Страхователем выступает заемщик,
при кредитовании банк – выгодоприобретателем.
юридических лиц
Страхование
Бурное
развитие
потребительского
кредитного риска
кредитования
вызвало
необходимость
Страхование
страховать
риски
при
кредитовании
предмета
залога физических лиц. С этой целью банки стали
при кредитовании предлагать заемщикам страховать не только
юридических лиц. залог, но и жизнь и здоровье.
Страхование
С принятием ФЗ «Об ипотеке» страхованию
предмета залога подлежит право собственности на объект
при кредитовании недвижимости. Во всех случаях страхование
физических лиц.
осуществляется
за
счет
заемщика,
Страхование
выгодоприобретателем выступает банкжизни и здоровья кредитор.
заемщика
Титульное
страхование
Страхование
Активное внедрение банковских карт
кредитного риска
привело к появлению новых видов
Страхование
страхования, при которых страховыми
предмета залога
случаями являются:
Страхование
- смерть или утрата трудоспособности
жизни и здоровья владельцем кредитной карты;
заемщика
- убытки, понесенные банком в процессе
Титульное
выпуска и обслуживания банковских карт;
страхование
- пожар, потоп, взрыв или стихийное
Страхование
бедствие,
нежелательные
атаки
владельцев
(террористический акт, кража, взлом),
пластиковых карт повреждение с помощью посторонних
Страхование
предметов терминалов, банкоматов и
эмитентов
хранящихся в них денежных средств.
пластиковых карт
Страхование
банкоматов,
терминалов
и
наличных
денежных средств
12
Окончание таблицы 2
1
2
5
с середины 2010х гг. по
настоящее время
3
Страхование
кредитного риска
Страхование
предмета залога
Страхование
жизни и здоровья
заемщика
Титульное
страхование
Страхование
владельцев
пластиковых карт.
Страхование
эмитентов
пластиковых карт
Страхование
банкоматов,
терминалов
и
наличных
денежных средств.
Страхование от
электронных
преступлений
Комплексное
страхование
банковских рисков
– полис ВВВ
4
В последние годы участились атаки хакеров
на банковские операционные системы, что
вызвало необходимость появления такого
страхового продукта как страхование от
электронных
(компьютерных)
преступлений.
Рост операционных рисков в связи с
усложнением
банковских
операций,
развитием
компьютерных
технологий
привели к необходимости страховать
совокупность банковских рисков, что
покрывается полисом ВВВ. Кроме того,
обязательным условием сотрудничества с
зарубежными партнерами является наличие
такого
полиса.
Страхователем
и
выгодоприобретателем является банк
*Источник: составлено автором
4. Предложен методический подход к оценке результатов
взаимодействия банков и страховых организаций при страховании
банковских рисков.
Исследование российского страхового рынка показало, что страхованием
специфических банковских рисков занимается всего 21 страховая компания.
Ассортимент предлагаемых ими страховых продуктов слишком узкий (кроме
полиса ВВВ и комплексного ипотечного страхования предлагается всего 11
продуктов) и покрывает лишь малую часть банковских рисков. В основном
предлагаются услуги по страхованию от кредитного и некоторых видов
операционного риска: страхование банкоматов, терминалов и денежных средств в
них, страхование залогового имущества, страхование ответственности директоров
(D&O) и др.
Анализ объемов рынка страхования банковских рисков свидетельствует о
нестабильной динамике страховых премий в этом сегменте. Если в предкризисные
периоды наблюдается рост показателей, особенно по страховым продуктам,
связанным с потребительским кредитованием, то с ухудшением ситуации в
экономике происходит снижение уровня страховых премий практически по всем
видам страхования. При этом именно в кризисные периоды повышается
вероятность страховых случаев по различным видам банковских рисков, что
приводит к катастрофическим убыткам и, как следствие, к банкротству кредитных
13
организаций. В связи с этим возрастает актуальность оценки результатов
взаимодействия банков и страховщиков по данному виду страхования.
Исследование различных методических подходов к оценке взаимодействия
банков и страховых организаций позволило выявить следующие их достоинства и
недостатки (таблица 3).
Таблица 3 – Сравнительный анализ методических подходов к оценке
взаимодействия банков и страховых организаций⃰
Методический
подход/автор
Взаимная
оценка
банками и страховыми
компаниями
деятельности партнера
Оценка
результатов
сотрудничества банков
и
страховых
организаций (Федосов
Е.А.)
Оценка эффективности
страховых операций с
позиции страхователя
(Жилкина М.)
Оценка эффективности
применения страховой
защиты
при
управлении
банковскими рисками
(Петров Д.С.)
Оценка
состояния
рынка
банкострахования
(Макейкина
С.М.,
Черногузова Т.Н. и др.,
рейтинговое агентство
«Эксперт РА»)
Достоинства
Недостатки
Применяется
на
предварительном
этапе
сотрудничества
для
решения
вопроса
об
аккредитации партнеров
-отсутствует оценка страхования
банковских рисков;
- показатели не дают комплексной
оценки взаимодействия партнеров;
-дублирование
некоторых
показателей
- отсутствует оценка страхования
банковских рисков
- для каждого направления анализа
используется своя методика;
- необходим большой объем данных
для определения результатов за ряд
лет.
оценивается
синергетический эффект
от
взаимодействия
партнеров;
- оценивается влияние
внешних факторов;
количественная
и
качественная
оценка
взаимодействия.
- разделение страховой
сделки на этапы позволяет
страхователю
оценить
результативность
их
прохождения и вовремя
принять
меры
по
корректировке
условий
страхового договора.
- оценка страхования
банковских
рисков
с
позиции банка;
сопоставление
страхования с другими
методами
минимизации
банковских рисков;
- оценка экономических
выгод от применения
страхования.
- широкий охват данных;
-оценка
рынка
банкострахования
на
макроуровне.
- большое количество показателей,
часть
которых
не
являются
информативными для страхователя;
- отсутствует оценка результатов
страхования для страховщика
- предполагает сотрудничество
между
банком
и
страховой
организацией и по другим аспектам
(кроме страхования банковских
рисков);
- отсутствует оценка с позиции
страховщика
- оценка рынка банкострахования
проводится в целом без выделения
сегмента страхования банковских
рисков.
- классификация видов банковского
страхования требует корректировки
⃰ Источник: составлено автором
Сравнительный анализ методических подходов к оценке взаимодействия
банков и страховых организаций, разработанных разными авторами, позволяет
сделать следующие выводы:
14
1.Различные подходы позволяют оценить результаты взаимодействия банков
и страховых организаций на определенных этапах сотрудничества финансовых
институтов.
2.Рассмотренные подходы не содержат методик по оценке результатов
взаимодействия партнеров при страховании банковских рисков.
3.Как правило, предлагаемые в рамках исследованных подходов методики
позволяют оценить сотрудничество партнеров только с позиции одной стороны:
либо с позиции страхователя, либо с позиции страховщика.
4.Ни один из подходов не направлен на оценку перспектив развития
страхования банковских рисков.
Указанные выводы были использованы при формировании авторского
подхода к оценке взаимодействия банков и страховых организаций при
страховании банковских рисков.
При разработке авторского подхода акцент сделан на оценку результатов
взаимодействия партнеров конкретно при страховании банковских рисков (без
учета других форм сотрудничества как то: страхование банков по другим видам
рисков, кросс-продажи банковских и страховых продуктов, размещение резервов
страховых компаний в банковские депозиты и др.)
Предлагаемый подход основан на следующих положениях:
- оценка результатов сотрудничества контрагентов производится как с
позиции страхователя (банка), так и с позиции страховщика (страховой компании);
- проводится оценка промежуточных результатов на разных этапах
взаимодействия партнеров;
- дается оценка перспектив развития данного сегмента страхового рынка.
Таким образом, реализация авторского подхода проходит поэтапно в
соответствии с основными этапами процесса взаимодействия партнеров при
страховании банковских рисков (рис.1).
На каждом этапе сотрудничества участники решают определенные задачи;
переход к следующему этапу невозможен без достижения целей, определенных
предыдущим этапом. На первом этапе с целью выбора контрагента банки и
страховые компании проводят предварительную взаимную оценку и оценку
условий договора страхования банковских рисков. На втором этапе в ходе
реализации договора страхования банковских рисков при наступлении страхового
случая проводится оценка последствий его реализации. На третьем этапе
происходит оценка результатов взаимодействия банка и страховой организации по
страхованию банковских рисков за ряд лет с целью определения эффективности
такого сотрудничества и разработки предложения по его совершенствованию.
15
II этап – Оценка результатов
реализация
договора страхования
I этап
Оценка взаимодействия
партнеров на
предварительном этапе
страхования банковских
рисков
1.1 Выбор партнера
1.2 Согласование условий договора
1.3 Заключение договора
2.1 Страховой случай
2.1.1 Выплата
страхового
возмещения
2.2 Отсутствие страхового случая
2.1.2 Отказ в выплате
страхового возмещения
III этап – Оценка результатов взаимодействия банка и страховой организации за ряд лет
IV этап – Оценка состояния российского рынка страхования банковских рисков
(макроуровень)
V этап – Определение перспектив сотрудничества банков и страховых организаций
Рисунок 1 – Этапы авторского подхода к оценке результатов
взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских
рисков
На четвертом этапе оценивается развитие российского рынка страхования
банковских рисков. С помощью такой оценки на макроуровне можно понять, как
развивается данный сегмент страхового рынка, какие у него есть проблемы и
предложить пути их решения, а также выявить направления возможного развития
в будущем. Анализ тенденций в развитии страхования банковских рисков
позволяет на пятом этапе взаимодействия контрагентов определить перспективы
их сотрудничества не только по разработке новых продуктов по страхованию
банковских рисков, но и оценить потенциал такого сотрудничества для каждого
участника.
Поскольку сотрудничество рыночных субъектов невозможно без взаимной
выгоды партнеров, каждый этап взаимодействия необходимо оценить как с
позиции страховщика, так и с позиции страхователя. Такой подход, по нашему
16
мнению, позволит дать комплексную (всестороннюю) оценку взаимодействия
партнеров.
Таким образом, предлагаемый методический подход к оценке
взаимодействия банков и страховых организаций при страховании банковских
рисков заключается в следующем:
- оценка сотрудничества осуществляется как с позиции банка, так и с
позиции страховой компании;
- оцениваются результаты сотрудничества партнеров на всех этапах процесса
страхования банковских рисков;
- оцениваются перспективы дальнейшего взаимодействия контрагентов.
5. В рамках методического подхода разработана и апробирована
авторская методика оценки результатов взаимодействия банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков на основе применения
системы расчетных показателей, позволяющих определить возможность
такого сотрудничества и его влияние на деятельность как банка, так и
страховой организации, а также на банковский и страховой сегменты рынка.
В данной методике каждый этап сотрудничества банков и страховых
организаций оценивается с помощью показателей, позволяющих сделать вывод о
результатах прохождения соответствующего этапа и целесообразности перехода к
следующему этапу (таблица 4).
Таблица 4 - Методика оценки результатов взаимодействия банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков ⃰
Показатели, оцениваемые
банком (Пб )
Показатели, оцениваемые
страховой компанией (Пск )
1
2
3
Этап I. Оценка взаимодействия контрагентов на предварительном этапе
страхования банковских рисков
1.1 Выбор партнера
- уровень покрытия страховых -оценка
риск-менеджмента
резервов
собственным (Пск1 )
капиталом (Пб1 )
-деловая
репутация
- уровень выплат (Пб2 )
контрагента (Пск2 )
- уровень долговой нагрузки
(Пб3 )
деловая
репутация
контрагента (Пб4 )
1.2
Согласование - оценка страхового покрытия (Пскб1 )
условий договора
- объем страховой ответственности (Пскб2 )
- общая страховая сумма договора (Пскб3 )
1.3
Заключение - сумма страховой премии (Пскб4 )
договора
Этап II. Оценка реализации договора страхования банковских рисков
2.1
Реализация
страхового случая
2.1.1
Выплата - сумма страховых выплат (Пскб5 )
страхового
- оперативность выплат страхового возмещения (Пскб6 )
возмещения
17
Окончание таблицы 4
1
2
3
действительный
размер
ущерба (Пб5)
затраты
на
спасение
имущества (Пб6)
2.1.2 Отказ в выплате - убыток банка от страхового
страхового
случая,
не
покрытый
возмещения
страховой выплатой (Пб7)
2.2
Отсутствие - льготы и скидки при пролонгации договора (система бонусстрахового случая
малус) (Пскб7 )
Этап III. Оценка результатов взаимодействия банков и страховых компаний (за
ряд лет)
- общая сумма договоров страхования банковских рисков (Пскб8)
- общая сумма страховых взносов по договорам страхования
банковских рисков (Пскб9)
- общая сумма страховых выплат по договорам страхования
банковских рисков (Пскб10)
- уровень выплат по страхованию банковских рисков (Пскб11)
Этап IV. Анализ и оценка развития российского рынка страхования банковских
рисков (макроуровень)
- доля сегмента страхования банковских рисков в общем объеме
страхового рынка (Пскб12 )
- количество страховых компаний, предлагающих продукты по
страхованию банковских рисков (Пскб13 )
- динамика страховых премий по страхованию банковских рисков
(Пскб14 )
Этап V. Потенциал страхования банковских рисков (ПСБР)
⃰ Источник: составлено автором
На предварительном этапе
банку при выборе страховой компании
необходимо оценить ее финансовую устойчивость и деловую репутацию на рынке,
что можно сделать с помощью следующих показателей: уровень покрытия
страховых резервов собственным капиталом, уровень выплат, уровень долговой
нагрузки, деловая репутация. Для страховой компании при решении вопроса о
возможности страхования рисков банка важно оценить состояние рискменеджмента в кредитной организации и ее деловую репутацию. При разработке и
согласовании условий договора для обеих сторон необходимо оценить страховое
покрытие, объем страховой ответственности, общую страховую сумму договора и
сумму страховой премии.
На этапе реализации договора страхования при наступлении страхового
случая для банка необходимо оценить действительный размер ущерба, затраты на
спасение имущества, убыток, не покрытый страховой выплатой. В то же время и
для банка, и для страховой компании на этом этапе важно оценить сумму и
оперативность страховых выплат при реализации страхового случая, льготы и
скидки при пролонгации договора страхования. Оценка перечисленных
показателей позволит партнерам решить вопрос о возможности продолжения
сотрудничества после завершения договора страхования.
На третьем этапе контрагентам важно оценить результаты страхования
банковских рисков за ряд лет: динамику общей суммы договоров страхования,
18
страховых взносов, страховых выплат, уровня выплат по договорам страхования
банковских рисков.
Накопление статистических данных по показателям, используемым на
третьем этапе по всем участникам рынка страхования банковских рисков, позволит
провести оценку этого сегмента на макроуровне (четвертый этап). Для выявления
тенденций в развитии страхования банковских рисков необходимо использовать
следующие показатели: доля сегмента страхования банковских рисков в общем
объеме страхового рынка; количество страховых компаний, работающих на рынке
страхования банковских рисков; динамика страховых премий по страхованию
банковских рисков.
В качестве обобщающего индикатора, который не только дает оценку
результатов сотрудничества для обеих сторон, но и позволяет определить
перспективы такого сотрудничества (5-й этап)автор предлагает использовать
показатель
«потенциал
страхования
банковских
рисков»
(ПСБР),
характеризующий возможности повышения финансовых результатов деятельности
кредитных и страховых организаций за счет страхования банковских рисков.
Основная проблема оценки ПСБР заключается в том, что в финансовой
отчетности страховых и кредитных организаций отсутствуют данные по
страхованию банковских рисков, т.к. они не выделены в отдельные показатели.
Также отсутствует официальная статистика по этому вопросу.
Учитывая сложность описанных процессов и ограниченные возможности по
получению соответствующих статистических данных, а также стратегический
характер взаимодействия двух секторов финансового рынка, для выявления его
потенциала были использованы оптимизационные модели, описывающие
долгосрочные аспекты и мотивы этого взаимодействия.
Обозначим X1–ликвидные активы банка, д.е.;X2 – доходные активы банка
(кредиты, ценные бумаги), д.е.;X3 – депозиты юридических лиц, д.е.;X4 – депозиты
физических лиц, д.е.;X5 – страховая премия, выплачиваемая банком страховой
фирме, д.е.; b – экспертно задаваемый коэффициент, влияющий на привлечение
средств клиентов, расширение текущих возможностей банка в связи со
страхованием; r – ставка на межбанковском рынке;r1 – ставка размещения
ликвидных активов;r2 – ставка размещения доходных активов;r3 – ставка
депозитов физических лиц;r4 – ставка депозитов юридических лиц;α – норма
обязательного резервирования; δi– стоимость обслуживания единицы Хi (i=1,…,4)
(экспертные величины владельцев банковского процесса);µ∈(0;1)– весовой
коэффициент, отражающий вес критериев эффективности банка и страховой
организации в их выпуклой линейной комбинации; SC – собственный капитал
банка; LM – максимальный объем выдаваемых кредитов; DM – максимальный
объем привлекаемых депозитов; SPM – максимальный объем страховой премии;
М=(1–α)*(X3+X4)–X2– средства банка на межбанковском рынке капитала.
Тогда мотив П(Х) деятельности банка определим, как соотношение:
Пб(Х) = r1X1+r2X2–r3X3–r4X4+r((1–α)*(X3+X4)–X2)–δ1X1–δ2X2–δ3X3–δ4X4+(b–
1)X5=(r1–δ1)X1+(r2–δ2–r)X2+(–r3–δ3+r(1–α))X3+(–r4–δ4+r(1–α))X4+(b–
1)X5→max,
(1)
а страховой компании – как соотношение: Пс= X5→max
(2)
Ключевым параметром, описывающим взаимодействие банка и страховой
организации, является параметр b.
19
X1+X2–X3–X4 +X5≤ SC
(3)
Х2 ≤ LM; (ограничение на объем кредитов)
(4)
Х3+Х4≤ DM; (ограничение на объем депозитов)
(5)
Х5 ≤ SPM; (ограничение на объем страховой премии)
с (6)
Хi ≥ 0, i=1,…,5.
(7)
Приведенная задача может быть представлена в стандартном виде задачи
линейного программирования:
AX≤B,СX→max, Х≥0,
(8)
где A – матрица коэффициентов ограничений (3)-(7),
B – вектор-столбец ресурсов,
С(µ)=µПб+(1-µ)Пс – вектор коэффициентов целевой функции модели (8),
представляющий собой выпуклую линейную комбинацию целевых критериев
(1),(2) банка и страховой организации при их стратегическом взаимодействии.
Построенная модель (1)-(7) была протестирована с помощью финансовоаналитического пакета «Карма», позволяющего эффективно осуществлять
многокритериальный, многопараметрический анализ задачи линейного
программирования. На рисунке 2 приведены результаты численного эксперимента,
построенного по модели (1)-(7) со следующими входными данными: r=0,1123;
α=0,05; r1=0,2; r2=0,15; r3=0,01; r4=0,1; SC=300; LM=1000; DM=500; SPM=100;
δ1=0,01; δ2=0,02;δ3=0,01;δ4=0,01.
Рисунок 2 – Зависимость прибылей банка, страховой организации и
их выпуклой линейной комбинации от коэффициента b
На графиках представлены зависимости С(1) = Пб(b), С(0) = Пс(b), а также
С(0,5)=(Пб + Пс)/2, которые, по модели (1)-(7), можно трактовать, соответственно,
как распределения прибылей в интересах только банка, в интересах только
страховой организации, а также в случае равномерного учета интересов банка и
страховой организации.
Анализ рисунка позволяет сделать вывод, что, в заданном диапазоне
изменения параметра b, – экспертно задаваемого коэффициента, влияющего на
привлечение средств клиентов и расширение текущих возможностей банка в связи
со страхованием своей деятельности – происходит постоянное увеличение эффекта
(в форме линейной комбинации прибылей) от взаимодействия банка и страховой
организации (средний график). В связи с этим имеет место количественное
подтверждение (в рамках представленной модели) гипотезы о взаимной выгоде от
стратегического взаимодействия банка и страховой организации при страховании
банковских рисков.
20
Апробация авторской методики выполнена на примере сотрудничества
лидера рынка страхования специфических банковских рисков СПАО «Ингосстрах»
и ее активного клиента - Банка СОЮЗ (АО). Оценка взаимодействия контрагентов
проведена поэтапно в соответствии с разработанной Методикой на основании
данных финансовой отчетности за 2013-2016 гг.: рассчитаны показатели,
оцениваемые страхователем (банком), страховщиком (страховой компанией), а
также показатели, в оценке которых заинтересованы и страховщик, и страхователь.
Полученные результаты свидетельствуют об активном сотрудничестве Банка
СОЮЗ (АО) и СПАО «Ингосстрах» по страхованию основных банковских рисков.
Ежегодно банком «Союз» на страхование передаются достаточно большие суммы
банковских рисков – 2,3 – 2,9 млрд. руб.: страхование ценностей на хранении,
ценностей при перевозке, банкоматов и наличности в банкоматах, рисков при
использования банковских карт, объектов залога, передаваемых банку в качестве
обеспечения при кредитовании и т.п. Уровень выплат свидетельствует о том, что
в 2013 и 2014 гг. для кредитной организации страхование банковских рисков было
достаточно эффективным, т.к. суммы полученного страхового возмещения почти в
2 раза перекрыли расходы по уплате страховых премий. В 2015 - 2016гг. ситуация
сложилась в пользу страховой компании: ее доходы от страхования банковских
рисков (сумма страховой премии) более чем в 2 раза превышали расходы по
выплате страхового возмещения (таблица 5).
Таблица 5 - Результаты сотрудничества Банка СОЮЗ (АО) и СПАО «Ингосстрах»
по страхованию банковских рисков за 2013-2016 гг.⃰
Обозначение
Название
показателя
в показателя
соответствии с 3м
этапом
Методики
Пскб8
Страховая
сумма
(тыс.
руб.)
Пскб9
Страховые
взносы (тыс.
руб.)
Пскб10
Страховые
выплаты (тыс.
руб.)
Пскб11
Уровень
выплат
по
страхованию
банковских
рисков, %
2013
2014
2015
2016
2 264 840, 81
2 919 398,
2 253 232, 05
2 108 123,0
4
2 417, 34
5 043, 25
7 947, 54
3 647, 75
5619
10946
3832
1737
43,0
46,1
207,4
210, 0
⃰ Источник: рассчитано автором
Если рассматривать взаимоотношения СПАО «Ингосстрах» со всеми
банками, с которыми были заключены договоры страхования банковских рисков,
то эффективность данного направления деятельности страховщика не вызывает
сомнений.
21
Оценка показателей российского рынка страхования банковских рисков
(макроуровень) подтверждает вывод о недостаточном развитии этого сегмента и
значительном его сокращении в кризисные периоды (таблица 6).
Таблица 6 – Показатели развития российского рынка страхования банковских
рисков в соответствии с Методикой ⃰
Обозначение
Название показателя
2013
показателя в
соответствии с
4-м
этапом
Методики
Доля
сегмента
страхования 17,73
Пскб12
банковских рисков в общем объеме
страхового рынка, %
Пскб13
Количество страховых компаний,
22
предлагающих
продукты
по
страхованию специфических рисков
банков, ед.
Динамика страховых премий по 104,92
Пскб14
страхованию банковских рисков, %
2014
2015
2016
14,96
11,47
13,3
22
21
21
92,11
80,57
133,7
*Источник: рассчитано автором
Во многом такая ситуация объясняется стремлением кредитных организаций
снизить расходную базу за счет снижения затрат на страхование специфических
банковских рисков. При этом не учитывается, что именно в кризисные периоды
повышается вероятность страховых случаев по различным видам банковских
рисков, что приводит к катастрофическим убыткам и, как следствие, к банкротству
кредитных организаций.
С помощью методов эконометрического моделирования в диссертации была
проведена оценка ПСБР, которая показала количественную зависимость
финансового результата банковского сектора РФ от объема страховых премий,
уплаченных российскими банками по страхованию банковских рисков.В
результате проведенных расчетов ПСБР оценивается следующим образом: с
увеличением объемов страховых премий, уплаченных банками России, на 1 млрд
руб. финансовый результат их деятельности за исследуемый период (2008 – 2015
гг.) увеличивался в текущих ценах в среднем на 7,409 млрд руб. ежегодно.
Таким образом, апробация авторской методики подтверждает возможность
ее использования для оценки результатов взаимодействия банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков
Для успешного использования методики коммерческому банку
рекомендуется разработать Положение о страховой защите, а также разработать и
внедрить систему пороговых значений для показателей, используемых на 1-3
этапах методики. Страховой компании рекомендуется внести в финансовую
отчетность ряд показателей по страхованию банковских рисков, а также
использовать результаты оценки для разработки новых продуктов по страхованию
банковских рисков, в том числе продукта, который будет покрывать все
специфические банковские риски – комплексное банковское страхование.
22
III. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Последовательное исследование взаимодействия банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков обеспечило достижение цели и
решение задач, поставленных в диссертации.
Разработанная классификация банковских рисков позволяет выделить
основные риски, которым подвергаются банки, и дает возможность определить
соответствующие способы их регулирования. Исходя из сущности и правовой
основы страхования, а также учитывая определение банковских рисков,
сформулировано и раскрыто понятие «страхование банковских рисков». В
развитии страхования банковских рисков в РФ выделено пять этапов, начиная с
появления страхования кредитных рисков (конец 1980-х годов) до комплексного
страхования банковских рисков (настоящее время). Сравнительный анализ
различных методических подходов к оценке
результатов сотрудничества
партнеров при страховании банковских рисков, учет их достоинств и недостатков
позволил сформировать подход, основные положения которого нашли отражение в
авторской методике оценки результатов взаимодействия банков и страховых
организаций на всех этапах процесса страхования банковских рисков.
Предложенная методика может использоваться как самостоятельный
инструмент для оценки взаимодействия коммерческих банков и страховых
организаций при страховании банковских рисков, а также может быть включена в
нормативную базу Банка России, определяющую требования к системам
управления рисками в кредитных организациях, регулирующую деятельность
страховых компаний.
IV.ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕДИССЕРТАЦИИ
Публикации в изданиях из перечня ведущих рецензируемых научных
журналов и изданий (ВАК)
1.
Калачева, И.В. Структура кредитного риска и динамика его состояния
в банковском секторе РФ [Текст] / И.В. Калачева, С.Г. Черниченко // Вестник
Кемеровского государственного университета. – 2012. - № 1 (49). - С. 289 – 294. –
1 п.л. (в том числе авторских – 0,8 п.л.).
2.
Калачева, И.В. Страхование банковских рисков в системе защиты
имущественных интересов банков [Текст] / И.В. Калачева, О.Н. Козлова // Вестник
Кемеровского Государственного Университета. – 2014. - №4(60)Т.3. – С.257 – 261.
– 0,8п.л. (в том числе авторских – 0,7п.л.).
3.
Калачева, И.В. К содержательным аспектам и математическому
моделированию взаимодействия банка и страховой компании [Текст] / И.В.
Калачева, А.В. Медведев, П.Ю. Иванченко // Фундаментальные исследования. –
2016. - № 11. – С. 419 – 424. – 1 п.л. (в том числе авторских – 0,8 п.л.).
4.
Калачева, И.В. Анализ состояния российского рынка страхования
банковских рисков [Текст] / И.В. Калачева, Г.М. Тарасова // Научное обозрение. –
2017. - № 2. – С. 78 – 83. – 1 п.л. (в том числе авторских – 0,8 п.л.).
23
5.
Калачева, И.В. Использование эконометрического моделирования при
оценке влияния страхования банковских рисков на финансовые результаты
банков [Текст] / И. В. Калачева, Т.А. Алабина, Г.М. Тарасова // Фундаментальные
исследования. – 2018. – № 2. С. 46 – 50. – 0,7 п.л. (в том числе авторских – 0,6п.л.).
Публикации в прочих изданиях
6.
Калачева, И.В. Анализ состояния кредитных рисков банковского
сектора [Текст] / И.В. Калачева // Материалы Ш Международной НПК студентов,
аспирантов и молодых ученых. «Образование, наука, инновации – вклад молодых
исследователей». – Кемерово: ООО «ИНТ», 2008. - С. 372 – 373. –0,1п.л. (в том
числе авторских – 0,1п.л.).
7.
Калачева, И.В, Кредитный риск в банковской деятельности [Текст] /
И.В. Калачева //Молодежь и наука: реальность и будущее: Материалы II
Международной конференции студентов, аспирантов и молодых ученых / ГОУ
ВПО “Кемеровский госуниверситет»; отв. ред. К.Е. Афанасьев. – Кемерово: Лекада
Сервис, 2010. – С. 139 – 141. – 0,2п.л. (в том числе авторских – 0,2п.л.).
8.
Калачева, И.В. Динамика состояния кредитных рисков банковского
сектора РФ [Текст] / И.В. Калачева //Молодежь и наука: реальность и будущее:
Материалы III Международной конференции студентов, аспирантов и молодых
ученых. – ГОУ ВПО «Кемеровский госуниверситет»; отв. ред. К.Е. Афанасьев. –
Кемерово: Деловой Кузбасс – реклама, 2011. – 408 с. – С. 73 – 76. – 0,2п.л. (в том
числе авторских – 0,2п.л.).
9.
Калачева, И.В. Минимизация кредитных рисков в деятельности
российских коммерческих банков [Текст] / И.В. Калачева, С.Г. Черниченко // Наука
и образование: Сборник статей IX Международной научной конференции /
Беловский институт (филиал) государственного образовательного учреждения
высшего профессионального образования «Кемеровский государственный
университет» в 2 ч. – Белово: БИФ КемГУ. – 2012. Ч. 1. – 325 с. – С.247 – 249. –
0,4п.л. (в том числе авторских – 0,3п.л.).
10. Калачева, И.В. К определению сущности банковского страхования
[Текст] / И.В. Калачева, Е.А. Калачева // Социально-экономические
преобразования в России: сборник научных трудов. Выпуск / отв. Редактор проф.
В.А. Шабашев. – Кемерово: КемГУ, 2013. – С. 78 – 80. –0,4п.л. (в том числе
авторских – 0,3п.л.).
11. Калачева, И.В. Теоретические аспекты страхования банковских рисков
[Текст] / И.В. Калачева, О.Н. Козлова // Материалы 10 научно-практической
конференции «Новейшие научные достижения», т.1, Экономика. София: «Бял
ГРАД БГ» ООД, 2014. – С. 15 – 19. – 0,2п.л. (в том числе авторских – 0,1п.л.).
12. Калачева, И.В. О сущности страхования банковских рисков [Текст] /
И.В. Калачева // Социальная роль системы страхования в условиях рыночной
экономики России: сборник материалов XV Международной научно-практической
конференции: – Казань, Изд-во Казан.ун-та, 2014. – С. 279 – 282. – 0,4п.л. (в том
числе авторских – 0,3п.л.).
13. Калачева, И.В. Управление банковскими рисками методом страхования
[Текст] / И.В. Калачева, О.Н. Козлова // Наука и образование в современном
обществе: вектор развития: Сборник научных трудов по материалам
Международной научно-практической конференции 3 апреля 2014 года. В 7 частях.
24
Часть III. М.: «АР-Консалт», 2014. – С. 40 – 41. – 0,2п.л. (в том числе авторских –
0,1п.л.).
14. Калачева, И.В. Этапы развития страхования банковских рисков в
России [Текст] / И.В. Калачева //Финансовая наука на службе отечеству в период
Великой Отечественной войны и в мирное время - сборник научных трудов по
материалам Международной научно-практической конференции в рамках
Всероссийского фестиваля науки / под общей редакцией д-ра экон. наук,
профессора Н.В. Фадейкиной, д-ра экон. наук, профессора О.В. Глушаковой. –
Новосибирск: САФБД, 2015. - 287 с. - С. 234 - 237. – 0,2п.л. (в том числе авторских
–0,2 п.л.).
Калачева Ирина Владимировна
Оценка результатов взаимодействия банков и страховых организаций при
страховании банковских рисков
Автореферат
диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук
Специальность: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредит
Подписано в печать 28.04.2018. Формат 60*84/16. Тираж 100 экз.
Гарнитура Times New Roman. Усл. печ. л. 1,5
Новосибирский государственный университет экономики и управления
«НИНХ»
630099, г. Новосибирск, ул. Каменская, 56
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
3
Размер файла
596 Кб
Теги
банковская, страховых, оценки, банков, страхование, результаты, взаимодействия, организации, рисков
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа