close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Dmitrieva

код для вставкиСкачать
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное автономное
образовательное учреждение высшего образования
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
АЭРОКОСМИЧЕСКОГО ПРИБОРОСТРОЕНИЯ
Г. С. Дмитриева
ОБЪЕДИНЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ
(ОРГАНИЗАЦИЙ)
Учебно-методическое пособие
Санкт-Петербург
2017
УДК 338.4
ББК 65.29
Д53
Рецензенты:
кандидат экономических наук, доцент М. В. Данилина;
кандидат экономических наук, доцент А. А. Иванов
Утверждено
редакционно-издательским советом университета
в качестве учебно-методического пособия
Дмитриева, Г. С.
Д53 Объединения предприятий (организаций): учеб.-метод.
пособие / Г. С. Дмитриева. – СПб.: ГУАП, 2017. – 82 с.
Рассматриваются вопросы, связанные с характерными особенностями различных форм объединений предприятий (организаций)
в российской практике.
Учебно-методическое пособие подготовлено в соответствии с программой курсов «Экономика организации (предприятия)», «Экономика и финансы предприятия» для студентов, обучающихся в высших учебных заведениях.
Предназначено для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению «Экономика» и экономическим специальностям.
УДК 338.4
ББК 65.29
©
©
Дмитриева Г. С., 2017
Санкт-Петербургский государственный
университет аэрокосмического
приборостроения, 2017
ВВЕДЕНИЕ
В условиях современной экономической ситуации перед многими предприятиями, нацеленными на рост эффективности хозяйственной деятельности и развитие, со временем возникает вопрос
об объединении, укрупнении, консолидации усилий для достижения своих целей. Усиливающаяся конкуренция выступает в качестве стимула для организаций к поиску более эффективных форм
сотрудничества. В связи с этим образуется множество объединений
предприятий, различающихся способом взаимосвязи и управления. Эта тенденция проявляется как в российской экономике, так
и за рубежом. Имеют место образования крупных корпораций, объединяющих большое число предприятий и организаций.
Стремление сбалансировать выбор между преимуществами централизации и децентрализации управления и ответственностью
при объединении предприятий ведет к выбору таких организационных форм интеграции, которые имеют нечто среднее между полностью централизованной кооперативной структурой и сотрудничеством в условиях полностью рыночной среды.
Целью данного учебно-методического пособия выступает исследование каждого из различных видов объединений, описание теоретических аспектов их деятельности.
В пособии представлены различные типы интеграций предприятий, отличающиеся по целям, характеру хозяйственных отношений между своими участниками, а также по степени самостоятельности предприятий, входящих в объединение.
Исторические аспекты развития форм интеграции предприятий
в России представлены несколькими этапами: дореволюционным
(конец XIX века – 1917 г.), советским (с 1917 г. до начала 90-х годов
XX века), современным (с начала 90-х годов XX века до настоящего
времени).
Характерные особенности объединений дореволюционной эпохи
проявлялись в том, что участие в них происходило по инициативе
предпринимателей, которые планировали укрупнение масштабов
своей деятельности и максимизацию прибыли. Основанием для
ведения деятельности большинства предпринимательских союзов
(объединений) выступал договор. Этот документ оформлялся для
организации деятельности картелей и синдикатов. Тресты также
появились в дореволюционную эпоху, имея уже на тот момент статус юридического лица.
3
Объединения предприятий в советский период имели форму
государственных трестов, синдикатов, промышленных, производственных и научно-производственных объединений. Предприятия,
входящие в подобные объединения (в частности промышленные),
статусом юридических лиц не обладали. Их деятельность была
связана с достижениями цели государственного планового управления промышленностью и торговлей. Объединения предприятий
проводились централизованно, по решению вышестоящих органов
управления.
Характерные черты современного этапа развития форм интеграции предприятий выражены в ускоренном переходе от производственных, промышленных, научно-производственных объединений, выступавших в качестве государственно-монополистических
структур, к новым, разнообразным формам организационных объединений предприятий.
Существенные изменения претерпели принципы создания и деятельности объединений: от директивного, централизованного объединения государственных предприятий к инициативному, добровольному взаимодействию организаций. В современной экономике
создание объединений допускается как с приобретением статуса
юридического лица (ассоциация, союз), так и ограничиваясь договорными отношениями, например о совместной деятельности [1].
Особенностью современного этапа функционирования объединений предприятий также является проведение антимонопольного
регулирования процессов их создания и деятельности в условиях
конкуренции на товарном рынке [1].
Источниками информации для подготовки материалов данного
пособия послужили нормативно-правовые источники, информацию
о которых можно получить в первом разделе пособия, а также учебная экономическая литература, экономические журналы, интернет-ресурсы.
4
I. НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АКТЫ И
КЛАССИФИКАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЙ ПРЕДПРИЯТИЙ
1. Нормативно-правовые акты,
регулирующие деятельность различных форм
объединений предприятий (организаций)
Хозяйствующие субъекты, являясь участниками рыночных отношений, в зависимости от рыночной среды, в которой они функционируют, целей, стоящих перед ними, для удержания конкурентных преимуществ стремятся стать участниками различных форм
кооперативных объединений.
Рассмотрение вопросов объединений предприятий целесообразно начать с освещения нормативно-правовых источников, раскрывающих вопросы их деятельности.
Нормативно-правовые акты, с учетом которых осуществляется деятельность предприятий некоторых форм объединений, следующие:
– Гражданский кодекс РФ;
– Указ Президента РФ от 16.11.1992 № 1392 (ред. от 26.03.2003,
с изм. от 30.06.2012) «О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий»;
– «Временные положения о холдинговых компаниях, создаваемых при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества»;
– Федеральный закон № 135-ФЗ «О защите конкуренции».
Некоторые вопросы, касающиеся специфики деятельности отдельных форм объединений предприятий, нашли свое отражение:
– в Законе РФ № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»;
– в Федеральном законе №7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;
– в Приказе № 916 «Об утверждении правил надлежащей производственной практики» (гл. 7 «Деятельность, передаваемая для
выполнения другой организации (аутсортинг))» касательно аутсортинга в фармацевтической промышленности;
– В Федеральном законе от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (в ст. 20 «Создание и
ликвидация коммерческой организации с иностранными инвестициями»).
К формам объединений предприятий, которые рассмотрены
в данном пособии, относятся: франчайзинг; пул; альянс; ассоциа5
ция; картель; холдинговая компания; синдикат; консорциум; совместное предприятие; оболочковая фирма; виртуальная организация; концерн; трест; комбинат. Заметим, что многие виды объединений коммерческих организаций, несмотря на оказываемое ими
существенное влияние на результаты экономической деятельности
предприятий, не предусмотрены Гражданским законодательством
как самостоятельные формы предпринимательской деятельности.
2. Вертикальные и горизонтальные формы объединений
Для того чтобы более детально изучить сущность различных
форм объединений проведем их классификацию. Прежде всего,
­выделяют вертикальные и горизонтальные формы объединений
(интеграции). В некоторых источниках также рассматривают
и конгломератную (диагональную) [2] интеграцию. В экономической литературе можно встретить понятие связанной (вертикальной и горизонтальной) и несвязанной (конгломератной) диверсификации, которую иначе называют латеральной диверсификацией [3].
Вертикальная форма интеграции (связанная вертикальная диверсификация) представляет собой объединение организаций и
предприятий различных отраслей промышленности, производственный процесс которых взаимосвязан. Иными словами, вертикальная форма интеграции – это рост предприятия в результате
объединения нескольких компаний по технологической цепочке
или по этапам производственного процесса. Одним из примеров
вертикальной интеграции является создание комбинатов, т. е. объединение в одном предприятии производств, относящихся к различным отраслям, либо представляющих собой последовательные
этапы обработки сырья, или имеющие второстепенное значение по
отношению друг к другу.
К отраслям промышленности, в которых используется вертикальная интеграция, относятся, например, металлургическая, горнодобывающая, химическая, нефтедобывающая и нефтеперерабатывающая, а также производство бумаги.
При вертикальной интеграции происходит объединение компаний, приобретаются или включаются в структуру интегрированной
организации новые производства, входящие в технологическую
цепочку производства продукта до или после окончания производственного процесса.
Вертикальная интеграция различается по нескольким типам:
1. Полная интеграция производственной деятельности.
6
2. Частичная интеграция, предполагающая, что только часть
продукции предприятие производит самостоятельно.
3. Квазиинтеграция, выраженная в возникновении альянсов,
в которых не предусмотрен переход прав собственности.
Вертикальная интеграция способствует росту технологического
уровня производства, снижению трансакционных издержек, налаживанию каналов поставщиков ресурсов.
Вертикальная интеграция подразделяется на прямую и обратную. Обратная вертикальная интеграция направлена на объединение бизнес-функций между организациями-участниками, создавая
дочерние организации.
Прямая вертикальная интеграция основана на объединении
производственной и оптовой торговой компании. Результатом такой
интеграции являются возникновение новых направлений бизнеса,
рост конкурентоспособности [4].
Горизонтальное объединение (связанная горизонтальная диверсификация) охватывает предприятия разных отраслей производства, не связанных между собой производственным процессом и сохраняющих самостоятельность, то есть рост предприятия
внутри отрасли достигается вследствие объединения однотипных
предприятий. Например, подобное возникает в горизонтальных
концернах.
В состав горизонтальных форм объединений предприятий входят компании, ведущие деятельность и даже выступающие конкурентами в одной отрасли экономики. Они усиливают свое влияние на рынке путем «поглощения» конкурентов или установления
контроля над их деятельностью. Интеграции в форме горизонтальных объединений способствуют экономии затрат, возникающей
вследствие роста объема производства, снижения конкуренции,
расширения линейки товаров и оказываемых услуг, а также росту
экономической эффективности предприятия в целом. Горизонтальную интеграцию используют при расширении территорий рынка.
В такой форме объединяются предприятия, которые производят
схожую продукцию, например, в разных регионах (городах и др.).
Конгломератная или диагональная интеграция (несвязанная
диверсификация) представляет собой комбинацию вертикальной и
горизонтальной интеграции [2].
Такая форма интеграции возникает, если направления деятельности не имеют прямой непосредственной связи с основной деятельностью.
7
3. Классификация и характерные признаки
объединений предприятий
Выделяют множество других характерных особенностей, свойственных некоторым формам объединений предприятий. Если объединение представлено группой равноправных фирм, совместно
реализующих часть своих функций под управлением организациикоординатора для взаимного удовлетворения интересов, то в таких
объединениях имеют место отношения сотрудничества.
Классификация объединений может производиться по ряду характерных признаков:
– по типу полномочий: координационные (кооперативные)1 и субординационные2 (интегрированные);
– по объему полномочий (то есть в зависимости от типа объединяемых функций);
– по форме контроля (договор или уставный капитал).
К кооперативным3 формам объединений предприятий относятся франчайзинг, пул, альянс, ассоциация, картель, синдикат, консорциум, совместное предприятие. Некоторые из них предполагают
образование юридического лица. Например, это предусмотрено при
учреждении ассоциации, синдиката, совместного предприятия.
К интегрированным относятся виртуальная организация, конгломерат, чистый4 холдинг, оболочечная компания, концерн. Все
эти формы объединений представляют собой отдельные юридические лица.
В кооперативных объединениях, в которых наблюдается равенство прав участников объединения, контроль ведется по средствам
использования:
– договора (учредительного документа) действует «договорное
объединение»;
– уставного капитала, когда действует принцип «перекрестного
владения акциями» (сестринская фирма).
1 Координационные от слова «координация». Координация – приведение в соответствие, согласование действий равноправных партнеров.
2 Субординационные от слова «субординация» – служебное подчинение, принудительная реализация властных полномочий вышестоящих органов по отношению
к нижестоящим.
3
4
Кооперация – приведение в соответствие.
Более подробно о чистом холдинге см. в подразд. «Холдинг (холдинговая компания)».
8
Интегрированные объединения, в которых участники неравноправны, контроль достигается:
– со стороны управляющей компании – по средствам договора;
– с помощью уставного капитала через контрольный пакет акций (концентрация капитала).
Классификация предпринимательских объединений может производиться по набору нескольких функций.
Централизуемая функция бизнес-процессов используется в основе образования такой формы кооперативного объединения, как
франчайзинг.
Объединение функции бизнес-процессов лежит в основе образования интегрированной формы объединения – виртуальной организации.
Интеграция по принципу единства функции финансов и учета
используется для создания такой кооперативной формы объединения, как пул. Также эта функция и функции объединения бизнеспроцессов находятся в основе создания интегрированной формы –
конгломерат.
Объединение функций достижения развития и обучения персонала в основе создания кооперативных форм объединений: альянса
или ассоциации.
Интегрированная форма объединения – чистый холдинг, создается на основе совместной реализации функции единства бизнеспроцессов, финансов и учета, совместного развития и обучения персонала.
Объединения, в основе которых единство комплекса маркетинга
и логистики, приводят к созданию кооперативных форм объединения картеля и синдиката. Интегрированное объединение, основанное на единстве функций бизнес-процессов, финансов и учета, развития и обучения, маркетинга и логистики, называется оболочечной компанией.
Если деятельность кооперативных объединений строится на объединении функций операционной деятельности, то речь идет о создании консорциума или совместного предприятия. Деятельность концерна, являющегося интегрированной формой объединения предприятий, также строится на совместной реализации этих функций.
Особенностью кооперативных объединений является то, что
данный вид предпринимательского объединения включает равноправные финансово- и юридически-самостоятельные организации,
координирующие свою деятельность.
9
Кооперативными объединениями по ограничению конкуренции
являются пул, картель и синдикат.
К одноуровневым субординационным объединениям относятся
конгломерат и холдинг, виртуальная организация, оболочечная
фирма.
Структура одноуровнего субординационного объединения включает основное и дочерние общества. Признаками таких объединений является хозяйственная и юридическая самостоятельность.
Одноуровневое интегрированное объединение – интегрированная
организация с единым руководством, включающая организации
(юридические лица), сохраняющие хозяйственную и юридическую
самостоятельность. Прибылью такой компании распоряжается головная организация. Отношения в объединении несут автономный
характер.
Многоуровневое интегрированное объединение – интегрированная организация с единым руководством, включающая организации (юридические лица), сохраняющие только юридическую самостоятельность. Головная организация в таком объединении распоряжается прибылью и управляет хозяйственной деятельностью
дочерних, внучатых организаций.
К многоуровневым субординационным объединениям относятся
концерны, которые обладают юридической самостоятельностью.
Такие объединения включают основное, дочерние и внучатые общества.
В многоуровневых концернах действует «эффект пирамиды»,
другими словами иерархия. Иерархия – соотношение между элементами в многоуровневой системе от высшего к низшему.
Прямая иерархия свойственна холдингу. Это связано с тем, что
в его структуру включено основное общество (коммерческая организация), которое делает вклад в уставный капитал дочернего общества.
Инверсная (обратная) иерархия наблюдается в ассоциации,
в которую объединяются юридические лица. Ассоциация является некоммерческой организацией. Она получает членские взносы от
коммерческих организаций, формирующих ее структуру.
Кооперация представляет собой коллективное предпринимательство на добровольной основе.
Кооперативное объединение представляет собой закрыто функционирующий предпринимательский комплекс, состоящий из нескольких производственных (разнородных) единиц [5].
10
К преимуществам кооперации относится положительный эффект масштаба. Достигается экономия затрат за счет совместного
проведения рекламной компании, исследования рынка, ведения исследования и разработок, обеспечения более полной загрузки производственных мощностей.
Среди недостатков и возможных рисков кооперации можно отметить:
– возникающие ограничения самостоятельности предпринимателей;
– риск несоразмерности вклада других участников и получаемых ими доходов;
– ослабление партнеров в случае превращения их в будущем
в конкурентов, возникающее при обмене интеллектуальной собственностью.
4. Кооперативные (интегрированные) формы
объединений предприятий
Картель, как разновидность кооперативного объединения,
представляет собой объединение предприятий, как правило, одной
отрасли, ведущих совместную коммерческую деятельность. Например, эта деятельность по регулированию сбыта с помощью установленных квот, цен и условий реализации. Отличительными особенностями данного типа объединений является договорной характер
взаимоотношений участников картеля, при этом право собственности участников на свои предприятия сохраняется. Участники
картеля самостоятельно ведут хозяйственную, финансовую деятельность и юридически также являются отдельными предприятиями.
4.1. Картель
Картель – кооперативное объединение, цель создания которого
состоит в регулирования и ограничения конкуренции, но в отличие
от другой формы объединений предприятий, от пула, союз здесь образуется по отраслевому характеру. В картеле ведется координация
маркетинговой, сбытовой, логистической деятельности компаний
на основе договора, заключенного в письменной или устной форме.
Различают несколько разновидностей картелей:
– ценовые картели;
– картели, квотирующие производство;
– картели, квотирующие сбыт.
11
Пример картеля – ОПЕК. Этот нефтяной картель является организацией стран экспортеров нефти.
Правовое регулирование взаимоотношений, которые несут признаки картельного сговора, регулируются Федеральным законом
«О защите конкуренции». Cтатьей 10 данного Федерального Закона введен запрет на злоупотребление организацией доминирующим
положением, приводящим к недопущению, ограничению, устранению конкуренции и ущемлению интересов организаций в сфере
предпринимательской деятельности либо неопределенного круга
потребителей.
Запрещены соглашения между компаниями или их согласованные действия, если они приводят или могут привести к ограничению конкуренции [6].
При этом Законом предусмотрен целый ряд действий, которые
могут быть отнесены к злоупотреблению организацией доминирующим положением. Их полный перечень представлен в Прил. 1.
Законодательно запрещены соглашения, ведущие к разделу рынка по территориальному признаку, объему продаж, ассортименту товаров; установлению или поддержанию цен (тарифов); установлению
условий членства в профессиональных объединениях, если такие условия приводят к ограничению (устранению) конкуренции и др.
Наряду с перечисленным в законодательстве прописано, что
признается картелем и какие соглашения в зависимости от характера последствий запрещается заключать между хозяйствующими
субъектами-конкурентами (Прил. 2).
4.2. Синдикат
Синдикат представляет собой разновидность картеля. В рамках
этой формы объединений предприятий сбыт продукции всех его
участников осуществляется посредством единого сбытового органа,
созданного в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью. Иными словами учреждение синдиката
предполагает создание единого центра для ведения маркетинга и
сбыта продукции от своего имени и по единым ценам.
Приоритетная цель создания синдиката состоит в том, чтобы
расширить рынки сбыта продукции, отрегулировать объемы выпуска продукции внутри синдиката и цены на внешних рынках сбыта. Синдикат наиболее востребован в отраслях с массовой однородной продукцией, например, горнодобывающей, металлургической,
химической.
12
Синдикат рассматривается как кооперативное объединение,
цель создания которого состоит в регулировании и ограничении
конкуренции, защите интересов своих членов. Эта форма объединения создается по профессиональной принадлежности (обычно за
счет разграничения сфер влияния).
Например, синдикат французских горнорабочих является проф­
союзным объединением.
Формой организации кооперативных объединений являются
межфирменные сети.
Еще одна разновидность картельной формы – пулы.
4.3. Пул
Пул – объединение предпринимателей, в котором действует особый порядок распределения прибыли между участниками. Состоит особенность в том, что прибыль участников пула поступает
в общий фонд, распределяются между ними в определенной пропорции. Пул является кооперативным объединением, цель создания
которого заключается в ограничении конкуренции.
Различают страховые, биржевые, инвестиционные, торговые,
патентные пулы.
Рассмотрим более подробно правовые основы работы страховых
пулов. Страховой (перестраховочный) пул – объединение страховщиков, совместно ведущих страховую деятельность по отдельным
видам страхования или страховым рискам на основании договора
простого товарищества или договора о совместной деятельности.
Страховые пулы создаются для обеспечения финансовой устойчивости его участников, исполнения ими обязательств по страховым выплатам, размер которых может быть больше собственных
средств одной страховой организации, и действуют на принципах
сострахования или перестрахования.
Деятельность перестраховочных пулов направлена на рост финансовых возможностей членов пула путем осуществления ими
перестрахования в части, превышающей собственное удержание
с членов пула по договору страхования. Сумму обязательств по
страховым выплатам, превышающую собственные средства (капитал) членов страхового пула, передают от имени страхового пула
в перестрахование.
Участниками перестраховочного пула могут быть страховщики, имеющие лицензии на осуществление перестрахования,
включая иностранные перестраховочные организации. Количе13
ство участников страхового (перестраховочного) пула не ограничивается.
Участники страхового (перестраховочного) пула утверждают перечень принципов и подходов к условиям ведения страхования (перестрахования) в пределах пула. Они выбирают органы управления
пула и (или) страховщика – лидера пула, устанавливают их полномочия, порядок участия в иных страховых (перестраховочных) пулах, процедуры выхода участников страхового (перестраховочного)
пула из соответствующего пула.
Участники страхового пула обмениваются информацией о договорах страхования, перестрахования, об оценке страхового риска,
определении убытков или ущерба.
На официальном сайте пула или страховщика (лидера пула)
должны быть указаны сведения о страховых пулах.
Наряду с перечисленным в соответствии законодательством
о конкретных видах обязательного страхования могут быть установлены особенности создания и деятельности страховых (перестраховочных) пулов.
Рассмотрим обязанности перестрахователя (страховщика) [7],
исполняемые им посредствам передачи соответствующих обязательств в перестраховочный пул, участником которого становится
национальная перестраховочная компания:
1. Перестрахователь (страховщик) обязан передать национальной перестраховочной компании обязательства по страховой выплате собственникам жилых помещений, заключившим с перестрахователем (страховщиком) договоры страхования при утрате
жилого помещения в результате чрезвычайных ситуаций, в том
числе пожара, наводнения, иного стихийного бедствия, в предусмотренных законодательством РФ случаях, в размере десяти процентов от передаваемых в перестрахование обязательств. Исключением
являются случаи, предусмотренные законом. Если перестрахователь (страховщик) передает обязательства другим перестраховщикам (включая иностранные страховые и (или) перестраховочные
организации, получившие право на осуществление перестраховочной деятельности в стране резидентства), условия принятия национальной перестраховочной компанией обязательств должны отвечать условиям передачи указанных обязательств другим перестраховщикам. Национальная перестраховочная компания, принимая
обязательства по страховой выплате, следует решениям перестрахователя (страховщика) при наступлении страхового случая и при
14
осуществлении страховой выплаты по основному договору страхования (перестрахования).
2. Перестрахователь (страховщик) должен передать национальной перестраховочной компании в перестрахование обязательства
по страховой выплате по основным договорам страхования (перестрахования), в том числе по договора облигаторного перестрахования1, в размере десяти процентов от передаваемых им в перестрахование обязательств по страховой выплате.
Исключением являются следующие обязательства:
– на которые распространены ограничения, связанные с решениями органов иностранных государств или международных организаций и препятствующие их перестрахованию за пределами территории РФ;
– владельцев жилых помещений, заключивших с перестрахователем (страховщиком) договоры страхования утраты жилого помещения при чрезвычайной ситуации и стихийном бедствии;
– установленных федеральными законами о конкретных видах
обязательного страхования и подлежащих перестрахованию в перестраховочном пуле, предусмотренном федеральным законом о конкретном виде обязательного страхования;
– по договорам страхования, заключенных на основе международных систем страхования гражданской ответственности собственников транспортных средств, участником которых является
профессиональное объединение страховщиков, созданное в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ
«Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».
Приведенные обязанности подлежат выполнению, если заключается договор перестрахования от имени страховых (перестраховочных) пулов, участником которых является перестрахователь
(страховщик) [7]:
Примером страхового пула является российский ядерный страховой пул (РЯСП), страхующий ответственность АО «Концерна «Росэнергоатом» в соответствии с требованиями Венской конвенции о
гражданской ответственности за ядерный ущерб. Имущественные
интересы этого концерна перестрахованы в 17 зарубежных ядерных
1 Облигаторное перестрахование – договор перестрахования, по которому страховщик (цедент) должен передать, а перестраховщик принять все риски по данному виду страхования.
15
страховых пулах, а гражданская ответственность – в 16 зарубежных
ядерных страховых пулах международной пулинговой системы.
Кроме того, РЯСП страхует гражданскую ответственность практически всех предприятий ядерно-топливного цикла и научно-исследовательских институтов российской атомной промышленности [8].
4.4. Консорциум
Консорциум представляет собою добровольное объединение
предприятий любой формы собственности, кредитных учреждений, проектно-конструкторских организаций на временной основе.
Участники консорциума остаются хозяйственно самостоятельными и могут одновременно являться членами других ассоциаций,
консорциумов. К консорциумам относятся также временные межотраслевые инвестиционные, научно-технические и другие комплексы, созданные для реализации инвестиционных, научно-технических и других программ.
Помимо перечисленного выделяют горизонтальные и вертикальные концерны.
Горизонтальные концерны включают дочерние организации.
Такая форма объединения предусматривает, что операции осуществляются на одной и той же стадии производства (например, мукомольный концерн).
Вертикальные концерны состоят из дочерних организаций разных отраслей, входящих в единую технологическую цепочку (сельскохозяйственные, мукомольные и хлебопекарные). Примером является концерн РОСАТОМ.
Примером горизонтальной интеграции может служить франчайзинг.
4.5. Франчайзинг
Франчайзинг – кооперативная форма объединения, система
взаимовыгодных партнерских отношений, интеграция в которой
выражена передачей на платной основе торговой марки, производственной линии, технологии и т. д.
Организация франчайзинга подразумевает не только форму долгосрочного делового сотрудничества, включающую долгосрочную
аренду торговой марки и оборудования, но также передачу системы
управления бизнесом, частичное обеспечение снабжения и обучения персонала.
16
Франчайзинг предполагает наличие нескольких участников:
франчайзера, фрайчайзи, иногда также субфранчайзи.
Под франшизой в широком смысле слова подразумевается –
льгота, привилегия, освобождение от налогов.
Франшиза – это право на открытие коммерческой организации и
на продажу продукции старшего партнера.
Франчайзер – юридическое или физическое лицо, осуществляющее сдачу в аренду торговой марки или знака обслуживания, передачу бизнес-технологий, оказывающее консультационные услуги,
ведущее продажу оборудования.
Франчайзер получает ряд преимуществ:
– рост стоимости торговой марки и узнаваемости продукции без
капиталовложений и экономии затрат на рекламу;
– получение дохода от франчайзи за счет первоначальной продажи франшизы (паушальный платеж) и периодических платежей
(роялти);
– расширение бизнеса; возможность быстрого развития на новом
рынке, определение масштабов распространения технологии без
­риска потери капиталовложений.
Франчайзер испытывает на себе ряд негативных факторов:
– в наличии риска падения стоимости торговой марки из-за плохого качества продукции франчайзи, которая покупателем отождествляется с продукцией единой фирмы;
– недополучении роялти из-за сокрытия франчайзи истинного
объема реализации своей продукции;
– риск утечки технологической информации и появление новых
конкурентов – «осколков» франчайзингового бизнеса.
Франчайзи получает ряд следующих преимуществ:
– возможность эффективно организовать своей бизнес, используя накопленные знания франчайзера, его репутацию и торговую
марку;
– получение доступа к новым технологиям, оставаясь в то же
время юридически самостоятельным и распоряжаясь своей прибылью без вмешательства франчайзера;
– помощь франчайзера в покупке оборудования и снабжении
сырьем и материалами со скидками, обучение персонала, защита в соперничестве с другими франчайзи в определенных границах.
На франчайзи оказывает влияние ряд следующих негативных
факторов:
17
– наличие установленных франчазером требований, правил и
ограничений, касающихся режима работы, ассортимента продукции, территориальных границ и др.;
– необходимость сотрудничества с франчайзером и другими франчайзи, что может привести к утечке конфиденциальной информации;
– риск банкротства франчайзера, что может привести к потере
бизнеса франчайзи.
Примерами достаточно успешного франчайзинга на российском
рынке являются рестораны быстрого обслуживания «McDonalds»
(в США порядка 80% ресторанов этой сети – франшиза, а в Европе –
около 50%), Coca-Cola, сеть пиццерий «PIZZA HUT», сеть ресторанов
быстрого обслуживания «Чайная ложка», сеть распространения бухгалтерской программы «1С» (более 20 тыс. франчайзи), сеть бензозаправок «ЛУКОЙЛ», сеть продовольственных магазинов «Перекресток», сеть фитнес-клубов «Планета Фитнес», магазины «Ароматный
мир», сеть лабораторий «Инвитро», сеть кофейн «Шоколадница» [9].
Начальный капитал для открытия «ресторана» под маркой
«McDonalds» должен составлять не менее 1 млн долл. США, а роялти – от 12,5% [10].
Требования к оформлению магазинов сети «Перекресток» представлены в Прил. 3. Перед тем, как принять решение об открытии
магазина по франчайзингу, например, франчайзер проводит экспресс-оценку вложений, которых потребует франшиза.
К особенностям франчайзинга относятся:
– право собственности на торговую марку, фирменную услугу,
идею, технологический процесс, патент, спецоборудование, деловые
связи, ноу-хау остается за фирмой-франчайзером;
– наличие лицензии (франшизы), дающей право на использование этих элементов хозяйственной деятельности, продается мелкой
фирме-франчайзи;
– в договоре о продаже лицензии – права франчайзера на контроль над деятельностью франчайзи, обязательства первого по оказанию помощи партнеру в обучении персонала, проведении маркетинговых исследованиях;
– в процессе выполнения договора предусматривается получение
франчайзером от франчайзи единовременной оплаты лицензии и
необходимого оборудования;
– осуществление периодических платежей в виде процента от
объема продаж;
– взносы в централизованный рекламный фонд.
18
По сравнению с предпринимателями, самостоятельно организующими и учреждающими собственный бизнес, франчайзи обладают существенными преимуществами:
1) готовая ниша рынка (возможность в короткие сроки начать
дело);
2) полный пакет четких инструкций с информацией о материалах, сырье, оборудовании, поставках, системе сбыта, методах и приемах работы;
3) работа под известной и популярной торговой маркой;
4) получение деловой и качественной рекламы – от локальной до
международной;
5) информация по наилучшему территориальному размещению
бизнеса;
6) возможность покупки у франчайзера необходимого оборудования и материалов со скидками;
7) приобретение навыков работы по стандартам высокого качества.
Таким образом, франчайзинг содействует оперативному получению на рынке подходящей ниши, без вложения относительно большого объема материальных и финансовых средств.
Крупным компаниям удается получить от интеграции с малым
бизнесом при организации франчайзинга некоторые преимущества:
1) установка контроля над рынком с минимальным риском и затратами, поскольку средства и усилия корпораций концентрируются на основной производственной деятельности;
2) появление возможности с небольшими издержками контролировать территориально раздробленные рынки, расширять свою
власть на них в минимальные сроки, так как процесс идет на базе
модернизации мелких предприятий, уже утвердившихся на рынках.
Франчайзинг: договор, условия
Термин «франчайзинг» не используется в российском законодательстве. В нормативно-правовых документах под ним понимают
«коммерческую концессию». Термин «коммерческая концессия»
от латинского «concessio» дословно в переводе означает «уступка»,
«разрешение», соответственно, по смыслу «коммерческая концессия» может трактоваться двояко: коммерческая уступка (в нашем
случае уступка прав на использование объектов интеллектуальной
собственности) или коммерческое разрешение (аналогия «лицензия» в переводе с латинского) [11].
19
4.5.1. Договор коммерческой концессии (франчайзинга):
содержание, форма и особенности регистрации
В договоре коммерческой концессии отражено условие, что одна
сторона (правообладатель) обязуется предоставить другой стороне
(пользователю) за вознаграждение на оговоренный или неопределенный срок право использования в предпринимательской деятельности пользователя комплекса принадлежащих правообладателю
исключительных прав. К исключительным правам могут относиться право на товарный знак, знак обслуживания, а также права
на другие предусмотренные договором объекты исключительных
прав, в частности на коммерческое обозначение, секрет производства (ноу-хау).
В договоре коммерческой концессии отражен минимальный и
максимальный объем использования комплекса исключительных
прав, деловой репутации и коммерческого опыта правообладателя
с указанием или без указания территории использования применительно к определенной сфере предпринимательской деятельности
(продаже товаров, полученных от правообладателя или произведенных пользователем, осуществлению иной торговой деятельности,
выполнению работ, оказанию услуг) [12].
Сторонами по договору коммерческой концессии могут быть как
коммерческие организации, так и граждане, зарегистрированные
в качестве индивидуальных предпринимателей.
К договору коммерческой концессии применяются правила
Гражданского кодекса РФ о лицензионном договоре (представлен
в Прил. 4), если не возникает законодательных противоречий и противоречий существу договора коммерческой концессии.
Договор коммерческой концессии заключается в письменной
форме. Если письменная форма отсутствует – договор считается
недействительным. Право использования в предпринимательской
деятельности пользователя комплекса принадлежащих правообладателю исключительных прав по договору коммерческой концессии регистрируется в федеральном органе исполнительной власти
по интеллектуальной собственности. В противном случае право использования считается несостоявшимся.
4.5.2. Коммерческая субконцессия
Договором коммерческой концессии может быть предусмотрено
право пользователя разрешать другим лицам использование предоставленного ему комплекса исключительных прав или части этого
20
комплекса на условиях субконцессии. При этом, если в договоре ничего иного не указано, пользователь обязан согласовывать подобные
действия с правообладателем. В договоре может быть указано, что
пользователь обязан предоставить в течение определенного периода обозначенному количеству лиц право пользования указанными
правами на условиях субконцессии.
Договор коммерческой субконцессии заключается на более короткий срок, чем договор коммерческой концессии, или равный
ему.
Если срочный договор коммерческой концессии прекращен
раньше срока, то права и обязанности вторичного правообладателя по договору коммерческой субконцессии (пользователя по договору коммерческой концессии) переходят к правообладателю, при
условии, что от него не последует отказа от принятия на себя прав и
обязанностей по этому договору. Это правило применяется при расторжении бессрочного договора коммерческой концессии.
Пользователь несет субсидиарную ответственность1 за вред, причиненный правообладателю действиями вторичных пользователей,
если иного не предусмотрено договором.
К договору коммерческой субконцессии применяются правила о
договоре коммерческой концессии, если иное не вытекает из особенностей субконцессии.
Вознаграждение по договору коммерческой концессии может
выплачиваться пользователем правообладателю в форме фиксированных разовых и (либо) периодических платежей, отчислений от
выручки, наценки на оптовую цену товаров, передаваемых правообладателем для перепродажи, или в иной форме, предусмотренной
договором.
В договоре указывается, что правообладатель обязан передать
пользователю техническую и коммерческую документацию и предоставить иную информацию пользователю для осуществления
прав, предоставленных ему по договору коммерческой концессии,
а также проинструктировать пользователя и его работников по вопросам, связанным с осуществлением этих прав.
Договор коммерческой концессии наделяет правообладателя
обязанностями:
1 Субсидиарная ответственность – вид дополнительной финансовой ответственности по всем непогашенным обязательствам организации перед кредиторами и
уполномоченными представителями.
21
– обеспечить государственную регистрацию предоставления
права использования в предпринимательской деятельности пользователя комплекса принадлежащих правообладателю исключительных прав по договору коммерческой концессии;
– оказывать пользователю постоянное техническое и консультативное содействие, включая содействие в обучении и повышении
квалификации работников;
– контролировать качество товаров (работ, услуг), производимых (выполняемых, оказываемых) пользователем на основании договора коммерческой концессии.
По договору коммерческой концессии, пользователь обязан:
– использовать при ведении бизнеса коммерческое обозначение,
товарный знак, знак обслуживания или иное средство индивидуализации правообладателя в соответствии с условиями договора;
– обеспечивать соответствие качества производимых им на основе договора товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг качеству аналогичных товаров, работ или услуг, производимых, выполняемых или оказываемых непосредственно правообладателем;
– соблюдать инструкции и указания правообладателя по соответствию характера, способов и условий использования комплекса
исключительных прав, выполнению всего перечисленного самим
правообладателем, в том числе по внешнему и внутреннему оформлению коммерческих помещений, используемых пользователем
при осуществлении предоставленных ему по договору прав;
– оказывать покупателям (заказчикам) все дополнительные услуги, которые могли быть предоставлены при покупке (заказе) товаров (работ, услуг) у правообладателя;
– не разглашать секреты производства (ноу-хау) правообладателя и другую полученную от него конфиденциальную коммерческую
информацию;
– предоставить оговоренное договором количество субконцессий;
– информировать покупателей (заказчиков) наиболее доступным
и понятным для них способом о том, что он использует коммерческое
обозначение, товарный знак, знак обслуживания или иное средство
индивидуализации в силу договора коммерческой концессии.
Договором коммерческой концессии могут быть предусмотрены
ограничения прав сторон по этому договору, в частности следующие ограничения:
– обязательство правообладателя не предоставлять другим лицам подобные исключительные права для их использования на тер22
ритории, где ведет деятельность пользователь, равно как и не вести
самому аналогичную деятельность на этой территории;
– обязательство пользователя не конкурировать с правообладателем на территории действия договора коммерческой концессии
при ведении самим правообладателем деятельности при использованием принадлежащих ему исключительных прав;
– отказ пользователя от заключения договоров коммерческой
концессии с конкурентами правообладателя по использованию аналогичных прав;
– обязательство пользователя реализовывать, перепродавать произведенные и (или) закупленные товары, выполнять работы или оказывать услуги с использованием принадлежащих правообладателю
исключительных прав по установленным правообладателем ценам;
– обязательство пользователя не реализовывать аналогичных
товаров, не выполнять аналогичных работ или оказывать аналогичных услуг с использованием товарных знаков или коммерческих
обозначений других правообладателей;
– обязательство пользователя продавать товары, выполнять работы или оказывать услуги строго на определенной территории;
– обязательство пользователя согласовывать с правообладателем
место расположения, внешний фасад и интерьер коммерческих помещений, на территории которых осуществляются предоставленные по договору исключительные права.
Вместе с тем договором коммерческой концессии нельзя ограничить место нахождения, место жительства покупателей (заказчиков), которым пользователь продает товары, выполняет работы или
оказывает услуги.
Ограничительные условия могут быть признаны недействительными в том случае, если антимонопольный орган или иное заинтересованное лицо потребует этого и если условия с учетом состояния
соответствующего рынка и экономического положения сторон противоречат антимонопольному законодательству.
Важно, что пользователь не «остается один на один» с претензиями покупателей по качеству товаров (выполняемых работ). Правообладатель несет субсидиарную ответственность по предъявляемым
к пользователю требованиям о несоответствии качества товаров
(работ, услуг), продаваемых (выполняемых, оказываемых) пользователем по договору коммерческой концессии.
По предъявленным к пользователю требованиям, как к изготовителю продукции (товаров) правообладателя, отвечают обе стороны.
23
4.5.3. Преимущественное право пользователя
на заключение договора коммерческой концессии
на новый срок
После истечения срока договора коммерческой концессии пользователь, добросовестно исполнявший свои обязанности, имеет преимущественное право на заключение договора на новый срок, условия которого могут подлежать изменению по соглашению сторон.
Иногда возникают ситуации, в которых правообладатель не намерен заключать договор коммерческой концессии с пользователем
на новый срок, но в течение года со дня истечения срока договора заключает с другим лицом договор коммерческой концессии, по которому предоставлены те же права и те же условия, какие были предоставлены пользователю по прекратившемуся договору. В подобных
случаях у пользователя есть право потребовать в судебном порядке
перевода на себя прав и обязанностей по заключенному договору и
возмещения понесенных убытков, причиненных отказом возобновить с ним договор коммерческой концессии.
4.5.4. Изменение договора коммерческой концессии
Договор коммерческой концессии может быть изменен в соответствии с гражданским законодательством. Каждая из сторон договора коммерческой концессии, заключенного без указания срока его
действия, в любой момент времени имеет право отказаться от договора, уведомив об этом другую сторону за полгода или иной срок,
указанный в договоре, до даты прекращения сотрудничества.
В том случае, когда в договоре указана сумма отступных, стороны могут прекратить сотрудничество в рамках договора коммерческой концессии, заключенного на определенный срок или без указания срока его действия, уведомив об этом другую сторону не позднее, чем за тридцать дней.
Правообладатель имеет возможность отказаться от исполнения
договора коммерческой концессии полностью или частично, если:
– выявлены нарушения пользователем условий договора о качестве производимых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг;
– установлены грубые нарушения пользователем инструкций и
указаний правообладателя по обеспечению соответствия условиям
договора, характера, способов и условий использования предоставленного комплекса исключительных прав;
24
– обнаружены нарушения пользователем обязанности выплатить правообладателю вознаграждение в указанный договором
срок.
Правообладатель имеет право в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора, если пользователь не устранил
в определенный срок нарушения, указанные правообладателем
в форме письменных требований, или повторно совершил такое нарушение в течение одного года с даты направления ему указанного
требования.
Досрочное расторжение срочного и бессрочного договоров коммерческой концессии подлежит государственной регистрации.
Если приостановлены принадлежащие правообладателю права
на товарный знак, знак обслуживания или на коммерческое обозначение, являющиеся правами, предоставленными по договору коммерческой концессии, и не произведена замена права новым аналогичным правом, договор коммерческой концессии прекращает свое
действие.
В случае, если правообладатель или пользователь объявили себя
несостоятельным (банкротом), то договор коммерческой концессии
прекращает свое действие.
Действие договора коммерческой концессии остается в силе при
смене сторон. Переход к другому лицу, новому правообладателю какого-либо исключительного права, являющегося частью комплекса
исключительных прав, предоставленных пользователю, не может
служить основанием для изменения или расторжения договора
коммерческой концессии.
В случае смерти правообладателя его права и обязанности по договору коммерческой концессии переходят к наследнику, если он
зарегистрирован или в течение шести месяцев со дня открытия наследства зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. В противном случае договор прекращается.
Управляющий, назначенный нотариусом, принимает на себя
права и исполняет обязанности умершего правообладателя до принятия наследником этих прав и обязанностей или до регистрации
наследника в качестве индивидуального предпринимателя.
В случае изменения правообладателем коммерческого обозначения, предоставленного пользователю по договору коммерческой
концессии, договор распространяет свое действие на использование
нового коммерческого обозначения правообладателя, если пользователь не потребует расторжения договора и возмещения убытков.
25
В случае продолжения действия договора пользователь может потребовать пропорционального уменьшения, вознаграждения правообладателю.
4.5.5. Последствия прекращения исключительного права,
пользование которым предоставлено
по договору коммерческой концессии
Если в период действия договора коммерческой концессии истек
срок действия исключительного права, предоставленного по этому договору, либо такое право прекратилось по иному основанию,
договор коммерческой концессии продолжает действовать, за исключением положений, относящихся к прекратившемуся праву, а
пользователь может потребовать соразмерного уменьшения вознаграждения правообладателю.
В случае прекращения принадлежащего правообладателю исключительного права на товарный знак, знак обслуживания или
на коммерческое обозначение такое право входит в комплекс исключительных прав, предоставленных пользователю по договору
коммерческой концессии, без замены прекратившегося права новым аналогичным правом договор коммерческой концессии теряет
силу [13].
В случае изменения правообладателем коммерческого обозначения, входящего в комплекс исключительных прав, предоставленных пользователю по договору коммерческой концессии, этот
договор распространяет действие на новое коммерческое обозначение правообладателя, если пользователь не потребует расторжения договора и возмещения убытков. В случае продолжения
действия договора пользователь вправе потребовать соразмерного уменьшения причитающегося правообладателю вознаграждения [14].
4.6. Альянс
Подробно рассмотрев особенности взаимоотношений сторон
в ходе действия договора коммерческой концессии, приступим
к описанию еще одной формы кооперативного объединения –
альянса.
Альянс (стратегический альянс) – это разновидность объединения на основе договорных и недоговорных обязательств, в котором
производится комбинирование стратегических ресурсов нескольких взаимозависимых организаций одной отрасли для усиления их
26
конкурентных преимуществ с использованием синергетического
эффекта1 взаимодополняющих активов, технологий и опыта.
Участники альянса внутри объединения взаимодействуют между собой в соответствии с определенными правилами. Стратегические альянсы создаются для выполнения наукоемких и капиталоемких проектов, например, в области строительства, разработки
месторождений и новых моделей самолетов.
Стратегический альянс – объединение двух или более участников организаций для достижения определенных долговременных
целей и задач, которые являются взаимовыгодными. Цели и задачи создания альянса могут носить как экономический, так и иной
характер. Приобретение статуса участника альянса не предполагает равенства доходов, но при этом все его члены получают прибыль
от участия в зависимости от размера вклада. Альянс предполагает
взаимодействие и партнерство участников. Объединяясь в альянсы,
компании-участники получают дополнительные преимущества.
Но альянсы могут быть разными в зависимости от их целей. Предприятия также могут организовывать тактические альянсы, носящие краткосрочный характер. Во многих случаях они образуются
для организации совместных действий в краткосрочном периоде,
например, для совместной разработки крупного проекта [13].
Стратегический альянс создается как альтернатива реорганизации в форме слияния и поглощения. Стратегический альянс рассматривают как промежуточные межфирменные отношения более
развитые, чем случайные рыночные сделки, но менее развитые, чем
поглощения и слияния [14].
Стратегический альянс можно определить как «деловые коалиции, основанные на устойчивых связях между независимыми
партнерами, в том числе, на заключаемых ими скрытых контрактах [15].
В стратегическом альянсе в процессе горизонтальной интеграции объединяются:
– независимые и сотрудничающие организации (например, фирма «Marks & Spencer», вошедшая в стратегический альянс со многими своими поставщиками);
1 Синергизм возникает, когда совместная деятельность всех частей организации
производит эффект больше суммы их отдельных действий, что может быть связано
с сокращением затрат, увеличением доли рынка, совершенствованием технологий
производства или управления [18, 32].
27
– компании-конкуренты (например «Grundig» и «Philips», объединившие усилия в области видеозаписи); компании, входящие
в стратегический альянс, должны определить против каких фирм
они объединяют усилия.
Стратегический альянс может быть создан:
– на договорной основе; в таком случае заключается договор простого товарищества (совместная деятельность);
– на принципах перекрестного участия.
Стратегические альянсы различают:
– по количеству участников;
– по длительности соглашений;
– по количеству сфер совместной деятельности;
– по наличию или отсутствию общего информационного поля
(передача знаний от одного участника к другому).
Универсальные характерные черты, объединяющие стратегические альянсы, следующие: доверительность, долгосрочность, взаимная
выгода, совмещение важнейших деловых интересов партнеров [14].
По Дж. Дайеру стратегические альянсы делятся на две группы:
– альянсы, в которых предполагается создание общей собственности, когда партнеры могут создавать совместные предприятия
или осуществлять инвестиции в партнерскую компанию;
– альянсы, в которых не планируется участия в создании собственности; в этом случае контрактные соглашения определяют ответственность каждого партнера, условия развития или прекращения деятельности альянса.
У Т. Даса и Б. Тенга базовым критерием стратегических альянсов также выступает собственность, но они выделяют три группы
партнерств:
– основанные на долгосрочных межфирменных контрактных соглашениях;
– предполагающие участие в капитале;
– создающиеся как совместные предприятия [14, 16].
Стратегические альянсы могут быть классифицированы по наличию критериев, которые предложил ученый Р. Спекман. Автором
рассматривается два базовых критерия:
– временной горизонт, отражающий отношение участников к продолжительности альянса (долгосрочный либо краткосрочный);
– степень совместного контроля за функционированием альянса
(низкая – при отсутствии механизмов согласования решений, высокая – при тщательной проработке контракта).
28
Усиление взаимодействия партнеров достигается при использовании франчайзинга и стратегического альянса. К ослаблению конкурентов приводит создание картеля и стратегического альянса.
Пример альянса – Toshiba-Ericson, который был создан для
производства нового оборудования средств связи. Стратегический
альянс Renault-Nissan.
Альянс можно считать стратегическим при наличии ряда признаков:
– в основе его создания лежит совместимость долгосрочных интересов участников;
– внутри альянса происходит реальный обмен опытом и знаниями;
– возможность получения определенных выгод, которые нельзя
получить иным способом;
– наличие нескольких руководящих центров, которые совместно
принимают решения, поскольку в альянс объединяются нескольких независимых организаций; для выработки общего решения необходимо получить согласие всех партнеров;
– отношения внутри альянса строятся на основе диалога между
компаниями, что не исключает возможности возникновения конфликта интересов; противоречия компаний-партнеров связаны с тем,
что они сохраняют свою автономность относительно друг друга [13].
В основе деятельности стратегических альянсов несколько основополагающих принципов:
– выработка новых ценностей кроме обмена знаниями и навыками;
– у участников альянса существует связь, направленная на будущее и открывающая новые возможности и варианты развития;
– альянсы предполагают подписание совместных контрактов и
соглашений и последующее развитие основанных на них взаимосоглашений, имеющих в своей основе деловую стратегию [14];
– использование в качестве контрольных мероприятий не только формальных мер по реализации данной функции управления, но
также и межличностных связей и созданную внутреннюю инфраструктуру [13].
Cтратегические альянсы представляют собой добровольные соглашения между компаниями, включающие в себя обмен, распределение и совместное развитие товаров, технологий и услуг. Они
могут совершаться как результат широкого спектра мотивов и целей, принимать разнообразные формы и реализовываться в горизонтальном и вертикальном направлениях [17].
29
Стратегические альянсы предполагают объединение компаний
на определенный, как правило, небольшой срок для осуществления
конкретного инвестиционно-инновационного проекта, т. е. являются временными структурами [18].
Организации, вступающие в альянс, преследуют четко обоначенные цели и ведут сотрудничество в ограниченных масштабах.
Что интересно, компании из высокотехнологичных отраслей, выстраивающие долгосрочные отношения сотрудничества, одновременно могут продолжить конкурировать между собой. Так, IBM и
Toshiba создали альянс, основанный на сотрудничестве в области
исследования, разработки и производства плоских экранов, но сохранили конкуренцию в сфере производства и продаж ноутбуков.
IBM и Motorola сотрудничают по вопросам из области архитектуры PowerPC и исследований и разработок микропроцессоров, но
конкурируют в сфере производства и сбыта микропроцессоров.
Xerox и Fuji Xerox распределили технологии и объединились в решении многих вопросов, так как конкуренция между ними была
строго ограничена территориальными лицензионными контрактами [14].
Широкое распространение международные стратегические
альянсы получили в фармацевтической промышленности и авиационной отрасли.
Поскольку авиационной отрасли присущ высокий уровень государственного и международного регулирования, вследствие
разграничения между числом и вариантами обслуживаемых направлений, авиационные предприятия вступают в многочисленные международные стратегические альянсы, которые покрывают воздушное пространство различных регионов и стран. Число
альянсов в данной отрасли возрастает достаточно небольшими
темпами, отражая высокий уровень интеграции между авиакомпаниями.
Обучение в рамках стратегического альянса предполагает как
обмен знаниями между партнерами, так и создание совершенно
нового знания или механизмов реализации накопленных знаний.
Причем возможность создания нового знания будет зависеть от общей базы накопленных партнерами знаний – чем она больше, тем
выше вероятность создания нового посредством комбинирования
уже существующего. Долгосрочный и доверительный характер отношений между участниками стратегического альянса также будет способствовать развитию и внедрению процессов обучения, по30
скольку вероятность оппортунистического поведения1 снижается
ввиду неэффективности.
Согласно проводимым исследованиям, большая часть стратегических альянсов является довольно нестабильной и рискованной
формой межфирменных отношений [16]. В то же время этот факт
не является свидетельством того, что компании не достигнут намеченных целей. Таким образом, руководители организаций при принятии решения о формировании стратегического альянса должны
принимать во внимание возможные риски, а также предусмотреть
комплекс управленческих решений при их выявлении. Налаживание доверительных отношений может снизить вероятность негативных последствий и даже стать решением этой проблемы. Преимущества, которые получает только один участник альянса, называют частными выгодами, в противовес общим выгодам, получаемым
всеми участниками альянса [14].
Альянс следует отличать от холдингов. Холдинг предполагает
создание материнской и дочерних компаний, когда первая владеет
контрольными пакетами акций вторых. Альянсовое соглашение,
в отличие от холдинга, основано на самостоятельности партнеров.
Оно может также предполагать обмен миноритарными пакетами
акций2 партнеров, но лишь для устранения риска появления оппортунистического поведения партнеров, а не для получения доходов
от владения долей капитала партнера. В холдингах есть возможность получения доходов посредством участия в акционерном капитале других предприятий [13].
Альянс – это одна из форм межфирменного соглашения. Помимо
стратегических альянсов к межфирменным соглашениям относятся соглашения о поставках, рыночные контракты, лицензии и другие формы.
Характерной чертой авиационной отрасли является высокий
уровень государственного и международного регулирования. Вследствие разграничения числа и вариантов обслуживаемых направле-
1 Оппортунистическое поведение – поведение индивида, который стремится получить одностороннюю выгоду за счет партнера, уклоняясь от соблюдения условий
контракта (источник «Институциональная экономика» 4-е изд.: учебн. для академического бакалавриата) [15].
2 Миноритарный акционер, миноритарий — (Minority shareholder) акционер,
обладающий пакетом акций, который недостаточен для оказания какого либо влияния на решения, принимаемые руководством.
31
ний авиационные фирмы вступают в многочисленные международные стратегические альянсы.
4.7. Ассоциация
Под ассоциацией в общем смысле этого слова понимается скопление чего-либо, например, ассоциация звезд, растительная ассо­
циация.
В экономике ассоциация (союз) рассматривается как добровольное кооперативное объединение физических или юридических лиц
и (или) граждан ради достижения хозяйственной, научной, культурной или какой-либо другой цели. Объединение в союз основано
на добровольном или в некоторых случаях, предусмотренных законом, обязательном членстве и создано для представления и защиты
общих, в том числе профессиональных интересов, для достижения
общественно полезных целей, а также иных не противоречащих закону и имеющих некоммерческий характер целей [12].
Таким образом, понятие «ассоциация» намного шире, чем объединение предприятий. В организационно-правовой форме ассоциации создаются, в частности, объединениями лиц, целями у которых является координация предпринимательской деятельности,
представление и защита общих имущественных интересов, профессиональными объединениями граждан, цель которых не связана
с защитой трудовых прав и интересов своих членов. К ним также
относятся профессиональные объединения граждан, не связанные
с их участием в трудовых отношениях (объединения нотариусов,
оценщиков, лиц творческих профессий и другие), саморегулируемые организации и их объединения [12].
Различают следующие виды деятельности союзов:
– обучение и повышение квалификации;
– исследование рынка;
– поиск отечественных и зарубежных партнеров;
– консультирование участников по юридическим, управленческим и финансовым вопросам и т. д.
Примерами ассоциация являются ассоциация хлебопеков СПб.,
ассоциация производителей и поставщиков пенополистерола, ассоциация «Станкоинструмент» (направлена на консолидацию усилий
и повышение потенциала предприятий станкостроительной отрасли), ассоциация производителей пружин и др.
Наряду с перечисленным рассмотрим основы деятельности союзов в соответствии с гражданско-правовыми нормами, изложен32
ными в Гражданском кодексе РФ. Ассоциации имеют гражданские
права и несут гражданские обязанности, соответствующие целям
их создания и деятельности, предусмотренным их уставами.
Ассоциация владеет своим имуществом и отвечает им по своим
обязательствам, если иное не предусмотрено законом в отношении
союзов отдельных видов.
Вместе с тем ассоциация не отвечает по обязательствам своих
членов, (кроме случаев, которые могут быть предусмотрены законодательством).
Члены союзов не отвечают по ее обязательствам, кроме случаев,
когда законом или уставом таких организаций предусмотрена субсидиарная ответственность ее членов.
Члены ассоциации могут принять решение о преобразовании ее
в общественную организацию, автономную некоммерческую организацию или фонд.
В законодательном порядке могут быть предусмотрены особенности правового положения отдельных видов союзов.
Учредителями ассоциации выступают два и более лица, кроме
случаев, когда законом для отдельных видов союзов предусмотрено
иное количество учредителей.
В уставе ассоциации должны содержаться сведения о ее наименовании и месте нахождения, предмете и целях ее деятельности,
изложены условия о порядке вступления (принятия) членов в союз
и выхода из него. Наряду с перечисленным в этом документе отражаются сведения о составе и компетенции органов ассоциации и порядке принятия ими решений, в том числе по вопросам, решения
по которым принимаются единогласно или квалифицированным
большинством голосов, об имущественных правах и обязанностях
членов союзов, о порядке распределения имущества, оставшегося
после ликвидации ассоциации.
Высший орган ассоциации принимает решение о порядке определения размера и способа уплаты членских взносов, о дополнительных имущественных взносах членов ассоциации в ее имущество и
о размере их субсидиарной ответственности по обязательствам союзов, если такая ответственность предусмотрена законодательством
или уставом.
В ассоциации выбирают единоличный исполнительный орган
(председателя, президента и т. п.) и могут образовываться постоянно действующие коллегиальные исполнительные органы (совет,
правление, президиум и т. п.).
33
По решению высшего органа ассоциации полномочия выбранных органов прекращают, если выявлены грубые нарушения этими органами своих обязанностей, обнаруживается неспособность
к надлежащему ведению дел и др.
Член ассоциации вправе на равных с другими членами ассоциации безвозмездно пользоваться оказываемыми ею услугами (кроме
иных случаев, предусмотренных законодательством), выйти из ее
участия по своему усмотрению в любое время.
Члены ассоциации наряду с обязанностями, обязаны уплачивать предусмотренные уставом членские взносы и по решению
высшего органа вносить дополнительные имущественные взносы
в имущество ассоциации. Поэтому, если союз создается коммерческими организациями, то последняя получает членские взносы от
коммерческих организаций, формирующих ее структуру.
Член ассоциация может быть исключен из нее в некоторых случаях, предусмотренных законодательством и уставом. Членство
в ассоциации неотчуждаемо.
4.8. Консорциум
Консорциум представляет собой временное договорное кооперативное объединение финансово и хозяйственно самостоятельных
организаций с целью решения конкретных задач и проблем, получения и реализации капиталоемких инвестиционных научно-технических, социальных, экологических проектов.
В консорциум могут входить и крупные предприятия разных
масштабов (мелкие и крупные), которые хотят принять участие
в реализации проекта или иной предпринимательской идеи, но не
обладающие самостоятельными возможностями для ее осуществления. Консорциум представляет потенциально эффективный организационно-структурный способ временной интеграции кадров,
мощностей, материальных и финансовых ресурсов. Предприятия
могут объединяться в консорциум во имя осуществления заманчивого, сулящего высокую прибыль проекта, но требующего для своей
реализации крупных капиталовложений, отвлекаемых на длительный срок при высокой степени риска [20].
Участники консорциума несут солидарную ответственность перед заказчиком.
Примером консорциума являются: Airbus Industrie, созданный
в середине 1960-х гг. и контролирующий существенную долю рынка гражданского самолетостроения. Участники этого консорциума:
34
AEROSPATIALE (Франция), DAIMLER CHRYSLER AEROSPACE
(Германия), BRITISH AEROSPACE (Великобритания), CASA (Испания).
4.9. Совместное предприятие
Совместное предприятие – организация, созданная путем объединения усилий нескольких компаний, для построения долгосрочного бизнеса с регистрацией нового юридического лица. Активы
и обязательства зарегистрированной организации отделяются от
активов и обязательств ее владельца1. Важной особенностью совместных предприятий выступает наличие соглашений партнеров
по поводу раздела прибыли от продажи конечного продукта вновь
созданного предприятия.
Международные совместные предприятия предполагают разделение расходов и рисков с местным партнером, который имеет преимущества за счет знания местной специфики ведения бизнеса, связей во властных структурах, местного имиджа, доступа к каналам
распределения продукции.
Создание совместных предприятий направлено на решение проблем стандартизации и сертификации продукции, материально–
технического снабжения, преодоления таможенных барьеров.
Существуют ряд трудностей, которые создают препятствия при
учреждении совместных предприятий:
1. Различия в стратегических целях партнеров, определяющих
предельный срок существования совместных предприятий.
2. Культурное различие.
3. Трудности принятия решений при равенстве голосов (50% на
50%), в том числе при назначении менеджеров на ключевые посты.
Примерами совместных предприятий выступают: ТНК-ВР, ОтисСанкт-Петербург, организация AUTOLATINA по сборке автомобилей, созданная ФОРД (США) и ФОЛЬКСВАГЕН (Германия).
Обобщая черты различных кооперативных объединений, отметим, что те кооперативные объединения, деятельность которых основана на общности бизнес-процессов и не приводит к образованию
нового юридического лица, носит название франчайзинг.
Пул – это форма кооперативного объединения без образования
нового юридического лица, в котором объединены финансы и учет.
1
http://www.audit-it.ru/ifrs/terms/items/joint-venture.html
35
Альянс и ассоциация представляют собой кооперативные объединения, деятельность которых основана на общности процессов
развития и обучения. При этом альянс, в отличие от ассоциации, не
приводит к образованию нового юридического лица.
Картель и синдикат действуют как формы кооперативного объединения, в основе которых лежат общие процессы логистики и
маркетинга. Учреждение синдиката приводит к образованию юридического лица.
При необходимости объединения производства образуют консорциум или совместное предприятие. Консорциум – объединение без
образования юридического лица. Создание совместного предприятия подразумевает учреждение нового юридического лица.
Ассоциация, консорциум и концерн действуют на основе договорных отношений с фиксированной иерархией. Они имеют общее
финансирование инвестиционных проектов, научных разработок,
создание замкнутых технологических циклов.
Есть некоторые характерные особенности, которые объединяют
ассоциацию, консорциум и концерн. По принципу централизации
управления ассоциация и консорциум объединяют в себе неcколько
направлений. В концерне наблюдается полная централизация
управления. Срок деятельности ассоциации и консорциума – неопределенный, концерн имеет долгосрочный срок деятельности.
Уровень самостоятельности в ассоциации и консорциуме – достаточно высокий, в концерне – ограниченный.
Ограничение конкуренции наблюдается в пуле и картеле, а усиление влияния партнеров – при франчайзинге и учреждении совместного предприятия.
36
II. ИНТЕГРАЦИОННЫЕ (СУБОРДИНАЦИОННЫЕ)
ОБЪЕДИНЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ
1. Одноуровневые субординационные
объединения предприятий
1.1. Конгломерат
Конгломерат – субординационное объединение технологически
не связанных и самостоятельно развивающихся организаций, чаще
всего разных отраслей под единым финансовым управлением основного общества, которое осуществляется на рыночных принципах.
Головная организация конгломерата не вмешивается в хозяйственную самостоятельность подчиненных организаций и реализует стратегию портфельного инвестирования.
Стоимость конгломерата – это сумма стоимостей входящих
в него организаций без учета синергетического эффекта, персональный состав которых обычно меняется для максимизации этой стоимости и в то же время снижения рисков за счет диверсификации.
Диверсификационный конгломерат часто называют интегрированной бизнес-группой (ИБГ). Когда говорят о группе, то имеется
в виду фактическая интеграция (объединение усилий), независимо
от официального оформления отношений.
В этой форме интеграция является существенно более жесткой,
чем в кооперативных объединениях, но менее жесткой, чем в концернах.
Официально зарегистрированная ИБГ, в состав которой входит
промышленное предприятие и финансовый институт, называется
финансового-промышленная группа (ФПГ).
Примеры конгломератов: компания «Дженерал электрик»
(США) и «Филипс Электроникс» (Нидерланды), зарегистрированные как конгломераты на Нью-Йоркской фондовой бирже.
Примером российского конгломерата является АЛЬФА–ГРУПП.
1.2. Холдинг (холдинговая компания)
Холдинг (холдинговая компания) – форма объединения, в которой одна компания, являющаяся «материнской», владеет ценными
бумагами, оказывает доминирующее участие в уставном капитале
других предприятий, называемых «дочерними». Другими словами
головная компания обладает контрольным пакетом акций предприятий, объединенных в единую структуру, и реализует управ37
ленческие и контрольные мероприятия над их деятельностью, решает ряд вопросов, связанных с собственностью.
Компании одного холдинга не связаны между собой контрактами или какими-либо соглашениями.
Компании, входящие в холдинг, могут быть многофункциональными образованиями, последовательно объединяющими производственные и денежные ресурсы, характеризующиеся дифференциацией производства и направленностью на разработку и внедрение
инноваций и реализацию инвестиционных программ.
Для того чтобы вести контроль над операциями юридически
самостоятельных организаций, холдинговые компании приобретают контрольные пакеты акций таких предприятий. Например,
­«СИБУР-холдинг» – крупнейший нефтехимический и газоперерабатывающий холдинг.
Что важно, владельцы контрольного пакета акций наделяются
безусловным правом принятия или отклонения определенных решений на общем собрании акционеров, пайщиков и органов управления [6]. Эта наиболее существенная форма участия в капитале
предприятия наделяет холдинговую компанию возможностью проводить единую политику и осуществлять единый контроль над соблюдением интересов больших конгломератов1 или ускорять процесс диверсификации.
Холдинг (чистый холдинг) – субординационное объединение,
имеющее ряд характеристик. Прежде всего – это организация взаимодополняющихся дочерних и зависимых организаций, самостоятельно ведущих хозяйственную деятельность (функции маркетинга, логистики и производства). Кроме этого, холдингу свойственно
наличие единого центра – основной организации (холдинговой компании), которая является держателем контрольных пакетов акций
дочерних и зависимых предприятий с целью осуществления финансового управления (управления прибылью, централизованного развития и обучения).
Основное общество холдинга (холдинговая компании) реализует по отношению к дочерним и зависимым стратегию прямого инвестирования и стратегического управления объединением, но без
должной необходимости не вмешивается в их хозяйственную деятельность, реализуя идею смешанной (рыночно-административной)
интеграции.
1
38
Корпораций, концернов, трестов.
Первые холдинги появились в 1889 г. в штате Нью-Джерси
(США).
Стоимость холдинга – это в основном стоимость системы дочерних и зависимых организаций с учетом синергетического эффекта,
состав которых обычно меняется.
При необходимости «сильные» организации помогают «слабым»
через основное общество.
Холдинг может быть создан не только в результате слияний1 и поглощений, но и путем последовательно самостоятельного создания
сначала головной организации, затем дочерних и внучатых и т. д.
1.3. Оболочечная компания
Оболочечная компания объединяет несколько дочерних организаций с единым центром (основной организацией), каждая из которых ведет самостоятельную хозяйственную и производственную
деятельность, связанных по направлению выработки единого комплекса маркетинга и логистики.
Оболочечная компания выступает одним из примеров сетевой
организации. Сетевая структура предполагает, что организация
распределяет свои основные функции (производство, продажи, бухгалтерский учет и др.) по отдельно работающим контрактам компании, а в качестве посредника выступает некая головная организация [23].
В состав оболочечной фирмы входят самостоятельные в производственном отношении дочерние и зависимые организации.
Головная компания оболочечной компании передает часть бизнес-функций, прежде всего производство продукции, на контрактной основе сторонним подрядчикам, концентрируясь на объеме и
ассортименте продукции, каналах сбыта и определении круга лиц,
которому будет производиться реализация своей продукции. Головная организация сохраняет за собой функции: стратегического
планирования, разработки продукции, управления финансовыми
потоками, маркетинга и частично НИОКР, системной интеграции и
логистики, сбыта и обслуживания.
Эффективность деятельности оболочечных компаний зависит
от их способности координировать действия участников производственного процесса. Для такой координации необходимо наладить
1 Форма реорганизации предприятий, предусматривающая образование из нескольких организаций нового юридического лица без сохранения предыдущих.
39
непрерывный обмен информацией, сформировать общую культуру,
нацеленную на взаимодействие, на обмен идеями и на конструктивное сотрудничество.
Если объединение предприятий происходит в форме оболочечной организации, это приводит к повышению ее конкурентоспособности, росту гибкости и скорости адаптации организации к новым
товарам и возможностям рынка, а также открытию возможности
концентрации деятельности организации на приоритетных областях. Через организацию оболочечной компании можно достичь
снижения объема затрат, в том числе управленческих по причине
исключения двойного учета использования рабочей силы и мощностей на разных участках. Также появляется возможность подобрать
к совместной деятельности в рамках сети наиболее перспективных,
подходящих партнеров.
Недостатком такой формы объединения предприятий является
ограниченность контроля над всеми процессами и высокая степень
зависимости от качества работы партнеров. Проблемы вызывает
существенный рост сложности деятельности как управленческого,
так и неуправленческого персонала из-за разнородности участников сети, неявности в отношении членства в ней и неопределенности в планировании, снижении лояльности сотрудников к организации. Опасения вызваны тем, что руководство оболочечной компании может принять участие в отказе от их услуг. К недостаткам
также следует отнести излишнюю зависимость организации от кадрового персонала, вызываемой структурой; снижение темпов развитие корпоративной культуры и рост текучести кадров [23].
В России оболочечные компании получили распространение
среди организаций, являющихся участниками продовольственного
рынка, строительных и научно-технических организаций [23].
Оболочечная фирма использует услуги внешних подрядчиков
для выполнения части своих функций или пользуется услугами
внештатного персонала, которые находятся на аутсортинге и аутстаффинге1.
1 Аутстаффинг – выведение персонала за штат компании. Персонал заключает трудовые договоры не с фирмой, являющейся фактическим работодателем, а с организацией-посредником, или аутстаффером. Аутстаффер берет на себя функции выплаты заработной платы, уплаты налогов, исполнения трудового законодательства (прием на
работу, увольнение и т. д.). В то же время работу персонал выполняет непосредственно для компании, являющейся фактическим заказчиком. Договорные отношения
между аутстаффером и компанией – фактическим работодателем, оформляются через договор о предоставлении персонала (образец договора представлен далее). [20]
40
В качестве примера можно привести компанию производителя
спортивной одежды и обуви «NIKE», которая не имеет собственного
производства, но получает большую часть прибыли за счет контроля клиентской базы, организации и поддержания бизнес-процессов, разработки новых моделей обуви.
«Производитель» компьютеров компания «DELL», не имея собственного производства, ведет свою деятельность с использованием
эффективной системы продаж с небольшим числом звеньев.
Аутсортинг – форма объединения, предусматривающая передачу организацией некоторых функций и часть поддерживающих
неключевых бизнес-процессов организации – аутсорсеру (на постоянной основе), которая специализируется на оказании соответствующих услуг.
Особенности аутсорсинга в фармацевтической промышленности
нашли свое отражение в приказе № 916. (см. Прил. 7). Согласно данному нормативно-правовому акту [25] деятельность, переданная на
аутсорсинг, надлежащим образом определяется, согласовывается
и контролируется во избежание разночтений, способных привести
к неудовлетворительному качеству продукции или выполняемых
работ. Договор между заказчиком и исполнителем заключается
с указанием четко определенных обязанностей каждой из сторон
и предусматривает порядок действий и ответственность уполномоченного лица за выдачу разрешения на выпуск каждой серии продукции.
Аутсорсер может быть:
– дочерней организацией;
– зависимой организацией;
– полностью юридически независимой сторонней организацией.
Полученная в предельном случае применительно аутсорсинга
фирма называется оболочечной (hollow firm).
1.4. Виртуальная организация
Виртуальная организация – это добровольное кооперативное
объединение расположенных на удалении друг от друга организаций и физических лиц вокруг головной организации – владельца
интеллектуальной собственности, на основе его представления о
бизнес-процессе с целью эксплуатации интеллектуальной собственности и «покрытия» зон ключевых компетенций [26].
Концепция виртуализации предприятий впервые упомянута
примерно 15 лет назад. Она была описана в монографии У. Дэвидоу
41
и М. Мэлоуна «Виртуальная корпорация», а также в статье Р. Байрна и соавторов в журнале «Business Week». Термин «виртуальное
предприятие» предложил Дж.Хопланд из фирмы «DEC», используя аналогию с понятием виртуальной машины из области компьютерной техники.
Наряду с переисленным виртуальную организацию можно рассматривать как временное объединение независимых субъектов,
разделяющих между собой ресурсы, и функционирующее через
телекоммуникационные средства на базе единого информационного пространства. Участники виртуальной организации разделяют
между собой ресурсы и навыки для достижения поставленных задач, выполнения проекта, производства товаров и услуг [27].
Обычно у виртуальных организаций нет собственных значительных материальных активов; они делают акцент на предугадывание
интересов стейкхолдеров1 [28] (прежде всего, покупателей и клиентов), развитие сетей и реализацию творческого потенциала своих
участников.
Основные черты виртуальной организации:
– объединение экономически независимых рыночных агентов;
– комбинирование ресурсов предприятий для получения синергетического эффекта;
– территориальная удаленность элементов виртуальной организации;
– распределение функций между предприятиями-партнерами;
– координация действий через единое информационное пространство [29];
– отсутствие корпоративного ядра.
В общем виде современная виртуальная организация включает
в себя комплекс программных, аппаратных и коммуникационных
решений, позволяющих передавать информацию между различными участниками сети.
Поскольку подобная сеть не может существовать в реальном пространстве, а создается с помощью информационной интеграции ресурсов партнеров, ее также называют квазипредприятием (псевдопредприятие) [30].
Приоритетными способами передачи информации в виртуальных организациях являются электронная почта, электронные до1 Стейкхолдеры – заинтересованные лица, имеющие права, доли, требования
или интересы в отношении какого-либо предприятия.
42
кументы, интерактивное общение, а также видеоконференции посредством Интернет.
Примером фирмы оффшорного программирования является
фирма «Cisco systems», которая использует одну информационную
сеть на основе Интернета для обслуживания функций логистики и
производства.
Виртуальное предприятие представляет собой сеть делового сотрудничества. Виртуальная организация ведет свою деятельность
в условиях:
– виртуального рынка – рынка товаров и услуг, существующего на
основе информационных возможностей глобальной сети Интернет;
– виртуальной реальности, т. е. отображения и имитация реальных разработок и производства в кибернетическом просторе.
Главной отличительной чертой виртуальной формы интеграции
является возможность выбора и задействования наиболее подходящих, лучших ресурсов, знаний, способностей с наименьшими затратами времени. Виртуальная организация объединяет в себе цели,
культуру, традиции, ресурсы, опыт ряда предприятий-партнеров,
координируя их развитие и представляя собой «предприятие над
предприятиями». Эффективность виртуальных предприятий достигается посредством управления знаниями, обращающимися в сетях.
2. Многоуровневые субординационные
объединения предприятий
2.1. Концерн
Концерн – это объединение предприятий, сохраняющих юридическую самостоятельность, связанных между собой посредством
системы участия, в котором финансовый контроль и определенные функции по снабжению, производству, маркетингу находятся
под единым управлением, полномочия глобально стратегического
управления закреплены за одной головной организации.
Концерн, как правило, представляет собой объединение производственной направленности, в которое входят предприятия разных отраслей.
Концерн – это субординационное объединение технологически и
производственно связанных организаций.
Поясним, что в немецком «акционерном» законодательстве концерн – это любая совокупность основного и дочернего (дочерних) обществ, а в американском – такая структура называется холдингом.
43
Поэтому возникает терминологическая путаница: одну и ту же
форму объединения предприятий называют холдингом, объединением холдингового типа, концерном или объединением концернового типа.
В отечественной практике концерн возникает в результате применения административной тактики интеграции или путем последовательного самостоятельного создания сначала головной организации, затем дочерних, внучатых и т. д.
Пример концерна – SIEMENS. Он включает около 500 предприятий, контролирует существенную часть электротехнической отрасли Германии. Российским примером концерна является ОАО
«Концерн Созвездие» – разработчик и производитель систем, комплексов и средств связи для ВС РФ, концерн радиостроения «Вега»,
концерн радиоэлектронные технологии (КРЕТ).
Структура данного вида многоуровневого субординационного
объединения включает следующие уровни: верхний – основное общество, которое осуществляет вклады в уставный капитал дочерних обществ (1-й уровень). Дочерние общества в свою очередь делают вклады во внучатые общества (2-й уровень). Все уровни структуры концерна являются коммерческими организациями.
2.2. Комбинат
Комбинат – подвид вертикального концерна, образованного по
принципу «единства сырья», состоящего из технологически связанных по производственной цепи дочерних организаций, так что продукция одной из них служит сырьем для другой, и основного общества,
контролирующего всю производственную цепочку, начиная от добычи
сырья и заканчивая поставкой продукции последнему покупателю.
Комбинат в период социалистической экономики СССР – объединение промышленных предприятий различных, но технологически
не связанных отраслей. Например, банно-прачечный комбинат, комбинат бытового обслуживания, учебно-производственный комбинат.
Примером комбинатов является горно-обогатительный комбинат,
в рамках которого удается повысить выход металла из руд черных
и цветных металлов. Другими примерами комбинатов являются
Кореновский молочно-консервный комбинат, Сабуровский комбинат хлебопродуктов, кондитерский комбинат «Сажинский», «Лианозовский молочный комбинат», ОАО «Жидачевский целлюлознобумажный комбинат», Тобольский нефтехимический комбинат, что
говорит о разнообразии отраслей, в которых используется подобная
44
форма объединений предприятий. В нефтехимических объедине­
ниях, за счет комбинирования деятельности нефтеперерабатывающих и нефтехимических предприятий удается снизить капитальные вложения до 20% в расчете на 1 тонну готовой продукции.
2.3. Трест
Трест – это подвид концерна, который не образует централизованных фондов, а полностью распределяет прибыль ежегодно между входящими в него организациями в соответствии с их долевым
участием.
Трест – форма объединения не связанных общим собственником
предприятий, сплоченных в единый производственный комплекс,
утрачивающих юридическую и хозяйственную самостоятельность,
объединенный по всем элементам хозяйственной деятельности.
Трест может возникнуть как следствие создания производства
комбинированного типа. В результате этого он будет образован как
следствие объединения в одной организации предприятий разных
отраслей промышленности. Наряду с перечисленным такая форма
объединения может возникнуть как необходимая мера, если производство продукции предполагает прохождение различных стадий
по обработке сырья.
Трест возникает при передаче акций дочерних организаций
в управление доверительному совету – управляющей организации,
в обмен на сертификаты, дающие право на получение дивидендов,
но не право голоса.
Примерами трестов могут выступать аграрно-промышленные
комплексы, предприятия целлюлозно-бумажной и деревообрабатывающей промышленности.
Предприятия можно классифицировать по принципу «самостоятельности»:
– самостоятельность присутствует при выработке управленческих решений; пример – концерн, в нем действует принцип «самостоятельности» у головной компании;
– производственная самостоятельность предприятий, входящих
в объединение; пример – оболочечная компания и холдинг;
– операционная в сочетании с инвестиционной самостоятельностью; присуща предприятиям, входящим в конгломерат.
Добавим, что у концерна, треста и конгломерата отсутствует
юридическая и правовая самостоятельность, а у конгломерата – финансовая самостоятельность.
45
Систематизируем данные о формах интегрированных объединений предприятий, с учетом функций, реализуемых этими объединениями предприятий.
Виртуальная организация основана на реализации функции
ведения бизнес-процессов. Ей свойственна рыночная тактика интеграции; в ее деятельность осуществляется портфельное инвестирование. Дочерние организации, входящие в виртуальную организацию, не связаны между собой. В конгломерате в качестве
важнейших функций выступают управление финансами и ведение
бизнес-процессов. Тактика интеграции в этой форме объединения –
рыночная. Инвестирование в деятельность конгломерата ведется
портфельное. Дочерние организации, входящие в его структуру, не
связаны между собой. У холдинга в качестве реализуемых функций
выступают развитие и обучение персонала, организация финансов и
учета, а также бизнес-процессы. Тактика интеграции – смешанная.
Инвестирование, осуществляемое в его деятельность, – прямое. Дочерние организации, входящие в его структуру – взаимодополняющие. Деятельность оболочечной компании направлена на реализацию функций: маркетинга и логистики, ведения бизнес-процессов,
организации финансов и учета, развитие и обучение персонала.
В такой организации присутствует смешанная тактика интеграции. В деятельность оболочечной компании осуществляется прямое
инвестирование. Дочерние организации, входящие в оболочечную
компанию, являются взаимодополняющими. Концерн преследует
реализации функций производства, ведения бизнес-процессов, организации финансов и учета, развития и обучения. Тактика интеграции в концерне – административная. В деятельность концерна
производится прямое инвестирование. Дочерние организации, входящие в его структуру, являются взаимодополняющими [31].
Внешняя среда концерна и оболочечной компании имеет схожие
черты. Она обладает высокой капиталоемкостью рынка, высокой
скоростью и большим масштабом изменений в области развития и
обучения, и схожестью требований стержневых компетенций1. Об1 Стержневые компетенции организации – это уникальные навыки и мастерство ее сотрудников, которые позволяют приобрести и сохранять устойчивые конкурентные преимущества. Стержневые компетенции компании – это те виды деятельности, которые она в сравнении с конкурентами делает особенно хорошо. Наличие стержневых компетенций является стратегическим преимуществом компании,
ведь это значит, что фирма обладает опытом, отсутствующим у ее соперников (превосходство в области исследований и разработок, технологии, эффективность производства или обслуживания покупателей) [26].
46
ласти маркетинга и логистики этих форм объединений свойственна
схожесть сегментов рынка и возможная синергия взаимодействия
дочерних организаций; в производстве наблюдается схожесть продукции и технологий.
Особенности внутренней среды концерна и оболочечной компании также имеют общие черты. Они отражены в глобальном стратегическом управлении: отсутствии капитала у дочерних организаций, опыта совместного развития дочерних организаций, специалистов высшего уровня, рыночной ориентации и опыта работы
на рынке, доступа к ресурсам и развитым взаимосвязям. Отличия
заключаются в том, что во внутренней среде концерна наблюдается отсутствие технологий и низкий уровень управления производством. Внутренней среде оболочечной компании свойственны наличие технологий и высокого уровня управления производством.
Конгломерат имеет ряд особенностей, касающихся внешней среды организации. Они относятся к области финансовой сферы, развития и обучения, маркетинга, логистики и производства. Конгломерату присущи высокая капиталоемкость рынка, высокая скорость
и большой масштаб изменений, схожесть требуемых стержневых
компетенций и сегментов рынка, а также возможная синергия взаимодействия дочерних организаций, схожесть продукции и технологий.
Особенности внутренней среды конгломерата проявляются
в стратегическом управлении финансами, а именно в нехватке капитала у дочерних организаций, наличии опыта совместного развития дочерних организаций, наличии специалистов высшего уровня,
наличии рыночной ориентации и опыта работы на рынке. Доступ
к ресурсам и развитые взаимосвязи; наличие технологий и высокий
уровень управления производством являются достоинством конгломиратов.
Внешняя среда холдинга и виртуальной фирмы схожа между
собой. Ей присущи в финансовой сфере: высокая капиталоемкостью рынка, развитие и обучение происходит с высокой скоростью
и с большим масштабом изменений, наблюдается схожесть стержневых концепций, имеется схожесть сегментов рынка и возможная
синергия взаимодействия дочерних организаций в области маркетинга и логистики, схожесть продукции и технологий.
Внутренняя среда холдинга выражена в особенностях, связанных в вопросах стратегического управления финансами, развития
и обучения. Наблюдается нехватка капитала у дочерних организа47
ций, отсутствие опыта совместного развития дочерних организаций, отсутствие специалистов высшего уровня. В вопросах маркетинга и логистики внутренняя среда имеет особенности, касающиеся наличия рыночной ориентации и опыта работы на рынке, доступа к ресурсам и развитым взаимосвязям, наличия технологий и
высокого уровня производства.
Внутренняя среда виртуальной фирмы представлена наличием
капитала у дочерних организаций, опыта совместного развития дочерних организаций, специалистов высшего уровня, рыночной ориентации и опыта работы на рынке, технологий и высокого уровня
управления производством.
Подводя итог, отметим, что объединение предприятий могут нести за собой как положительные, так и отрицательные последствия.
К положительным последствиям следует отнести:
– расширение области функционирования предприятий;
– рост возможности использования материально-технических
средств предприятия в интегрированной структуре;
– снижение доли отраслевых затрат предприятия;
– расширение рынка сбыта;
– рост производительности труда, увеличение рентабельности
и т. д. [33].
Вместе с тем существуют негативные последствия, а именно: может усложниться реализация контрольной функции управления и
выделения ответственных, привлечение высококвалифицированной высокооплачиваемой рабочей силы, повышается уровень утечки коммерческой информации, снижается скорость принятия стратегических и тактических решений [34]. Поэтому выбор организационных форм объединений должен быть экономически обоснован.
48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Организационные формы объединений предприятий значительно различаются по степени интеграции их участников и другим характерным особенностям. Многообразие форм и видов объединений
предприятий позволяет выбрать наиболее удобную и экономически
эффективную из них в каждом отдельном случае. Исторически организационные формы объединении прошли несколько этапов развития – с конца XIX до XX вв. – начала XXI вв. При этом вновь возникающие объединения лишь дополняли предыдущие.
В работе были рассмотрены формы объединений, имеющие правовые основы в российском законодательстве, а также нашедшие
свое отражение в международной практике.
Для детального изучения сущности различных форм объединений была произведена их классификация. Автором рассмотрены
вертикальная, горизонтальная и конгломератная (диагональная)
формы интеграции, одноуровневые и многоуровневые субординационные объединения.
Вертикальная форма интеграции представляет собой объединение организаций и предприятий различных отраслей промышленности, производственный процесс которых взаимосвязан.
Вертикальная форма интеграции проявляется в росте предприятия в результате объединения нескольких компаний по технологической цепочке или по этапам производственного процесса. К отраслям промышленности, в которых используется вертикальная
интеграция, относятся, например, металлургическая, горнодобывающая, химическая, нефтедобывающая и нефтеперерабатывающая, а также предприятия по производству бумаги.
Эта форма интеграции наилучшим образом способствует росту
технологического уровня производства, снижению трансакционных издержек, налаживанию каналов поставщиков ресурсов.
Горизонтальные формы объединений включают предприятия
разных отраслей производства, не связанных между собой производственным процессом и сохраняющие самостоятельность. Поэтому рост предприятия внутри отрасли достигается вследствие объединения однотипных предприятий.
Интеграция в форме горизонтальных объединений направлена
на рост экономической эффективности: экономии затрат, возникающей вследствие роста объема производства, снижения конкуренции, расширения линейки товаров и оказываемых услуг. Горизонтальную интеграцию используют при расширении территорий
49
рынка. В таком случае объединяются предприятия, которые производят схожую продукцию, например, в разных регионах (городах
и др.).
Конгломератная или диагональная интеграция представляет
­собой комбинацию вертикальной и горизонтальной интеграции.
Наряду с изложенным автором была использована классификация форм объединений: объединения координационные (кооперативные) и субординационные (интеграционные).
В предлагаемом пособии сделан акцент на интеграцию объединений в форме коммерческой концессии, раскрыто содержание
договора коммерческой концессии, его формы и особенности регистрации. Наряду с перечисленным были рассмотрены вопросы
преимущественного права пользователя на заключение договора
коммерческой концессии на новый срок, изменения договора коммерческой концессии и последствий прекращения исключительного права, пользование которым представлено по договору коммерческой концессии.
Надеемся, что предложенное вниманию пособие будет качественным образом способствовать теоретическому освоению вопросов объединения предприятий, а также найдет применение в практической работе.
50
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Спиридонова А. В. Объединения хозяйствующих субъектов:
гражданско-правовое и антимонопольное регулирование: автореф.
дис. … канд. юрид. наук: защищена 27 апреля 2007 г. Челябинск,
2007. 26 с.
2. Салмин С. П., Куликова А. В., Рокунова О. В. Вертикальная интеграция предприятий как средство повышения их конкурентоспособности // Управление экономическими системами: эл. журнал,
4/2012.
3. www.libraryno.ru/4-2-integraciya-i-diversifikaciya-osn_men/
(Дата обращения: 01.02.2017 г.).
4. Бердиев С. Г. Корпоративная интеграция как фактор формирования конкурентных преимуществ в предпринимательстве. СПб.:
Академия управления и экономики, 2009.
5. Экономика и право: Энциклопедический словарь Габлера / под
общ. ред. А. П. Горкина и др. М.: БРЭ, 1998. 432 с.
6. О защите конкуренции. Федеральный закон №135-ФЗ от
26.07.2006 (ред. от 03.07.2016).
7. Об организации страхового дела в Российской Федерации. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 03.07.2016), ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 234-ФЗ.
8. www.ranipool.ru/association (Дата обращения: март 2017 г.).
9. www.rusfranch.ru/franchising/franchayzing_v_rossii/ (Дата
обращения: март 2017 г.).
10. www.kp.ru/guide/populjarnye-franshizy.html (Дата обращения: апрель 2017 г.).
11. www.bishelp.ru/business/finansy/kommercheskaya-koncessiyafranchayzing (Дата обращения: апрель 2017 г.).
12. Гражданский кодекс РФ. 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ, в ред.
от 07.02.2017 N 12-ФЗ.
13. Королева Е. В. Стратегические альянсы: зарубежный опыт и
российские особенности // Российский внешнеэкономический вестник. 2009. № 5. С. 3–13.
14. Дмитриева Д. М. Стратегические альянсы как форма международного экономического сотрудничества (на примере стратегического альянса Renault-Nissan-АвтоВАЗ): автореф. дис. … канд.
экон. наук. СПб., 2014.
15. Радаев В. В. Понятие капитала, формы капиталов и их конвертация // Общественные науки и современность. 2003. № 2. C. 5–16.
51
16. Das T. K., Teng B.-S. A Resource-based Theory of Strategic
Alliances // Journal of Management. 2000. Vol. 7. № 1. P. 43.
17. Reuer J. J. Strategic Alliances: Theory and Evidence. Oxford
University Press. New York. 2004. P. 378.
18. Dreving S. Vertically integrated companies and their role in the
development of industrial clusters // Problems of the modern economy,
2008. № 4 (28).
19. Одинцова М. И. Институциональная экономика: учебник для
академического бакалавриата / 4-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт,
2016. 459 с.
20. Грузинов В. П., Грибов В. Д. Экономика предприятия: учеб.
пособие. М., 2008.
21. www.audit-it.ru/ifrs/terms/items/joint-venture.html (Дата обращения: апрель 2017 г.).
22. www.abc.vvsu.ru/Books/menedgment_set_kurs/page0005.asp
(Дата обращения: ноябрь 2016 г.).
23. Третьякова Е. П. Теория организации: учеб. пособие. 3-е изд.,
М.: КноРус. Серия: Бакалавриат, 2016. 224 с.
24. http://www.cfin.ru/management/people/outstaffing.shtml
(Дата обращения: 18.10.2016).
25. Об утверждении правил надлежащей производственной
практики, деятельность, передаваемая для выполнения другой организации (аутсорсинга). Приказ Министерства промышленности и
торговли РФ, от 14 июня 2013 г. №916.
26. www.studfiles.ru/preview/5438035/page:3/ (Дата обращения:
18.11.2016 г.).
27. Никоненко А. Г. Формирование виртуальной организации (теоретические и методические аспекты): автореф. дис. … канд. юрид.
наук. М., 2007.
28. www.classs.ru/stati/menejment1/steikholder.html (Дата обращения: март 2017 г.).
29. Манюшис А., Тарасов В., Смольнянинов В. Виртуальное предприятие как эффективная форма организации внешнеэкономической деятельности компании // Проблемы теории и практики
управления». Вып. №4/03 / Московский государственный технический университет имени Н. Э. Баумана. М., 2003.
30. http://www.ngpedia.ru/id98094p1.html (Дата обращения: ноябрь 2016 г.).
31. Зябриков В. В. Экономика предприятия и предпринимательства. СПб.: СПбГУ. 2009.
52
32. Степанова Т. В., Нечитайло А. И. Определение синергизма
как фактор управления интеграционными процессами в торговле //
Журнал правовых и экономических последствий. 2012. № 3. С. 177.
33. Переверзева Т. А., Степанова Т. В. Формирование корпоративных структур как фактор реализации синергетических эффектов //
Вестник Российской Академии естественных наук. СПб.: ГОУ ВПО
ГИЭФП. 2012. № 2. С. 111–116.
34. Плотников А. В. Классификация интегрированных корпоративных структур: Актуальные вопросы экономических наук: М.:
Центр научного сотрудничества, 2009.
53
Приложение 1
Действия, которые могут быть расценены как злоупотребления
хозяйствующим субъектом доминирующим положением (данные
приведены на основе Федерального закона №135-ФЗ «О защите конкуренции»)
1. Установление, поддержание монопольно высокой и монопольно низкой цены товара.
2. Экономически или технологически не обоснованные сокращения или
прекращение производства товара, если на этот товар имеется спрос или
размещены заказы на его поставки при наличии возможности его рентабельного производства (если таких действий прямо не предусматривают
нормативно-правовые акты или судебные акты).
3. Создание дискриминационных условий.
4. Создание препятствий доступу на товарный рынок и др., экономически или технологически не обоснованные отказ либо уклонение от заключения договора с отдельными покупателями (заказчиками) в случае
наличия возможности производства или поставок соответствующего
товара, а также в случае, если такой отказ или такое уклонение прямо
не предусмотрены нормативно-правовыми актами.
5. Экономически или технологически не обоснованные отказ либо
уклонение от заключения договора с отдельными покупателями или
заказчиками в случае наличия возможности производства или поставок
соответствующего товара, а также в случае, если отказ или уклонение
прямо не предусмотрены нормативно-правовыми актами или судебными актами.
6. Изъятие товар из обращения, если это ведет к повышению цены
товара.
7. Навязывание контрагенту условий договора, которые ему не выгодны
или не относятся к предмету договора (экономически или технологически не обоснованные и (или) прямо не предусмотренные нормативноправовыми актами или судебными актами).
8. Манипулирование ценами на оптово-розничных рынках электроэнергии.
9. Нарушение установленного нормативно-правовыми актами порядка
ценообразования.
10. Создание препятствий доступу на товарный рынок или выходу из
товарного рынка другим хозяйствующим субъектам.
11. Установление финансовой организацией необоснованно высокой
или необоснованно низкой цены финансовой услуги.
54
12. Экономически, технологически и иным образом не обоснованное
установление различных цен (тарифов) на один и тот же товар, если
иное не установлено федеральным законом.
Приложение 2
Запрет на ограничивающие конкуренцию соглашения
хозяйствующих субъектов
1. Признаются картелем и запрещаются соглашения между хозяйствующими субъектами-конкурентами, то есть между хозяйствующими субъектами, осуществляющими продажу товаров на
одном товарном рынке, или между хозяйствующими субъектами,
осуществляющими приобретение товаров на одном товарном рынке, если такие соглашения приводят или могут привести к: (в ред.
Федерального закона от 05.10.2015 № 275-ФЗ)
1) установлению или поддержанию цен (тарифов), скидок, надбавок (доплат) и (или) наценок;
2) повышению, снижению или поддержанию цен на торгах;
3) разделу товарного рынка по территориальному принципу,
объему продажи или покупки товаров, ассортименту реализуемых
товаров либо составу продавцов или покупателей (заказчиков);
4) сокращению или прекращению производства товаров;
5) отказу от заключения договоров с определенными продавцами
или покупателями (заказчиками).
2. Запрещаются «вертикальные» соглашения между хозяйствующими субъектами (за исключением «вертикальных» соглашений,
которые признаются допустимыми в соответствии со ст. 12 настоящего Федерального закона), если:
1) такие соглашения приводят или могут привести к установлению цены перепродажи товара, за исключением случая, если продавец устанавливает для покупателя максимальную цену перепродажи товара;
2) такими соглашениями предусмотрено обязательство покупателя не продавать товар хозяйствующего субъекта, который является конкурентом продавца. Данный запрет не распространяется
на соглашения об организации покупателем продажи товаров под
товарным знаком либо иным средством индивидуализации продавца или производителя.
55
3. Запрещаются соглашения хозяйствующих субъектов, являющихся участниками оптового и (или) розничных рынков электрической энергии (мощности), организациями коммерческой инфраструктуры, организациями технологической инфраструктуры,
сетевыми организациями, если такие соглашения приводят к манипулированию ценами на оптовом и (или) розничных рынках электрической энергии (мощности).
4. Запрещаются иные соглашения между хозяйствующими
субъектами (за исключением «вертикальных» соглашений, которые признаются допустимыми в соответствии со ст. 12 настоящего Федерального закона), если установлено, что такие соглашения
приводят или могут привести к ограничению конкуренции. К таким соглашениям могут быть отнесены, в частности, соглашения:
1) о навязывании контрагенту условий договора, не выгодных
для него или не относящихся к предмету договора (необоснованные
требования о передаче финансовых средств, иного имущества, в том
числе имущественных прав, а также согласие заключить договор
при условии внесения в него положений относительно товаров, в которых контрагент не заинтересован, и другие требования);
2) об экономически, технологически и иным образом не обоснованном установлении хозяйствующим субъектом различных цен
(тарифов) на один и тот же товар;
3) о создании другим хозяйствующим субъектам препятствий
доступу на товарный рынок или выходу из товарного рынка;
4) об установлении условий членства (участия) в профессиональных и иных объединениях.
5. Физическим лицам, коммерческим организациям и некоммерческим организациям запрещается осуществлять координацию
экономической деятельности хозяйствующих субъектов, если такая координация приводит к любому из последствий, которые указаны в ч. 1–3 настоящей статьи, которые не могут быть признаны
допустимыми в соответствии со ст. 12 и 13 настоящего Федерального закона или которые не предусмотрены федеральными законами.
6. Хозяйствующий субъект вправе представить доказательства
того, что заключенные им соглашения, предусмотренные ч. 2–4 настоящей статьи, могут быть признаны допустимыми в соответствии
со ст. 12 или с ч. 1 ст. 13 настоящего Федерального закона.
7. Положения настоящей статьи не распространяются на соглашения между хозяйствующими субъектами, входящими в одну
группу лиц, если одним из таких хозяйствующих субъектов в отно56
шении другого хозяйствующего субъекта установлен контроль либо
если такие хозяйствующие субъекты находятся под контролем одного лица, за исключением соглашений между хозяйствующими
субъектами, осуществляющими виды деятельности, одновременное
выполнение которых одним хозяйствующим субъектом не допускается в соответствии с законодательством Российской Федерации.
8. Под контролем в настоящей статье, в ст. 11.1 и 32 настоящего Федерального закона понимается возможность физического или
юридического лица прямо или косвенно (через юридическое лицо
или через несколько юридических лиц) определять решения, принимаемые другим юридическим лицом, посредством одного или нескольких следующих действий:
1) распоряжение более чем пятьюдесятью процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица;
2) осуществление функций исполнительного органа юридического лица.
9. Требования настоящей статьи не распространяются на соглашения о предоставлении и (или) об отчуждении права использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации юридического лица, средства индивидуализации
продукции, работ или услуг.
10. Требования настоящей статьи не распространяются на соглашения о совместной деятельности, заключенные с предварительного согласия антимонопольного органа, полученного в порядке, установленном гл. 7 настоящего Федерального закона.
(ч. 10 введена Федеральным законом от 05.10.2015 N 275-ФЗ)
Приложение 3
Требования к франчайзи сети «Перекресток»
ТРЕБОВАНИЯ К ПОМЕЩЕНИЮ
Маркетинговые аспекты
Доступность: магазин должен находиться в густонаселенном
районе или в районе активного жилищного строительства (уровень
доходов населения района – средний и выше среднего). Супермаркет «Перекресток» может быть открыт и на пересечении основных
пешеходных и/или транспортных потоков города.
57
Видимость: условия франшизы «Перекресток» требуют, чтобы
вывеска магазина хорошо просматривалась с основных направлений движения пешеходов и транспорта и была заметна как в светлое, так и в темное время суток.
Люди (покупатели): уровень доходов основной части покупателей – средний или выше среднего (по итогам 2010 г. средний чек составлял от 400 до 500 рублей).
Удобство: наличие удобных подъездных путей, парковки и пешеходных дорожек является обязательным.
Технические аспекты
Общая площадь магазина должна составлять от 1300 до 2400 кв. м,
площадь торгового зала – от 800 до 1600 кв. м. Торговый зал должен
иметь прямоугольную или квадратную форму.
Должны быть подключены основные коммунальные сети:
– водопровод,
– канализация,
– отопление,
– электрические мощности от 230 до 350 кВт.
Освещение помещений магазина должно обеспечивать:
– в торговом зале – не менее 800 люкс;
– в офисах и помещениях для подготовки товаров к реализации – 400 люкс;
– в транспортных коридорах – 200 люкс.
Необходимо наличие системы автоматического пожаротушения и приточно-вытяжной вентиляции, системы холодоснабжения
(кондиционирования).
Подъездные пути к магазину должны соответствовать габаритам
грузовиков типа Scania.
Разгрузочный узел должен обеспечивать паллетную поставку
товаров в магазин с 2–3 разгрузочных мест и более.
Интернет и телефонная связь:
– не менее 5–7 телефонных линий, выведенных на внутреннюю АТС;
– стабильное подключение к Интернету.
Подробная информация
– Презентация для потенциальных франчайзи;
– форма исходных данных для экспресс-оценки вложений, которых потребует франшиза «Перекресток» (мы рассчитаем для Вас
приблизительный объем инвестиций);
58
– текст Соглашения о неразглашении.
Чтобы получить дополнительную информацию о программе
франчайзинга «Перекресток», просим обратиться в Компанию X5
Retail Group.
Приложение 4
Статья 1235. Лицензионный договор
1. По лицензионному договору одна сторона – обладатель исключительного права на результат интеллектуальной деятельности
или на средство индивидуализации (лицензиар) предоставляет или
обязуется предоставить другой стороне (лицензиату) право использования такого результата или такого средства в предусмотренных
договором пределах.
Лицензиат может использовать результат интеллектуальной деятельности или средство индивидуализации только в пределах тех
прав и теми способами, которые предусмотрены лицензионным договором. Право использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации, прямо не указанное в лицензионном договоре, не считается предоставленным лицензиату.
2. Лицензионный договор заключается в письменной форме, если
настоящим Кодексом не предусмотрено иное. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность лицензионного договора.
Предоставление права использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации по лицензионному договору подлежит государственной регистрации в случаях
и в порядке, которые предусмотрены статьей 1232 настоящего Кодекса.
(п. 2 в ред. Федерального закона от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
3. В лицензионном договоре должна быть указана территория, на
которой допускается использование результата интеллектуальной
деятельности или средства индивидуализации. Если территория,
на которой допускается использование такого результата или такого средства, в договоре не указана, лицензиат вправе осуществлять
их использование на всей территории Российской Федерации.
4. Срок, на который заключается лицензионный договор, не может превышать срок действия исключительного права на результат
интеллектуальной деятельности или на средство индивидуали­
зации.
59
В случае, когда в лицензионном договоре срок его действия не
определен, договор считается заключенным на пять лет, если настоящим Кодексом не предусмотрено иное.
В случае прекращения исключительного права лицензионный
договор прекращается.
5. По лицензионному договору лицензиат обязуется уплатить лицензиару обусловленное договором вознаграждение, если договором
не предусмотрено иное.
При отсутствии в возмездном лицензионном договоре условия
о размере вознаграждения или порядке его определения договор
считается незаключенным. При этом правила определения цены,
предусмотренные пунктом 3 статьи 424 настоящего Кодекса, не
применяются.
Выплата вознаграждения по лицензионному договору может
быть предусмотрена в форме фиксированных разовых или периодических платежей, процентных отчислений от дохода (выручки)
либо в иной форме.
(абзац введен Федеральным законом от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
5.1. Не допускается безвозмездное предоставление права использования результата интеллектуальной деятельности или средства
индивидуализации в отношениях между коммерческими организациями на территории всего мира и на весь срок действия исключительного права на условиях исключительной лицензии, если настоящим Кодексом не установлено иное.
(п. 5.1 введен Федеральным законом от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
6. Лицензионный договор должен предусматривать:
1) предмет договора путем указания на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации, право
использования которых предоставляется по договору, с указанием
в соответствующих случаях номера документа, удостоверяющего
исключительное право на такой результат или на такое средство
(патент, свидетельство);
(в ред. Федерального закона от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
2) способы использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации.
7. Переход исключительного права на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации к новому правообладателю не является основанием для изменения или расторжения лицензионного договора, заключенного предшествующим
правообладателем.
60
Статья 1236. Виды лицензионных договоров
1. Лицензионный договор может предусматривать:
1) предоставление лицензиату права использования результата
интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации
с сохранением за лицензиаром права выдачи лицензий другим лицам (простая (неисключительная) лицензия);
2) предоставление лицензиату права использования результата
интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации
без сохранения за лицензиаром права выдачи лицензий другим лицам (исключительная лицензия).
1.1. Лицензиар не вправе сам использовать результат интеллектуальной деятельности или средство индивидуализации в тех пределах, в которых право использования такого результата или такого средства индивидуализации предоставлено лицензиату по договору на условиях исключительной лицензии, если этим договором
не предусмотрено иное.
(п. 1.1 введен Федеральным законом от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
2. Если лицензионным договором не предусмотрено иное, лицензия предполагается простой (неисключительной).
3. В одном лицензионном договоре в отношении различных способов использования результата интеллектуальной деятельности
или средства индивидуализации могут содержаться условия, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи для лицензионных договоров разных видов.
Статья 1237. Исполнение лицензионного договора
1. Лицензиат обязан представлять лицензиару отчеты об использовании результата интеллектуальной деятельности или средства
индивидуализации, если лицензионным договором или настоящим
Кодексом не предусмотрено иное. Если в лицензионном договоре,
предусматривающем представление отчетов об использовании результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации, отсутствуют условия о сроке и порядке их представления,
лицензиат обязан представлять такие отчеты лицензиару по его
требованию.
(п. 1 в ред. Федерального закона от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
2. В течение срока действия лицензионного договора лицензиар
обязан воздерживаться от каких-либо действий, способных затруднить осуществление лицензиатом предоставленного ему права ис61
пользования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации в установленных договором пределах.
3. Использование результата интеллектуальной деятельности
или средства индивидуализации способом, не предусмотренным
лицензионным договором, либо по прекращении действия такого
договора, либо иным образом за пределами прав, предоставленных
лицензиату по договору, влечет ответственность за нарушение исключительного права на результат интеллектуальной деятельности
или на средство индивидуализации, установленную настоящим Кодексом, другими законами или договором.
4. При существенном нарушении лицензиатом обязанности выплатить лицензиару в установленный лицензионным договором
срок вознаграждение за предоставление права использования результата интеллектуальной деятельности или средства индивидуализации лицензиар может отказаться в одностороннем порядке от
лицензионного договора и потребовать возмещения убытков, причиненных его расторжением. Договор прекращается по истечении
тридцатидневного срока с момента получения уведомления об отказе от договора, если в этот срок лицензиат не исполнил обязанность
выплатить вознаграждение.
(п. 4 в ред. Федерального закона от 12.03.2014 № 35-ФЗ)
Приложение 5
Указ Президента РФ от 16.11.1992 № 1392 (ред. от 26.03.2003,
с изм. от 30.06.2012) «О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий» (вместе
с «Временным положением о холдинговых компаниях, создаваемых
при преобразовании государственных предприятий в акционерные
общества») Список изменяющих документов (в ред. Указов Президента РФ от 16.04.1998 № 396, от 26.03.2003 № 370, с изм., внесенными Указами Президента РФ от 01.04.1995 № 327, от 21.12.1995
№ 1282, от 08.02.1996 № 166, от 09.02.1996 № 168, от 03.03.1998
№ 222, от 02.12.1998 № 1453, от 23.10.2000 № 1768, от 29.12.2000
№ 2107, от 05.09.2001 № 1098, от 27.04.2007 № 556, от 28.04.2007
№ 570, от 30.07.2008 № 1146, от 15.09.2008 № 1359, от 12.03.2012
№ 296, от 17.05.2012 № 621, от 30.06.2012 № 932)
1.1. Холдинговой компанией признается предприятие, независимо от его организационно-правовой формы, в состав активов
которого входят контрольные пакеты акций других предприятий.
62
Предприятия, контрольные пакеты акций которых входят в состав
активов холдинговой компании, далее именуются «дочерними».
Здесь и далее под «контрольным пакетом акций» понимается любая
форма участия в капитале предприятия, которая обеспечивает безусловное право принятия или отклонения определенных решений
на общем собрании его участников (акционеров, пайщиков) и в его
органах управления.
Решения о наличии контрольного пакета акций принимаются
Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур и
его территориальными органами с учетом конкретных особенностей учредительных документов и структуры капитала предприятий.
В том числе наличие «Золотой акции», права вето, права непосредственного назначения директоров и т. п.
1.2. Требования настоящего Положения обязательны для всех
холдинговых компаний, доля капитала которых, находящаяся
в государственной собственности, в момент создания компании превышала 25 процентов.
1.3. Холдинговые компании и их дочерние предприятия создаются в форме акционерных обществ открытого типа. Холдинговая
компания может быть дочерним предприятием другой компании.
1.4. Холдинговая компания имеет право в соответствии с действующим законодательством осуществлять инвестиционную деятельность, в том числе покупать и продавать любые ценные бумаги,
включая акции, внесенные комитетом по управлению имуществом
в оплату уставного капитала холдинговой компании при ее учреждении.
1.5. Дочернее предприятие, независимо от размера пакета его
акций, принадлежащего холдинговой компании, не может владеть акциями холдинговой компании в какой бы то ни было форме,
включая залог и траст (доверительную собственность).
2. Ограничения на создание холдинговых компаний.
2.1. Холдинговые компании создаются для содействия кооперации предприятий-смежников и осуществления ими согласованной инвестиционной политики. Не допускается передача
холдинговой компании или какому-либо из ее дочерних предприятий прав на сбыт третьим лицам продукции (работ, услуг) дочерних предприятий холдинговой компании (за исключением экспортных операций), а также регулирование холдинговой компа63
нией в какой-либо форме цен на указанную продукцию (работы,
услуги).
2.2. Холдинговые компании создаются с согласия Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур и его территориальных органов. Создание холдинговых компаний не допускается,
если это приводит к монополизации производства тех или иных
видов продукции (работ, услуг). Если холдинговая компания признана монополией по определенной группе однородных или взаимозаменяемых продуктов (товаров, работ, услуг), включена в реестр
предприятий – монополистов по этой группе и реализует свое доминирующее положение на рынке посредством диктата цен, на нее
и на ее дочерние предприятия, производящие продукты указанной
группы, распространяется действие санкций, предусмотренных антимонопольным законодательством.
2.3. Не допускается создание холдинговой компании, владеющей контрольными пакетами акций предприятий, совокупная
доля которых на федеральном или местном рынке определенной
группы однородных или взаимозаменяемых продуктов составляет
более 35%, либо предприятий, которые в совокупности реализуют
третьим лицам более 35% общего объема однородных или взаимозаменяемых продуктов, производимых предприятиями, ранее
входившими в концерн (корпорацию, союз, ассоциацию или иное
объединение предприятий) или подведомственными одному органу
государственного управления.
2.4. Создание холдинговых компаний не допускается в следующих сферах деятельности (отраслях): торговле товарами производственно-технического назначения (материально-техническое
снабжение) и потребительскими товарами; сельскохозяйственном
производстве, переработке сельскохозяйственной продукции и
производственно-техническом обеспечении сельского хозяйства;
общественном питании и бытовом обслуживании населения; транспорте (кроме железнодорожного, трубопроводного транспорта и
предприятий, осуществляющих исключительно международные
перевозки). В целях ограничения монополистической деятельности и развития конкуренции Государственный комитет Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке
новых экономических структур и Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом
могут совместным решением определять и другие сферы деятель64
ности (отрасли), в которых не допускается создание холдинговых
компаний.
2.5. Создание холдинговой компании на основе государственных
предприятий, на приватизацию которых наложены ограничения
в соответствии с Государственной программой приватизации, не допускается до отмены этих ограничений соответствующими органами государственного управления.
2.6. Создаваемые холдинговые компании не могут быть правопреемниками ранее существовавших концернов, корпораций, союзов, ассоциаций (в том числе государственных) или иных объединений предприятий, а также органов государственного управления.
2.7. Комитеты, в качестве учредителей холдинговых компаний,
вправе устанавливать в их уставах ограничения на характер предпринимательской деятельности и пределы правомочий по принятию решений, влияющих на деятельность дочерних предприятий,
на основе рекомендаций Государственного комитета Российской
Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или его территориальных органов.
2.8. Преобразование предприятия (подразделения) в дочернее
предприятие допускается только с согласия его трудового коллектива, выраженного голосами более 1/2 всех работников и принятого
решением общего собрания или подтвержденного подписными листами.
Приложение 6
Приложение № 1
к Указу Президента
Российской Федерации
от 16 ноября 1992 г. № 1392
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О ХОЛДИНГОВЫХ КОМПАНИЯХ,
СОЗДАВАЕМЫХ ПРИ ПРЕОБРАЗОВАНИИ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
В АКЦИОНЕРНЫЕ ОБЩЕСТВА
1. Общие положения
1.1. Холдинговой компанией признается предприятие, независимо от его организационно-правовой формы, в состав активов которого входят контрольные пакеты акций других предприятий.
65
Предприятия, контрольные пакеты акций которых входят в состав активов холдинговой компании, далее именуются «дочерними».
Здесь и далее под «контрольным пакетом акций» понимается
любая форма участия в капитале предприятия, которая обеспечивает безусловное право принятия или отклонения определенных решений на общем собрании его участников (акционеров, пайщиков)
и в его органах управления <*>. Решения о наличии контрольного
пакета акций принимаются Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых
экономических структур и его территориальными органами с учетом конкретных особенностей учредительных документов и структуры капитала предприятий.
-------------------------------<*> В том числе наличие «Золотой акции», права вето, права непосредственного назначения директоров и т. п.
1.2. Требования настоящего Положения обязательны для всех
холдинговых компаний, доля капитала которых, находящаяся
в государственной собственности, в момент создания компании превышала 25 процентов.
1.3. Холдинговые компании и их дочерние предприятия создаются в форме акционерных обществ открытого типа.
Холдинговая компания может быть дочерним предприятием
другой компании.
1.4. Холдинговая компания имеет право в соответствии с действующим законодательством осуществлять инвестиционную деятельность, в том числе покупать и продавать любые ценные бумаги,
включая акции, внесенные комитетом по управлению имуществом
в оплату уставного капитала холдинговой компании при ее учреждении.
1.5. Дочернее предприятие, независимо от размера пакета его
акций, принадлежащего холдинговой компании, не может владеть акциями холдинговой компании в какой бы то ни было форме,
включая залог и траст (доверительную собственность).
2. Ограничения на создание холдинговых компаний
2.1. Холдинговые компании создаются для содействия кооперации предприятий-смежников и осуществления ими согласованной
инвестиционной политики. Не допускается передача холдинговой
компании или какому-либо из ее дочерних предприятий прав на
сбыт третьим лицам продукции (работ, услуг) дочерних предприя­
66
тий холдинговой компании (за исключением экспортных операций), а также регулирование холдинговой компанией в какой-либо
форме цен на указанную продукцию (работы, услуги).
2.2. Холдинговые компании создаются с согласия Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур и его территориальных органов.
Создание холдинговых компаний не допускается, если это приводит к монополизации производства тех или иных видов продукции (работ, услуг). Если холдинговая компания признана монополией по определенной группе однородных или взаимозаменяемых
продуктов (товаров, работ, услуг), включена в реестр предприятий –
монополистов по этой группе и реализует свое доминирующее положение на рынке посредством диктата цен, на нее и на ее дочерние
предприятия, производящие продукты указанной группы, распространяется действие санкций, предусмотренных антимонопольным
законодательством.
2.3. Не допускается создание холдинговой компании, владеющей контрольными пакетами акций предприятий, совокупная
доля которых на федеральном или местном рынке определенной
группы однородных или взаимозаменяемых продуктов составляет
более 35%, либо предприятий, которые в совокупности реализуют
третьим лицам более 35% общего объема однородных или взаимозаменяемых продуктов, производимых предприятиями, ранее
входившими в концерн (корпорацию, союз, ассоциацию или иное
объединение предприятий) или подведомственными одному органу
государственного управления.
2.4. Создание холдинговых компаний не допускается в следующих сферах деятельности (отраслях):
– торговле товарами производственно-технического назначения
(материально-техническое снабжение) и потребительскими товарами;
– сельскохозяйственном производстве, переработке сельскохозяйственной продукции и производственно-техническом обеспечении сельского хозяйства;
– общественном питании и бытовом обслуживании населения;
– транспорте (кроме железнодорожного, трубопроводного транспорта и предприятий, осуществляющих исключительно международные перевозки).
В целях ограничения монополистической деятельности и развития конкуренции Государственный комитет Российской Федерации
67
по антимонопольной политике и поддержке новых экономических
структур и Государственный комитет Российской Федерации по
управлению государственным имуществом могут совместным решением определять и другие сферы деятельности (отрасли), в которых не допускается создание холдинговых компаний.
2.5. Создание холдинговой компании на основе государственных
предприятий, на приватизацию которых наложены ограничения
в соответствии с Государственной программой приватизации, не допускается до отмены этих ограничений соответствующими органами государственного управления.
2.6. Создаваемые холдинговые компании не могут быть правопреемниками ранее существовавших концернов, корпораций, союзов, ассоциаций (в том числе государственных) или иных объединений предприятий, а также органов государственного управления.
2.7. Комитеты, в качестве учредителей холдинговых компаний,
вправе устанавливать в их уставах ограничения на характер предпринимательской деятельности и пределы правомочий по принятию решений, влияющих на деятельность дочерних предприятий,
на основе рекомендаций Государственного комитета Российской
Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или его территориальных органов.
2.8. Преобразование предприятия (подразделения) в дочернее
предприятие допускается только с согласия его трудового коллектива, выраженного голосами более 1/2 всех работников и принятого
решением общего собрания или подтвержденного подписными листами.
Положения раздела 3 не применяются при оплате дополнительных акций, выпущенных открытым акционерным обществом
«ТВЭЛ» (Указ Президента РФ от 05.09.2001 № 1098).
Пункт 3 Указа Президента РФ от 05.09.2001 № 1098, устанавливающий, что положения раздела 3 не применяются при оплате дополнительных акций, выпущенных открытым акционерным обществом «ТВЭЛ», признан утратившим силу Указом Президента РФ от
25.07.2003 № 842.
Положения раздела 3 не применяются при создании открытого
акционерного общества «Нефтяная компания «Лукойл» (Указ Президента РФ от 29.12.2000 № 2107).
Положения раздела 3 не применяются при создании в оборонной
промышленности холдинговых компаний в форме открытых акционерных обществ путем внесения в их уставные капиталы в ка68
честве вклада Российской Федерации находящихся в федеральной
собственности акций открытых акционерных обществ, созданных
в процессе приватизации, а также при оплате доли Российской Федерации в уставных капиталах уже созданных холдинговых компаний находящимися в федеральной собственности акциями акционерных обществ (Указ Президента РФ от 23.10.2000 № 1768).
Действие раздела 3 не распространяется на Российское акционерное общество «ЕЭС России» (Указ Президента РФ от 03.03.1998
№ 222).
3. Финансовые холдинговые компании
3.1. Финансовой холдинговой компанией признается холдинговая компания, более 50% капитала которой составляют ценные бумаги других эмитентов и иные финансовые активы.
В состав активов финансовой холдинговой компании могут входить только ценные бумаги и иные финансовые активы, а также
имущество, необходимое непосредственно для обеспечения функционирования аппарата управления холдинговой компании.
Холдинговая компания, состав активов которой в момент учреждения не соответствует указанному требованию, обязана в течение
одного года с момента государственной регистрации осуществить
действия, необходимые для его выполнения либо для снижения
доли ценных бумаг и иных финансовых активов до уровня, не превышающего 50% капитала компании. Невыполнение указанного
требования является основанием для принятия арбитражным судом решения о ликвидации компании.
3.2. Финансовые холдинговые компании вправе вести исключительно инвестиционную деятельность, другие виды деятельности
для них не допускаются.
3.3. Комитеты не вправе вносить в уставный капитал финансовых холдинговых компаний находящиеся в государственной собственности пакеты акций акционерных обществ, созданных в порядке преобразования государственных предприятий (объединений), составляющие более 20% их уставного капитала.
3.4. Финансовая холдинговая компания не вправе вмешиваться
в производственную и коммерческую деятельность дочерних предприятий. Представители финансовой холдинговой компании могут принимать участие только в собраниях акционеров дочерних
предприятий. Включение представителей финансовой холдинговой
компании в состав советов директоров и иных органов управления
дочерними предприятиями не допускается.
69
3.5. Финансовая холдинговая компания не вправе совершать
сделки с принадлежащими ей акциями иначе, как на организованном рынке ценных бумаг (фондовой бирже). Сделки с акциями, не
зарегистрированные в установленном порядке на фондовой бирже,
признаются недействительными.
4. Учреждение холдинговых компаний
4.1. Холдинговые компании могут быть созданы:
– при преобразовании крупных предприятий с выделением из
их состава подразделений в качестве юридически самостоятельных
(дочерних) предприятий;
– при объединении пакетов акций юридически самостоятельных предприятий;
– при учреждении новых акционерных обществ.
4.2. Предложения о создании холдинговых компаний вносятся
в Государственный комитет Российской Федерации по управлению
государственным имуществом, комитеты по управлению имуществом национально-государственных, национально- и административно-территориальных образований в порядке, предусмотренном
статьей 13 Закона Российской Федерации «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации».
Предложения должны содержать:
– обоснование необходимости создания холдинговой компании,
цели и задачи ее деятельности;
– перечень предприятий (подразделений), предлагаемых для
включения в создаваемую холдинговую компанию;
– сведения о доле продуктов, производимых указанными предприятиями (подразделениями), на федеральном и местном рынках;
– проекты учредительных документов холдинговой компании,
устанавливающих полномочия ее органов управления, механизм
взаимодействия холдинговой компании с дочерними предприятиями.
В приложении к заявке должны содержаться решения трудовых
коллективов предприятий (подразделений), которые предлагается
ввести в состав холдинговой компании в качестве дочерних предприятий, оформленные в соответствии с пунктом 2.8 настоящего
Положения.
4.3. Учредителями холдинговых компаний являются Государственный комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом, комитеты по управлению имуществом
70
национально-государственных, национально- и административнотерриториальных образований (далее – комитеты).
Учредителями дочерних предприятий являются холдинговые
компании и/или указанные комитеты.
В число участников (акционеров) холдинговых компаний и их
дочерних предприятий при их создании могут входить также юридические и физические лица, признаваемые покупателями в соответствии со статьей 9 Закона Российской Федерации «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации» (далее – сторонние инвесторы).
Число участников (акционеров) холдинговой компании не ограничено.
Дочерние предприятия (предприятия, преобразуемые в дочерние) не могут входить в число участников холдинговой компании.
4.4. Для рассмотрения заявки комитет создает в порядке, установленном действующим законодательством, комиссию по приватизации, в состав которой включаются представители комитета,
Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или
его территориального органа, финансовых органов, администрации
и трудовых коллективов предприятий (подразделений), которые
предлагается ввести в состав холдинговой компании.
4.5. При рассмотрении вопроса о создании холдинговой компании в порядке преобразования крупного предприятия с выделением из его состава подразделений в качестве юридически самостоятельных (дочерних) предприятий комитет:
– получает согласие Государственного комитета Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или его территориального органа;
– учитывает решения трудовых коллективов подразделений о
выходе из состава предприятия и их согласие на преобразование
подразделений в дочерние предприятия холдинговой компании;
– оценивает целесообразность увеличения уставного капитала
всего предприятия или выделяемых подразделений, при необходимости проводит конкурс среди потенциальных сторонних инвесторов (российских и иностранных) для их включения в число участников холдинговой компании.
4.6. При рассмотрении вопроса о создании холдинговой компании в порядке объединения пакетов акций юридически самостоятельных предприятий комитет:
71
– определяет с участием Государственного комитета Российской
Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур или его территориального органа перечни
предприятий, включаемых в создаваемую холдинговую компанию
либо приобретающих хозяйственную самостоятельность и подлежащих приватизации на общих основаниях;
– учитывает решения трудовых коллективов предприятий и /
или их согласие на преобразование предприятий в дочерние предприятия холдинговой компании;
– рассматривает возможные способы привлечения дополнительных инвестиций, при необходимости проводит конкурс среди потенциальных сторонних инвесторов (российских и иностранных)
для их включения в число участников холдинговой компании.
4.7. Предприятия (выделяемые подразделения) преобразуются
в акционерные общества в порядке, предусмотренном Положением
о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа, утвержденным Указом Президента Российской Федерации от 1 июля
1992 г. № 721 «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества».
4.8. В случае принятия комитетом решения о создании холдинговой компании образованная им комиссия по приватизации разрабатывает учредительные документы холдинговой компании, определяющие, в частности:
– размеры, порядок формирования и оплаты уставного капитала
компании;
– величину, состав и способ внесения вклада государства в уставный капитал компании;
– содержание и пределы уставной деятельности компании, установленные в соответствии с пунктом 2.7 настоящего Положения;
– предельные размеры отчислений от получаемых холдинговой
компанией дивидендов по принадлежащим ей акциям, направляемых на содержание ее аппарата;
– порядок финансирования затрат, связанных с учреждением
холдинговой компании, с учетом того, что доля комитета в них относится на расходы комиссии по приватизации.
4.9. Стоимость имущества, вносимого в уставный капитал холдинговой компании, создаваемой без участия сторонних инвесторов, оценивается в соответствии с Временными методическими
72
указаниями по оценке стоимости объектов приватизации, утвержденными Указом Президента Российской Федерации от 29 января
1992 г. № 66 «Об ускорении приватизации государственных и муниципальных предприятий».
При создании холдинговой компании с участием сторонних инвесторов размеры вкладов, вносимых участниками компании, могут быть оценены по соглашению сторон исходя из справедливой
рыночной стоимости имущества.
4.10. Работники предприятий (подразделений), преобразуемых
в дочерние, могут, с согласия комитета, вносить в уставный капитал холдинговой компании акции, предназначенные для передачи
и продажи им на льготных условиях в соответствии с утвержденными списками и результатами закрытой подписки. Взамен упомянутых акций работникам дочерних предприятий передаются (продаются на льготных условиях) акции холдинговой компании.
4.11. Комиссия по приватизации разрабатывает план приватизации предприятия, преобразуемого в холдинговую компанию, или
план совместной приватизации группы предприятий, содержащий:
– перечень предприятий (подразделений), преобразуемых в дочерние предприятия холдинговой компании;
– размеры пакетов их акций, вносимых комитетом в порядке
оплаты соответствующей доли уставного капитала холдинговой
компании («передаваемых в портфель компании»);
– порядок размещения государственного пакета акций холдинговой компании.
4.12. План приватизации, разработанный комиссией по приватизации:
– утверждается комитетом;
– является проспектом эмиссии акций холдинговой компании;
– должен соответствовать требованиям Положения о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа,
учрежденных в процессе приватизации, и Типовому плану приватизации, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 августа 1992 г. № 547;
– КонсультантПлюс: примечание.
Постановление Правительства РФ от 04.08.1992 № 547 утратило силу в связи с изданием Постановления Правительства РФ от
15.04.2003 № 219.
– должен содержать сводный бухгалтерский баланс, отражающий деятельность всех дочерних предприятий холдинговой ком73
пании, и балансы последних по состоянию на конец последнего
­квартала, истекшего к моменту регистрации проспекта эмиссии.
Приложением к указанному плану приватизации являются планы приватизации предприятий (подразделений), входящих в группу, составленные на основе документов, подготовленных в соответствии с пунктом 4.7 настоящего Положения, в которые комиссия по
приватизации вносит сведения о пакетах их акций, передаваемых
в портфель холдинговой компании.
В состав плана приватизации могут входить требования по
продаже холдинговой компанией акций, переданных комитетом
в портфель компании (размеры и предельные сроки продажи конкретных пакетов акций). Эти требования являются обязательными
для холдинговой компании и не могут быть отнесены к ее коммерческой тайне.
4.13. В случае принятия соответствующим комитетом решения о
создании холдинговой компании:
– пакеты акций дочерних предприятий и иные активы, предусмотренные пунктом 1.3 настоящего Положения, вносятся комитетом в порядке оплаты уставного капитала холдинговой компании.
При этом уставный капитал холдинговой компании равен суммарной номинальной стоимости этих пакетов акций и иных активов,
передаваемых ей учредителями;
– оставшиеся акции дочерних предприятий передаются фондам
имущества для распределения (продажи) в соответствии с утвержденным планом приватизации;
– акции холдинговой компании распределяются между ее участниками в соответствии с их вкладами.
4.14. После утверждения плана приватизации и учредительных
документов холдинговой компании комитет направляет их на регистрацию в установленном порядке.
4.15. Пакет акций холдинговой компании, находящихся в государственной собственности, передается комитетом соответствующему фонду имущества. Продажа этих акций осуществляется в соответствии с утвержденным комитетом планом приватизации в порядке, предусмотренном статьей 22 Закона Российской Федерации
«О приватизации государственных и муниципальных предприятий
в Российской Федерации» и Положением о порядке выпуска и обращения акций открытых акционерных обществ, созданных в порядке приватизации государственных и муниципальных предприятий, утвержденным Правительством Российской Федерации.
74
4.16. Акции холдинговой компании, находящиеся в государственной собственности, подлежат продаже.
Закрепление того или иного пакета акций холдинговой компании в государственной собственности на какой-либо срок допускается только в том случае, если это допускается действующим законодательством для всех предприятий, акции которых входят в состав активов холдинговой компании.
5. Поглощение, слияние и присоединение предприятий
5.1. Поглощением одного предприятия другим признается приобретение последним контрольного пакета акций первого. При этом
поглощающее предприятие признается холдинговой компанией
(если это не имело места ранее), а поглощаемое – ее дочерним предприятием.
Далее по тексту поглощающее предприятие именуется холдинговой компанией, а поглощаемое – дочерним предприятием.
5.2. Поглощение предприятия не допускается в следующих случаях:
а) если поглощаемое предприятие и холдинговая компания или
другие ее дочерние предприятия реализуют третьим лицам аналогичные или взаимозаменяемые товары (работы, услуги);
б) если холдинговая компания или какие-либо из ее дочерних
предприятий являются потребителями товара (вида работ, услуг),
производимого поглощаемым предприятием, и доля последнего на
соответствующем рынке составляет более 35% либо превышает существующий в момент слияния уровень потребления первыми соответствующего товара (вида работ, услуг);
в) если поглощаемое предприятие осуществляет сбыт товара
(вида работ, услуг), производимого холдинговой компанией или каким-либо из ее дочерних предприятий, и доля первого на соответствующем рынке в момент слияния составляет более 35% либо превышает долю последних.
5.3. Слияние предприятий (независимо от размеров их уставного
капитала) не допускается в следующих случаях:
а) если сливающиеся предприятия реализуют аналогичные или
взаимозаменяемые товары (работы, услуги) и их совокупная доля
на соответствующем рынке превышает 35%, либо если их слияние
приводит к расширению рынка, на котором действует какое-либо
из них;
б) если одно из сливающихся предприятий является потребителем товара (вида работ, услуг), производимого другим, и доля
75
последнего на соответствующем рынке составляет более 35% либо
превышает существующий в момент слияния уровень потребления
первым соответствующего товара (вида работ, услуг);
в) если одно из сливающихся предприятий осуществляет сбыт
товара (вида работ, услуг), производимого другим, и доля первого
на соответствующем рынке в момент слияния составляет более 35%
либо превышает долю последнего.
5.4. Слияние финансовой холдинговой компании и ее дочернего
предприятия (предприятий) допускается, при условии выполнения
требований пункта 5.3 настоящего Положения, только если в результате слияния доля ценных бумаг и иных финансовых активов
в капитале компании достигает уровня, не превышающего 50 процентов.
5.5. Правила, устанавливаемые настоящим Положением для
слияния предприятий, распространяются также на случаи их присоединения.
5.6. Предложения о слиянии предприятий, реализующих аналогичные или взаимозаменяемые товары (работы, услуги), в случаях,
не предусмотренных частью «а» пункта 5.3 настоящего Положения,
рассматриваются Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур в порядке, установленном статьей 17 Закона Российской Федерации «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
5.7. Контроль за совершением сделок, приводящих или могущих
привести к поглощению предприятий, осуществляется Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной
политике и поддержке новых экономических структур в порядке,
установленном статьей 18 Закона Российской Федерации «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» и настоящим Положением.
5.8. Сделки между хозяйствующими субъектами, акты органов
государственного управления и местного самоуправления, приводящие к нарушению требований п. 5.2–5.4 настоящего Положения,
влекут за собой применение санкций, предусмотренных статьей 12
Закона Российской Федерации «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
6. Заключительные положения
6.1. Холдинговые компании обязаны ежеквартально публиковать в общедоступной периодической печати свои балансы, счета
76
прибылей и убытков, а также полные сведения о принадлежащих
им акциях (долях участия в капитале) других предприятий в форме, устанавливаемой Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государственным имуществом по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным комитетом Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур.
6.2. Сведения о купле-продаже холдинговой компанией более
5% акций любого предприятия (в том числе ее дочернего) подлежат
обязательному опубликованию в недельный срок с момента совершения сделки. Указанные сведения не могут быть отнесены к коммерческой тайне участников сделки.
Сделки, совершенные с нарушением указанного требования, а
также сделки, не зарегистрированные в установленном порядке,
признаются недействительными.
6.3. Не допускается установление холдинговыми компаниями
каких бы то ни было ограничений на допуск должностных лиц дочерних предприятий к любой информации о деятельности компании, включая отнесенную к ее коммерческой тайне.
6.4. Учреждение, деятельность и прекращение холдинговых
компаний, поскольку это не противоречит данному Положению,
осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством
Российской Федерации.
6.5. Ранее созданные холдинговые компании, подпадающие под
действие настоящего Положения, подлежат обязательной перерегистрации в 2-месячный срок со дня утверждения настоящего
Положения с одновременным приведением их состава, процедуры
создания и учредительных документов в соответствие с его требованиями.
6.6. Акционерные общества, созданные на базе предприятий
(подразделений предприятия), в отношении которых комитетом
признано нецелесообразным включение в холдинговую компанию,
приватизируются в общем порядке.
77
Приложение 7
МИНИСТЕРСТВО ПРОМЫШЛЕННОСТИ
И ТОРГОВЛИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 14 июня 2013 г. № 916
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ
НАДЛЕЖАЩЕЙ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, ПЕРЕДАВАЕМАЯ ДЛЯ ВЫПОЛНЕНИЯ
ДРУГОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (АУТСОРСИНГ) (ГЛАВА 7)
Принцип
237. Любая деятельность, на которую распространяются настоящие Правила и которая передана другой (сторонней) организации
(передана на аутсорсинг), надлежащим образом определяется, согласовывается и контролируется во избежание разночтений, способных привести к неудовлетворительному качеству продукции
или выполняемых работ. Договор между заказчиком и исполнителем заключается с указанием четко определенных обязанностей
каждой из сторон и предусматривает порядок действий и ответственность уполномоченного лица за выдачу разрешения на выпуск
каждой серии продукции.
238. Требования, установленные пунктами 237–255 настоящих
Правил, не отменяют соответствующих обязанностей производителей по формированию регистрационного досье и необходимости
наличия лицензии на производство лекарственных средств. Они не
устанавливают ответственность исполнителя и заказчика перед потребителем, которая определена иными нормативными правовыми
актами Российской Федерации.
Общие требования и рекомендации
239. (7.1) В договор, по которому осуществляется передача деятельности на аутсорсинг, рекомендуется включать указания на продукцию, работы или услуги, осуществление которых передается на
аутсорсинг, а также все связанные с такой деятельностью технические и иные соглашения к договору.
240. (7.2) Договор, по которому осуществляется передача деятельности на аутсорсинг, а также все предложенные изменения
78
технических или иных соглашений должны соответствовать законодательству Российской Федерации и регистрационному досье на
соответствующую продукцию.
241. (7.3) Если юридическое лицо, на имя которого выдано регистрационное удостоверение, и производитель не являются одной организацией, то между ними должны быть заключены соответствующие соглашения с учетом положений, установленных пунктами
237–255 настоящих Правил.
Заказчик
242. (7.4) Фармацевтическая система качества заказчика должна
включать в себя контроль и проверку любой деятельности, переданной на аутсорсинг. Заказчик гарантирует проведение контроля деятельности, переданной на аутсорсинг. Этот контроль должен включать принципы управления рисками для качества и учитывать нижеприведенные положения.
243. (7.5) До передачи деятельности на аутсорсинг заказчик должен убедиться в правоспособности исполнителя (в том числе в наличии у него необходимой в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензии), в его компетентности и наличии у него
возможности выполнить обязательства по договору надлежащим
образом в соответствии с требованиями настоящих Правил. Рекомендуется также включать в договор положения, обеспечивающие
выполнение требований настоящих Правил.
244. (7.6) Заказчик должен предоставить исполнителю всю информацию и сведения, необходимые для надлежащего исполнения
предусмотренных договором обязательств в соответствии с законодательством Российской Федерации и регистрационным досье.
Заказчик должен гарантировать, что исполнитель полностью осведомлен обо всех факторах, связанных с продукцией или деятельностью, передаваемой на аутсорсинг, которые могут представлять
опасность для его помещений, оборудования, персонала, исходного
сырья или другой продукции.
245. (7.7) Заказчик должен контролировать и проверять действия исполнителя, а также внедрение исполнителем любого необходимого улучшения.
246. (7.8) Заказчик является ответственным за проверку и оценку записей и результатов, связанных с деятельностью, переданной
на аутсорсинг. Заказчик должен убедиться самостоятельно или на
основании подтверждения уполномоченного лица исполнителя,
79
что вся продукция и материалы, поставленные ему исполнителем,
были произведены в соответствии с настоящими Правилами и регистрационным досье.
Исполнитель
247. (7.9) Исполнитель должен иметь необходимые знания, опыт
и компетентный персонал, а также располагать соответствующими
помещениями, оборудованием для надлежащего исполнения обязательств по договору.
248. (7.10) Исполнитель должен удостовериться, что вся предоставленная ему продукция, исходное сырье, упаковочные материалы и сведения пригодны для использования по назначению.
249. (7.11) Исполнитель не должен передавать третьей стороне
работы или услуги, порученные ему по договору, без предварительного рассмотрения и согласования с заказчиком. При заключении
соглашения между исполнителем и третьей стороной должна быть
обеспечена гарантия того, что информация, включая сведения об
оценке соответствия третьей стороны, предоставляется таким же
образом, как между первоначальными заказчиком и исполнителем.
250. (7.12) Исполнитель не должен производить несанкционированные изменения, выходящие за рамки договора, поскольку это
может неблагоприятно повлиять на качество работ, проводимых
для заказчика.
251. (7.13) Исполнитель должен понимать, что работы, передаваемые на аутсорсинг, включая проведение анализа по договору,
проверяются уполномоченными федеральными органами исполнительной власти.
Договор
252. (7.14) Между заказчиком и исполнителем должен быть заключен договор, в котором рекомендуется определить их взаимные
обязательства и процедуры передачи информации, связанные с деятельностью, передаваемой на аутсорсинг. Технические аспекты договора должны составляться лицами, имеющими соответствующие
знания, связанные с деятельностью, передаваемой на аутсорсинг, и
настоящими Правилами. Согласованные сторонами условия договора и все связанные с договором технические и иные соглашения
должны соответствовать законодательству Российской Федерации
и регистрационному досье.
80
253. (7.15) В договоре рекомендуется указывать, какая из сторон
отвечает за каждый этап деятельности, передаваемой на аутсорсинг
(например, управление знаниями, перенос технологии, обеспечение
цепи поставок, заключение договора с третьей стороной, закупку
исходного сырья, материалов и их качество, проведение испытаний
и выдачу разрешения на использование исходного сырья и упаковочных материалов, проведение производства и контроля качества
(включая контроль в процессе производства, отбор образцов и их
анализ)).
254. (7.16) Все записи, связанные с деятельностью, передаваемой
на аутсорсинг, например, записи производства, анализа и реализации продукции, а также соответствующие контрольные образцы
должны храниться у заказчика, или заказчик должен иметь к ним
доступ. Любые записи, относящиеся к оценке качества продукции,
в случае предъявления претензий, предполагаемого несоответствия
требованиям или при расследовании в случае предположения о
фальсификации продукции должны быть доступны заказчику и
точно определены в его соответствующих процедурах.
255. (7.17) В договоре рекомендуется предусматривать право заказчика на аудит передаваемой на аутсорсинг деятельности, которая выполняется исполнителем или взаимно согласованной третьей
стороной.
81
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ........................................................................... 3
I. НОРМАТИВНО-ПРАВОВЫЕ АКТЫ И
КЛАССИФИКАЦИЯ ОБЪЕДИНЕНИЙ ПРЕДПРИЯТИЙ............ 5
1. Нормативно-правовые акты,
регулирующие деятельность различных форм
объединений предприятий (организаций)......................... 5
2. Вертикальные и горизонтальные формы объединений....... 6
3. Классификация и характерные признаки
объединений предприятий............................................. 8
4. Кооперативные (интегрированные) формы
объединений предприятий............................................11
4.1. Картель............................................................... 11
4.2. Синдикат.............................................................12
4.3. Пул...................................................................... 13
4.4. Консорциум........................................................... 16
4.5. Франчайзинг......................................................... 16
4.6. Альянс.................................................................26
4.7. Ассоциация. ..........................................................32
4.8. Консорциум...........................................................34
4.9. Совместное предприятие........................................35
II. ИНТЕГРАЦИОННЫЕ (СУБОРДИНАЦИОННЫЕ)
ОБЪЕДИНЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ........................................ 37
1. Одноуровневые субординационные
объединения предприятий............................................37
1.1. Конгломерат.........................................................37
1.2. Холдинг (холдинговая компания).............................37
1.3. Оболочечная компания...........................................39
1.4. Виртуальная организация......................................41
2. Многоуровневые субординационные
объединения предприятий............................................43
2.1. Концерн................................................................43
2.2. Комбинат.............................................................44
2.3. Трест...................................................................45
Заключение........................................................................ 49
Библиографический список................................................... 51
Приложения....................................................................... 54
82
Учебное издание
Дмитриева Галина Сергеевна
ОБЪЕДИНЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ
(ОРГАНИЗАЦИЙ)
Учебно-методическое пособие
Дизайн обложки Н. А. Соколовой
Редактор В. П. Зуева
Компьютерная верстка А. Н. Колешко
Сдано в набор 24.08.17. Подписано к печати 26.09.17. Формат 60 × 84 1/16.
Усл. печ. л. 4,76. Уч.-изд. л. 5,12. Тираж 50 экз. Заказ № 382.
Редакционно-издательский центр ГУАП
190000, Санкт-Петербург, Б. Морская ул., 67
Для заметок
84
Документ
Категория
Без категории
Просмотров
0
Размер файла
666 Кб
Теги
dmitriev
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа