close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Презентация - «Итоги исполнения бюджета

код для вставкиСкачать
Докладчик: начальник департамента финансов
администрации города Томска Ярцева И.Ю.
Доходы бюджета муниципального образования «Город Томск»
(млн. руб.)
2008 год
2009 год
Всего доходов
6 610,5
Налоговые доходы
Прирост
22 %
8 050,2
Прирост
35 %
3 514,1
2 603,4
Неналоговые доходы
Снижение
41%
1 113,7
652,4
Безвозмездные поступления
2 893,4
Прирост
34%
3 883,7
Выпадающие доходы бюджета муниципального образования
«Город Томск»
1 187,2
млн.руб.
29,8 %
61,5 %
8,7 %
Выпадающие доходы в связи с предоставлением льгот по налоговым и
неналоговым доходам - 354,2 млн.руб.
Задолженность по налоговым и неналоговым платежам, включая пени и
штрафы, без учета отсрочек (рассрочек) - 730 млн.руб.
Отсрочки, рассрочки по неналоговым доходам - 103 млн.руб.
Исполнение бюджета в условиях
экономического кризиса
Доходы
сокращены на
1 184,8 млн.руб.
Расходы
сокращены на
1 097,3 млн.руб.
Финансовый резерв в утвержденном
бюджете на 2009 год
1 484,2 млн. руб.
Капитальное
строительство
Капитальный
ремонт
Целевые
программы
на 01.01.2009
в том числе
просроченная
на 01.01.2010
Дебиторская задолженность
по состоянию на
01.01.2009 года
104,2 млн. руб.
по состоянию на
01.01.2010 года
126,5 млн. руб.
Исполнение бюджета по расходам
26,7%
2008
план
2009
7 873,0
план
млн.руб.
исполнено
6 758,8
млн. руб.
8 769,9
млн.руб.
исполнено 8 563,4
Темп роста
млн. руб.
Объем средств, полученных на условиях
софинансирования в 2009 году
2 463,3 млн. руб.
Местный бюджет
181,5
7,4 %
Областной бюджет
487,5
19,8 %
72,8 %
Федеральный
бюджет
1 794,3
Направления расходования средств
за счет бюджетов всех уровней
•Капитальный ремонт школы № 43
•Строительство спортивного зала
школы № 31
•Строительство автодорог
•Строительство
противооползневых мероприятий
•Строительство объектов ОЭЗ
•Строительство дамбы в
пос.Восточный
•Приобретение автотранспортных
средств и коммунальной техники
Расходы на приобретение техники
образование
в 2009 году составили
180,5 млн. руб.
( с учетом лизинга)
Приобретено:
18 автобусов
-17 единиц коммунальной техники
- 4 автомобиля для МЛПУ
Объем бюджетных инвестиций в объекты
капитального строительства, не введенных в
эксплуатацию по состоянию на 01.12.2009
Департамент
архитектуры и
градостроительства
23,12%
Департамент
городского
хозяйства
13,35%
Управление
культуры
0,03%
2 606,3 млн.руб.
Администрация
города Томска
(МУ "Центр
технического
надзора")
1,51%
Департамент
капитального
строительства
61,99%
Расходы на капитальный ремонт и
реконструкцию объектов социальной сферы
г. Томска за 2009 год
202,2 млн. руб.
В 16 учреждениях полностью
завершен ремонт, в том числе:
Открыты к новому учебному году
гимназия №18, школа №43;
Начата работа МЛПМУ «Городская
больница скорой медицинской
помощи» в отремонтированных
помещениях бывшей
железнодорожной больницы.
Расходы на капитальный ремонт
объектов ЖКХ за 2009 год
Дорог и
внутриквартальных
проездов
Жилищного
фонда
31,4 млн.руб.
21,3 млн.руб.
Расходы на содержание автомобильных дорог и
инженерных сооружений на них
Бюджет муниципального
образования «Город Томск»
73,8 %
(от исполнения за 2009 год)
Областной бюджет
26,2%
(от исполнения за 2009 год)
Содержится 5 746,4 тыс. кв.м
городской территории
1
Муниципальная поддержка семей на
приобретение жилья в 2009 году
917 семей улучшили жилищные условия в 2009 году, в т.ч.:
•Целевая программа «Предоставление молодым семьям
муниципальной поддержки на приобретение
(строительство) жилья на территории МУ «Город Томск» 100 семей;
•Целевая программа «Субсидирование процентной ставки
по ипотечным жилищным кредитам отдельным категориям
граждан, жителям города Томска на 2009-2013 годы» - 429
семей;
•Расселение из ветхого и аварийного жилья – 362 семьи.
•Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей,
оставшихся без попечения родителей, а также детей,
находящихся под опекой (попечительством), не имеющих
закрепленного жилого помещения – 22 квартиры.
•Приобретение жилья инвалидам и участникам Великой
Отечественной войны 1941-1945 годов – 4 квартиры.
Расходы на содержание отраслей социальной
сферы
образование
Социальная
политика
7%
Здравоохранение
16%
Культура
3%
Образование
74%
Динамика расходов на содержание отраслей
социальной сферы
2009 год, млн. руб.
2008 год, млн. руб.
2 736,5
Образование
2 807,8
135,9
Культура
128,9
631,9
178,1
Здравоохранение,
физическая
культура и спорт
Социальная
политика
600,9
128,4
Итоги работы муниципального автономного
дошкольного образовательного учреждения
детского сада №5 в 2009 году
Расширение перечня
и увеличение объема
платных услуг
Увеличение доходов от
предпринимательской и иной
приносящей доход
деятельности в 2,6 раза
Увеличение заработной
платы
Укрепление материальнотехнической базы
учреждения
4
Итоги работы муниципального автономного
образовательного учреждения дополнительного
образования детей «Томский Хобби-центр»
в 2009 году
Увеличение доходов от
предпринимательской и иной
приносящей доход
деятельности в 3,6 раза
Укрепление материальнотехнической базы
Проведение оздоровительной
кампании на базе загородного
лагеря «Лукоморье»
5
Структура фонда оплаты труда при переходе
учреждений на новые системы оплаты труда
Фонд оплаты труда
Базовая часть
Оклад
Компенсационные
выплаты
Стимулирующие выплаты
Мероприятия по проведению оздоровительной
кампании детей
млн. руб.
35
30
25
20
Расходы на
проведение летней
оздоровительной
кампании детей
15
10
5
год
0
2006
2007
2008
2009
Слайд №16
Компенсация за проезд к общеобразовательным
учреждениям города Томска
образование
С 1 октября 2009 года осуществляется выплата компенсаций
за проезд в общественном транспорте к общеобразовательным
учреждениям 360 учащимся, проживающим в отдаленных
районах города Томска.
Деятельность учреждений культуры
образование
В течение 2009 года управлением
культуры проведено 1457 мероприятий,
библиотечный фонд
пополнен на 26 660 экземпляров
Расходы на приобретение
дорогостоящего медицинского
оборудования в 2009 году составили
52,1 млн. руб.
Приобретено высокотехнологичное дорогостоящее оборудование для
больницы скорой медицинской помощи и 4 городских больниц:
компьютерный томограф
маммограф
комплекты оборудования
Из резервного фонда Президента Российской Федерации выделено
родильным домам на приобретение медицинского оборудования для
проведения реанимации и интенсивной терапии новорожденных
3 млн. руб.
Оптимизация численности и расходов на
содержание органов местного самоуправления
в 2009 году
Численность работников
начало года, шт.ед.
на конец года, шт.ед.
1 220
1 142
- 78
Ассигнования на содержание
начало года, т.р.
на конец года, т.р.
696 117
603 189
- 92 928
Государственные полномочия, исполняемые
муниципальным образованием «Город Томск» в
2009 году
государственных
полномочий
22
20
выделено субвенций на
осуществление
управленческих функций
6
Расходы на исполнение
государственных
полномочий
275
млн. руб.
Выявленные финансовые нарушения
контрольными мероприятиями, проведёнными
департаментом финансов администрации города
Томска в 2009 году
Количество ревизий
и проверок
Выявлено
(тыс. руб.)
Устранено
в 2009 году
(тыс. руб.)
%
1. Органы администрации
36
1833,3
500,2
27,3
2. Муниципальные предприятия
2
247,7
176,4
71,2
3. Муниципальные учреждения,
в том числе:
40
4375,5
3932,7
89,9
учреждения образования
9
1212,3
909,7
75,0
учреждения здравоохранения
16
2417,4
2340,1
96,8
учреждения культуры
3
29,7
29,7
100
прочие учреждения
12
716,1
653,2
91,2
Общая сумма нарушений
78
6456,5
4609,3
71,4
Объекты муниципального
финансового контроля
Справочно: по результатам работы в 2009 году возвращено в бюджет города
Томска 973,8 тыс. руб., физическими лицами возмещён материальный ущерб в
размере 658,5 тыс. руб.
Повышение уровня квалификации
работников, осуществляющих
бухгалтерский учет в бюджетных
учреждениях
Для организации профессиональной подготовки и повышения
квалификации работников, осуществляющих бухгалтерский
учет в муниципальных бюджетных учреждениях прошли
обучение
в 2008 году – 133 специалиста
в 2009 году - 45 специалистов
Повышение уровня квалификации
работников главных распорядителей
бюджетных средств
Для организации профессиональной
подготовки и повышения
квалификации членов котировочных
комиссий главных распорядителей
бюджетных средств в соответствии с
Федеральным законом от 21.06.2007
№94-ФЗ «О размещении заказов на
поставки товаров, выполнение работ,
оказание услуг для государственных и
муниципальных нужд» прошли
обучение 48 специалистов,
включенных в состав котировочных
комиссий.
ФЗ от
21.06.2009
№ 94-ФЗ
Задачи на 2010 год
1. Дальнейшее совершенствование налогового законодательства на местном уровне.
2. Совершенствование работы по сокращению задолженности по платежам в бюджет,
повышению собираемости платежей бюджет.
3. Организация работы по активизации администраторов доходов бюджета по
увеличению поступлений платежей в бюджет города.
4. Минимизация внесения изменений в утвержденный бюджет в целях использования
преимуществ трехлетнего бюджета и обеспечения исполнения действующих
расходных обязательств.
5. Планирование и исполнение расходов бюджета на основе программно-целевых
методов с распределением их по видам услуг в виде ведомственных целевых
программ. Оценка эффективности их реализации.
6. Переход учреждений социальной сферы на новые системы оплаты труда с
соответствующим финансовым обеспечением за счет средств областного и
городского бюджетов.
Задачи на 2010 год
7. Оптимизация действующей бюджетной сети.
8. Недопущение возникновения просроченной кредиторской задолженности по
своим расходным обязательствам.
9. Совершенствование ведомственного финансового контроля с целью определения
достигнутых результатов и эффективности использования полученных
бюджетных средств, в том числе по автономным учреждениям.
10. Достижение поставленных целей и задач в рамках реализации Программы
реформирования муниципальных финансов города Томска на 2008-2010 г.г.
Основные направления
административной реформы
- повышение эффективности деятельности органов исполнительной власти;
- внедрение в органах исполнительной власти принципов и процедур
управления по результатам;
- разработка и внедрение стандартов услуг, предоставляемых органами
исполнительной власти, а также административных регламентов в органах
исполнительной власти;
- создание многофункциональных центров предоставления государственных
и муниципальных услуг;
- организация предоставления услуг, оказываемые органами исполнительной
власти, в электронной форме;
- повышение эффективности взаимодействия органов исполнительной
власти и гражданского общества, а также повышение прозрачности
деятельности органов исполнительной власти;
- модернизация системы информационного обеспечения органов
исполнительной власти;
-формирование необходимого организационного, информационного, ресурсного и
кадрового обеспечения административной реформы, совершенствование механизмов
распространения успешного опыта государственного управления.
Распоряжение Правительства РФ от 25 октября 2005 г. № 1789-р
Административная реформа – от
количества к качеству
Муниципальная функция –
деятельность органа местного
самоуправления по исполнению
полномочий, установленная законом,
иным нормативным правовым актом
и оплачиваемая за счет средств,
предусмотренных на содержание
органа местного самоуправления.
(например: Общегосударственные вопросы
(обеспечение функционирования органов
власти и управления – работа по оформлению
прав на землю в рамках «Единого окна»)
Разработка и внедрение
административных
регламентов исполнения
муниципальных функций
Административный регламент
обязательный для исполнения порядок действий
(решений) органа местного самоуправления, его
структурных подразделений и должностных лиц,
направленный на осуществление их полномочий
в процессе предоставления муниципальных
услуг (исполнения муниципальных функций).
Муниципальная услуга – услуга,
оказываемая гражданину или
организации органом местного
самоуправления на основании
муниципального задания с
соблюдением установленного
стандарта качества предоставления
услуги
(например: услуги по библиотечному
обслуживанию; услуги дошкольного, общего
образования; медицинские услуги, содержание и
ремонт автомобильных дорог, благоустройство и
озеленение территорий )
Показатели эффективности
деятельности ОМСУ
( Указ Президента Российской
Федерации от 28.04.2008 г. № 607,
Распоряжение Правительства Российской
Федерации
от 11 сентября 2008 г. N 1313-р)
(например:
-Уровень собираемости платежей за
предоставленные жилищно-коммунальные услуги.
- Доля муниципальных автономных учреждений от
общего
числа
муниципальных
учреждений
(бюджетных и автономных) в городском округе
(муниципальном районе).
Установление стандартов
качества муниципальных
услуг
12
Услуги коллективного
пользования
Услуги индивидуального
пользования
примеры:
• строительство,
•транспортное
благоустройство и
обслуживание
озеленение территорий;
• содержание и ремонт
автомобильных дорог
пообъектный учет
стандарт
норматив стоимости
услуги или работы
Муниципальный заказ
пример:
• услуги по
библиотечному обслуживанию,
медицинские услуги, услуги
дошкольного, общего
образования
Стандарты качества
предоставления услуг
Оценка стоимости услуг
Муниципальное задание
Бюджетная реформа – от управления
затратами к управлению результатами
Стратегические направления бюджетной реформы на уровне
муниципальных образований:
Переход к среднесрочному финансовому
планированию
1.
2.
3.
Программно-целевое планирование
Ведение реестра расходных обязательств
(
с 2006 года)
Составление бюджета по действующим и
принимаемым обязательствам (ст. 174.2 БК
РФ) , в 2009 году утверждены порядок и
методика раздельного планирования
бюджетных ассигнований на исполнение
действующих и принимаемых обязательств
Утверждение бюджета на три финансовых
года (с 2009 года)
1.
Разработка и реализация городских
долгосрочных целевых программ
(постановление администрации города
Томска от 01.07.2009 №562).
2.
Разработка и реализация
ведомственных целевых программ
(постановление Мэра от 14.01.2008 №7)
БОР
Бюджетирование, ориентированное на
результат (БОР)
В самом общем виде бюджетирование, ориентированное на
результат, можно определить как систему формирования и
исполнения бюджета органа власти, отражающую
взаимосвязь между бюджетными расходами и достигаемыми
результатами (оказанными услугами).
Планирование
по расходам
Планирование
по результатам
Этапы перехода к планированию расходов
бюджета
Перечень полномочий, определенных Федеральным законом
от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного
самоуправления в Российской Федерации"
В рамках полномочий формируется реестр муниципальных услуг
(постановление администрации от 11.12.2009 №1244)
Оценка потребности предоставления муниципальных услуг
(постановление администрации от 14.07.2009 №610)
Утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг
(постановление администрации)
Оценка стоимости муниципальных услуг
(постановление администрации об утверждении методики оценки)
Муниципальное задание бюджетных учреждений
(ст. 69.2 БК РФ с 01.01.2010)
Перечень утвержденных стандартов
качества предоставления муниципальных услуг
1.
Постановление администрации города Томска от 02.02.2010 N 72 «Об утверждении
стандартов качества муниципальных услуг в области молодежной политики, физической
культуры и спорта»
2.
Постановление администрации города Томска от 28.04.2009 № 337 «Об утверждении
стандарта качества муниципальной услуги «Организация предоставления образования по
общеобразовательным программам дошкольного образования» в городе Томске»
3.
Постановление администрации города Томска от 06.03.2009 № 161 «Об утверждении
Стандартов качества муниципальных услуг по предоставлению образования по
программам начального, основного, среднего (полного) общего образования»
4.
Постановление администрации города Томска от 04.08.2009 № 687 «Об утверждении
Стандарта качества муниципальной услуги по организации предоставления
дополнительного образования детям и стандарта качества муниципальной услуги по
дополнительному образованию художественно-эстетической направленности в городе
Томске»
5.
Постановление администрации города Томска от 04.08.2009 № 690 «Об утверждении
стандартов качества муниципальных услуг в области культуры»
6.
Постановление администрации города Томска от 12.10.2009 № 982 «Об утверждении
стандартов качества муниципальных услуг в области здравоохранения, оказываемых
населению города Томска за счет средств бюджета города Томска»
Муниципальное задание документ, устанавливающий требования к составу, качеству и(или) объему
(содержанию), условиям, порядку и результатам оказания муниципальных
услуг
Муниципальное задание определяет:
категорию физических или юридических лиц, являющихся
потребителями соответствующих услуг;
показатели, характеризующие качество, состав, объем
оказываемых услуг;
порядок оказания услуг;
предельные тарифы, если законодательством предусмотрена
оплата услуг потребителем;
порядок осуществления контроля и требования к отчетности.
Внедрение программно-целевого
планирования в бюджетный процесс
ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
Городские долгосрочные
целевые программы
Ведомственные целевые
программы
Порядок разработки, реализации и
мониторинга реализации долгосрочных
муниципальных целевых программ, а также
закрепление процедуры изменения
(корректировки) или досрочного
прекращения городских долгосрочных
целевых программ с учетом фактически
достигнутых результатов в ходе их
реализации (постановление администрации
города Томска от 01.07.2009 №562).
Положение о разработке, утверждении и
реализации
ведомственных
целевых
программ (постановление Мэра города
Томска от 14.01.2008 №7)
Программа
реформирования
муниципальных финансов города Томска
на 2008-2010 годы (постановление
администрации
города
Томска
от
28.12.2007 №881) – доля расходов,
формируемых в рамках ведомственных
целевых программ не менее 50%
При переходе на бюджетирование, ориентированное на результат (БОР) возрастает роль
отчетности, мониторинга и оценки эффективности результатов
Оценка деятельности субъекта бюджетного
планирования
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Показатели непосредственных результатов
отражают объем произведенных субъектом
бюджетного планирования работ
либо оказанных им услуг.
Показатели конечных общественно – значимых
результатов отражают общественно значимые
социальные последствия той деятельности,
объемы которой измеряются показателями
непосредственных результатов.
Существующая практика оценки
эффективности программ
В рамках внедрения программно-целевого
планирования
В рамках разработки ведомственных целевых
программ:
определение фактически произведенных расходов и
реальных сроков выполнения программы, достигнутых
показателей программы;
проведение анализа результативности ведомственной
целевой программы;
выявление факторов негативно влияющих на
реализацию ведомственной целевой программы.
В рамках разработки городских долгосрочных
целевых программ оценивается достижение
запланированных результатов, эффективность
реализации целевых программ.
экономическая эффективность программы,
т.е. соотношение объема предоставленных услуг
определенного качества и затрат на их
предоставление;
социальная эффективность программы, т.е.
эффективность программы с точки зрения
достижения поставленных целей, достижение
социального эффекта от предоставления
муниципальных услуг.
Использование докладов о результатах и
основных направлениях деятельности в
бюджетном процессе (ДРОНД)
Оптимизация
бюджетной сети
Оценка муниципальных заданий
Оценка ведения
пообъектного учета
Ведомственные целевые программы
ДРОНД –
Городские долгосрочные целевые
программы
Показатели деятельности субъектов
бюджетного планирования:
- цели и задачи деятельности;
- расходные обязательства и
формирование доходов;
- распределение расходов по целям и
задачам;
- оценка эффективности бюджетных
расходов.
основной документ,
определяющий
деятельность каждого
органа исполнительной
власти, как на текущий
финансовый год, так и
на очередной год и
плановый период
ДРОНД как инструмент для реализации реформ
Итоги административной реформы,
в т.ч.
показатели эффективности деятельности
органов местного самоуправления
ДРОНД
Бюджетная реформа,
в том числе:
бюджетирование, ориентированное на результат – построение бюджетного
процесса, при котором планирование и расходование бюджетных средств
осуществляются на основании результатов деятельности структурных единиц
бюджетного сектора – органов местного самоуправления и получателей
бюджетных средств
Документ
Категория
Презентации по экономике
Просмотров
414
Размер файла
7 192 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа