close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Финансовые расследования

код для вставкиСкачать
Конкурентные банковские
стратегии
Москва 2005 г.
Причины банковских кризисов
(Франция, Германия, Япония, Великобритания, США)
Развитые страны
Причины
1
Экономический спад
2
Дерегуляция и либерализация
3
Отсутствие надлежащего надзора
4
Высокая инфляция
5
Высокая реальная процентная ставка по кредитам
6
Раздувание цен на активы
7
Отсутствие доверия к системе
8
Отсутствие кредитной культуры
9
Отсутствие четкого законодательства, поддерживающего функцию
регулирования
1
2
3
4
5
Причины банковских кризисов
(Франция, Германия, Япония, Великобритания, США)
Причины
11
Управление в банках
11.1
Отсутствие опыта
11.2
Изменение операционной среды
11.3
Кредитование инсайдеров и связанных сторон
11.4
Отсутствие системы внутреннего контроля
11.5
Недостаточное формирование резервов на возможные потери
11.6
Высокие кредитные риски
11.7
Чрезмерные риски концентрации
11.8
Спекулятивные операции с иностранной валютой
11.9
Мошенничество, подделка
11.10
Отсутствие механизмов корпаративного управления
11.11
Чрезмерные операционные расходы, включая расходы на персонал
11.12
Неэффективная система мотивации персонала
11.13
Несбалансированная структура активов/пассивов
11.14
Отсутствие прозрачности
1
2
3
4
5
Причины банковских кризисов
(Бразилия, Мексика, Португалия, Южная Корея, Турция)
Развивающиеся страны
Причины
1
Экономический спад
2
Дерегуляция и либерализация
3
Отсутствие надлежащего надзора
4
Высокая инфляция
5
Высокая реальная процентная ставка по кредитам
6
Раздувание цен на активы
7
Политическое вмешательство
8
Обесценение национальной валюты
9
Активное финансирование внутренних вложений за счет внешних
заимствований
10
Чрезмерные вложения банков в Гос. ЦБ
11
Отсутствие доверия к системе
12
Отсутствие кредитной культуры
13
Отсутствие четкого законодательства, поддерживающего функцию
регулирования
6
7
8
9
10
Развивающиеся страны
Причины
14
Управление в банках
14.1
Отсутствие опыта
14.2
Изменение операционной среды
14.3
Кредитование инсайдеров и связанных сторон
14.4
Отсутствие системы внутреннего контроля
14.5
Недостат. фор-ние резервов на ВП
14.6
Высокие кредитные риски
14.7
Чрезмерные риски концентрации
14.8
Стремление расширить рын. долю
14.9
Спекулятивные операции с ин. Вал.
14.10
Мошеничество,подделка
14.11
Отсутствие механизмов кор. управления
14.12
Чрезмерные операционные расходы
14.13
Рост процентов на рынке МБК
14.14
Неэффективная система мотивации персонала
14.15
Несбалансированная структура активов/пассивов
14.16
Увлечение операциями с произ.фин. Инстр.
14.17
Отсутствие прозрачности
6
7
8
9
10
Список типичных причин происхождения кризисов
•
•
•
•
•
•
•
•
Дерегулирование и либерализация имели место в 100% изученных случаев
Экономический спад наблюдался в 15 из 16 стран (94%).
Отсутствие должного надзора со стороны регулирующего органа наблюдалось в
100% изученных случаев.
Неправильные или неквалифицированные решения, принимаемые руководством
многих банков, наблюдались в 100% изученных случаев.
Недосформированные резервы на покрытие потерь по ссудам, чрезмерная
концентрация риска и очень высокий кредитный риск наблюдались в 12 из 16 стран
(75%).
Отсутствие функции внутреннего контроля - 11 стран (69%).
Отсутствие опыта у руководства в сочетании с новыми условиями операционной
среды, явившимися результатом дерегулирования, - 10 из 16 стран (63%)
Отсутствие надлежащей законодательной базы для целей банковского надзора
наблюдалось в 11 из 16 стран (69%).
Исходные позиции для построения моделей анализа финансового
сектора и прогнозирования кризисных ситуаций
Макроэкономические показатели…
Финансовые показатели…
Качественные показатели:
•
•
•
•
•
Качество управления
Корпоративная культура
Системы внутреннего аудита и контроля
Прозрачность
Адекватность сформированных резервов на покрытие возможных потерь
по ссудам
• Политическое вмешательство и политические риски
П о те н ц и а л ь н ы е б а н ко в с к и е р и с к и
Ф и н а н с о в ы е р и с ки
О п е р а ц и о н н ы е р и с ки
Б и зн е с -р и с ки
Ч р е зв ы ч а й н ы е р и с ки
С тр ук т ур а б а л а н с а
Б и з н е с -с тр а те ги я
К о н ъ ю н кт ур н ы й
риск
П о л и ти ч е с ки й р и с к
С тр ук т ур а о тч ё т а о
п р и б ы л я х и у б ы т ка х
В н утр е н н и е с и с те м ы
и операции
Ю р и д и ч е с ки й р и с к
Р иск «зараж ени я»
ф и н а н с о в ы м кр и з и с о м
Д о с та то ч н о с ть
ка п и т а л а
Т е х н о л о ги ч е с ки й р и с к
Г о с уд а р с тв е н н а я
п о л и ти ка
Р и с к б а н ко в с ко го
кр и з и с а
К р е д и тн ы й р и с к
О ш и б ки у п р а в л е н и я
и м о ш е н н и ч е с тв о
Ф инансовая
и н ф р а с т р укт у р а
П р о ч и е э кз о ге н н ы е
р и с ки
Р и с к л и кв и д н о с ти
П р о ц е н тн ы й р и с к
Ф ондовы й риск
В а л ю тн ы й р и с к
К л а с с и ф и ка ц и я W o rld B an k
Фундаментальные проблемы управления банковскими
рисками определяются следующими факторами:
•
•
•
•
Финансовые инновации, особенно в области внебалансовых производных
инструментов, могут иметь последствия в виде концентрации риска. Это напрямую
относится к рыночным рискам;
Информационно-технологические инновации, особенно в области электронного
доступа к услугам банков, значительно увеличивают операционные риски;
Интернационализация и дерегулирование банковской деятельности повысили
вероятность «заражения» финансовым кризисом;
Корреляция между различными видами риска увеличилась и стала более сложной.
В результате потребность в измерении, управлении и контроле риска
увеличилась, а удовлетворять её стало сложнее.
История развития профиля системных рисков
российского банковского сектора
1992-1994 годы («чёрный вторник»). Урок кризиса – совершенствование
управления валютным риском.
1994-1995 годы (межбанковский арбитраж составлял до 80% валюты
баланса банков) Урок кризиса – совершенствование управления риском
ликвидности и кредитным риском.
1995-1998 годы. Бурный рост всех рыночных инструментов. Объём
доходных операций физически ограничивался наличием средств Урок
кризиса обусловлен целым спектром рисков: кредитным, валютным,
рыночными, риском ликвидности и другими
1998-2004 годы. Проявление риска подвижности капитала, который
негативно отражается на уровне ликвидности. Урок кризиса риск
возникновения убытков при потери деловой репутации
Перспективы развития профиля системных рисков РБС:
•Чрезмерная концентрация кредитных рисков;
•Бурное развитие кредитования физических лиц (включая ипотеку) и
электронных банковских услуг при нерешённых проблемах правовых и
операционных рисков;
•Существенная зависимость от международных фондовых рынков при
неразвитости внутренних;
•Имидж российского банковского сектора в мире.
С ценарий 2
И н с т и т у ц и о н а льн
с т р у к т у р а б а н к о вс к о г о
сект ора
С ценарий 3
Г ос уд а р с т в е н н ы е
И н ос т р а н н ы е
ба н к и
ба н к и
Ч а с т н ы е ба н к и
И н с т и т у ц и о н а льн а я
с т р у к т у р а б а н к о вс к о г о
сект ора
(в т о м ч и с ле с у ч а с т и е м
и н о с т р а н н о г о к а п и т а ла )
ст рат егии
банков
У ниверсальная
с т р а т е ги я
Р е ги он а л ь н а я
с п е ц и а л и за ц и я
П р од ук т ов а я
с п е ц и а л и за ц и я
С п е к ул я т и в н а я
с п е ц и а л и за ц и я
С ы рьевая ориентированность пром ы ш ленности
И н с т и т у ц и о н а льн а я
с т р у к т у р а б а н к о вс к о г о
сект ора
У ниверсальн ая
с т р а т е ги я
Р е ги он а л ь н а я
с п е ц и а л и за ц и я
П р од ук т ов а я
с п е ц и а л и за ц и я
С п е к ул я т и в н а я
с п е ц и а л и за ц и я
С ценарий 4
Г ос уд а р с т в е н н ы е
И н ос т р а н н ы е
ба н к и
ба н к и
И н с т и т у ц и о н а льн а я
Ч а с т н ы е ба н к и
с т р у к т у р а б а н к о вс к о г о
сект ора
(в т о м ч и с ле с у ч а с т и е м
и н о с т р а н н о г о к а п и т а ла )
ст рат егии
П р од ук т ов а я
с п е ц и а л и за ц и я
С п е к ул я т и в н а я
с п е ц и а л и за ц и я
О тсутствие бизнес -ср еды
Ры н о ч н ы е
Р е ги он а л ь н а я
и н о с т р а н н о г о к а п и т а ла )
банков
ст рат егии
с п е ц и а л и за ц и я
Ч а с т н ы е ба н к и
(в т о м ч и с ле с у ч а с т и е м
ст рат егии
Ры н о ч н ы е
У ниверсальн ая
с т р а т е ги я
ба н к и
У величение доли обрабаты ваю щ ей пром ы ш ленности
С ценарий 1
банков
И н ос т р а н н ы е
ба н к и
Ры н о ч н ы е
Б лагоприятная бизнес -среда
Ры н о ч н ы е
Г ос уд а р с т в е н н ы е
банков
У ниверсальн ая
с т р а т е ги я
Р е ги он а л ь н а я
с п е ц и а л и за ц и я
П р од ук т ов а я
с п е ц и а л и за ц и я
С п е к ул я т и в н а я
с п е ц и а л и за ц и я
Г ос уд а р с т в е н н ы е
И н ос т р а н н ы е
ба н к и
ба н к и
Ч а с т н ы е ба н к и
(в т о м ч и с ле с у ч а с т и е м
и н о с т р а н н о г о к а п и т а ла )
Матрица рисков по каждому сценарию развития РБС
Сценарий 1
Финансовые риски:
Достаточность капитала
Кредитный риск:
Связанный с объемом кредитного портфеля
Связанный с кредитоспособностью банка
Риск ликвидности:
Связанный с подвижностью ресурсов
Связанный с кредитным риском
Процентный риск
Фондовый риск
Валютный риск
Операционные риски
Сценарий 2
Сценарий 3
Сценарий 4
Сценарий 1
Сценарий 2
Сценарий 3
Операционные риски
Бизнес-риски:
Конъюнктурный риск
Юридический риск
Государственная политика
Чрезвычайные риски:
Политический риск
Риск «заражения» финансовым кризисом
Риск банковского кризиса
Прочие экзогенные риски
Общая оценка влияния рисков на устойчивость
банковской системы
*
*
Сценарий 4
ОБЩИЕ УБЫТКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ОТ ОПЕРАЦИОНОГО РИСКА
US$ 300 млрд. в 1980 - 2000
Natwest
Salamon Brothers
Codelco
Merrill Lynch
Kidder Peabody
Askin
UBS
Daiwa
Barings
Showa Shell
Orange County
Banca Nazionale del Lavoro
Prudential
Sumitomo
0
•Источник: OperationalRisk.Com (ORI)
0,5
1
1,5
EUR billion
2
2,5
3
ОТЛИЧИЯ ОТ ОСТАЛЬНЫХ РИСКОВ
• Вмененный
• Скрытый
• Человеческий
• Кумулятивный
– Присущ внутренним процессам, людям и системам.
(Например: отсутствие четкой подчиненности).
– Ошибки в обработке сделок происходят часто и
нематериальны по отдельности однако зачастую целиком
спрятаны в себестоимости – не влияют на оценку
качества работы.
– Инерция/лень,жадность, самоуверенность, отрицание,
взаимоотношения. Например, игнорирование тревожных
сигналов контрольных функций.
– Некоторые операционные риски проявляются только
благодаря множественным провалам контроля. Низкая
частота – высокая амплитуда, приводит к недооценке
потенциальных последствий.
Кумулятивный эффект Barings 1995:
- отсутствие независимого контроля, риск-менеджера
- отсутствие разделения обязанностей фронт и бэк-офисов
- системы не способны обрабатывать поток сделок и ошибок
- крупные переводы денег от головного офиса в пользу «клиента» без анализа
- отсутствие понимания бизнеса (огромных «прибылей» на индексном арбитраже)
- игнорирование аудиторского отчета
ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК ЭТО КУМУЛЯТИВНЫЙ ЭФФЕКТ ЧЕЛОВЕЧЕСКИХ
ОШИБОК И ХАЛАТНОСТИ
Операционный риск - это риск прямых или косвенных убытков образующихся в результате
неадекватных внутренних процессов, контролей, систем или внешних обстоятельств.
Сюда не относятся ошибки в стратегии и маркетинговой политике компании – бизнес риск.
Тип риска
Определение
Недостатки систем
Убытки вызванные неадекватным уровнем информационной
безопасности, архитектурой и качеством работы операционных,
коммуникационных систем и баз данных.
Перебои в обработке сделок
Убытки от непреднамеренных человеческих ошибок при проведении и
обработке сделок
Сбои контроля
Убытки вызванные несоблюдением внутренних процедур.
Судебные иски
Расходы по судебным искам возникшим в результате предоставления
некорректной информации клиентам или неисполнением своих
обязанностей.
Нарушение законодательства
Выплаты штрафов и компенсаций в результате нарушения
законодательства.
Преступления персонала
Противоправные действия сотрудников (кража…)
Внешние преступления
Противоправные действия третьих лиц.
Чрезвычайные ситуации
Форс-мажор
Заинтересованные лица
ожидают от банков
наличия контроля за
операционными рисками
и возможности
демонстрировать это
Стоимость пассивного
подхода в долгосрочной
перспективе выше,
поскольку он не
предотвращает убытки и
ущерб репутации
Идентификация
Измерение
Активно
Мониторинг
Управление
Борьба с
последствием
Управление
кризисной
ситуацией
«Зачистка»
Пассивно
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО
ПРОЦЕССА
•
•
•
В настоящее время, до сих пор, у многих менеджеров и руководителей
практикуется «кризисный» стиль управления: «появление/очевидность
проблемы – попытка ее решения». Отрицательное действие данного похода
заключается в том, что он приносит существенные издержки, а также высокую
вероятность принятия решения в кризисной/напряженной ситуации.
Необходимо практиковать «интеллектуальный» стиль управления. т.е.
стремление от нестабильности к стабильности, а вместе с тем
эффективности, путем предвидения и прогнозирования проблем, анализа
общих и конкретных причин их появления, что позволит создать
многовариантность их решения.
Очевидно что процесс появления проблем непрерывен, именно через их
решение создается возможность улучшения ситуации.
Наши координаты
ФБК имеет лицензию № 000001, выданную приказом
МФ РФ на право осуществления аудиторской
деятельности, действующей до 2007 года.
Основана в 1990 году
Является одной из ведущих аудиторскоконсалтинговых групп в России
Более 600 сотрудников, из них:
• 73 аттестованных специалиста по аудиту
• 14 имеют международную квалификацию (ACCA, IAB)
Получила международное признание
Международное признание
Членство в международной ассоциации PKF
Работа по проектам, финансируемым МБРР, ЕБРР,
ТАСИС, ЮНЕСКО, DFID (Великобритания)
Аккредитация при ООН
Совместные проекты с компаниями «Большой четверки»
Среди клиентов ФБК - крупнейшие западные компании
Наши координаты
• Мсницкая ул., д. 44/1, стр. 2АБ,
• Москва, 101990
• Тел: (095) 737-53-53
• Факс: (095) 737-53-47
• Web: www.fbk.ru
• E-mail: bank@fbk.ru
Документ
Категория
Презентации по экономике
Просмотров
16
Размер файла
617 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа