close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

О страховании предпринимательских рисков

код для вставкиСкачать

О страховании предпринимательских рисков
Практика страхования предпринимательских рисков, широко распространенная за рубежом постепенно появляется и в нашей стране. Зарубежный опыт показывает экономическую выгоду данного вида страхования, что в ближайшее время должна стать нормальной практикой работы казахстанских предприятий. Этот вид страхования обеспечивает хозяйствующим субъектам такие условия, в которых неблагоприятные обстоятельства не влияют на его финансовое состояние.
В Казахстане на сегодняшний день насчитывается 36 страховых компаний, 14 из них имеют лицензии по классу страхования предпринимательского риска.
При осуществлении своей деятельности предприятие ставит определенные цели - получить такие-то доходы, затратить столько-то и т.д. Следовательно, оно планирует свою деятельность. Но, выбирая ту или иную стратегию развития, предприятие может потерять свои средства, или получить сумму, меньшую, чем запланированная. Это объясняется неопределенностью ситуации, в которой находится компания. А, находясь в условиях неопределенности, руководству приходится принимать решения, вероятность успешной реализации которых (а значит, и получения доходов в полном объеме), зависит от множества факторов, воздействующих на предприятие изнутри и извне. В этой ситуации и проявляется понятие риска.
Если в процессе подготовки решения будет выяснено, что меры по снижению риска малоэффективны и дороги одновременно, то может оказаться экономически более целесообразно застраховать свои действия.
Предпринимательский риск - риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов. К ним отнесены: риск убытков, связанных с простоями; риск убытков из-за нарушения своих обязательств контрагентами предприятия; риск, связанный с недополучением ожидаемых доходов.
Существует ряд особенностей при страховании предпринимательского риска.
В соответствии со ст. 810 ГК РК договором страхования предпринимательских рисков может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.
Один из способов обезопасить предприятие от рисков - сформировать программу страхования. Для этого нужно проанализировать деятельность компании и выделить характерные для нее риски. Они в свою очередь подразделяются на риски, которые компания готова принять на себя, и риски, от которых необходимо застраховаться. В большинстве случаев страховая программа включает страхование: * строительно-монтажных, пусконаладочных рисков и гарантийных обязательств; * имущества; * оборудования от поломок; * гражданской ответственности; * жизни и здоровья ведущих сотрудников. В свою очередь, предпринимательский риск может быть покрыт или снижен путем применения следующих методов страхования.
За счет страхования от простоя производства.
Этот вид страхования покрывает возможные потери от возникновения различного рода страховых событий: коммерческие факторы (остановка производства в связи с неполной или несвоевременной поставкой сырья и материалов, изменение конъюнктуры рынка, дефицит финансовых источников для урегулирования наиболее срочных обязательств), политические факторы (война, демонстрации), природные факторы (неблагоприятные климатические условия). Необходимо также отметить, что сроки простоя производства определяются правилами страхования, при которых страховщик несет свою ответственность по возмещению соответствующих убытков, т.е. упущенной производственной прибыли. Однако при классификации страхового случая существуют определенные нюансы, в частности с определением неизбежности и необходимости осуществления текущих расходов (зарплата рабочих и служащих, налоги и сборы, плата за аренду помещения).
Другим случаем, подлежащим страхованию, может являться утраченная прибыль (неполученная сумма прибыли) из-за внедрения новых технологий, неисполнения финансовых обязательств со стороны контрагентов.
В этих случаях страхование потери прибыли предусматривает компенсацию неполученной прибыли, а также текущих расходов фирмы-страхователя и возможные его дополнительные затраты, связанные с мероприятиями по снижению прибыли.
Существуют другие подлежащие страхованию случаи, а именно: страхование отдельных видов предпринимательской деятельности (неисполнение обязательств со стороны поставщиков или контрагентов), страхование машин и оборудования от поломок (страхование осуществляется при монтаже оборудования или в период его эксплуатации), страхование, связанное со спецификой деятельности предприятий (например, по месторождениям нефти или горнополиметаллическим месторождениям). Предметом страхования во всех перечисленных случаях является ущерб, который получает предприятие при неосуществлении определенного рода действий, предусмотренных контрактами или прочими соглашениями, гибели или повреждения определенного имущества.
Другую группу рисков формируют финансовые риски - совокупность рисков, характерных для финансовых операций (валютные риски, риски изменения ставки процента). Страхование предпринимательского риска относится к разряду добровольного страхования, условия и порядок которого определяются соглашением между страховой организацией (страховщик) и страхователем в форме письменного договора страхования и на основании разработанных страховой организацией Правил страхования, согласованных с уполномоченным органом, осуществляющим надзор за деятельностью страховых организаций.
В настоящее время таким органом является Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, созданное в соответствии с Законом Республики Казахстан от 04.07.2003 г. № 474-II "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и Указом Президента Республики Казахстан "О дальнейшем совершенствовании системы государственного управления Республики Казахстан" от 31.12.2003 г. №1270.
При заключении договора страхователя со страховщиком, страхователь должен подробно ознакомиться с условиями договора страхования, правами и обязанностями, как страхователя, так и страховщика.
При этом договор страхования должен содержать следующее:
1) наименование, место нахождения, телефон и банковские реквизиты страховщика;
2) фамилию, имя, отчество (при его наличии) и местожительство страхователя (если им является физическое лицо) или его наименование, место нахождения и банковские реквизиты (если им является юридическое лицо);
3) указание объекта страхования;
4) указание страхового случая;
5) размеры страховой суммы, порядок и сроки осуществления страховой выплаты;
6) размеры страховой премии, порядок и сроки их уплаты;
7) дату заключения и срок действия договора страхования;
8) номер, серию договора страхования (страхового полиса);
9) случаи и порядок внесения изменений в условия договора страхования.
При заключении договора следует обращать внимание на обстоятельства, признаваемые страховыми случаями, исключения из них и ограничения страхования. В случаях произошедшие вследствие всякого рода военных действий или военных мероприятий и их последствий, восстаний, мятежей, народных волнений и забастовок страховая организация не несет ответственности по договору.
Также в договорах должен быть указан перечень документов необходимых для осуществления страховой выплаты, порядок и условия их уплаты, действия страхователя при наступлении страхового случая.
Предел ответственности страховой компании (размер максимальной суммы выплат) определяется как сумма убытков и упущенной выгоды, рассчитанная на основании данных бухгалтерской отчетности за максимально возможный срок прекращения деятельности, который определяется экспертным путем. При этом страховой компанией может быть предусмотрена франшиза. Справка: Франшиза - предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от обязательств возместить убытки, нее превышающие определенную величину. Франшиза может быть условной и безусловной. При установлении условной франшизы страховая компания не выплачивает компенсацию, если срок простоя не превышает срок франшизы. При безусловной франшизе компенсация выплачивается в любом случае, но за вычетом установленной франшизы. При составлении договора особое внимание необходимо обратить на размер установленной франшизы, которая может определяться как в днях, так и в процентах от максимальной суммы выплаты. Страховой тариф устанавливается страховой компанией в зависимости: * от отрасли народного хозяйства, к которой относится данное предприятие; * от максимальной страхового периода остановки производства; * от установленного размера франшизы. По соглашению между страхователем и страховщиком в договоре страхования в разделе "особые условия" могут быть предусмотрены другие условия, не противоречащие нормам действующего законодательства и Гражданскому кодексу Республики Казахстан. В современной практике процесс страхования тесно взаимосвязан с общим управлением активами и пассивами компании и охватывает всю совокупность действий направленных на устранение или, по крайней мере, уменьшение предпринимательского риска. В Казахстане страхование предпринимательских рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т.д. Однако зарубежный опыт показывает, что данный вид страхования экономически выгоден и в ближайшее время должен стать нормальной финансовой практикой работы предприятий. 
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
76
Размер файла
40 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа