close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

2 пример

код для вставкиСкачать
ФГОУ ВПО
«Финансовая академия при Правительстве РФ»
кафедра «Страховое дело»
СТРАХОВАНИЕ
Профессор Кириллова Надежда Викторовна
e-mail nvk_66@mail.ru
тел. каф. 615-25-47
Функционирование предприятия в
рисковой среде
Социальная
среда
Устойчивость
бизнеса
Окружающая
среда
Конкурентная среда
Промышленное
предприятие
Риски
персонал
имущественный
комплекс
финансы
жизнь
здоровье
ответственность
СМР
технологические
операционные
экологические
Инвестиционные
кредитные
валютные
Корпоративные
интересы
Конкурентоспособность
Риски
Результаты анкетирования руководителей
производственных подразделений
ОАО «ММК»
Акционерный 4
Финансовый
Собственности 9
6
Внешний 37
Имиджевый 6
Интеграционный 3
Рыночный 56
Производственнотехнологический
Информационный 20
16
Кредитный 75
Персонала
Ликвидности
19
1
Организационный
44
Методы воздействия на риск
Воздействие на риск
Отказ от риска
Исключение
риска
Принятие риска
Без финансирования
Самострахование
Привлечение
внешних
источников
(дотации, займы)
Снижение риска
Снижение
возможного
ущерба
Снижение
вероятности
возникновения
риска
Передача риска
Страхование
Получение
финансовых
гарантий
Другие методы
(договорные,
юридические и
т.д.)
Особенности металлургического
предприятия, влияющие на корпоративное
страхование
масштабы производств
высокий уровень опасностей
тяжесть последствий реализации рисков
специфика технологии производства
металлопродукции
Политика и цели ОАО «ММК»
Основной целью общества является получение
прибыли. Стратегической целью общества
является
сохранение
долгосрочной
конкурентоспособности на мировом рынке
металлопроката (Устав)
Цель системы управления рисками –
обеспечение стратегической и оперативной
устойчивости бизнеса компании за счет
поддержания уровня рисков в установленных
границах (Политика в области управления
рисками)
Корпоративное страхование ОАО «ММК»
Цели корпоративной системы страхования
промышленных предприятий
создание оптимального страхового портфеля предприятия
(как совокупности договоров страхования по всем видам и
по всем уровням покрытия на данный момент времени)
снижение рисков неисполнения обязательств страховыми
компаниями
максимальное смягчение
страховых рисков
последствий
реализации
адаптивность составляющих системы к изменению
комплекса страховых рисков и к изменению финансового
состояния страховых компаний, динамике рынка
перестрахования
Корпоративная система страхования
предполагает:
формирование
предприятий
структур
управления
рисками
комплекс методов выявления и оценки рисков
идентификацию страховых рисков
механизмы
проведения
внутреннего
производственного аудита и сопоставление его
результатов с результатами сюрвейерских оценок
Корпоративная система страхования
предполагает :
разработку методов оценки имущества предприятий в
целях определения страховой стоимости (предприятиемстрахователем
и
независимыми
оценочными
компаниями)
разработку методов определения страховых сумм по
страхованию перерывов производства, ответственности
и страхованию персонала
формирование оптимальных соотношений лимитов
ответственности, уровней франшиз и страховых премий
Корпоративная система страхования
предполагает :
разработку
механизмов
проведения
страховых
и
перестраховочных
мониторинга их финансового состояния
управление рисками
страховщиков
невыполнения
тендеров
компаний,
обязательств
Корпоративные интересы
Корпоративное страхование
Принципы взаимодействия промышленных предприятий и страховщиков
Финансовые механизмы
Определение и количественная оценка рисков
Внутренний аудит; консалтинг; сюрвей
Выявление страховых рисков
Требования законодательства
Экономическая целесообразность
Формирование страховых программ
Определение
страховых стоимостей
Тендер страховых
компаний
Определение
уровней франшиз
Распределение
уровней страхового
покрытия
Формирование программы
перестрахования
Сюрвей
рисков
Мониторинг функционирования страховых программ
Выявление соотношений франшиз и лимитов ответственности
Выбор страхового
брокера
История развития страхования ОАО «ММК»
1998 – страхование по требованию Европейского Банка
Реконструкции и Развития
(обеспечение под кредит 100 млн. $)
2000
–
сформирована
комплексная
страховой защиты, включающая три
направления:
- страхование имущества
- страхование ответственности
- личное страхование
система
основных
2006-2007
–
страхование
прочих
рисков
(проектная разработка возможностей страхования
перерывов
в
деятельности
предприятия,
ответственности руководителей)
Организация страхования ОАО «ММК»
СТРАХОВЫЕ
КОМПАНИИ
БРОКЕР
«WILLIS»
проведение
сюрвейерского
осмотра
ОАО «ММК»
проведение
оценки
ОЦЕНЩИК
СЮРВЕЙЕР
(РИСК-ИНЖЕНЕР)
ПЕРЕСТРАХОВЩИКИ
Виды страхования ОАО «ММК»
2007 год
Обязательные виды страхования:
страхование гидротехнических сооружений
страхование источников атомной энергии
обязательное страхование предприятий – источников
повышенной опасности
страхование строительно-монтажных рисков
страхование персонала от несчастных случаев
пенсионное страхование
Добровольное страхование:
страхование ответственности директоров и должностных
лиц
имущественное страхование
добровольное медицинское страхование
Структура расходов по страхованию
ОАО «ММК» 2006 год
Страхование
персонала от
несчастных
случаев 16,7%
Обязательное
страхование; 3,7%
Добровольное
медицинское
страхование;
25,6%
Пенсионное
страхование
10,1%
Страхование
ответственности
руководителей
0,59%
Имущественное
страхование
29,7%
Страхование
строительномонтажных рисков
14%
Управление производственными
рисками с помощью страхования
Развивается в рамках комплексной системы
управления
рисками
структурными
подразделениями
управления
собственностью в ведении заместителя
генерального директора по стратегическому
планированию и собственности
Основные проблемы крупных
металлургических промышленных комплексов
металлургии в сфере страхования
формализация
необходимых
требований
заключения договоров страхования
для
формализация документооборота
создание механизмов проведения тендеров
конкурсов страховых брокеров, страховых
перестраховочных компаний
и
и
Основные проблемы крупных
металлургических промышленных комплексов
металлургии в сфере страхования
разработка и внедрение методологии формирования
страхового и перестраховочного покрытий, определения
уровней собственного удержания страховых рисков,
распределения
лимитов
ответственности
между
страховыми и перестраховочными компаниями
формирование и внедрение механизмов определения
франшиз по различным видам имущества, производствам,
цехам и подразделениям
определение страховой стоимости имущества
Основные проблемы крупных
металлургических промышленных комплексов
металлургии в сфере страхования
создание
комплексных
систем
страхования
на
предприятиях и корпорациях, самостоятельных или в
составе систем управления рисками
формирование бизнес-процессов идентификации
мониторинга страховых рисков промпредприятий
и
документирование бизнес-процессов идентификации и
мониторинга страховых рисков и формирования страховых
программ
Научно-исследовательская работа по
совершенствованию системы
страхования на ОАО «ММК»
Цель:
разработка методологий оценки и контроля рисков
страхового портфеля предприятия
Направления работы:
документирование методологий оценки и контроля
рисков страхового портфеля
использование методов количественной оценки рисков,
адаптированных к условиям ОАО «ММК»
формирование
программного
обеспечения
для
разработанных методологий
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Формирование системы страхования
промышленного комплекса
Производственный аудит
Сюрвей
Консалтинг
Комплекс рисков структурных
подразделений
Реестр страховых рисков
Структурные подразделения предприятия (управление собственностью, отдел управления рисками)
Независимые оценщики
Сюрвей
Консалтинг
Определение и дифференциация
ущербов фактических
Вероятность убытков по видам
рисков
Максимальная величина ущербов
Отдел управления рисками
Брокеры
Страховые компании
Перестраховочные компании
Дифференциация страховых
стоимостей
Страховые суммы
Франшизы
Лимиты ответственности
Уровни страхового покрытия
Участие корпоративных страхователей в
формировании перестраховочной защиты
Промышленное предприятиестрахователь
Страховой брокер
Оценочная компания
Выявление, оценка рисков
предприятия
Сюрвей
произв.
аудит
Идентификация страховых рисков
Дифференциация по структуре
производства, уровню убытков
Страховщики
Перестраховщики
Страховая программа
Страховые стоимости, лимиты ответственности,
франшизы
Страховые премии
Распределение уровней страхового покрытия
Ключевые составляющие формирования
страховых программ в рамках
корпоративного страхования
определение уровней франшиз
определение лимитов ответственности
распределение страхового покрытия по страховым
и перестраховочным уровням
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Основные группы рисков
металлургического предприятия
риски создания и развития железорудной и угольной
баз по обеспечению потребностей в железорудном
сырье и коксующихся углях
технологические
(производственные)
риски,
включающие в себя собственно риски производства
продукции и мероприятий, направленных на изменение
ее структуры и качества (увеличение доли продукции
высоких переделов, освоение новых видов продукции
глубокой переработки металла, другие)
риски сбыта и транспортировки продукции
экологические риски
риски энергопотребления
инвестиционные риски
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Особое значение имеют производственные риски,
что обусловлено высоким уровнем вероятных
ущербов от аварий и инцидентов
Травильная линия листопрокатного цеха №5 ОАО «ММК» после
аварии 29.11.2006. (в настоящее время полностью восстановлена)
Основные направления
совершенствования системы страховой
защиты ОАО «ММК»
формирование механизмов выявления рисков
и дифференциация их по зонам концентрации
и по уровням фактических и возможных
ущербов
по
подразделениям,
цехам,
производствам комбината
оптимизация
механизмов
проведения
конкурсов и тендеров страховых компаний,
брокеров и перестраховщиков
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Основные направления
совершенствования системы
страхования ОАО «ММК»
создание и внедрение методологии выявления и
мониторинга рискового статуса страховщиков –
участников страховых программ
создание и внедрение методологии определения
страхового покрытия:
- определение уровней франшиз для различных
видов имущества по производствам и цехам
- распределение лимитов ответственности между
страховыми и перестраховочными компаниями
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
1) анализ страховых стоимостей, лимитов ответственности,
франшиз, ущербов за 2000-2006 годы
Страховая сумма (группа №1)
10000000000
100000000
Страховая сумма (группа №2)
1000000
10000
Лимит ответственности по группе
№1
100
1
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Лимит ответственности по группе
№2
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
Лимит ответственности общий
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
2) определение соотношения дифференцированных ущербов
от инцидентов и аварий и уровней франшиз
Франшиза 1,
USD
Франшиза 2,
USD
100000
Франшиза 3,
USD
Франшиза 4,
USD
1
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Возмещение,
USD
Научно-исследовательская работа по совершенствованию
системы
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
3)определение соотношения суммарного фактического
ущерба по инцидентам и авариям и лимитов
ответственности
Ущерб, USD
Лимит
ответственности по
группе №1
1000000
Лимит
ответственности по
группе №2
1
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Лимит
ответственности
общий
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
4) определение соотношения фактического максимального
ущерба по инцидентам и авариям и лимитов
ответственности
10000000
1000000
Ущерб
максимальный,
тыс. руб.
100000
10000
1000
100
10
1
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
5) выявление запаса по разнице между лимитом и ущербом
4020000
4000000
3980000
3960000
3940000
3920000
3900000
3880000
3860000
Запас по суммарному ущербу
Запас по максимальному
ущербу
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
6) определение экономического эффекта по изменению
премии от изменения франшизы
(в соответствии со шкалой Ллойда)
1000000000
100000000
10000000
1000000
100000
10000
1000
100
10
1
Страховая премия без
франшизы, USD
Изменение премии при
франшизе 200000, USD
Ущерб, USD
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Направления анализа страхового покрытия по
страхованию имущества ОАО «ММК»
определение покрытия фактических ущербов по
франшизе и лимиту; определение чистого потока по
страхованию
определение возможного изменения покрытия
изменением франшизы и изменением лимитов
с
создание
базы
производственных
рисков:
дифференциация фактических ущербы от инцидентов и
аварий за последние 8 лет, проведение при помощи
инженеров, специалистов, менеджеров
экспертных
оценок рисков по зонам их концентрации
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Пример базы производственных рисков по
агрегатам цехов
Зона
возникно
вения
производс
твенных
рисков
Основные
узлы
оборудова
ния
(станов,
агрегатов)
Маслопод
валы
Насосы
Ущерб
Наиболее
Стаимость
Вероятность
балансовая
страхования
факт.
за 5 лет
ххх
ххх
ххх
ххх
Х раз в
год
ххх
ххх
ххх
ххх
Х раз в
год
Стоимость
Аварийные
Риски
узлы
факт
в тыс.
руб.
за
5 лет
Вероят
ность
экспер
тная
Насосы
выход из
строя
Рукава
высокого
Давления
(РВД)
порыв
РВД
Трубопроводы
Порыв
Трубопровода
ххх
ххх
ххх
ххх
Х раз в
год
Ж/д
транспорт
Ж/д рельсы
Тупик
сход
вагонов
ххх
ххх
ххх
ххх
Х раз в
год
Стан
Клети,
рольганги,
моталки
Моталки №№
Забуревание
полосы
ххх
ххх
ххх
ххх
Х раз в
год
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы страхования ОАО «ММК»
Таблица для экспертной оценки производственных рисков
ЛПЦ
Цех, подразделение ______________________________________________
Заместитель начальника цеха Иванов И.И.
Руководитель, специалист _________________________________________
№ Зона
возни
кнове
ния
произ
водств
енных
Осно
вные
узлы
обо
рудов
а
ния
Наибо
лее
Рис
ки
авари
йные
наступле
ния
узлы,
дета
ли
1
Стан
4500
2
Рабочие
валки
Паровая
машина
Поршень
Прич
и
ны
возмо
жной
рисков
(кол-во
случаев
в
квартал,
год)
рис
ков
Клети
стана
Вероят
ность
реали
зации
Последствия
Выход из
строя
оборудова
ния,
включая
технологиче
ское
Сущ
еств
Д енно
р сть
у
г
и
е
риско
в
полом
ка
1 раз в
год
Нарушение
технологии
Износ
1 раз в
полгода
Тяжелый
режим
рабо-ты
Оста
нов
ка
Возмож
ный
Возмож
ность
ущерб
устране
ния
Прои
зводс
твен
ного
в
денеж
ном
проц
есса
выраж
ении
силами
собстве
нными
Да
--
Сред
няя
Да
2 900
Да
Да
-
Средняя
Да
700
Да
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы страхования ОАО «ММК»
На основе проведенного анализа ущербов от инцидентов и
аварий определяются уровни дифференцированных
франшиз в зависимости от уровня производственных
рисков
Ущербы от аварий и инцидентов цеха N
1
Ущерб, тыс. 0,8
руб.
0,6
10000-40000
2000-10000
До 2000
0,4
0,2
0
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Год
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Определение страхового покрытия производственных
рисков промышленными предприятиями
Факторы, определяющие
потребности в страховом
покрытии
Выявление ущербов от инцидентов
и
аварий
по
производствам,
подразделениям,
основным
и
вспомогательным цехам, оценка и
дифференциация по следующим
признакам:
-комплексы рисков по зонам их
концентрации;
-уровень ущербов;
-вероятность реализации рисков;
-воздействие на непрерывность
производственного процесса;
-возможность
устранения
собственными средствами;
-необходимость
в
страховом
покрытии;
-соотношение
затрат
по
формированию
покрытия
с
вероятным
размером убытков,
выявление
целесообразности
формирования покрытия
Страховое покрытие
предприятия –
корпоративного
страхователя
Распределение
уровней страхового
покрытия
Распределение покрытия
между перестраховщиками
Распределение покрытия
между страховыми
компаниями
Определение собственного
удержания
риска
(франшизы в договорах
страхования;
объемы
страховых запасов, фондов
самострахования)
Страховая программа
Факторы, определяющие
объемы и структуру
страхового покрытия
Страховые стоимости имущества, дифференцированные по
производствам, подразделениям
Предложения
компаний
страхового и перестраховочного
рынков:
-тарифные ставки;
-франшизы;
-максимально возможное
удержание компании;
-комплексы рисков;
-условия договоров и основные
ограничения по выплатам
Комплексная оценка страховых
компаний страхователем:
-финансовое состояние;
-история страховых
корпоративных отношений;
-территориальные и
корпоративные факторы
Тендеры и конкурсы страховщиков,
участвующих в страховых программах
ОАО «ММК»
Оценка финансового состояния страховых
компаний,
претендующих
на
участие
в
формировании корпоративной страховой защиты,
является одной из основных составляющих
системы управления рисками
В российской практике до настоящего времени не
сформирована общепринятая методология оценки
страховых компаний с позиций корпоративных
страхователей
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Методика оценки рискового статуса
страховых компаний, участвующих в
конкурсе
1. Сбор информации о финансовом состоянии страховых
компаний
2. Формирование баз данных показателей деятельности
страховых компаний
3. Сопоставление значений показателей с нормативными
значениями
4. Присвоение каждому из показателей, участвующих в
оценке страховых компаний, соответствующего балла
5. Ранжирование страховых компаний по уровню риска
6. Сопоставление полученных результатов ранжирования с
предлагаемыми условиями договоров страхования, выбор
страховой компании-партнера
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Механизм определения агрегированного лимита
собственного удержания страховых компаний
I этап
III этап
Выявление финансового состояния страховых компаний и их ранжирование
в зависимости от финансовой устойчивости:
1. соответствие нормативным требованиям
2. рейтинговая оценка по направлениям деятельности
Ранжирование
страховых компаний
по тарифным ставкам
по каждому виду
страхования отдельно
II этап
Аккредитация страховой компании для корпоративной страховой
программы
IV этап
Итоговый рейтинг страховых компаний по отдельным видам корпоративной страховой программы
V этап
Распределение агрегированного лимита собственного удержания страховых компаний
1 этап – формирование информационной
базы анализа страховых компаний
данные бухгалтерской и статистической отчетности
страховых компаний
отчетность, предоставляемой страховыми компаниями в
порядке надзора
официальные рейтинги общепризнанных международных
и российских рейтинговых агентств (обязателен рейтинг
хотя бы одного из пяти международных рейтинговых
агентств: A.M. Best Co., Standard & Poor's, Fitch IBCA,
Moody's Investor Service, Weiss Research Inc)
данные страхователя о фактической работе с
претендентами (уровень и количество выплат, отказы в
страховых выплатах, консалтинговое сопровождение, и
т.д.)
дополнительная информация страховщиков
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
На 2 этапе формируются базы данных
показателей
деятельности
компаний
и
выявляется их соответствие нормативным
требованиям по следующим направлениям:
-
уставный капитал
чистые активы
ограничение по отдельному риску
маржа платежеспособности
размещение страховых резервов
размещение собственных средств
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Показатели финансового состояния
Комплекс аналитических показателей
финансового состояния страховых компаний
Капитал
Движение
денежных
средств
Качество
активов
Премии и
выплаты
Рентабельн Инвестицион
ость и
ная
платежеспо деятельность
собность
Перестрахование
Менеджмент,
деловая репутация
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
На 3 этапе – в ходе сопоставления нормативных
значений показателей деятельности страховых
компаний с фактическими может быть
выявлено:
Полное соответствие показателей финансового
состояния страховых компании нормативным
требованиям
Отклонение
фактических
значений
от
нормативных – влечет за собой выбытие
страховой компании-участника из состава
ранжируемых компаний
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
4 этап оценки страховых компаний
Для компаний, чьи показатели деятельности
не имеют отклонений от нормативных, по
каждому из показателей выставляется
балльная оценка, характеризующая его
значимость в ходе анализа
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Существенные факторы оптимальной
страховой защиты объединяются по
следующим направлениям:
история страховых отношений предприятия с данной
компанией
менеджмент страховой компании и ее деловая репутация
на страховом рынке
тарифная политика
совокупность, продвижение и адаптация страховых
продуктов
перестрахование
финансовое состояние страховщиков (комплекс
экономических показателей)
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Формы и показатели направлений оценки
финансового состояния страховых компаний
Капитал
Качество активов
Премии и выплаты
Перестрахование
Формы 1, 2, 1У
Форма 1
Формы 1, 2, 4
Форма 10
- уставный капитал
(корректировка
на
выкупленные акции);
-прибыль,дивиденды;
- собственный;
- привлеченный;
- заемный
-размещение страховых
резервов;
-размещение
собственных средств;
- свободные активы;
- займы и гарантии;
- ссуды по жизни;
Движение денежных
средств
Рентабельность и
платежеспособность
Инвестиционная
деятельность
Менеджмент и деловая
репутация
Форма 4
Формы 2, 6
Формы 1, 2, 4
Формы 2, 1У, лицензия
-рентабельность страховой деятельности;
-рентабельность иной
деятельности;
- ликвидность
- платежеспособ-ность
(маржа, платежеспособность суммарная)
-финансовый результат от инвестиционной
деятельности;
-доходы от размещения страховых резервов;
-просроченная
дебиторская
задолженность (наличие)
- срок деятельности на
страховом рынке;
- расходы на ведение дела;
- участие в бизнесе одного
юридического лица;
иностранных инвесторов;
- образование и квалификация
персонала;
- чистые денежные
потоки по текущей
деятельности;
- чистые денежные
потоки по финансовой деятельности;
- динамика чистых
денежных потоков
- премии по видам;
- выплаты по видам;
- убыточность – нетто;
- уровень выплат по
иным видам;
- страховой портфель
по видам страхования
-рейтинги нерезиден-тов
– перестраховщиков*;
-рейтинги перестраховщиков;
-количество hезидентов;
- количество нерезидентов;
-доля перестрахования по всем
видам
Страхование
1
Поступление премий по договорам страхования и сострахования
2
Динамика поступления премий по договорам страхования и
сострахования
3
Выплаты по договорам страхования и сострахования
4
Динамика выплат по договорам страхования и сострахования
5
Показатель уровня выплат – нетто перестрахование, кроме
страхования жизни
6
Динамика количества договоров по каждому виду страхования.
7
Динамика сбалансированности страхового портфеля (сумма
премий по данному виду страхования/ количество договоров)
8
Коэффициент автономии собственных средств
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Страхование
9
Финансовый результат от операций по страхованию жизни
10
Динамика финансового результата от операций по страхованию
жизни
11
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование
жизни
12
Динамика результата от операций по страхованию иному, чем
страхование жизни
13
Рентабельность страховых резервов по страхованию жизни
14
Рентабельность страховых резервов по страхованию иному, чем
страхование жизни
15
Чистые денежные потоки от текущей деятельности
16
Динамика чистых денежных потоков от текущей деятельности
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Перестрахование
1
Поступление премий по договорам перестрахования
2
Динамика поступления премий по договорам перестрахования
3
Выплаты по договорам перестрахования
4
Динамика выплат по договорам перестрахования
5
Наличие признанных рейтингов у нерезидентов
6
Рейтинги российских перестраховщиков, страховых компаний
(резидентов)
7
Наличие у страховых компаний облигаторных договоров с
западными перестраховщиками
8
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни
9
Динамика доли перестраховщиков в резервах по страхованию
жизни
10
Доля перестраховщиков в резервах по иным видам
11
Динамика доли перестраховщиков в резервах по иным видам
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Инвестиционная деятельность
1
Рентабельность инвестиций
2
Финансовый результат от инвестиционной деятельности, кроме
резервов по страхованию жизни
3
Динамика финансового результата от инвестиционной
деятельности, кроме резервов по страхованию жизни
4
Доходы от размещения резервов по страхованию жизни
5
Динамика доходов от размещения резервов по страхованию
жизни
6
Просроченная дебиторская задолженность (наличие)
7
Доля наиболее ликвидных активов в общем объеме активов
8
Чистые денежные потоки от инвестиционной деятельности
9
Динамика чистых денежных потоков от инвестиционной
деятельности
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Менеджмент и деловая репутация
Наличие компрометирующей информации о страховой
1
компании в СМИ
2 Число лет работы страховой компании на рынке
3 Число лет работы страховой компании с ОАО ММК
4
Расходы на ведение дела по страхованию
(относительно премий по страхованию жизни)
Расходы на ведение дела по иному
5
(относительно премий по иным видам)
жизни
страхованию
Доля участия в бизнесе одного юридического лица:
6 - доля акционеров;
- доля страхователей;
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Менеджмент и деловая репутация
7
Уровень образования персонала (доля с
образованием; со специальным образованием)
Наличие
у
страховой
8
акционеров, инвесторов
компании
высшим
иностранных
Наличие отказов страховой компании в выплатах по
9 договорам страхования с ОАО ММК, дочерним и
зависимым предприятиям ОАО ММК
Территория (расположение головной компании и
10 наличие агентств на территории Магнитогорска,
Челябинской области, Уральского округа)
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы
страхования ОАО «ММК»
Реализация результатов научноисследовательской работы позволила:
оптимизировать условия страхования ОАО «MMK»
посредством разработки необходимых соотношений
лимитов ответственности, уровней франшиз и
страховых стоимостей
создать научно обоснованные критерии системы
выбора страховых компаний с точки зрения
корпоративных страхователей
обеспечить выплаты по наибольшему количеству
рисков
повысить надежность страховой защиты
Научно-исследовательская работа по совершенствованию системы страхования
Проблемные зоны выполнения
договоров страхования
наличие в договорах страхования имущества
лишь общих указаний по доказательствам
страхового случая, что осложняет процедуры
технических экспертиз, расследование аварий
Проблемные зоны выполнения договоров страхования имущества
Проблемные зоны выполнения
договоров страхования
неформализованная процедура разделения затрат на
восстановление цеха (влечет за собой спорные
вопросы по включению в затраты
прибыли,
накладных расходов, материалов, заработной
платы)
отсутствие
единого
понимания
«грубой
неосторожности»
со
стороны
страхователя,
влекущей аварию (необходимо персонифицировать
ответственность и собственно события)
Проблемные зоны выполнения договоров страхования имущества
Проблемные зоны выполнения
договоров страхования
отсутствие сублимитов в договоре страхования,
что
влечет
за
собой
необходимость
дополнительной оценки имущества после
страхового случая (что особенно актуально в
связи с различным износом основных средств)
идентичность
условий
договора
перестрахования
российской
страховой
компании с зарубежным перестраховщиком и
страхователем
Проблемные зоны выполнения договоров страхования имущества
Основные направления проектных
разработок в системе страхования ОАО
«ММК»
Страхование перерыва в деятельности
Страхование ответственности директоров и
должностных лиц (D&O)
Корпоративное страхование ОАО «ММК»
Страхование перерыва в
деятельности
Политика и цели ОАО ММК:
Основной целью общества является получение
прибыли. Стратегической целью общества является
сохранение долгосрочной конкурентоспособности на
мировом рынке металлопроката. (Устав)
Цель системы управления рисками – обеспечение
стратегической и оперативной устойчивости бизнеса
компании за счет поддержания уровня рисков в
установленных границах. (Политика в области
управления рисками)
Страхование перерыва в деятельности
Последствия материального ущерба
Материальный ущерб:
например, пожар или поломка машин и оборудования
Расходы на ремонт или замену пострадавшего
имущества
Косвенные убытки: включая потерю прибыли,
расходы на покрытие постоянных издержек,
дополнительные расходы на продолжение
производства
Потеря рыночной доли
Потеря репутации
Можно застраховать
Нельзя застраховать
Страхование перерыва в деятельности
Последствия материального ущерба
Катастрофический материальный ущерб
Финансовые убытки + потеря доли рынка
Банкротство или переход собственности
Примеры:
Rouge Steel перешла под контроль Северстали после
катастрофических последствий пожара на ТЭЦ
Ericsson стала называться SonyEricsson после неблагоприятных
последствий для компании пожара на фабрике по производству
микросхем Phillips
Страхование перерыва в деятельности
Цели страхования перерыва в
производстве
Защита финансового результата
• Наличие капитала для финансирования текущих
издержек
• Выплата дивидендов
• Выплата процентов по заемным средствам
Защита планов компании
• Улучшение
возможностей
долгосрочного
планирования
• Меньшая зависимость от необходимости привлечения
дополнительного капитала
Косвенная защита репутации и рыночной доли
Страхование перерыва в деятельности
Максимальный возможный убыток
(EML)
- это наибольший убыток, который может произойти в
результате одного события. Подразумевается, что во
время наступления события не работают никакие
системы защиты или сигнализации. Принимаются во
внимание только «пассивные» меры защиты, такие как
пространственное
размещение,
физическое
противопожарное разделение и ручные средства
тушения огня. Также не принимаются во внимание
такие катастрофические события, как падение
воздушного судна, терроризм и т.д., которые возможны,
но маловероятны
Страхование перерыва в деятельности
Максимальный возможный убыток
(EML)
Кислородно-конвертерный цех
•
•
•
•
Взрыв пара или газа в одном из трех конвертеров
1 месяц - полное прекращение работы цеха – работа
комбината на 20% от общей производительности
(электродуговые печи и резервный мартен)
18 месяцев - частичное восстановление работы цеха
– 65% производительности
Общий убыток – USD 477, 4 млн.
Страхование перерыва в деятельности
Максимальный возможный убыток
(EML)
Доменный цех
•
•
•
•
Взрыв пара или газа в доменной печи №9
2 месяца – перерыв в работе двух соседних печей
18 месяцев – перерыв в работе печи №9 – снижение
производительности на 17%
Общий убыток - USD 656, 3 млн.
Страхование перерыва в деятельности
Максимальный возможный убыток
(EML)
Пожар и потеря ТЭЦ
•
•
•
Дефицит электроэнергии в результате потери ТЭЦ
300 МВт (с учетом возможности поставки 100 МВт
из внешних сетей) – 150 МВт, что составляет 26%
от общей производительности комбината
Перерыв – 12 месяцев
Общий убыток - USD 548 млн.
Страхование перерыва в деятельности
Максимальный возможный убыток
(EML)
Поломки машин и оборудования
•
•
Поломка воздушного турбокомпрессора доменной
печи, большие трансформаторы, основные
привода станов, паровые электрогенераторы,
поворотный механизм кислородного конвертора,
коксовыталкиватель
на
коксохимическом
производстве и т.д.
Выполнение заказа, а также время на доставку и
установку может занять до 4 месяцев
Страхование перерыва в деятельности
Покрытие
Брутто-прибыль
• прибыль (до уплаты налогов)
• постоянные расходы - издержки предприятия,
которые не зависят от выпуска продукции
• например: заработная плата, амортизация,
освещение,
отопление
и
расходы
на
электроэнергию
не входят переменные затраты, такие как
издержки на приобретение сырья
Затраты на продолжение производства
• Понесенные с единственной целью – уменьшение
убытка от простоя – без под-лимита
• Понесенные с целью продолжения производства –
дополнительный под-лимит
Страхование перерыва в деятельности
Определение страховой суммы
Брутто-прибыль - это сумма, на которую сумма оборота
плюс стоимость товарных запасов и незавершённой
продукции на конец отчётного периода превышает
стоимость товарных запасов и незавершённой
продукции на начало отчётного периода и сумму
переменных издержек.
Брутто-прибыль = оборот – переменные издержки
Брутто-прибыль = прибыль + постоянные издержки
Так как перерыв может начаться в конце финансового
года, то желательно расчет проводить на двухгодовой
основе
Страхование перерыва в деятельности
Период возмещения
Максимальный
период
возмещения
устанавливается в договоре страхования (например,
12 или 18 месяцев)
В рамках максимального периода, покрывается
время,
необходимое
для
восстановление
финансового результата компании:
• период, необходимый для восстановления
имущества
• дополнительный период, необходимый для
восстановления
объемов
производства,
восстановление рыночной доли
Страхование перерыва в деятельности
Другие условия страхования
Франшизы – невозмещаемая часть убытка,
устанавливается в днях простоя (например - 14 дней,
30 дней)
Лимиты
Страховые случаи – как правило, в соответствии с
условиями страхования материального ущерба:
страхование от «Всех рисков» и поломок машин и
оборудования
Исключения штрафных санкций и пенни по
договорам
Страхование перерыва в деятельности
Определение суммы страхового
возмещения
Уменьшение оборота x коэффициент бруттоприбыли, с поправкой на рыночные тенденции
Оборот (выручка) - сумма денежных средств (за
вычетом применяемых скидок), оплаченная или
подлежащая оплате Страхователю за проданную и
доставленную продукцию и за предоставленные услуги
в ходе осуществления застрахованной деятельности
Страхование перерыва в деятельности
Определение суммы страхового
возмещения
Уменьшение
оборота
–
разница
между
действительным оборотом за период простоя и
стандартным оборотом
Стандартный
оборот
–
оборот
за
период
предшествующий
простою,
но
той
же
продолжительности
Коэффициент брутто-прибыли – брутто-прибыль,
полученная
в
течение
финансового
года,
непосредственно до момента наступления простоя,
выраженная как процентная доля от оборота за тот же
период
Страхование перерыва в деятельности
Основные этапы подготовки
страхования
Наличие
сюрвейерского
отчета,
с
оценкой
максимальных возможных убытков в результате
простоя
Предоставление финансовой документации
Заполнение таблиц расчета убытков по перерыву в
производстве
Согласование условий страхования
Страхование перерыва в деятельности
Факторы, влияющие на условия
страхования
Общая подверженность рискам материального
ущерба
Время,
необходимое
для
восстановления
производства
(время
ремонта
или
время
замены/восстановления)
Уровень зависимости: поставка электроэнергии,
автоматизация и компьютерный контроль
Наличие резервных мощностей на производстве для
уменьшения последствий перерыва
Наличие складских запасов (сырье, готовая
продукция)
Наличие
развитой
сети
поставщиков
и
потребителей
Страхование перерыва в деятельности
Другие возможности для уменьшения
рисков перерыва в деятельности
Планирование ликвидации аварийных/чрезвычайных
ситуаций – подразумевает скорейшую ликвидацию
материального ущерба
Управление
непрерывностью
деятельности
–
подразумевает способность компании эффективно
взаимодействовать в условиях чрезвычайных ситуаций
и после нее
Планирование
непрерывности
деятельности
–
подразумевает
способность
компании
восстанавливаться после чрезвычайных ситуаций
Наличие таких планов благоприятно влияет на условия
страхования/перестрахования
Страхование перерыва в деятельности
Страхование ответственности
директоров и должностных лиц
(Directors and Officers liability insurance )
(D&O)
Страхование ответственности директоров элемент персональной финансовой защиты
менеджмента
компании
от
возможных
последствий
принятых
управленческих
решений
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Назначение страхования D&O
По полису D&O страхуется гражданская
ответственность – обязанность директора
и/или должностного лица возместить ущерб,
нанесенный
третьим
лицам,
Компании,
вследствие
непреднамеренных
ошибок
и
упущений
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Традиционные исключения из
полиса D&O
исключение претензий со стороны налоговых органов
иски, предъявляемые крупными акционерами
иски застрахованных директоров к друг другу
умышленные и преступные действия руководителей
ущерб жизни и здоровью, а также физическое
повреждение/уничтожение имущества
загрязнение окружающей среды
штрафы, пени, другие косвенные убытки
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Структура полиса D&O
Секция «А»
-Ответственность
Директоров и
Руководителей по
убыткам, которые не
возмещаются
компанией
-Франшиза равна 0
-Предоставляется
финансовая защита
персонально
Директорам и
Руководителям
Секция «В»
-Ответственность
Директоров и
Руководителей по
убыткам, возмещенным
Компанией
-Применяется франшиза
-Предоставляется
финансовая защита
Компании в случае,
когда она возместила
убыток за своих
Директоров и
Руководителей
Секция «С»
-Покрытие убытков
Компании
-Покрываются иски
по ценным бумагам
-Применяется
франшиза
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Механизм страховой защиты по
полису D&O
ПОЛИС
D&O
ОАО
«ММК»
ИСК
C
ДА
Директор
и
Руководитель
Активы ММК
ММК
ВОЗМЕЩАЕТ
B
ВОЗМЕЩЕНИЕ
НЕТ
A
ЛИМИТ
ОТВЕТСВТЕННОСТИ
Личное
имущество
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Период действия полиса D&O
Период Обнаружения
Ретро Д
Д Причина
НД
Д Иска
ОД
• Ретроактивная дата (Ретро Д)
• Начало срока действия полиса (НД)
• Окончание срока действия полиса (ОД)
• Дата заявления иска (Д Иска)
• Причина, из-за которой впоследствии заявлен иск (Д Причина)
• Дополнительный период обнаружения (Период Обнаружения)
▲Необходимо отметить, что первоначально Компания заполняет Заявление
на страхование.
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Полис D&O для ОАО «ММК»
Страховщик – ЗАО «АИГ страховая и перестраховочная
компания»
Страховой брокер – ООО «Аон Рус»
Приобретено страховое покрытие по секциям А, В, С
Полис D&O содержит 16 исключений
Лимит ответственности – 5 млн.$
Под-лимит на защиту в суде – 1,5 млн.$
Страховая премия – 105 тыс.$
Франшиза – 75 или 150 тыс.$
Ретроактивная дата: – ∞
Период страхования 21.04.2006 – 20.04.2007
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Полис D&O для ОАО «ММК»
Полис D&O имеет расширенное страховое покрытие,
которое распространяется на:
- членов единоличного исполнительного органа
- членов Совета директоров
- членов Правления
- руководителей структурных подразделений
- должностных лиц и руководителей Группы компаний
ОАО «ММК»
Застрахована также ответственность самой компании
в отношении исков, предъявленных по ценным бумагам
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Исключения в полисе D&O для
ОАО «ММК»
Страховщик не несет ответственности за убытки по
требованиям, предъявленным непосредственно или по
инициативе
любого
российского
(федерального,
муниципального) органа власти, а также по требованиям,
напрямую относящимся к налогам (Настоящее исключение
не применяется к расходам на защиту и ограничивается
соответствующим под-лимитом – 1 500 000,00$)
Страховщик не несет ответственности за убытки по
требованиям, предъявленным от имени физического или
юридического лица, который контролирует прямо или
косвенно 10% и более акций
Не покрываются убытки, возникшие по требованиям к
Директорам и/или руководителям Компании в связи с
выполнением ими обязанностей Директоров и/или
руководителей другого юридического лица
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Полисы D&O российских компаний
Компания
Страховщик
Лимит ответ-ти, $
Страховая
премия, $
ОАО «ММК»
АИГ
5 000 000
105 000
ГМК
«Норильский
никель»
АИГ
20 000 000
<= 1 000
000
ОАО «Лукойл»
Капитал
Страхование
(2006-2007)
АИГ (2004-2005)
АИГ (2003-2004)
30 000 000
нет данных
30 000 000
30 000 000
1 980 000
1 650 000
ЮКОС
АИГ
50 000 000
нет данных
СУЭК
АИГ
10 000 000
нет данных
AIG
нет данных
нет данных
2 850 000
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
Страхование ответственности при
выходе на IPO
При
выходе
ОАО
«ММК»
на
международный рынок ценных бумаг возникнет
необходимость в расширении страхового
покрытия и увеличении лимита ответственности
Страхование ответственности директоров и должностных лиц
ПРОВЕДЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО
ПРОИЗВОДСТВЕННОГО АУДИТА
В ЦЕЛЯХ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА
ОАО «ММК»
Цель – выявление имущественного риска с
целью минимизации страховой премии при
организации страховой защиты ОАО «ММК»
Внутренний производственный аудит
Организация страховой защиты предприятия
предполагает проведение внутреннего аудита
ВНУТРЕННИЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ
АУДИТ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ УСЛОВИЙ СТРАХОВАНИЯ
СОСТАВЛЕНИЕ
ПЕРЕЧНЯ
СТРАХУЕМЫХ
РИСКОВ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
СТОИМОСТИ
ИМУЩЕСТВА
Внутренний производственный аудит
РАСЧЕТ
УРОВНЯ
ФРАНШИЗЫ
Цели проведения производственного
аудита
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
ТЕХНИЧЕСКОГО
СОСТОЯНИЯ
ИМУЩЕСТВА
ОПРЕДЕЛЕНИЕ УРОВНЯ
ИЗНОШЕННОСТИ
ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
ОБЩЕГО УРОВНЯ
ПРОИЗВОДСТВЕННОГО
РИСКА
ВЫДЕЛЕНИЕ РИСКОВЫХ
ЗОН
РАСЧЕТ МАКСИМАЛЬНО
ВОЗМОЖНОГО УБЫТКА
Внутренний производственный аудит
Группы подразделений ОАО «ММК»
ДОМЕННЫЙ ЦЕХ
СТАЛЕПЛАВИЛЬНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
ГОРЯЧЕПРОКАТНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
ЭСПЦ
ККЦ
ОБЖИМНОЙ
ЦЕХ
ЛПЦ-3
ЛПЦ-4
ХОЛОДНОПРОКАТНОЕ ПРОИЗВОДСТВО
ЦЕХ
ПОКРЫТИЙ
ЛПЦ-8
ЛПЦ-6
ОБСЛУЖИВАЮЩЕЕ ПРОИЗВОДСТВО
Внутренний производственный аудит
ПВЭС
Структура проведения аудита
Год постройки,
характеристика
зданий
Роль в технологическом процессе,
технологии
Состав оборудования
и его компоновка
Производительность
фактическая и
номинальная
Система
пожаротушения
Основные риски,
причины простоя,
вероятные аварии
Система
электроснабжения
Технологические
потоки внутри
подразделения
Технические данные
оборудования
Система
газоснабжения
Системы
трубопроводов
Запасные части и
оборудование,
резерв
Пассивные системы
защиты
Маслохозяйство
Система аварийных
защит
Контроль
технологических
процессов
Экологические
программы
Проводимые
реконструкции
Организация
производственного
процесса
Необходимое
сырье
Характеристики
выходной
продукции
Внутренний производственный аудит
График работы
и численность
персонала
Сюрвей
-
осмотр имущества, принимаемого на страхование
-
Осуществляется на этапе выявления и классификации
рисков промышленного комплекса
Комплекс рисков структурных
подразделений
Производственный аудит
Сюрвей
Консалтинг
Реестр страховых рисков
Цели проведения сюрвея
•
•
•
•
Предоставление краткой и детальной информации для андеррайтеров и
инженеров страховых компаний
Качественная оценка риска, по сравнению с другими подобными
предприятиями
Количественная оценка максимального возможного ущерба EML
Составление рекомендаций по снижению риска и повышению
безопасности
Сюрвей
Сюрвей как часть системы страховой
защиты предприятия
ТАРИФ f (СЮРВЕЙ )
СТРАХОВЩИК
ТАРИФ
ПЕРЕСТРАХОВЩИК
ТАРИФ
СЮРВЕЙЕРСКИЙ
ОТЧЕТ
СТРАХОВАТЕЛЬ
ОАО «ММК»
Сюрвей
Примерный перечень документов,
необходимых для проведения сюрвея
1) Карта с прилегающими объектами в радиусе 2 км
2) Ситуационный план или аэрофотосъемка (Google Earth)
3) Противопожарный план
4) Упрощенная блок-схема производства
5) Перечень производственных единиц оборудования с указанием
производителя/лицензии
технологии,
даты
запуска
и
капремонтов, текущей и проектной мощности
6) Климатические данные по проекту
7) Перечень емкостей для хранения, включая хранение под
давлением. Указать вещество, емкость и системы защиты.
8) Системы снабжения ресурсами: электроэнергия, вода, воздух,
газ с проектными и текущими значениями потребностей.
9) Перечень АУПС и АУПТ на производстве
Сюрвей
Примерный перечень документов,
необходимых для проведения сюрвея
10) Перечень АУПС и АУПТ в операторных, электроподстанциях
и складах
11) Перечень пожарных (технологических) насосов с указанием
типа, характеристик и систем электроснабжения и запуска
12) Мобильные и ручные средства пожаротушения
13) Запасы пенообразователя, воды, порошка и т.п.
14) Стоимость имущества по каждой производственной единице,
зоне хранения и снабжения, включая наиболее крупные
единицы оборудования
15) Перечень наиболее критичного оборудования с указанием
характеристик и способа обслуживания
16) Примерная разбивка брутто премии по производственным
подразделениям
17) Информация об зафиксированных убытках за 5 лет
18) Организационная схема управления
Сюрвей
Требования к сюрвейерской
компании
Наличие лицензии
Независимость
страхователя
от
страховщика
Авторитет на мировом страховом рынке
Сюрвей
и
Субъективные факторы, вызывающие
неточности представления информации в
сюрвейерском отчете
СТРАНОВЫЕ
ОСОБЕННОСТИ
ЯЗЫКОВЫЕ
ОСОБЕННОСТИ
НЕВОЗМОЖНОСТЬ
ОХВАТА
ВСЕХ
ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
ОГРАНИЧЕННОСТЬ
ВО ВРЕМЕНИ
УСТНОЕ
ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ
ИНФОРМАЦИИ
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского отчета
общие данные о компании
местоположение
ОБЩАЯ
ИНФОРМАЦИЯ
количество работающих
участие в капитале
основные потенциальные
риски
история убытков
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета
целевые рекомендации по
снижению уровня рисков
МИНИМИЗАЦИЯ
РИСКОВ
анализ выполнения
предыдущих рекомендаций
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета
стоимость имущества по
оценке компании AAR
ОЦЕНКА
СТОИМОСТЕЙ
И УБЫТКОВ
рекомендации по выбору
страховых сумм
расчет
максимального расчетного
ущерба EML
(Estimated Maximum Loss)
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета
производственный процесс
и технология
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
МОЩНОСТИ
территориальное
размещение производства
энергоносители
инфраструктура
хранение и погрузка
инновационные проекты
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета
организационная структура
организация труда
УПРАВЛЕНИЕ
техническое обслуживание
и инспекции
промышленная
безопасность и охрана труда
служба безопасности
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета
системы обнаружения
пожара
средства пожаротушения
СРЕДСТВА
ЗАЩИТЫ
системы аварийной
сигнализации
системы аварийного
отключения
Сюрвей
Основные разделы сюрвейерского
отчета - Рекомендации
1.
Не всегда являются обязательными для выполнения, в отличие от
предписаний надзорных органов, их реализация улучшает меры по
снижению ущерба на предприятии и является позитивным моментом
для андеррайтеров страховых компаний
2.
Как правило статус, планы выполнения и общая реакция на
предложенные
рекомендации,
должны
быть
представлены
предприятием в течение полугода
3.
Базируются на:
•
Требованиях местных контрольных и надзорных органов (НПБ, ПБ,
РД, СНиП, ГОСТ, техрегламент и т.п.)
Нормативных требованиях и рекомендациях международных
организаций
Статистике аварий и внутренних требованиях страховых компаний
•
•
Сюрвей
Пример - Противопожарное разделение
Пожары могут распространяться от помещения к помещению по связкам
кабелей, проходящих через стену или перекрытия.
В случае если подобные проемы и отверстия используются для прокладки
кабелей, они должны быть проложены и защищены таким образом, чтобы
не способствовать распространению горения.
Там где кабели, воздуховоды, трубы и пр. проходят через противопожарную
преграду, они также должны быть защищены на предмет огнестойкости
равной или выше огнестойкости стены.
Противопожарное разделение
Рекомендуется провести всестороннюю оценку существующего
положения и требований с целью улучшить состояние безопасности в
помещениях щитовых и маслостанций, и гарантировать огнестойкость
разделяющих стен и конструкций как минимум 60 минутами.
Сюрвей
Пример - Противопожарное разделение
Сюрвей
Комплексная система управления
рисками ОАО «ММК»
Цель комплексной системы управления рисками
(КСУР):
Обеспечение стратегической и оперативной устойчивости бизнеса
компании за счет поддержания уровня рисков в установленных
границах
КСУР включает в себя:
Политику ОАО «ММК» в области управления рисками
Стандарт предприятия «Комплексная система управления рисками»
«Положение об ответственных за функционирование КСУР»
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Эволюция управления рисками
в ОАО «ММК»
Комплексная
система
управления
рисками
Валютный
риск
Валютный
риск
Инвестиционные Инвестиционные Инвестиционные
кредитные риски кредитные риски кредитные риски
Риск залогового Риск залогового Риск залогового
портфеля
портфеля
портфеля
Комплексное
страхование
Комплексное
страхование
Комплексное
страхование
Комплексное
страхование
Первый договор Первый договор Первый договор Первый договор Первый договор
страхования
страхования
страхования
страхования
страхования
1998
2000
2001
2002
2003
Риск залогового
портфеля
Комплексное
страхование
Первый договор
страхования
2004-2006
Основные проблемы построения
комплексной системы управления
рисками в компании
Организационные проблемы:
• Заинтересованность высшего руководства
• Разработка модели системы управления рисками
• Внедрение модели системы управления рисками
• Наличие квалифицированных кадров и
• мотивация персонала
Технические проблемы:
Наполнение модели реальными данными
• IT-решения
•
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Заинтересованность высшего
руководства
Необходимая аргументация:
• Наличие в компании отдельных эффективных
элементов
системы
управления
рисками
(«фрагментарный подход»)
• Требования законодательства и регуляторов рынка ЦБ
• Соответствие мировой практике
• Достижения конкурентов и партнеров по рынку в
области риск-менеджмента
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками
Требуемые мероприятия подготовительного
характера:
• Работа с консультантом
По «полному циклу» - TEAMING
По «ограниченному циклу» - приобретение основных составляющих
модели системы управления рисками
Что дает: «Скелет будущей системы»
•«Повышает заинтересованность» высшего руководства
•Способствует росту культуры риск-менеджмента во всей компании
•Приобретение основных навыков работы в рамках комплексной системы
управления рисками
•Формирование проекта нормативной базы комплексной системы
управления рисками компании
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками
Проблемы при разработке модели:
• необходимость адаптирования к условиям бизнеса конкретной
компании
• формирование новых бизнес-процессов и их интеграция в
существующие бизнес-процессы
Решение:
• Формирование
команды
из
работников
ключевых
подразделений компании, компетентных и инициативных
• Формирование нормативной базы по управлению рисками
• Проведение встреч и обсуждений вопросов по рискам с
максимально возможным количеством работников и управленцев
различного уровня
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками
Требуемые мероприятия этапа реализации
в компании:
• Описание бизнес-процессов с точки зрения рисков
• Определение круга подразделений для внедрения
системы
• Разработка внутренней нормативной базы и
принципов функционирования системы
• Наполнение структуры системы данными силами
подразделения по управлению рисками
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками ОАО «ММК»
Требуемые мероприятия этапа реализации
в компании: Определение круга подразделений для
внедрения системы
ОУР
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками ОАО «ММК»
Требуемые мероприятия этапа реализации
в компании: Разработка внутренней нормативной базы
и принципов функционирования системы
• Политика в области управления
рисками
• Стандарт предприятия по
управлению рисками
• Внутренние положения, регламенты,
инструкции
• Формы отчетности
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Разработка модели системы
управления рисками ОАО «ММК»
Требуемые мероприятия этапа реализации
в компании:
Наполнение структуры системы данными силами
подразделения по управлению рисками
Документация:
• Реестр рисков
• Карта рисков
• Ключевые показатели рисков
• Показатели оценки рисков
• Лимиты рисков
• Мероприятия по минимизации рисков
• Отчеты по рискам (внешние, внутренние)
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Модель Комплексной Системы
Управления Рисками
Совет Директоров
Комитет СД
Генеральный директор
Подразделение по управлению рисками
Риски / Убытки
Регистр
рисков
Карта
рисков
Мероприятия
и контроль
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Внутренний Аудит
Подразделения
Внедрение модели системы
управления рисками
Проблемы :
конфликт интересов в части распределения функций по
управлению рисками
Решение:
•Помощь подразделениям в решении проблем, которые не могут
быть решены самостоятельно
•Четкое формулирование функций риск-менеджера и сферы его
ответственности:
Оценка риска производится подразделением, деятельность
которого не связана с факторами риска
В рамки существующих бизнес-процессов не включены
процедуры по оценке, разработке и реализации методов
снижения рисков
Требуется применение специальных методов оценки рисков
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Наличие квалифицированных кадров
и мотивация персонала
Проблемы:
• необходимость внедрения культуры риск-менеджмента в компании
• отсутствие мотивации рядового персонала
Решение:
•Обучение рядовых работников и руководителей
•Внедрение системы мотивации по следующим критериям:
премирование
(депремирование)
по
показателям
своевременности, полноты и качеству формирования отчетных
документов системы
участие в успехе от реализации мероприятий, направленных
на снижение риска (в % от сниженного риска)
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
IT-решения
Проблемы:
• необходимость
интегрирования системы управления
рисками с ИС компании
• отсутствие русскоязычных продуктов
Решение:
Разработка отдельного проекта по выбору и
интегрированию ИС с системой управления рисками
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Основные выводы
Желательно
наличие
эффективных
методов
управления рисками для принятия решения о
формировании комплексной системы управления
рисками
Информация о рисках должна рассматриваться
советом директоров для принятия решений
Система управления рисками должна быть внедрена в
систему принятия решений компании на всех уровнях
Необходима интеграция системы управления рисками
с другими системами в компании
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Управление рисками в ОАО «ММК»
Анализ риска
Выявление и качественная
оценка риска
Количественная оценка риска
Разработка, утверждение и
реализация мероприятий по
снижению величины рисков
Мониторинг и отчетность
Корректировка
Выявление факторов, являющихся
рисками
для
предприятия,
регистрация рисков
Количественная
оценка
рисков,
ранжирование рисков
Разработка мероприятий, которые
позволят снизить влияние факторов
риска.
Включает
анализ
уже
используемых методов снижения
риска, с целью повышения их
эффективности
Утверждение разработанных мероприятий
Внедрение
разработанных
мероприятий
Мониторинг и отчетность
Корректирование
Комплексная система управления рисками ОАО «ММК»
Оценка и управление проектными
рисками ОАО «ММК»
Важнейшим этапом реализации инвестиционных проектов является
этап анализа их перспективности и отдачи, и, прежде всего, уровня
риска по проекту
Проектный риск - совокупность рисков (кредитный,
рыночный,
производственный,
ликвидности,
операционный,
риски,
связанные
с
изменением
технических и проектных решений и т. п.), связанных с
реализацией
проекта
на
всех
стадиях
(прединвестиционная,
инвестиционная,
эксплуатационная).
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Классификация рисков на ОАО
«ММК»
Внешние риски
Имиджевые риски
Риски собственности
Проектные риски
Кредитные риски
Риски ликвидности
Операционные риски
Информационные риски
Риски персонала
Производственно – технологические риски
Рыночные риски
Финансовые риски
Акционерные риски
*Классификация рисков согласно СТП КСУР 2-01-2006
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Карта рисков ОАО «ММК»
ДОПУСТИМАЯ
КРИТИЧЕСКАЯ
КАТАСТРОФИЧЕСКАЯ
МАКСИМАЛЬНАЯ ВЕЛИЧИНА
ВОЗМОЖНЫХ ПОТЕРЬ
МИНИМАЛЬНАЯ
СРЕДНЯЯ
ВЫСОКАЯ
ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ
РИСК
СТРАНОВОЙ РИСК,
РИСК ПЕРСОНАЛА
КРЕДИТНЫЙ РИСК,
ПРАВОВОЙ РИСК,
ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК,
РИСК ЛИКВИДНОСТИ,
РИСК ЛОГИСТИКИ
ЦЕНОВОЙ РИСК,
РИСКИ, СВЯЗАННЫЕ
С ИЗМЕНЕНИЯМИ
ТЕХНИЧЕСКИХ И
ПРОЕКТНЫХ РЕШЕНИЙ
ОТРАСЛЕВОЙ РИСК
ВАЛЮТНЫЙ РИСК,
ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК
ЦЕЛЬ – ОБЕСПЕЧИТЬ СТРАТЕГИЧЕСКУЮ И ОПЕРАТИВНУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ
БИЗНЕСА КОМПАНИИ ЗА СЧЕТ СНИЖЕНИЯ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ
К ФАКТОРАМ РИСКА
ВЕРОЯТНОСТЬ НАСТУПЛЕНИЯ
РИСКОВОГО СОБЫТИЯ
Анализ рисков при реализации проектов
Этапы
жизненного
цикла проекта
Этапы планирования и
управления
проектными рисками
Качественный анализ
Планирование проекта
Количественный анализ
Реализация проекта
Завершение проекта
Управление
выявленными рисками
Подведение итогов
проекта, анализ
реализовавшихся
рисков
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Качественная оценка проектных рисков
Процедура определения типа, причины, формулировка
условия возникновения риска с описанием возможного
ущерба –качественная оценка риска.
Реестр рисков
Тип
риска
Причина
риска
Условие
возникновени
я
риска
Воздействи
е
риска
Описание
ущерба
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Количественная оценка проектного
риска
ОСНОВНАЯ ЗАДАЧА МЕТОДИКИ оценки риска проектов –
количественная оценка влияния наиболее значимых факторов на
показатели эффективности проекта
ОСНОВНОЙ ПОКАЗАТЕЛЬ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
- конечный доход от реализации проекта.
Методы, используемые при оценке риска проекта
1.
анализ чувствительности;
2.
метод сценариев;
3.
имитационное моделирование.
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Этапы проведения оценки риска
проекта методом имитационного
моделирования
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
1 ЭТАП
Определение ключевых факторов проекта и
диапазона изменения их величины
Ключевые факторы риска:
- Цена выпускаемой продукции
- Объем выпускаемой продукции
- Цены на сырье и материалы
- Сводная сметная стоимость проекта
- Курс валют
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
2 ЭТАП
Определяются возможные значения факторов,
выбором случайного числа
3 ЭТАП
Определяются возможные сценарии развития
событий с учетом того, что факторы влияющие на
конечный доход от проекта - случайные числа.
4 ЭТАП
По каждому сценарию рассчитывается конечный доход
от проекта. В результате формируется массив значений
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
5 ЭТАП
АНАЛИЗ ПОЛУЧЕННЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ
ОЦЕНКИ РИСКА ПРОЕКТОВ
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Расчет абсолютных и относительных показателей риска
проекта
«Строительство портового терминала»
Показатель - конечный доход от проекта
Среднее значение, млн. руб.
Стандартное отклонение, млн. руб.
Коэффициент вариации, %
Минимум, млн. руб.
Максимум, млн. руб.
Число случаев конечный доход<0
Вероятность получения отрицательного дохода от реализации
проекта, %
Минимальное возможное снижение дохода, млн. руб.
Среднее возможное снижение дохода, млн. руб.
Максимальное вероятное снижение дохода, млн. руб.
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Итого
396
38
0,11
298
514
0
0
38
78
117
Расчет абсолютных и относительных показателей
риска проекта
«Строительство портового терминала»
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Классы рисков проектов
Класс риска
Коэффициент вариации
Класс риска
<0,1
1
Умеренный риск
0,1-0,2
2
Сильный риск
0,2-0,5
3
>0,5
4
Слабый риск
Критический риск
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Таблица принятия решения на основании показателя
риск-приоритетность
Рискприорите
тность
Слабый риск
1
положительное
положительное положительное отрицательное
2
положительное
положительное
отрицательное
отрицательное
3
положительное
отрицательное
отрицательное
отрицательное
Умеренный
риск
Сильный риск
Критический
риск
Оценка и управление проектными рисками ОАО «ММК»
Документ
Категория
Презентации по экономике
Просмотров
54
Размер файла
4 372 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа