close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Страхование предметов роскоши и антиквариата

код для вставкиСкачать
1
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ТУРИЗМА И СЕРВИСА»
Факультет Управления и дизайна
______________________ДИПЛОМНАЯ РАБОТА___________________
на тему: «Страхование предметов роскоши и антиквариата»
________________________________________________________________
по специальности (направлению подготовки): 080105.65 «Финансы
и кредит»_______________________________________
Татьяна Васильевна
Кумпан
Валентина Сергеевна
Торопова
к.э.н., доцент Надежда
Владимировна Журавлева
Студент
Руководитель
Москва
2014 г.
2
РЕФЕРАТ.
Дипломная работа представлена на 101 странице и состоит из введения, трех
глав, включающих девять параграфов, заключения, списка литературы из 53
источников и 5 приложений. Работа по тексту содержит 5 рисунков и 13 таблиц.
Объект исследования - комплекс отношений, возникающих в процессе
страхования предметов роскоши и антиквариата.
Предмет
исследования
–
рынок
страхования
предметов
роскоши
и
антиквариата в Российской Федерации, тенденции и перспективы его дальнейшего
формирования и развития.
Цель работы – комплексное исследование существующей системы страхования
антиквариата и предметов роскоши в Российской Федерации, выявление проблем
функционирования данного института страхования и разработка предложений по его
оптимизации.
Задачи исследования:
изучение общей сущности института страхования антиквариата и предметов
роскоши;
проанализировать риски, возникающие в процессе оборота и хранения предметов
роскоши и антиквариата;
изучить зарубежный опыт страхования предметов роскоши и антиквариата;
анализ практики страхования антиквариата и предметов роскоши в Российской
Федерации;
определение основных проблем развития страхования
антиквариата и предметов
роскоши в Российской Федерации и разработка путей их решения.
Методологическая
основа
исследования
–
общенаучные, частные и
специальные методы познания, в том числе диалектический, исторический,
сравнительно- правовой, специальные методы финансово-экономического анализа.
3
Результаты работы и новизна исследования
применения полученных выводов и рекомендаций
состоит в возможности
в деятельности страховых
компаний, осуществляющих страхование предметов роскоши и антиквариата.
Ключевые слова: страховые компании, предметы роскоши, антиквариат.
ABSTRACT
Diploma work consists of 101 pages, including the introduction, three chapters, made
of nine paragraphs, the conclusion, bibliography of 53 sources and 5 applications. The text
contains 5 figures and 13 tables .
The object of study – complex of the relationships arising in the process of insuring
luxury goods and antiques.
The subject of study - the insurance market of luxury goods and antiques in the
Russian Federation, trends and prospects of its formation and further development.
The purpose of the diploma work is a comprehensive study of the existing system of
insuring antiques and luxury goods in the Russian Federation, to identify the problems of
functioning of the institute of insurance and proposals for its optimization.
Research objectives:
• Examine the overall essence of the institute of insurance of antiques and luxury
goods;
• Analyze the risks arising in the course of trafficking and storage of luxury goods
and antiques;
• Explore foreign experience of ensuring the luxury goods and antiques;
• Analysis of insurance practices of the antiques and luxury goods in the Russian
Federation;
• Definition of the basic problems of development of insurance antiques and luxury
in the Russian Federation and the development of solutions.
4
Methodological basis of research - scientific functions, private and special methods
of learning, including dialectical, historical, comparative law, special methods of financial
and economic analysis.
Results and novelty of the research lies in the possibility of applying the findings
and recommendations for insurance companies providing the insurance of luxury
goods and antiques.
Keywords: insurance companies, luxury goods and antiques.
5
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ................................................................................................................. 3
Глава 1.Общая характеристика института страхования и предметов роскоши в
системе страхования ............................................................................................... 6
.....................................................................................................................................
1.1. Место института страхования антиквариата и предметов роскоши в системе
страхования .............................................................................................................. 6
1.2. Концептуальные подходы к определению категории « антиквариат» и
«роскошь» .............................................................................................................. 16
1.3.Развитие законодательной базы антиквариата и предметов
роскоши…………………………………………………………………………..30
Глава 2.Организация страхования антиквариата и предметов роскоши в РФ 37
2.1.Виды страхования предметов роскоши и антиквариата на современном
страховом рынке…………………………………………………………………37
2.2.Экономические и
юридические аспекты при
заключении договора
страхования антиквариата и предметов роскоши .............................................. 45
2.3.Международная практика страхования предметов роскоши и антиквариата
................................................................................................................................. 62
Глава 3.Проблемы страхования предметов роскоши антиквариата в РФ ...... 71
6
3.1. Методы управления рисками в страховании предметов роскоши и
антиквариата ......................................................................................................... 71
3.2.Механизм страхования предметов роскоши и антиквариата ..................... 80
3.3. Рекомендации по совершенствованию правил страхования антиквариата и
предметов роскоши ............................................................................................... 88
Заключение ............................................................................................................ 95
Список использованной литературы………………………………………….99
Приложения ………………………………………………………………………103
7
Введение
Актуальность темы проявляется в различных аспектах. В Федеральной
целевой программе «Культура России(2012-2018год) отводится ведущая роль
сохранению человеческого капитала. В силу этого культура получает свое
выражение в культурных ценностях, которые различны и многообразны по
своей природе. Исходя из этого антиквариат вызывает особый общественный
интерес,
который
обусловлен
историческим
характером
предметов
антиквариата, которые, как правило, удовлетворяют духовные и эстетические
потребности
общества,
формируют
инвестиционную
привлекательность
антиквариата и предметов роскоши.
Мировой рынок антиквариата составляет от 25млрд. до 70 млрд.дол. в
год. Доходность рынка по данным международной конфедерации антикваров и
арт – дилеров в среднем составляет 12,5% по сравнению с доходностью в 11,5%
на фондовом рынке, а сами предметы антиквариата и роскоши дорожают на 1520% в год, что опережает банковские проценты в 5-7% в год.
Объем российского рынка страхования антиквариата и предметов роскоши
несмотря на его огромный потенциал все еще незначителен. Сумма собранных
страховых премий по страхованию предметов антиквариата в странах Европы
составила в 2012 году 310 млн. долл. США, в том числе в России- более 15 млн.
долл. США. Великобритания, Германия и США собирают более половины
мировой страховой премии, тогда как на долю России приходится не более 3 %
от этой суммы.
Наряду с этим, в период развития рыночных отношений все большее
значение в нашей жизни приобретают объекты, имеющие значительную
стоимость. В ряду этих объектов одно из центральных мест занимают
8
антиквариат и предметы роскоши с их устойчивой тенденцией к росту
стоимости, что является неотъемлемым признаком при определении категории
«антиквариат».
воздействие
Естественно, люди
на
принадлежащее
стараются
им
предупредить негативное
предметы
роскоши
и
предметы
антиквариата. В России крупные банки, инвестиционные
фонды имеют
крупные
нуждаются
коллекции
произведений
искусства,
которые
в
страховании. Эти аспекты как в отдельности, так в определенных комплексах
представляют
собой
предметы
самостоятельного
изучения.
Вопросы
страхования предметов роскоши и антиквариата следует рассматривать не
только в экономическом, но и в социальном и специально-юридическом
контексте. Значение страхования
предметов роскоши и антиквариата, для
Российской Федерации, вставшей на путь развития рыночных отношений в
экономике, сложно переоценить. Вместе с тем, сам институт страхования еще
находится в стадии становления. Российский страховой рынок активно
развивается,
но
его
развитие
в
некоторых
случаях
ограничивается
несовершенством правового регулирования страховых отношений. Частые
изменения
страхового
законодательства,
а
также
определенная
непоследовательность его построения и развития, наличие пробелов и
противоречий не только между разными нормативными актами, но и внутри
одного документа, требуют системного научного изучения страхования
предметов роскоши и антиквариата.
Объект дипломной работы - комплекс отношений, возникающих в
процессе страхования предметов роскоши и антиквариата.
Предмет дипломной работы - рынок страхования предметов роскоши и
антиквариата в Российской Федерации, тенденции и перспективы его
формирования и дальнейшего развития.
Цель исследования – комплексное исследование существующей системы
страхования антиквариата и предметов роскоши в Российской Федерации,
выявление проблем функционирования данного института страхования и
разработка предложений по его оптимизации.
9
Поставленная цель реализована посредством решения следующих задач:
исследование общей сущности института страхования антиквариата и
предметов роскоши;
проанализировать риски, возникающие в процессе оборота и хранения
предметов роскоши и антиквариата;
изучить зарубежный опыт страхования предметов роскоши и антиквариата;
анализ практики страхования антиквариата и предметов роскоши в Российской
Федерации;
определение основных проблем развития страхования
антиквариата и
предметов роскоши в Российской Федерации и разработка путей их решения.
Теоретическую
основу
исследования
составляют
научные
труды
российских правоведов и экономистов, изучавших сущность страхования
антиквариата и предметов роскоши.
При написании работы использовалась также специальная литература,
представленная работами Ш.Р. Агеева, Березиной С.В. И.Т. Балабанова, А.И.
Балабанова, Н.М. Васильева, А.А. Гвозденко, Михайловой Е.А,В.В. Шахова и
др.
Методологическая основа исследования - общенаучные, частные и
специальные методы познания, в том числе диалектический, исторический,
сравнительно-правовой,
системный,
формально-логический
методы,
специальные методы финансово-экономического анализа и др.
Нормативную основу исследования составляют действующие правовые
акты Российской Федерации: Конституция РФ, федеральные законы, указы
Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные акты, а
также акты зарубежного права. В порядке сравнительно-исторического анализа
в работе исследованы отдельные положения и не действующих в настоящее
время нормативных документов.
Структура дипломной работы обусловлена поставленной целью и
методологией комплексного анализа отношений в области страхования
предметов роскоши и антиквариата, состоит из введения, трех глав,
10
включающих в себя девять параграфов, заключения, списка использованной
литературы и приложений.
Глава 1. Общая характеристика института страхования антиквариата и
предметов роскоши
1.1.
Место института страхования антиквариата и предметов роскоши
в системе страхования
На деятельность человека, как в частной, так и в публичной сфере,
постоянно оказывают воздействие различные факторы, в том числе негативные.
Борьба с такими обстоятельствами, угрожающими хозяйственной сфере
деятельности человека, издавна ведется или путем их подавления, или путем
предупреждения. В данном случае речь идет о превентивных мерах по защите
имущества (например, установка пожарных и охранных средств сигнализации,
применение программных и аппаратных средств защиты информации и т.д.).
Кроме вышеуказанных средств, человечество выработало еще одно страхование.
Сущность страхования заключается в том, что ущерб, которое данное
хозяйство или человек могут понести от известной опасности, распределяется
между несколькими хозяйствами или группами людей, находящимися в более
или менее одинаковых условиях по отношению к наступлению той же
опасности. Этот результат достигается тем, что те лица, которым угрожает
какая-нибудь опасность, делают на случай наступления определенной
опасности (пожара, болезни и т. и.) известные денежные отчисления (взносы),
из коих постепенно составляется тот фонд, из которого впоследствии
выплачивается вознаграждение потерпевшему» [15. стр. 89-90]
Раскрывая особое значение страхования для общества, В.К. Райхер
обратил внимание на способы борьбы со стихийными бедствиями, причем
одни, превентивные
(предупредительные)
мероприятия,
направлены
на
11
предупреждение и недопущение самого стихийного бедствия, другие репрессивные - на уменьшение вредоносности стихийных бедствий. Помимо
этих мер, он указал и на объективно существующую потребность в
восстановлении причиненных стихийными бедствиями хозяйственных потерь
за счет соответствующих ресурсов»[14, стр. 56-59].
В.И. Серебровский, характеризуя страховые отношения, выделял еще одну
дополнительную
черту
-
моральное
значение
страхования,
поскольку
страхование, ослабляя момент риска, «дает возможность человеку как
носителю хозяйственной деятельности возможность с уверенностью взирать в
неизвестное будущее» [16,стр 45-49].
Думается, что сфера страхования не охватывается лишь указанными
функциями. К ним можно добавить такие функции страхования, как:
сберегательная, служащая средством обеспечения защиты не только личных и
имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве
страховых платежей (данная функция наиболее характерна для страхования на
дожитие, когда категории «страхование» в наибольшей степени присуща
функция накопления обусловленных договором сумм в их денежном
выражении); контрольная, проявляющаяся в том, что страховые платежи
аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются
в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов.
Страхование существует как особая сфера перераспределительных
отношений по поводу формирования и использования целевых фондов
денежных средств для защиты имущественных интересов физических и
юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении
неблагоприятных событий и явлений. Отсюда можно сделать вывод о наличии
еще одной функции страхования - распределительной, которая будет
применяться одновременно с контрольной функцией.
Согласно
нормативно
данной
дефиниции,
ныне
в
отечественном
законодательстве под страхованием (от слова "страх") понимаются отношения
по защите имущественных интересов физических и юридических лиц,
12
Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных
образований при наступлении определенных событий (страховых случаев)
путем возмещения убытков за счет денежных фондов, формируемых из
оплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) взносов), а также за
счет иных средств страховщиков (п. 1 ст. 2 Закона об организации страхового
дела в Российской Федерации)[8].
Рынок
предметов
роскоши
и
антиквариата
является
самым
недооцененным инвестиционным активом на рынке. Это уникальный рынок,
так как количество работ на нем ограничено, инвестиционный актив обладает
огромным потенциалом роста. Свое развитие рынок предметов роскоши и
антиквариата получил еще в древнейшие времена. В античные времена стала
формироваться
«прообраз» рынка, когда предметы
искусства стали
перемещаться в пространстве посредством заказов. Во времена классического
Средневековья перемещение предметов искусства было осложнено феодальной
раздробленностью, крепостной несвободой, барской и царской вотчиной. В
эпоху Возрождения рынок предметов искусства продолжил свое развитие. В
это время покупателями являлись знатные особы, церковь. Церковь же являлась
основным источником влияния на искусство в целом. После волны буржуазнодемократических революций в Европе положение на рынке предметов роскоши
и антиквариата кардинально изменилось. Покупателями предметов роскоши и
антиквариата стадии буржуа, банкиры,
промышленники, купцы, остатки
аристократии и преуспевающие интеллигенты . Английский социолог М.
Томсон[] исследовал трансформацию отдельных классов вещей в истории, а
также и отношение человека к вещам на протяжении жизненного цикла. Он
утверждает, что предметы проходят три жизненных цикла: практическое их
использование, девальвация, активаризация. Каждый их них представляет
собой социально санкционированный способ их восприятия и оценивания.
Первые два этапа характерны для всех видов товаров. Последний - только для
тех,
которые
по
тем
высокостатусных групп.
или
иным
причинам
попадают
во
владение
13
Культурные ценности, включая антиквариат и предметы роскоши,
составляют содержание
вопросы
сохранения
исторического и культурного наследия общества,
и
популяризации
которого
приобрели
особую
актуальность в последнее время. Сущность страхования предметов роскоши и
антиквариата - формирование определенного денежного (страхового) фонда и
его распределение во времени и пространстве с целью возмещения возможного
ущерба (убытков) его участникам при несчастных случаях, стихийных
бедствиях и других обстоятельствах, приводящих к потере материальных или
иных видов собственности и активов, предусмотренных условиями договора
страхования.
Страховой фонд страховщика формируется децентрализовано из средств
страхователей, т.к. каждый страхователь уплачивает взносы обособленно.
Страховой фонд является экономической основой страховых отношений. Он
имеет строго целевой характер расходования средств - возмещение ущерба в
соответствии с правилами и условиями страхования. Только при условии
наличия такого фонда страховая система в состоянии принимать на себя
определенные риски и как следствие
осуществлять возложенные на нее
страховые функции. Благодаря страховому фонду достигается весьма высокая
эффективность использования имеющихся средств, потому, что убытки как бы
распределяются на всех участников страхового фонда. Таким образом,
происходит перераспределение средств, что, в конечном счете, приводит к
большой их маневренности и оборачиваемости.
Страховщики
и
страхователи
являются
основными
участниками
страхового процесса. В качестве страховщиков может выступать юридическое
лицо любой организационно-правовой формы, созданное для осуществления
страховой деятельности и получившее в установленном порядке лицензию на
право ее проведения. Страхователь - юридическое или дееспособное
физическое
лицо,
вступающее
в
целях
защиты
своих
(других
лиц)
имущественных интересов в страховые отношения со страховщиком на
основании заключаемого договора страхования.
14
Страхование предметов роскоши и актиквариата выполняет следующие
функции:
1)
главной функцией является рисковая функция, т.к. она непосредственно
связана с основным назначением страхования по возмещению ущерба
пострадавшим, владельцам антиквариата и предметов роскоши;
2)
предупредительная функция заключается
в финансировании за счет
средств страхового фонда мероприятий по предотвращению и уменьшению
страхового риска;
В основу классификации страхования в России положены два критерия:
различия в объеме страховой ответственности и в объектах страхования.
Вследствие этого применяются две классификации: по роду опасности и по
объектам
страхования
и.
Первая
классификация
является
частичной,
охватывающей только имущественное страхование, в то время как вторая –
всеобщая.
Классификация страхования предметов роскоши и антиквариата по роду
опасностей предусматривает выделение четырех звеньев, и они не находятся
между собой в иерархической связи:
- страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как
картины, музейные коллекции, драгоценные камни, ювелирные украшения и
другие вещи, относящие к предметам антиквариата, страхование от аварий,
угона и других опасностей средств транспорта класса-люкс (на сегодняшний
день автомобили класс-люкс отнесены к предметам роскоши).
Для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения
используется данная классификация.
Классификация, осуществляемая по объектам страхования, является
более детальной. Многие отечественные авторы [19, стр. 25-27;20,стр 78-79 ]
склоняются к тому, что
для данного классификационного признака
необходимо выделение отрасли, подотрасли и видов страхования.
Отрасль страхования предметов роскоши и антиквариата - относительно
обособленную область страхования имущественных интересов, которая
15
связанна
с
последствиями
страховых
случаев
для
однородных
либо
родственных предметов страхования юридических, физических лиц, и имеет
для этих предметов и объектов страхования особые принципы и методы
страховой защиты, формирования, а также использования (распределения)
страховых фондов.
Подотрасль страхования - совокупность видов страхования близких или
родственных предметов страхования и связанных с ними имущественных
интересов с характерными для них страховыми рисками (случаями), условиями
и способами страховой защиты.
Вид
страхования
-
страхование
однородных
или
одинакового
происхождения (назначения) предметов страхования, связанных с ним
имущественных интересов от одного или совокупности страховых рисков
(случаев)
по
установленным
для
всех
или
отдельных
предметов
(имущественных интересов) условиям, способам их страховой защиты,
формирования и использования страховых фондов. Возможно применение к
ним одинаковых правил и условий страхования.
По форме собственности и категории страхователей страхование
предметов роскоши и антиквариата подразделяется на следующие подотрасли:
страхование картин, музейных коллекций, монет, предметов антикварата,
автомобилей класса- люкс, товаров личного потребления, относящихся к
предметам роскоши.
Согласно Гражданскому кодексу РФ (далее ГК РФ) выделено две
отрасли: страхование личное и имущественное.
В связи с этим по договору страхования антиквариата и предметов
роскоши подлежат следующие интересы:
-
риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного
имущества (ст. 930);
-
риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие
причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях,
16
предусмотренных законом, также ответственность по договорам - риск
гражданской ответственности (ст. 931, 932);
-
риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения
своих обязательств контрагентами предпринимателя или из-за изменения
условий
этой
деятельности
по
обстоятельствам, в том числе
не
зависящим
- неполучения
от
предпринимателя
ожидаемых доходов
-
предпринимательский риск (ст. 933).
В связи с изменениями, внесенными в Федеральный Закон РФ «Об
организации страхового дела в Российской Федерации» от 10.12.2003 г.
установлено в России две отрасли страхования. Так, объектами страхования
антиквариата выступают имущественные интересы, которые связанные с:
-
владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование
имущества);
-
обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование
гражданской ответственности);
-
осуществлением
предпринимательской
деятельности
(страхование
предпринимательских рисков).
Между тем, принципиальным является следующее положение: строгой
отраслевой классификацией можно считать только наиболее общую из них,
принятую в Европейском Союзе и сводящуюся к разделению между
страхованием жизни и страхованием иным, чем страхование жизни.
В
силу
всего
вышесказанного,
отраслевая
классификация
имущественного страхования нуждается в уточнении, т.к. она во многом
теоретически не обоснована, консервативна и не учитывает особенностей
страховой практики в современных условиях. Целесообразно рассматривать
страхование ответственности отдельно от имущественного страхования, и
считать данный вид страховой деятельности самостоятельной отраслью
страхования, т.к. невозможно отнести страхование ответственности ни к
имущественному,
ни
к
личному
страхованию.
При
страховании
ответственности объектом страхования является ответственность страхователя
17
(застрахованного) по закону или в силу договорного обязательства перед
третьими лицами за причинение им вреда, а объектом имущественного
страхования является собственность( предметы роскоши и антиквариата)
юридических
и
физических
лиц,
а
личного
жизнь,
-
здоровье
и
трудоспособность отдельных граждан. Т.е. при имущественном страховании на
страхование
принимается
собственность
на
заранее
конкретная
определенную
материальная
сумму.
А
ценность
при
или
страховании
ответственности ни конкретный объект страхования, ни получатель страхового
возмещения заранее не известны, это является особенностью данного вида
страхования.
Рынок страхования предметов роскоши и антиквариата делает первые
шаги в своем цивилизованном развитии в РФ. Специфика
антиквариата и
предметов роскоши с точки зрения производства и обращения можно
определить следующими характеристиками:
- к рассматриваемым понятиям, нельзя применить модель экономического
человека « идеального максимизатора полезности», так как
отсутствуют
устойчивые представления о художественной ценности и полезности.;
- предметы роскоши и антиквариата, в основном невоспроизводимы, в связи с
тем, что отсутствует или ограничен « тираж»;
- сделка купли-продажи происходит в условиях ограниченного спроса
( необязательного), так как рассматриваемые категории не являются жизненно
необходимыми;
- конкуренция несовершенна, по причинам уникальности, редкости товара. Из
этого следует, что ни продавец ни покупатель не могут влиять на рыночные
цены; выгоды для всех участников сделки уравновешены;
- высокая изменчивость цен на предметы роскоши и антиквариата.
Таким образом, можно сделать вывод, что поведение участников рынка
антиквариата и предметов роскоши противоречит всем экономическим
законам. Рассмотрим место страхования предметов роскоши и антиквариата в
системе страхования.
18
Таким образом, перечень компонентов понятия имущества как объекта
страхования должен считаться открытым. К имуществу следует относить
любые ценности, кроме тех которые страхуются по договорам страхования
иных видов. Но, согласно, существующей классификации страхование
предметов
роскоши
и
антиквариата
не
входит
классификацию. Следует отметить, что страхование
в
существующую
предметов роскоши и
антиквариата требует индивидуальных услуг страховщиков.
При этом
каждое произведение искусства, предметы антиквариата -
неповторимы. В настоящее время этот вид страхования является довольно
редким. Фактически дело обстоит следующим образом:
1. Разработать новый страховой продукт.
2. Страховой продукт должен быть прост и понятен страхователю.
История
развития
института
страхования
роскоши
сложная,
многоцелевая система, имеющая многоцелевой характер экономических
отношений. Российский рынок роскоши отличается бурным ростом. Такое
понятие, как роскошь довольно часто ассоциируют с товарами класс «люкс».
Это
товары,
которые
обладают
определенной
ценностью,
редкостью,
уникальностью. Под роскошью следует понимать определенный материальный
продукт, который обладает уникальными, эксклюзивными, функциональными и
эмоциональными атрибутами повышенного качества, в производстве которого
использованы, как правило, элементы ручного труда. Потребление и владение
таким товаром воспринимается прежде всего как статусная вещь, которая
может быть передана по наследству, обладание которой выделяет покупателя в
обществе.
Страхование предметов роскоши относится прежде всего к
имущественному страхованию.
При страховании предметов роскоши
используются как правило принципы имущественного страхования, с учетом
использования
уникальности
предмета страхования.
С ростом
благосостояния в обществе, начиная с самых древнейших времен всегда
находились
приобретали
люди которые хотели выделится от окружающей массы. Они
статутные
вещи,
занимались
коллекционированием.
19
Рассматриваемые предметы всегда нуждались в защите от огня, наводнения,
кражи. и.т.д.
Доходность
годовых[30].
предметов
Разделяют
роскоши и антиквариата достигает 15%
первичный
рынок
предметов
антиквариата
и
вторичный рынок.
Первичный
рынок
осуществляется
собственниками предметов антиквариата,
непосредственно
художниками,
роскоши. Рынок характеризуется
достаточно высокой степенью конкурентоспособности, так как предложение со
стороны начинающих художников, антикваров значительно превышает спрос.
Вторичный рынок характеризуется более концентрированным спросом и
предложением, основные сделки по купле-продаже предметов искусства, как
правило, сосредоточены в крупных городах, таких как Лондон, Париж, НьюЙорк. Участниками вторичного рынка являются известные художники,
антиквары, государственные музеи, частные коллекционеры. Структура рынка
страхования антиквариата и предметов роскоши представлена на рисунке 1.1.
Рынок страхования антиквариата и предметов роскоши
Первичный
рынок
Вторичный
рынок
Банки
«Атланта Арт»
Организации, занимающиеся страхованием
антиквариата и предметов роскоши
Страховые
организации
ПИФЫ
ЗПИФ
«Собрание
ФотоЭффект»
Страховые
брокеры
Страховани
е музейных
предметов
и музейных
коллекций,
входящих в
гос.часть
музейного
фонда РФ
Инвестиционные
фонды
Рисунок 1.1 – Структура рынка страхования предметов роскоши и
антиквариата
Страхованием на рынке предметов роскоши и антиквариата занимаются
страховые компании, банки, что касается
страхования предметов
20
антиквариата, то сейчас в России застраховано всего 5-10% частных собраний.
Развитие страхования
на рынке антиквариата связано с несколькими
причинами:
1) Мировое признание значимости наследия и осознания необходимости его
сохранности и обеспечения
2) Устойчивый
рост
общественного
интереса
к
культурным
ценностям,
обусловивший с одной стороны, создание многочисленных музеев, галерей,
выставок, т в свою очередь увеличение степени риска порчи произведений
антиквариата, произведений искусства
во
время их транспортировки,
экспозиций.
3) Развитие
международного
сотрудничества
в
эпоху
глобализации
поспособствовало заимствованию опыта развивающимися странами
у
развитых государств в решении вопросов сохранения культурного наследия и
как следствие перенятие практики страхования предметов антиквариата.
4) Рост благосостояния населения способствует увеличению потребительского
спроса на предметы антиквариата и способствует развитию рынка.
5) Приобретение предметов антиквариата и роскоши статуса финансового актива
привело
к
значительному
росту
цен
на
эти
предметы,
появлению
инвестиционных инвесторов, крупных корпоративных коллекций и паевых
инвестиционных фондов художественных ценностей.
Все эти причины способствовали
страхование предметов антиквариата
тому, что к концу ХХ века
в развитую и гибкую систему, которая
обеспечивает покрытие разнообразных рисков и гарантирует защиту интересов
общества, как с экономической, так и социальной точек зрения.
1.2.
Концептуальные подходы к определению категории
«антиквариат» и « роскошь»
21
В литературе конца ХIX- начала XX вв. едва упоминаются термины,
которые так или иначе можно отнести к категории « антиквариат». Анализ
экономической и юридической литературы позволяет сделать вывод, что
категория «антиквариат» не получила своего нормативного закрепления.
Относительно приближенными по смысловому содержанию для того времени к
категории «культурные ценности», и, в частности «антиквариат». Были
термины «движимые вещи заповедного характера», отнесенные законом к
недвижимости.
Следовательно, на такие движимые вещи особой ценности
(драгоценности, произведения искусства, собрание редкостей и книг, зеркала,
картины
и
другие
украшения)
распространялся
правовой
режим
недвижимости.
В современном обществе благодаря экономическому развитию, научнотехническому прогрессу, росту социально-культурных отношений, развитию
туризма практически во всех слоях населения изменились представления о
качестве жизни. Для определенной части людей с высоким уровнем дохода
представляется возможным обеспечить себя, свою семью
определенным
набором благ, предметами, которые свидетельствуют об определенном статусе
и финансовом благополучии. В силу этого обстоятельства возрос уровень
личностной конкуренции. Таким образом, в финансах домашних хозяйств
большая часть расходов идет на блага, которые не являются предметами первой
необходимости, обращает на себя внимание, то что данные предметы ни коим
образом не удовлетворяют физические потребности, являются престижными
благами.
На сегодняшний день в Российской Федерации к предметам роскоши
относятся:
- жилые дома, квартиры, дачи и иные строения, помещения и сооружения,
земельные участки стоимостью от 15 млн. рублей и выше;
- автомобили, самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера,
зарегистрированные
в
установленном
порядке
в
соответствии
с
22
законодательством Российской Федерации, стоимостью от 2 млн. рублей и
выше;
- драгоценные металлы и изделия из них, произведения живописи и культуры
стоимостью от300,0 т.рублей и выше (рисунок 1.2.).
Страхование предметов роскоши
Страхование
жилых домов,
квартир, дач и
иных строений,
помещений и
сооружений,
земельных
участков.
Стоимость от 15
млн. руб.
Страхование
автомобилей,
вертолетов,
теплоходов, яхт,
парусных судов,
катеров.
Стоимость от 2
млн. руб.
Страхование
драгоценных
металлов и
изделий из них.
Стоимость от
300 тыс. руб.
Страхование
произведений
живописи и
культуры.
Стоимость от 300
тыс. руб.
Страхование
брендовых
вещей
Страхование
меховых
изделий.
Стоимость от
300 тыс. руб.
-
Рисунок 1.2- Классификация рынка страхования предметов роскоши
В настоящий момент в Российской экономической и правовой
литературе нет четкой классификация понятия «роскошь»
На протяжении всей истории человечества люди всегда стремились к
накоплению
и
девятнадцатого
образованию
сокровищ.
В
экономической
литературе
века лишь вскользь упоминаются термины, которые так или
иначе можно отнести к категории «антиквариат». Ряд авторов [19,67-69]
указывает, что к категории « антиквариата» относят « заповедные имения,
состоящие из фамильных бумаг, драгоценностей, произведений искусства,
собраний книг». Анализ экономической литературы дореволюционного
периода традиционно к культурным ценностям и антиквариату относит:
живопись и скульптуру. В исследуемой проблематике следует обратить
внимание на Федеральный закон РФ от 25 июня 2002г № 73-ФЗ «Об объектах
культурного наследия (памятниках истории и культуры) народов Российской
Федерации » культурные ценности классифицируются на движимые и
недвижимые. Особое внимание заслуживает вопрос относящий к недвижимым
культурным ценностям (памятники, ансамбли и достопримечательные места) со
23
связанными произведениями живописи, скульптуры, декоративно-прикладного
искусства, объектами науки и техники и иными предметами материальной
культуры, т.е
движимыми культурными ценностями. При этом в данном
определении
к числу движимых культурных ценностей можно отнести
антиквариат. Существенным недостатком отнесения предметов антиквариата
является возможность перемещения антиквариата без ущерба их назначению.
Ключевым исходным моментом в категории «антиквариат» в российском
праве посредством официального закрепления в нормах права произошло (ст.
51 Закона РФ от 9 октября 1992 №3612-I «Основы законодательства
Российской Федерации о культуре», Указ Президента РФ от 30.05.1994г. №
1108 « О реализации предметов антиквариата и создании специально
уполномоченного
органа
государственного
контроля
по
сохранению
культурных ценностей». Исследуемый закон к предметам антиквариата относит
культурные ценности с периодом создания более 50 лет. До этого времени
категория «антиквариат» не употреблялась в правовых актах. При этом,
история права знает достаточное количество смежных понятий - таких, как
«коллекция»,
«коллекционирование»,
«собирательство»,
«предметы
древности», «памятники древности», «исторические памятники», «церковные
ценности» и.т.д. Рассмотрим несколько подробнее указанные категории:
Во-первых, в состав антикварных предметов
предметы
входя разные вещи:
домашнего обихода (мебель, посуда, часы, ткани), ювелирные
изделия, живопись и скульптура, почтовые марки, монеты и иные предметы
материального мира; Во- вторых, термин «антиквариат» имеет межотраслевую
природу (традиционно применяется не только в
социологии,
«антиквариат»
музеологии,
архелогии,
непосредственно
экономике и праве, но и
искусствоведении
связано
с
таким
и.т.д).
Понятие
явлением,
как
коллекционирование.
Традиционно истоки коллекционирования относят к глубокой древности,
к периоду античности. Собирание древностей было популярно еще в Древнем
Египте. Греческая и Римская цивилизации также пропагандировали почитание
24
искусства предков, как святыню, освященную временем. На протяжении веков
искусство
собирали
в
целях
пропаганды,
демонстрации
престижа,
культуртрегерских соображений или ради чистого наслаждения[25, стр.89-92].
В России коллекционирование известно с Х-ХI в., когда Россия встала на путь
освоения
европейских
культурных
форм.
Появляется
универсальных и специализированных собраний,
множество
как частных, так и
государственных (Петербургская кунсткамера, музей Академии художеств,
коллекция Академии наук),которые нашли отражение в развитии науки и
культуры в России. Таким образом. Развитию коллекционирования в России
способствовало несомненно правление Петра I. Имеемо в западной Европе
сформировался тип коллекционера - антиквара, которые тогда использовали в
большинстве своем знания античности. Со временем круг интересов
антикваров расширялся и стал распространятся не только на памятники, но и на
другие древности. Требует уточнение порядка правовая категория «культурные
ценности». Под культурными ценностями следует понимать материальные и
нематериальные результаты деятельности человека и (или) связанной с ней
эволюции
природы,
подчиняющиеся
особому
режиму
и
обладающие
совокупностью признаков. как значимость (для истории, науки и культуры того
или иного народа или всего мирового сообщества) и ценность (художественная,
эстетическая, имущественная, универсальная и др.), в том числе выявленные
экспертным
путем,
перечень
которых
установлен
соответствующим
закнодательством.
Следует выделить несколько этапов становления антиквариата в качестве
правовой категории в нашей стране.
1. Пореволюционный этап. Во время Октябрьской революции памятникам,
предметам искусства, антиквариата мягко сказать не уделялось никого
внимания – нельзя. В это тяжелое для граждан время предметы искусства
продавались за границу,
ряд памятников, церквей были разрушены.
Экономический урон был нанесен, который нельзя оценить никакими
денежными суммами. Все музеи. Частные коллекции были национализированы.
25
В 1925 г. Была создана Главная контора Госторга СССР по скупке и реализации
антикварных вещей. Работники Госторга, которые раньше продавали лен.
Сырье, стали заниматься «заготовкой» и продажей « художественного товара».
Реликвии старины стали твердой «валютой» в государственно- политическом
эксперименте советской власти. В 30-е г. В СССР существовала широко
известная контора «Антиквариат».
2. 50-е годы характеризуются окончательным закреплением государственной
монополии культурных ценностей.
3. В 60-е-80-е годы принято большое количество нормативно правовых актов в
области культуры. Прежде всего следует подчеркнуть, что Закон СССР « Об
охране и использовании памятников истории и культуры»
деление
памятников
на
движимые
и
недвижимые,
предполагал
общесоюзные,
республиканские и местного значения.
4. 90-е годы с либерализацией государственной политики по отношению к
культурным ценностям, отказам государства от монополизированной торговли
культурными ценностями, развитием антикварного рынка. В конечном счете
все эти события нашли свое отражение в законодательных актах (частности
Закон РФ от15 апреля 1995года №4804-1 « О ввозе и вывозе культурных
ценностей», типичным примером является Указ Президента РФ от 30.05.94 №
1108 « О реализации предметов антиквариата и создании уполномоченного
органа государственного контроля по сохранению культурных ценностей».
Ретроспективный взгляд на этапы развития антиквариата, позволяют
сделать вывод о цикличности развития данной правовой категории. Первый
период
до XVIII в. для него характерно полное отсутствие правового
регулирования общественных отношений по поводу антиквариата. Следующий
период- XVIII в, когда торговля антиквариатом достигла своего расцвета и
находит свое официальное закрепление в правовых актах того времени. Третий
период – законодательство XIX века- не содержит категорию «антиквариат».но
оперирует понятиями ( предметы древности, исторические памятники и
др).Четвертым периодом является период с начала XXв - до 90-х гг. ХХ в. В
26
рассматриваемом периоде категория
« антиквариат» вытеснена из рамок
правового регулирования. Следует иметь в виду то, что ряд авторов[17,стр4547;18,стр 178-179] относил понятие атиквариата к недвижимости. Вопрос об
официальном признании антиквариата в праве получил свое официальное
признание только в начале90-х годов ХХ века. Ввиду того, что для такой
экономической категории, как « антиквариат» цикличный характер развития
зависит от
таких факторов, как: политическая обстановка, общественный
интерес, уровень образованности населения.
Ввиду чрезмерной широты понятия «антиквариат», целесообразно начать
исследование данной экономической категории со смежными понятиями
«культурные ценности», « музейные ценности». « роскошь». Впервые понятие
« культурные ценности» нашло свое официальное отражение в Конвенции о
защите культурных ценностей в случае вооруженного конфликта (Гаага, 14 мая
1954г). В указанной конвенции к культурным ценностям относятся движимые и
недвижимые ценности, имеющие значение для культурного наследия народа (
памятники архитектуры, искусства или истории, архитектурные ансамбли,
религиозные
или
светские,
книги,
рукописи,
другие
предметы
художественного, исторического или археологического значения, научные
коллекции, коллекции книг и.т.д). Обращает на себя внимание ст.1 Конвенции
ЮНЕСКО «О мерах, направленных на запрещение и предупреждение
незаконного вывоза, ввоза и передачи права собственности на культурные
ценности» от 14 ноября 1970г., в которой также к культурным ценностям
относят ценностям ценности религиозного и светского характера, имеющие
значение для археологии, истории, литературы, искусства и науки.
Аналогичные дефиниции культурных ценностей даны в документах
государств - участников СНГ: в Соглашении стран СНГ от 15 апреля 1994года
«О сотрудничестве таможенных служб по вопросам задержания и возврата
незаконно
вывозимых
и
ввозимых
культурных
ценностей».
законодательства позволил сделать вывод, что соотношение
Анализ
категорий
«культурные ценности» и « антиквариат» характеризуется отношением
27
предметов антиквариата к предметам, имеющим культурную ценность.
Рассмотрим отличительные признаки категорий « культурные ценности»,
«антиквариат». Понятие «антиквариат» не следует толковать так широко, как
«культурные ценности». Однако. В соответствии со ст.2 ФЗ от 26 мая
1996г.№54-ФЗ «О Музейном фонде Российской Федерации и музеях в
Российской Федерации» музейным предметом признается культурная ценность,
качество либо особые признаки которой делают необходимым для общества ее
сохранение, изучение и публичное представление. Под музейной коллекцией
понимается совокупность культурных ценностей, которые приобретают
свойства музейного предмета, только будучи соединенными вместе в силу
характера своего происхождения, либо видового родства, либо по иным
признакам( ст.3 указанного закона). Сопоставимый анализ этих категорий
показывает, что по отношению к антиквариату музейный предмет выступает
самостоятельным термином. В то же время, определение музейного предмета
более широкое, и по сути может включать в себя предметы антиквариата. Такая
трактовка позволяет сделать вывод. что в составе музейных предметов могут
быть предметы антиквариата, но следует отметить, что не каждый антиквариат
является музейным предметом. Статус музейного предмета антиквариат может
приобрести только тогда, когда соблюдена процедура его включения в состав
музейного фонда. В силу этих особенностей
антиквариат выступает
самостоятельной категорией, если ему не присвоен статус музейного предмета
и он не включен в состав музейного фонда РФ.
В виду чрезмерной широты исследуемого понятия в Федеральном законе
от15 апреля 1998г. №64-ФЗ « О культурных ценностях, перемещенных в СССР
в результате второй мировой войны и находящихся на территории Российской
Федерации» имеет место понятие «семейные реликвии».
В частности, к семейным реликвиям относятся: семейные архивы,
фотографии, письма, знаки отличия и награды, портреты членов семьи и их
предков, перешедшие в федеральную собственность, исходя из гуманных
28
соображений могут быть переданы имеющим надлежащие полномочия
представителям семей, которым ранее принадлежали эти ценности (реликвии).
Особое внимание заслуживает вопрос артефактов. К культурным
артефактам относятся способы продуктивной деятельности людей, их
произведения и деяния, которые обустраивают наш быт, труд, учебу, досуг.
Поэтому можно заключить, что состав антикварных предметов необычайно
широк и такие термины как « семейная реликвия» и « артефакт» представляют
собой разновидность антиквариата.
Нельзя не обойти вопрос такого понятия как «раритет». К раритету
относится исключительно редкая, ценная вещь: диковина[18,стр 67-80].Понятие
раритета связано с понятием степени редкости. Ввиду того что «редкость
подчинена в мировой филателии условной шкафе оценки. Просто редкость - это
когда известны от 11 до 25 экземпляров; уникум- один известный экземпляр»
[18,94-96] . Следует подчеркнуть, что по отношению к антиквариату термин
«раритет» используется при описании качеств того или иного предмета.
На уровне международно-правового регулирования исследуемый термин
« антиквариат» можно встретить в Приложении 1 к Регламенту Совета (ЕС) №
116,2009 от 18.12.2008г. «Об экспорте товаров культурного назначения
(кодифицированная версия»; «О возвращении культурных объектов, незаконно
вывезенных с территории государств-членов ЕС». Обращает на себя внимание,
что рассматриваемые нормативные акты на Российскую Федерацию не
распространяются, однако представленные там определения антиквариата
представляются полезными
для изучения данной темы. В исследуемых
правовых актах к антиквариату причисляются любые антикварные вещи или
объекты, произведенные от 50 до 100лет назад, либо произведенные более
100лет назад, в том числе игрушки и игры; изделия из стекла; ювелирные
изделия из золота и серебра; мебель; оптическая, фотографическая и
кинематографическая аппаратура; музыкальные инструменты; часы различных
видов и их части; изделия из дерева; керамики; гобелены; ковры; обои; оружие.
Несмотря на достаточно большой пласт нормативно- правовых документов в
29
области антиквариата. До сих пор нет четкого единства взглядов на эту
категорию.
На сегодняшний день, предприятия, которые занимаются антикварной
торговлей обязаны вести реестр всех поступающих на реализацию предметов
антиквариата с занесением в него данных экспертизы, а также сведения о
лицах, которые предлагают данные предметы антиквариата. Имеет место
правило, согласно которому предметы антиквариата можно передавать
государственным музеям только после проверки их органами внутренних дел и
Росохранкультурой спискам похищенных предметов, но к сожалению, такие
понятия как «антиквариат». «антикварная торговля» вытеснены из правового
поля и в настоящее время выросло количество стихийных точек торговли
антиквариатом, выросло количество поддельных предметов антиквариата.
Следует отметить, что понятие « антиквариат» используется также в товарной
номенклатуре внешнеэкономической деятельности.
В
Российской
Федерации
правовое
понятие
антиквариата
было
закреплено в Указе Президента РФ от 30.05.1994г. № 1108 «О реализации
предметов антиквариата и создании специально - уполномоченного органа
государственного контроля по сохранению культурных ценностей», где под
предметами антиквариата следует понимать « культурные ценности, созданные
более 50 лет назад». В рассматриваемом указе содержался список категорий
предметов, которые должны быть отнесены к антикварным. В него входят:
- исторические ценности, в том числе, связанные с историческими событиями в
жизни народов, развитием общества и государства, историей науки, искусства и
техники,
а
также,
относящиеся
к
жизни
выдающихся
личностей
государственных, политических и общественных деятелей;
- предметы и их фрагменты, полученные в результате
археологических
раскопок;
- художественные ценности, в том числе картины и рисунки целиком ручной
работы
на
любой
основе
и
из
любых
материалов;
оригинальные
художественные композиции и монтажи из любых материалов; художественно
30
оформленные предметы культового назначения (в том числе иконы и церковная
утварь); гравюры, эстампы, литографии и их оригинальные печатные формы;
произведения декоративно-прикладного искусства (в том числе изделия
традиционных народных промыслов и другие художественные изделия из
стекла, керамики, дерева, металла, кости, ткани и прочих материалов);
- составные части и фрагменты архитектурных, исторических художественных
памятников и памятников монументального искусства;
- редкие рукописи и документальные памятники (представляющие особый
исторический, художественный, научный и культурный интерес);
-архивы. Включая фоно- и фотоархивы и другие архивные материалы:
- уникальные и редкие музыкальные инструменты;
-
старинные
монеты,
коллекционирования,
ордена,
отнесенные
медали,
к
печати
культурным
и
другие
предметы
ценностям-
предметы
антиквариата (ПриложениеА).
К антиквариату можно отнести винтажные вещи, но этот вопрос является
довольно дискуссионным.
В действительности с принятием Федерального Закона № 128-ФЗ « О
лицензировании отдельных видов деятельности» от 08.08.2001г. из перечня
видов
деятельности,
подлежащих
обязательному
лицензированию,
был
исключен пункт, содержащий реализацию предметов антиквариата. И вслед за
этим был издан Указ Президента РФ, отменивший Указ № 1108. В следствие
этого из правового регулирования было вытеснено понятие
«антиквариат», а также «антикварная торговля», «реализация предметов
антиквариата» Ввиду чрезмерной широты исследуемое понятие «антиквариат»
используется
так
же
в
товарной
номенклатуре
внешнеэкономической
деятельности в РФ( ТН ВЭД РФ),которая относит к антиквариату предметы
возрастом 100 и более лет.
Между тем, к источникам правового регулирования антиквариата можно
отнести неофициальные нормы различных кодексов этики, разработанных
союзами антикваров и коллекционеров. В частности к ним относятся:
31
◄
Международный
кодекс
профессиональной
этики
для
торговцев
культурными ценностями ЮНЕСКО(1999г);
◄
Кодекс
музейной
этики
ИКОМ,
разработанный
общероссийской
общественной организацией « Российский комитет Международного Совета
музеев»;
◄ Кодекс
профессиональной этики
антикварного сообщества России,
принятый международной конференцией антикваров и арт-дилеров и др.
◄ Практический кодекс по контролю за мировой торговлей произведениями
искусства
1986г,
принятый
Британскими
торговцами
произведениями
изобразительных искусств и антиквариатом;
◄ Этический кодекс Международной конференции ассоциаций арт-дилеров
(CINOA).
Следует указать, что вышеуказанные кодексы не содержат конкретного
понятия «антиквариат» и не дают точного определения данной категории.
Изучение правовой и экономической литературы позволяет выделить
основные признаки антиквариата:
◄ принадлежность к определенной исторической эпохи, событиям , лицам
(возраст 50;100-150лет);
◄ редкость или уникальность;
◄ художественная ценность.
Прежде всего, стоит обратить внимание, что в экономической литературе
и отдельных правовых актах установлен стоимостной критерий отнесения
предмета к антиквариату, как правило, стоимость антиквариата определяется
уже после того, как предмет будет продан на аукционе. Некоторые ученые
[18,стр. 34-37;20,стр121-123] среди признаков антиквариата выделяют первоначальное создание предметов антиквариата
предназначено не для
экспорта. Из этого следует, что продавец антиквариата всегда заинтересован
найти и сохранить в отличном состоянии
интерес для
любой товар, представляющий
коллекционеров и музеев с целью выгоднее его продать. А
32
коллекционер всячески заинтересован в том, чтобы приобрести интересный
предмет в отличном состоянии.
На
сегодняшний
«антиквариат»
день,
отсутствует,
а
нормативное
правовое
определение
регулирование
категории
антиквариата
продолжает свое развитие, которое представляет собой целостную систему,
состоящую из совокупности: нормативно-правовых актов, которые в свою
очередь формируются в двухуровневый комплекс: международно-правовой
уровень и национально-правовой уровень, который делится на подуровни по
отраслям права.
Ни у кого на сегодняшний день не вызывает вопрос социального
неравенства в России. Предметы роскоши и антиквариата могут приобретать
физические лица, имеющие достаточно высокий доход. Ранее рассматривалась
категория «антиквариат», перейдем к экономической категории «роскошь». В
ряде случаев этим термином является ценность для конкретного человека. За
которую он
готов заплатить большую сумму денежных
средств. В
действительности спрос на роскошь обладает нулевой эластичностью по цене.
Потребление предметов роскоши нацелено на публичное самоутверждение,
либо самоутверждение в глазах общественности. Предметы роскоши, в
основном, обладают высоким качеством, воспринимаются с уникальностью.
Ограниченностью, в силу этих же особенностей увеличивается ценность
владения ими.
Необходимо признать, что именно за это исключительное право обладать
эксклюзивным предметов роскоши покупатели готовы заплатить сверх его
реальной стоимости. Таким образов доказывая прежде всего определенному
кругу людей свое жизненное кредо, свою финансовую состоятельность,
утверждают
свой
социальный
статус
и
финансовые
возможности.
Уникальность предметов роскоши либо естественна, либо может быть создана
намеренно. Одним из мотивов приобретения роскоши является стремление
принадлежать определенному элитному общественному классу или желание
произвести неизгладимое впечатление на социальное окружение. Характерным
33
свойством роскоши является цена. Заметим, что при
увеличении цены на
предмет роскоши происходит эффект « престижной дороговизны», что в
подавляющем большинстве случаев, является дополнительным стимулом его
приобретения. Так как объектом страхования являются предметы роскоши, то
цена предмета роскоши состоит из двух частей: его реальной цены
и
«престижной» цены. В силу этого, повышение цены на предмет роскоши- не
сокращает спроса на предмет, а в ряде случае ведет к увеличению.
Предмет роскоши - особое благо, которое обладает высокой стоимостью,
является
не
предметом
первой
необходимости,
приобретается
для
«эгоцентричных» потребителей, является труднодоступным для большинства
покупателей, приобретается в эстетических интересах.
Несколько лет назад появилось понятие «новая роскошь». Сейчас не
только физические лица хотят себя индивидуализировать, показать свой
«особый статус», но и юридические лица хотят обновить, совершенствовать
свой «бренд» приобретая предметы роскоши. В свою очередь люди, которые
стремятся к обладанию товарами «новой роскоши», первоначально хотят
эмоционально
поддержать
себя.
В
первую
очередь
они
доставляют
удовольствие себе, а уже потом они демонстрируют свою «крутизну». Для
юридических лиц также на сегодняшний день важны внешние атрибуты. Так,
например, компании покупают дорогие картины, гобелены, скульптуры
(предметы роскоши), т.е не вкладывают свою прибыль в модернизацию,
обновление основных фондов, а вкладывают финансовые вложения в предметы
роскоши и антиквариата. Таким образом, поддерживают свой «бренд». За 2011
год россияне приобрели предметов роскоши на сумму около 5300млн долларов,
что составило около 2% от мирового рынка предметов роскоши. Рост рынка
товаров класс «люкс» в 2011 году составил около
17% по сравнению с
посткризисным периодом. Интересным фактом является, что более 45%
покупок россиян приходится на дорогой алкоголь (спиртные напитки дороже
70 долларов за бутылку), около 30% на одежду. В то время как предметы
антиквариата, дорогостоящие часы и украшения, которые доминируют на
34
зарубежных рынках товаров класс люкс, среди покупок обеспеченных россиян
составили только 3%. Ситуация отличается и от других группы стран группы
БРИК, а именно ювелирные украшения, часы и антиквариат составляют 76%
рынка Индии, 51% КНР и около 17% Бразилии.
1.3. Развитие законодательной базы антиквариата и предметов роскоши
Антиквариат занимает особое место среди других категорий права, в силу
своей специфики. По сути своей антиквариат обладает дуалистической
природой: с одной стороны, предметы антиквариата, как вид культурных
ценностей закреплены. Антиквариат исходя из этого является объектом
публичного интереса, так как обладает исторической значимостью и
культурной
ценностью
для
последующих
поколений.
В
Конвенции
федеральной целевой программы «Культура России (2012-2018 годы) от 22
февраля 2012 года, культуре отводится ведущая роль в формировании
человеческого капитала. Исходя из особенностей антиквариата, рассмотренных
в предыдущих пунктах можно сделать вывод, что ценность антиквариата
заключается в осознанной людьми значимости данных объектов, в способности
удовлетворять духовные потребности людей. Уникальность (неповторяемость,
невозможность воспроизведения, редкость) и художественная значимость
(высокая степень исполнения, творческая индивидуальность, оригинальность)
предметов роскоши и антиквариата выдвигают данные объекты на особое
место среди объектов гражданских прав. В данном аспекте речь идет не только
о внутригосударственных рамках, но и о международном масштабе. В
действительности следует упомянуть всемирную организацию культуры
(ЮНЕСКО), международную конфедерацию ассоциаций и арт-дилеров,
многочисленные аукционные дома, галереи и.т.д.
С другой стороны предметы антиквариата и роскоши выступают как
объект частных лиц. Предметы роскоши и антиквариат накладывают
определенное бремя
на
собственников
в
виде
специального
предела
35
осуществления прав. С точки зрения права в вопросах сохранения антиквариата
заинтересованы не только собственники, но и государство. Здесь мы видим так
называемое государственно- частное партнерство. Единство дуалистической
природы антиквариата проявляется прежде всего в возложении гражданскоправовой ответственности за недобросовестное содержание и/или уничтожение
(утрату) предметов антиквариата.
Состав антикварных предметов чрезвычайно широк. К антиквариату
относятся: произведения искусства (живопись, графика, скульптура. гравюры,
эстампы), имущество религиозного назначения (художественно оформленные
предметы культового назначения, в том числе иконы и церковная утварь),
мебель и домашняя утварь (посуда, предметы обихода) ткани, часы,
автомобили, тяжелая техника, оружие, награды, униформа, военные регалии,
игры
и
игрушки,
документальные
украшения,
памятники
марки,
монеты,
(представляющие
редкие
собой
рукописи
и
исторический,
художественный, научный и культурный интерес), архивы, включая кино и
фотоматериалы
и
другие
предметы.
нормативно-
правовых
актов,
антиквариата
позволяет
установить
Огромное
регулирующих
различное
количество
разнообразие
правовое
законов,
предметов
регулирование
отдельных его видов. Следует отметить, что правовое регулирование
отдельных предметов антиквариата имеет свои недостатки. Типичным
примером является не урегулирование правового статуса оружия, имеющего
культурную ценность, что создает предпосылки для ограничения оборота
оружия. Анализ правового регулирования имущества религиозного назначения
позволил выявить проблему законодательного определения правового режима
объекта, который является одновременно объектом культурного наследия и
объектом религиозного назначения. Правовое положение редких рукописей,
документальных памятников и архивов позволяет их выделить в ряд иных
антикварных предметов. Согласно нормам специального закона оборот
рассматриваемых предметов ограничен в целях сохранения особо ценных и
уникальных документов. Сказанное позволяет заключить, что характер
36
правового регулирования антиквариата зависит не только от метода правового
регулирования, но и от вида антиквариата. В Российской Федерации
официально провозглашена обязанность каждого заботится о сохранении
культурного наследия. Отдельного интереса заслуживает вопрос возможности
уничтожения антиквариата, как культурной ценности его собственником.
Однако этот вопрос остается за рамками нашего исследования.
Требует уточнения порядка кодекс музейной этики ИКОМ согласно
которому, «музейный сотрудник –это персонал музеев или учреждений,
получивший специальное образование или имеющий практический опыт
в
любой области, связанной с управлением и деятельностью музея, а также
независимые
сотрудники,
а
также
независимые
сотрудники,
которые
соблюдают Кодекс музейной этики ИКОМ и работают для музеев и
учреждений. «Антиквар (арт-дилер) определяется в Кодексе профессиональной
этики
антикварного
сообщества
России,
как
лицо,
профессионально
осуществляющее деятельность по купле-продаже и совершению иных сделок с
предметами
антиквариата
или
современного
искусства
(культурными
ценностями), а также по оказанию сопутствующих услуг (оценка, принятие на
комиссию, хранение, экспертиза. выдача заключений о ценности предмета,
выдача ссуд и кредитов под залог предметов антиквариата). Такие объединения
создаются для целей упорядочения оборота антиквариата и предметов
искусства, развития и функционирования цивилизованного рынка антиквариата
и
предметов
роскоши.
В
Российской
Федерации
установлены
законодательством ограничения на вывоз из страны культурных ценностей,
созданных более 100 лет назад (культурные ценности, созданные более 100 лет
назад, могут быть вывезены при условии их первоначального ввоза на
территорию РФ). В данном случае интересы государства ограничивают права
частных лиц на вывоз предметов антиквариата за пределы Российской
Федерации. Таким образом перед государством стоит сложная задача, с одной
стороны - не допустить безвозвратного перемещения культурных ценностей,
выявить среди культурных ценностей предметы антиквариата, а с другой не
37
допустить необоснованных ограничений частных лиц.
исходя
из
действующего
законодательства,
В таком понимании
собственник
антиквариата,
созданного более 100 лет назад и находящегося на территории Российской
Федерации изначально с момента создания. Не имеет права вывести такой
предмет
за
пределы
Российской
Федерации.
Практический
интерес
представляет договор купли - продажи антиквариата. ГК РФ II.3 ст. 454 ГК РФ
устанавливает правило об определении особенностей купли и продажи товаров
отдельных
видов
законами
и
иными
правовыми
актами.
Предметы
антиквариата представляют собой отдельный вид товара, который обладает не
только экономической стоимостью, но и большой культурной значимостью
ввиду того, что рассматриваемые предметы являются одним из видов
культурных ценностей. Существенным договорам купли-продажи
является
условие о предмете. Справедливо отметить, что к существенному условию
договора купли - продажи антиквариата следует отнести условие о цене,
поскольку уникальный, редкий характер предметов антиквариата не позволяет
применять п.1 ст. 424 ГК РФ «в предусмотренных законом случаях
применяются цены (тарифы, расценки, ставки и.т.п.) устанавливаемые или
регулируемые уполномоченными на то органами и (или) органами местного
самоуправления».
При
этом,
что
касается
оформления
договора
купли-продажи
антиквариата, то специальных правил о форме государственной регистрации
сделки в отношении движимых культурных ценностей не существует. При этом
имеет место ст. 45 Закона РФ от 15 апреля 1993. № 4804-1 «О вывозе и ввозе
культурных ценностей», которая устанавливает обязательность письменной
формы для сделок с движимыми культурными ценностями. В противном случае
сделка признается недействительной. Довольно часто антиквариат реализуется
На аукционах и электронных торгах. В ходе проведения аукционных торгов,
первоначальная стоимость антиквариата может меняться. Аукционная торговля
антиквариатом
носит
международный
характер.
При
совершении
международной сделки по купле-продаже антиквариата соблюдают правила
38
внутреннего законодательства и международных соглашений(Конвенции
ЮНЕСКО о мерах, направленных на запрещение и предупреждение
незаконного
вывоза, ввоза и передачи права собственности на культурные
ценности от 14 ноября 1970года и Конвенции УНИДРУА об украденных и
незаконно перемещенных культурных объектах от 24 июня 1995года), а также
сопутствующие правила ввоза-вывоза через таможенные границы других стран,
моральные принципы и нормы. Тем не менее, основной проблемой в сфере
аукционной торговли является отсутствие универсального международноправового документа и единого регулирования на национальном уровне
различных стран. В подавляющем большинстве случаев основным принципом
аукционных домов является публикация как можно более полной информации
об истории каждого предмета, предлагаемого на аукционах. Аукционный дом
«Сотбис» требует от продавцов письменного подтверждения
их права
собственности на продаваемую вещь, как гарантии дальнейшего перехода
данного права к покупателю, и согласия на возмещению покупателю ущерба
при нарушении этой гарантии. По сложившейся международной практике
собственник
должен
сделать
экспертизу.
Среди
наиболее
известных
аукционных домов («Сотбис», «Кристис», «Филипс де Пюри», «Мак Дуглас»),
где как уже отмечалось, ведется торговля предметами антиквариата.
свидельствует тот факт, что только на аукционе фирмы «Кристис» в год
предлагается для продажи 180000 предметов антиквариата.
В современном мире все более популярной становится электронная
торговля предметами антиквариата, но просматривая динамику электронной
торговли
предметами
антиквариата,
она
содержит
огромный
массив
неразрешенных вопросов законодательного регулирования. Среди основных
проблем следует назвать порядок проведения расчетов между продавцом и
покупателем. Вопросы налогообложения, страхования, криптографической
защиты и применения электронно-цифровой подписи обладают особенностями
в силу специфики самого объекта- антиквариата. Предметы роскоши и
антиквариата можно приобрести не только путем договора купли-продажи,
39
существует огромное количество внедоговорных способов приобретения
и
обращения в собственность предметов антиквариата. К примеру- это
обращение в собственность бесхозяйного имущества( кладов, брошенных
вещей, находок), посредством археологических раскопок, приобретательной
давности и в порядке наследования. Интересным является вопрос - создать
антиквариат невозможно, одним из признаков антиквариата является старость.
Представляет
интерес вопрос приобретения права собственности на
антиквариат посредством обнаружения кладов, находки, археологических
раскопок и приобретательской давности.
Легальное определение понятия « клад» содержится в ст. 223 ГК РФ,
закрепляющей под кладом зарытые в земле или сокрытые иным способом
деньги или ценные предметы, собственник которых не может быть установлен
либо в силу закона утратил на них право. Понятие
существенные отличия от вклада. Отличие находки от
«находка» имеет
клада является
обязанность нашедшего уведомить об этом соответствующее лицо и возвратить
ему эту вещь ( п.1 ст. 227.ГК РФ). К специфическому способу приобретения
права собственности на культурные ценности и предметы антиквариата
относятся так же вещи, обнаруженные путем археологических раскопок. Ряд
авторов считают[19,стр. 56-60],что термины
«археологические
источники»,
«археологические памятники»,
«древности»,
«антиквариат»
являются
синонимами.
Что касается приобретения права собственности на антиквариат по
давности владения, то здесь следует указать следующее (ст. 234 ГК). Это
прежде всего истечение указанного в законе 5-летнего или 15-летнего срока,
причем
к
нему
правопреемником
может
быть
которого
присоединено
является
время
ссылающийся
владения
на
лица,
наличие
приобретательной давности. При решении вопроса о приобретательной
давности права собственности на антиквариат, следует обратить внимание на
существующее
несоответствие
сроков
приобретательной
давности,
установленных в ст. 234 ГК РФ( для движимых вещей в размере 5 лет) и ст.43
40
Закона РФ от 15 апреля 1993года 34804-1 « О вывозе и ввозе культурных
ценностей» (здесь срок добросовестного и скрытого владения 20 лет).Предметы
антиквариата могут получить статус музейного предмета при соблюдении
процедуры их включения в состав музейного фонда, в этом случае
применяются нормы Федерального закона от 26 мая 1996года № 54-ФЗ « О
Музейном фонде Российской Федерации и музеях в Российской Федерации» о
наследии.
Подводя итоги сказанному, следует отметить, что в Российской
Федерации
не
сформирована
единая
нормативная
база,
позволяющая
эффективно урегулировать оборот антиквариата, а также обеспечивать
сохранение
культурного
наследия
нашей
страны.
В
российском
законодательстве отсутствует понятие «антиквариат», отсутствует единое
нормативно- правовое
регулирование торговли и реализации предметов
антиквариата, не разработаны
механизмы контроля за деятельностью
участников рынка антиквариата, не сформированы гарантии защиты и охраны
прав участников такого рынка. Правовой режим антиквариата и предметов
роскоши
характеризуется такими особенностями как: особенности самого
антиквариата- объекта гражданских прав (уникального, невосполнимого и
ценного в культурном, научном и эстетическом отношениях объекта).Думается,
что вопросы правового регулирования антиквариата и предметов роскоши
будут разрешены в ближайшее время.
41
ГЛАВА 2. Организация страхования антиквариата и предметов роскоши в
РФ
2.1. Виды страхования предметов роскоши и антиквариата на
современном страховом рынке
Страхование предметов роскоши и антиквариата - это форма защиты от
рисков данных предметов, которые угрожают их существованию.
Классификация данных видов страхования производится по разным
критериям:
По объему риска:
- страхование на случай потери объекта надлежащего вида;
- страхование на случай уничтожения объекта( по причине природных
катастроф).
По числу лиц в договоре страхования различают :
- индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно
взятое физическое лицо);
- коллективное страхование (страхователями или застрахованными
выступает группа юридических лиц или группа физических лиц);
По длительности страхового обеспечения:
- краткосрочное (месяц, менее одного года);
- среднесрочное (1-5 лет);
- долгосрочное (6-15 лет).
По форме выплаты страхового обеспечения:
- с единовременной выплатой страховой суммы;
- с выплатой страховой суммы в форме ренты.
По форме уплаты страховых премий:
- страхование с уплатой единовременных премий;
42
- страхование с ежегодной уплатой премий;
- страхование с ежемесячной уплатой премий.
Страхование
предметов
роскоши
и
антиквариата
-
подотрасль
имущественного страхования, где объектом страховых отношений выступают
имущественные интересы граждан, не противоречащие законодательству,
связанные с потерей финансовых вложений, заключенных на основании
договора.
Страхование предметов роскоши и антиквариата, как и любой вид
страхования, оформляется договором, где страховщик, если в течение всего
срока договора произойдет страховой случай обязан выплатить страхователю,
который уплатил страховой взнос обозначенную в договоре сумме.
В ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» четко
определены подлежащие лицензированию виды страхования имущества,
однако предметы антиквариата определяются как один из видов имущества.
Предлагаем следующую классификацию страхования предметов роскоши и
антиквариата:
- страхование исторических ценностей, в том числе, связанных с историческим
развитием государства, социума либо этноса а также развитием культуры,
науки предметов передвижения (карет, повозок, саней и др.) в дополнении к
предметам, относящимся к жизни высокопоставленных государственных лиц,
деятелей культуры либо культурных и общественных деятелей.
- страхование предметов
и их фрагментов, полученных в результате
археологических раскопок;
- страхование художественных ценностей, в том числе картин и рисунков
ручной работы, изготовленных из любых материалов;
- страхование оригинальных художественных композиций и монтажей
Выполненных из натуральных материалов, представляющих искусно
оформленных предметов, представляющих культурную ценность, (в том числе
икон и церковной утвари) гравюр, эстамп;
43
- страхование произведений декоративно-прикладного искусства (в том числе
изделий традиционных народных промыслов и другие художественных
изделий из стекла, керамики, дерева, металла, кости, ткани и прочих
материалов);
- страхование составных частей и фрагментов архитектурных, исторических
художественных памятников и памятников монументального искусства;
- страхование редких рукописей и документальных памятников
(представляющих значительный интерес с точки зрения науки, истории и
искусства)
- страхование архивов, включая фоно - и фотоархивы;
- страхование уникальных и редких музыкальных инструментов;
- страхование старинных монет, орденов, медалей, печатей и других предметов
коллекционирования, отнесенных к культурным ценностям.
В ФЗ «О страховании» предметы роскоши не упоминаются.
На сегодняшний день предметы роскоши согласно классификации
следует отнести к имущественному страхованию физических и юридических
лиц. Это прежде всего:
- страхование жилых домов, квартир, дач и иных
строений, помещений и
сооружений, земельных участков стоимостью от 15 млн. рублей и выше;
- страхование автомобилей, самолетов, вертолетов, теплоходов, яхт, парусных
судов, катеров, зарегистрированных в установленном порядке в соответствии с
законодательством Российской Федерации, стоимостью от 2 млн. рублей и
выше;
- страхование драгоценных металлов и изделий из них, произведений живописи
и культуры стоимостью от 300,0 т. рублей и выше
Страховая сумма устанавливается при заключении договора страхования
страхователем, но, как правило, страховая компания может ограничить его
возможности установлением минимальной страховой суммы. В страховании
предметов антиквариата большую роль играет экспертиза рассматриваемых
предметов.
44
Формирование цены на предметы роскоши и антиквариата происходит
точно так же как и на фондовом рынке - на основе котировок, которые строятся
на результатах систематических фиксаций аукционных продаж. Аукционы по
праву считают институтом, который формирует объективную цену предмета
антиквариата.
Рынок
специфической
предметов
сферой
антиквариата
экономических
и
отношений,
роскоши
где
является
осуществляется
движение предметов антиквариата, устанавливается спрос и предложение на
них. Рынок предметов антиквариата является одним из страннейших
инвестиционных рынков в мире. Эффективное функционирование рынка
зависит прежде всего от
развития инфраструктуры и налаженной работы
каждого его сегмента.
Проблема цен на предметы антиквариата и роскоши является ключевым
вопросом
в страховании. Рассматриваемая проблема является более
психологической
существует
нежели экономической. На предметы антиквариат
понятия
«справедливая
цена».
Рыночная
цена
не
предметов
антиквариата складывается как цена воспроизводства, увеличенная на
величину, носящую смысл «наценки на гений». Рассмотрим формирование
цены на предметы антиквариата, которая имеет огромное значение для
определения страховой суммы. Прежде всего это: цена производителя (затраты
на изготовление плюс прибыль), система торговых наценок, плюс расходы
.связанные со с стоимостью кредитных ресурсов и инфляцией, а также расходы
по хранению. Существуют и такие факторы, которые практически невозможно
учесть, к примеру: возможность предмета антиквариата выступать в качестве
рекламы. Интересным является вопрос страхования редких видов вин - Вино
Ша Лато 1975год повысило аукционную стоимость в 2014году в пять раз. Ша
Лото 1961 года подорожало в 200 раз. Как оценить страховую сумму в
заключаемом договоре страхования? Ведущие экономисты, занимающиеся
вопросами страхования предметов роскоши и антиквариата сопоставляют
ценовые эффекты различных символических компонент, анализируют влияние
раритета, статуса и других эффектов, равным образом, имеющим место в
45
искусстве и влияющих на ценообразование предметов роскоши и антиквариата.
Продавцы антиквариата закладывают разную премию в цене. Анализируя цены
на предметы антиквариата на разных рынках можно предположить, что цены
складываются далеко неодинаково, на определенных рынках непрозрачность
цены
является
предпосылками
сверхприбыли.
Предметы
антиквариата
являются редкими, уникальными. Роль уникальности можно оценить из
оборота всевозможных подделок: картин, старинных икон, дорогих часов.
Производство этих предметов поставлено на поток и
образованы целые
самостоятельные рынки. В таких условиях аукционные дома взимают наценку
за подлинность. Предметы антиквариата и роскоши в своем роде являются
уникальными, с уникальности взимается пошлина.
К примеру, коллекционные виды марок с опечатками могут быть по
праву отнесены к отдельному подвиду страхования в классификации
страхования предметов антиквариата.
Изделия высокой моды, которые по праву можно отнести к предметам
роскоши, могут быть в своем роде оторваны от физического лица в пользу
юридического и продаваться как «имя бренда». Страхование брендовых вещей
(стоимостью свыше 300,0 т.р) также можно отнести к подвидам в страховании
предметов роскоши.
Как уже было отмечено, ценовой вопрос в вопросах страхования
предметов роскоши и антиквариата является ключевым. Самым спорным
моментом
в
вопросах
страхования
предметов
антиквариата
является
экспертная оценка предмета. Как правило, у страховых компаний свой эксперт,
у клиентов - свой. Стороны при заключении договора предмета антиквариата
сходятся на усредненной оценке. Главным вопросом на российском рынке
страхования антиквариата является вопрос оценщиков. На российском рынке
на сегодняшний день всего 17 оценщиков предметов антиквариата, которые
имеют лицензию и правом заниматься оценкой.
Интересным является пример страхования картины М. Ротко «Черное на
коричневом», которая подешевела на 10 млн. фунтов. Один из посетителей
46
выставки в знак протеста против завышенной цены, оставил свой автограф на
картине. Суд постановил, что реставрация обойдется в 200 млн.фунтов. Ряд
экспертов считает, что картина безвозвратно потеряна. Как правило, договор
страхования
картины
не
раскрывается,
сумма
страховки
Интересным является тот факт, что такое понятие
неизвестна.
как «вандализм»
включается в договор страхования произведений искусства по желанию
клиента. Случаи вандализма достаточно редки. Европейские страховые
компании предлагают разные условия страхования произведений искусства:
можно застраховать антиквариат по рыночной цене или по цене покупки. К
примеру. Если у вас страховка на 100 млн. долларов, то страховка будет стоить
100.тыс. дол. в год. Если страхователем будет выступать дилер, то будет стоить
несколько дороже. Если это частный коллекционер, у него сигнализация,
охрана – это особые условия договора. Если ваш предмет будет храниться в
банковской ячейке то цена значительно падает. Картина М.Поло до известного
инцидента оценивалась в 50 млн. фунтов. На сегодняшний день картина
подешевела на 20%, по оценкам ряда экспертов[].
Вопрос реставрации предметов антиквариата является открытым. Ряд
европейских арт-дилеров считают, что реставрация удешевляет картину в 50
раз. Инвесторы, как правило, не покупают такие лоты, даже если будут
работать хорошие реставраторы. Но итальянские арт-дилеры оставляют
предметы антиквариата в их первозданном виде. Они считают, что если даже
Мадонна без руки, то они не будут ее доделывать. Если половина картины
(шедевра) утрачена, итальянские арт-дилеры оставляют все как есть. По
мнению, итальянских арт-дилеров должна сохраняться полная аутентичность.
Чаще всего предметы антиквариата портят посетители музеев и галерей. В
1997году в галерее Амстердама произошел страховой случай. Россиянин
нарисовал на картине К. Малевича «Супрематизм» знак доллара. Полотно
было застраховано на 10млн дол.
В подавляющем большинстве случаев страхователю предоставляется
право в течение всего срока договора страхования по согласию страховщика
47
уменьшить или увеличить размер страховой суммы. В данном случае в договор
страхования следует внести изменения. Страховой взнос, как правило, зависит
от размера страховой суммы и тарифной ставки, которая, в свою очередь,
зависит от срока страхования и его варианта (если страховая компания
предлагает страхователю возможность выбора), возраста прежде всего
предмета антиквариата (свыше 100-150 лет и выше) и может быть уплачен за
один раз, ежегодно, ежеквартально или ежемесячно денежной наличностью или
безналично.
Таким образом, факт заключения договора страхования удостоверяется
страховым полисом (свидетельством). В страховом полисе указываются срок
действия договора страхования, начало и окончание действия договора,
страховая сумма, размер страхового взноса, а также лицо (лица), которое в
случае смерти застрахованного имеет право получить страховую сумму.
В табличной форме представлен прогноз страхования
предметов
антиквариата 2013-2018гг. представлен в таблице 1.
Таблица 2.1 - Прогноз страхования предметов антиквариата 2013-2018гг.,
млрд. руб.
2013
Страхование
антиквариата
2014
2015
2016
2017
2018
16,0
19,8
24,2
29,4
35,5
42,4
2,0
2,5
3,0
3,7
4,4
5,3
10,9
13,5
16,5
20,0
24,2
28,9
3,1
3,8
4,7
5,7
6,9
8,2
в т.ч.
культурные
ценности
в т.ч.
предметы
искусства
в т.ч.
исторические
ценности
(памятники
48
архитектуры)
Тем не менее, данные прогнозы могут быть скорректированы, т.к.
ситуация на мировых финансовых рынках не дает возможности точно
прогнозировать
развитие
российской
экономики.
SWOT-анализ
рынка
предметов роскоши и антиквариата представлен в таблице 2.2.
Таблица 2.2 -SWOT-анализ рынка предметов роскоши и антиквариата
Положительное влияние
Сильные стороны (Strengths)
Внутренняя среда
высокая доходность
слабая подверженность социальноэкономическим и политическим
влияниям
защита вложений от инфляции
увеличение числа корпоративных
коллекций в силу повышения:
престижа, статуса и идентификации
статуса компании; уровня социальной
ответственности компании в глазах
клиентов и партнеров; уровня
производительности и саморазвития
сотрудников
развитие сегментов, обслуживающих
рынок; появление аналитических
ресурсов в сети Интернет,
аукционной статистики,
формирование индексов рынка,
появление ПИФов.
Относительно РФ: повышенный
интерес к русскому искусству у
мирового сообщества
Отрицательное влияние
Слабые стороны (Weaknesses)
Возможности (Opportunities)
развитие рынка в силу: повышения
прозрачности, достоверности информации,
увеличения числа участников и сделок.
развитие законодательства,
регулирующего рынок, в силу
повышенного к рынку интереса
развитие финансовых услуг:
страхования, кредитования, позволяющих
уменьшить риски, связанные с приобретением
предметов искусства и увеличить число
инвесторов на рынке путем обеспечения их
заемным капиталом
повышение бюджетных доходов
государства
борьба с инфляцией
интеграция РФ в мировой
сообщество
единое российское культурное
пространство, сохранение культурного
несовершенство конкуренции в силу
непрозрачности рынка, низкой
ликвидности и доступности, длительного
периода времени, требуемого для
осуществлении сделки по купле/продаже
слабо организованный рынок, не
имеющий единого места базирования
рынок не является массовым в силу
небольшого количества инвесторов
уникальные характеристики предметов
искусства, их принадлежность к НМА и
связанная с этим трудность в оценке
высокие транзакционные издержки
высокая волатильность цен на предметы
искусства
неразработанная системы, механизм и
методика оценки предметов искусства
нехватка специалистов в области оценки
предметов искусства
Угрозы (Threats)
вмешательство государства,
незаинтересованного в прозрачности
сделок и увеличения сделок по
купле/продаже предметов искусства
разрозненность целей органов
государственной власти
отсутствие крепкой законодательной
базы, регулирующей рынок
наличие рисков, связанных с
инвестирование в предметы искусства:
риск неправильной атрибуции и
оценки
изменение макроэкономической
ситуации, негативно влияющей
на покупательную способность
риск безвозвратной утраты
риск предыдущих обязательств и
обременений
49
наследия; укрепление национального
достоинства
риск законности сделок
PEST-анализ - анализ, предназначенный для влияния политических
(Political), экономических (Economic), социальных (Social) и технологических
(Technological) аспектов внешней среды рынка предметов искусства (табл. 2.3.).
Таблица 2.3 -PEST-анализ рынка предметов роскоши и антиквариата
Политические факторы
(Political)
текущее законодательство на рынке
будущие изменения в законодательстве
европейское/международное
законодательство
регулирующие органы и нормы
правительственная политика, изменение
государственное регулирование
конкуренции
государственное регулирование отрасли
ужесточение государственного контроля
над деятельностью субъектов рынка и
штрафные санкции
финансирование, гранты и инициативы
Социокультурные тенденции
(Social)
изменения базовых ценностей
изменение в стиле и уровне жизни
структура доходов и расходов
модели поведения покупателей
мода и образцы для подражания
мнения и отношения потребителей
этнические/религиозные факторы
влияния СМИ
Технологические инновации (Technological)
2.2. Экономические
Влияние экономики
(Economic)
экономическая ситуация и тенденции
динамика ВВП
уровень инфляции
инвестиционный климат в отрасли
общие проблемы налогообложения
налогообложения, определѐнное для
продукта/услуг
динамика занятости
платѐжеспособный спрос
снижение покупательной способности
потребителей
развитие технологий:
o развитие аналитических,
статистических и
информационных ресурсов в
сети Интернет
o развитие технологий по
проведению технологической
экспертизы
o увеличение числа он-лайн
аукционов в сети Интернет
финансирование исследований
информация и коммуникации, влияние
интернета
доступ к технологиям
проблемы интеллектуальной
собственности
и юридические аспекты при заключении
договора страхования антиквариата и предметов роскоши
50
В современных условиях страховая защита антиквариата
имеет
определенные
особенности,
так
как
она
традиционно
является
объектом
определенного рода, к которому невозможно применить обычные нормы. Это
прежде всего обусловлено как высокой стоимостью объектов антиквариата, так
и их социальной значимостью, особенно той части предметов антиквариата,
которая относится к культурным ценностям.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных
событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из
уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Различают
добровольное и обязательное страхование.
Договор страхования антиквариата является механизмом минимизации
рисков, потери или нанесения ущерба предмету антиквариата. По договору
страхования антиквариата страховщик обязуется за обусловленную плату при
наступлении предусмотренного в договоре события возместить другой стороне
или иному лицу, в пользу которого заключено соглашение, причиненные
вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в
связи с иными имущественными интересами страхователя в пределах
определенной договором суммы.
В соответствии с пп. 1 п. 2 ст. 929 ГК РФ по договору страхования
антиквариата могут быть застрахованы риски утраты (гибели), недостачи или
повреждения определенного имущества. Выгодоприобретателем по договору
страхования предметов антиквариата и культурных ценностей могут выступать
только некоторые участники гражданского взаимодействия.
В силу этого, договор страхования, заключенный в отсутствие у
страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного
имущества,
признается
недействительным.
Традиционно,
к
лицам,
заинтересованным в сохранении имущества, относятся собственник, лицо,
ответственное за сохранение имущества, генеральный директор юридического
лица и др.
51
В определении ВАС РФ от 29 апреля 2009г. № ВАС-4743/09 по делу №
А19-909/08-12[8] было указано, что выгодоприобретателем может быть орган
юридического лица - выгодоприобретателя (страхователя) имущества, так как
юридические лица участвуют в гражданском обороте через свои органы или их
представителей, а в обязанности генерального директора как органа
юридического лица входит обеспечение сохранности страхуемого имущества.
Более того, этим же определением установлено, что обязанность проверять
наличие и характер страхуемого интереса при заключении договора лежит на
страховщике. Именно страховщик при заключении договора страхования
антиквариата должен определять наличие интереса у выгодоприобретателя
(страхователя) в сохранении имущества.
В силу этого законодательством установлены и
другие требования к
договору страхования. Обязательным для договора страхования антиквариата
является его заключение в письменной форме. В виду чрезмерной широты
этого понятия с п. 1 ст. 940 ГК РФ несоблюдение письменной формы влечет
недействительность договора и является основанием для применения к сделке
последствий, предусмотренных для ничтожных сделок (ст. 168 ГК РФ).
Помимо соблюдения письменной формы договора для страхования
антиквариата необходимо и присутствие в нем таких существенных условий
как:
объект страхования;
характер события, от наступления которого застрахован объект страхования;
размер страховой суммы;
срок действия договора.
Все перечисленные условия необходимы в договоре страхования
антиквариата. Каждый предмет антиквариата является индивидуальным,
редким. Главное, чтобы договор оставался определенным и четким в
формулировках, чтобы при наступлении страхового случая иметь возможность
установить, что он произошел именно с тем имуществом, которое было
52
застраховано (п. 15 информационного письма Президиума ВАС РФ от 28
ноября 2003г. № 75).
В п. 2 ст. 964 ГК РФ установлено, что, если договором страхования
предмета антиквариата не предусмотрено иное, страховщик освобождается от
выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия,
конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения застрахованного предмета
по распоряжению государственных органов. В договоре страхования следует
прописывать такие опасные для предметов антиквариата и имеющие место
события, как массовые волнения и протесты, следует обратить внимание, что
страховщик несет обязательство и в этих случаях. Это прежде всего относится к
историческим памятникам. Особое место имеет вандализм, который, как
правило не прописывается в договоре страхования антиквариата.
Формулировка «если договором не предусмотрено иное» имеет и свои
преимущества для страхователей, дает возможность расширить перечень
ответственности.
При определении страховой суммы в договоре страхования антиквариата
важно не забывать о том, что договор предназначен для компенсации
возможного ущерба, а не способа обогащения за счет наступившего страхового
случая.
Таким образом, Договор страхования не является лотореей, которая
позволяет не только компенсировать потраченную за билет сумму, но и
получить выгоду.
В связи с этим п. 2 ст. 10 Закона РФ от 27 ноября 1992г. "Об организации
страхового дела в Российской Федерации" предусмотрено, что страховая сумма
не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на
момент заключения договора страхования.
Оспорить в суде страховую стоимость предмета антиквариата, указанную
в договоре, можно лишь в том случае, если страховщик докажет, что
страхователь ввел его в заблуждение. Предполагается, что страхователь
осознает стоимость предмета антиквариата и в случае несогласия с оценкой
53
страховщиком
не согласится
на заключение договора страхования.
Представленная только страховщику сама возможность оспорить страховую
сумму,
в
размере,
указанной
в
договоре
страхования,
не
является
односторонним ограничением прав страхователя, ввиду того что статья 945 ГК
РФ определяет право страховщика произвести экспертизу страхуемого объекта
с целью установления действительной стоимости.
Право, предоставленное п. 2 ст. 10 Закона об организации страхового дела
и повторяющей ее смысл ст. 948 ГК РФ, представляется избыточным для
страховщика
и
создающим
возможность
для
его
злонамеренных
и
недобросовестных действий. В случае существенного расхождения между
настоящей ценой объекта и страховой стоимостью имущества у страховщика
должны были возникнуть естественные сомнения, вследствие которых ему
следовало бы воспользоваться правом, установленным в ст. 945 ГК РФ.
Нынешнее же положение дел позволяет страховщику заманивать клиентов
отсутствием экспертиз страховой стоимости имущества, а затем доказывать,
что страхователь намеренно ввел его в заблуждение.
Не позволяет злоупотреблять таким своим правом недобросовестным
страховщикам ст. 65 АПК РФ, возлагающая на стороны обязанность
доказывать основания, на которые они ссылаются. Представляется, что
единственным способом доказывания умышленного введения в заблуждение
является истребование у страхователя документов, свидетельствующих о
стоимости приобретаемого (создаваемого) объекта антиквариата или предмета
роскоши.
Возможность
оспаривания
антиквариата предоставляется только
страховой
стоимости
предмета
в случае обнаружения значительного
разрыва в уровне цены, указанной в договоре страхования и ценой
приобретения. Условие о сроке давности договора, является существенным так,
как позволяет обязать страховщика возместить ущерб, причиненный объекту
страхования за определенный период времени.
Так как предметы антиквариата сохраняют свои физические свойства в
течении длительного времени, что создает возможности для длительного
54
страхования. Таким образом возможными пунктами в договоре могут быть
возможности о его автоматической пролонгации, либо установление его срока
давности при уплате страхователем страховой премии. Однако оба варианта
несут в себе серьезные риски. Случай автоматической пролонгации может
быть чреват значительными расходами из за того, что сторона страхователя
пропустила срок отведенный для волеизъявления прекратить договор.
Естественным образом задержка в перечислении страховой премии на
небольшой срок (как правило до трех месяцев) не является основанием для
расторжения договора, а лишь основанием
для начисления пеней на
причитающуюся страховщику выплату. В случае если страхователь желает
прекратить свои
правовые отношения со страховщиком, отказывается
выплачивать страховую премию, то при наличии условия задержки выплаты
страховой премии, договор не может быть автоматически расторжен. В таком
случае
страхователь обязан лишь выплатить неустойку за каждый день
просрочки. Автоматическое расторжение договора происходит при не выплате
страхователем страховых премий в период превышающий три месяца, с
оговоренной даты платежа. Риск для страховщика заключается в том, что
страховой случай может наступить в течение этого срока (трех месяцев),
обязывая страховщика выплатить страховое вознаграждение
в страховом
объеме. Хотя наиболее часто встречаемые трудности, случающиеся при
осуществлении выплат страховщиком связаны с определением ущерба и
соответствующей суммы выплаты. Закон не предусматривает обязательным
условие о порядке оценке ущерба, но согласно абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ по
заявлению одной из сторон такое условие может быть названо существенным.
Как правило, страховщик определяет такой порядок оценки, который ему
наиболее выгоден.
Страховщик часто состоит в тесных экономических отношениях с
оценочной
компанией,
которой
поручается
нанесенного застрахованному предмету.
произвести
оценку
вреда
55
При этом в силу ст. 12 Федерального закона от 29 июля 1998г. "Об
оценочной деятельности в Российской Федерации" (далее - Закон об оценочной
деятельности) итоговая величина рыночной или иной стоимости объекта
оценки, указанная в отчете, составленном по основаниям и в порядке, которые
предусмотрены Законом об оценочной деятельности, признается достоверной,
если в порядке, предусмотренном законодательством РФ, или в судебном
порядке не установлено иное. Представляется, что под иным установленным
законом способом может пониматься проведение конкурентной экспертизы в
соответствии с Законом об оценочной деятельности, однако в любом случае
конфликт между двумя оценками будет рассматриваться в суде.
Статья 82 АПК РФ позволяет суду назначить повторную экспертизу,
однако это возможно сделать при наличии противоречий в экспертной оценке
или обоснованности заключений. Разница в оценке ущерба нанесенного
предметам антиквариата может возникнуть в ситуации, когда страховщик
полагает, что имуществу нанесен ущерб, но оно сохранилось, а страхователь
утверждает, что безнадежно испорчено. Достаточным доказательством в такой
ситуации может служить акт о пожаре, стихийном бедствии и пр., где четко
сказано « был ли сохранен предмет антиквариата и степень его повреждения».
Страхование
антиквариата
в
соответствии
с
действующим
законодательством предоставляет широкие возможности для защиты от
всевозможных рисков. В соответствии с действующим законодательством
страхование антиквариата является гарантией защиты от всевозможных рисков,
однако следует ограничить свободу усмотрения сторон при заключении
договора, так как
дает преимущество страховой компании
в составлении
типовых договоров, которые потенциальный страхователь не может изменить.
Страхование предметов роскоши и антиквариата проводится только на
добровольной основе. Будучи составной частью гражданских правоотношений,
договор добровольного страхования предмета антиквариата, заключается на
возмездной основе при которой обе стороны - страховщик и страхователь берут
на себя заранее оговоренные обязательства.
56
При страховании в обязательном порядке одна сторона (страхователь)
уплачивает взносы, а другая (страховщик) выплачивает возмещение лишь за
оговоренные последствия конкретно очерченного страхового случая. Реализуя
свои страховые интересы, страхователь обязан ознакомится с правилами
страхования предметов антиквариата или роскоши. Если страхователь согласен
на условия, содержащиеся в правилах страхования, он может приступить к
заключению договора страхования со страховщиком.
Правила страхования разрабатываются самой страховой компанией и в
обязательном порядке
согласуются с органом исполнительной власти по
надзору за страховой деятельностью.
Согласие сторон по всем существенным пунктам является необходимым
условием для заключения. Несогласие хотя бы по одному из существенных
условий одной из сторон препятствует заключению договора.
Так, в соответствии со ст. 942 ГК РФ, существенными условиями
договора страхования являются: объекты страхования; страховые случаи
(риски); страховые суммы; срок действия договора.
Несущественными
считаются
необходимые
условия
договора,
детализирующие существенные условия либо дополняющие их.
К ним относят:
порядок оформления договора;
сумма страховых платежей;
последовательность определения ущерба страхового возмещения;
размер франшизы и т.д
Рассмотрим
страхования
более
подробно
антиквариата.
Так,
существенные
объектом
условия
страхования
в
в
договоре
страховании
антиквариата является имущественный интерес и само имущество (ст. 929, 930,
931 ГК РФ). В страховании антиквариата принимаются на страховую защиту
многочисленные и разнообразные объекты иного имущества. Так, на страховое
покрытие могут приниматься следующее предметы антиквариата и роскоши:
57
- исторические ценности, в том числе, связанных с историческим развитием
государства, социума либо этноса а также развитием культуры, науки
предметов передвижения (карет, повозок, саней и др.) в дополнении к
предметам, относящимся к жизни высокопоставленных государственных лиц,
деятелей культуры либо культурных и общественных деятелей.
- предметы
и их фрагменты, полученные в результате археологических
раскопок;
- художественные ценности, в том числе картины и рисунки
ручной работы, изготовленных из любых материалов;
- оригинальные художественные композиции и монтажи, выполненные из
натуральных материалов, представляющих искусно оформленных предметов,
представляющих культурную ценность, (в том числе икон и церковной утвари)
гравюр, эстамп;
- произведения декоративно-прикладного искусства( в том числе изделия
традиционных народных промыслов и другие художественных изделий из
стекла, керамики, дерева, металла, кости, ткани и прочих материалов);
- составные части и фрагменты архитектурных, исторических художественных
памятников и памятников монументального искусства;
-
редкие рукописи, представляющие значительный интерес с точки зрения
науки, истории и искусства;
- архивы, включая фоно - и фотоархивы;
- уникальные и редкие музыкальные инструменты;
-
старинные
монеты, ордена, медали, печати
и
другие
предметы
коллекционирования, отнесенные к культурным ценностям.
Вторым
существенным
условием
договора
страхования
является
страховой случай, т.е. риск. В страховании под риском понимают опасность
неблагоприятного исхода какого-либо события, явления, процесса. Риск - это
отражение потенциальной угрозы наступления ущерба. Именно предвещание
риска и существование тесной связи между риском и ущербом вынуждает
людей страховаться от наступления неблагоприятного стечения обстоятельств,
58
которые
приносят
реальные
потери.
Удовлетворение
одной
из
фундаментальных потребностей человека это желание избежать риска в
намеченном деле, т.е. потребность в безопасности.
По договору страхования переметов роскоши и антиквариата могут быть
застрахованы следующие интересы:
-
риск потери (нанесения непоправимого ущерба), (ст. 930);
-
риск наступления ответственности по обязательствам, возникающим по
причине
нанесения
вреда
состоянию
здоровья,
или
материальной
собственности других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также
ответственность по договорам - риск гражданской ответственности (ст.
931,932);
-
риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения
своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий
этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в
том числе из-за неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск
(ст. 929, 933).Классификация рисков, возникающих в процессе оборота и
хранения предметов антиквариата и роскоши представлена в ПРИЛОЖЕНИИ
Д.
Таким образом, страхованием могут компенсироваться убытки от
повреждения или утраты имущества юридических лиц в результате следующих
страховых случаев:
-
пожар, возникший вследствие удара молнии, аварии электросети, взрыва
газа, поджога;
-
залив
в
результате
наводнения,
подпочвенных
вод,
аварии
водопроводной, канализационной, отопительной сетей - проникновение
содержимого вышеперечисленных сетей в места для того не предназначенные;
-
повреждения в результате пожаротушения - ухудшение качества
имущества в результате применения мер, необходимых для борьбы с огнем;
-
проникновение воды из соседних помещений - ухудшение качества
имущества в результате воздействия воды, проникшей через стену, пол или
59
потолочное перекрытие, за исключением случаев прохождения воды через
водоудерживающие преграды (крыши, оконные проемы и т.д.).
-
механическое воздействие, причинами которого могут быть бури,
ураганы,
смерчи,
тайфуны,
землетрясения,
просадки
грунта,
наезд
транспортных средств, падение летательных аппаратов;
-
естественно-природное и биологическое воздействие: засуха, болезни
животных и растений, ущерб, нанесенный вредными насекомыми;
-
противоправные действия третьих лиц: хулиганство, вандализм, кража со
взломом, грабеж, разбой.
Во всех случаях не подлежат возмещению убытки, явившиеся следствием
непреодолимой силы (форс-мажорных обстоятельств). К таким относятся
убытки от любого рода военных действий, их последствий, массовых волнений,
стачек, неповиновения властям, экспроприации, изъятия, ареста, уничтожения
или порчи имущества по
требованию гражданских или военных властей,
введения чрезвычайного или особого положения по месту страхования
имущества.
Также не признаются страховыми случаями и не покрываются
страхованием убытки от порчи, уничтожения, потери имущества вследствие:
-
преднамеренного мотива или неосторожного обращения с предметом
антиквариата страхователем;
-
скрытия о наличии
дефекта в
объекте страхования, о котором
страхователь был осведомлен до момента заключения договора страхования, но
о чем не был поставлен в известность страховщик;
-
несоблюдения требований нормативных документов, правил, инструкций
по эксплуатации и хранению предмета антиквариата страхователем;
-
естественных процессов (коррозии, износа, гниения, порчи и т.д.),
обусловленных внутренним свойствами объектов имущества.
В настоящее время имущественным страхованием возмещается:
60
-
вся сумма поврежденного либо потерянного в результате страхового
случая имущества, или же затраты на восстановление поврежденного имущества либо часть суммы(затрат);
-
доходы (или часть их), которые не получены страхователем из-за
повреждения или утраты имущества в результате страхового случая.
Основной целью страхования предметов роскоши и антиквариата
является возмещение ущерба потерпевшему. Принцип возмещения ущерба
состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен
быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился
непосредственно перед ним. В связи с этим встает проблема оценки стоимости
страхуемого имущества и определения страховой суммы.
Страховая сумма - это сумма, в пределах которой страховщик несет
страховую ответственность по договору. При страховании ущерба в качестве
предмета страхования рассматривается не вещь как таковая, но интерес
собственника в ее сохранении. Как правило, оценка страхового интереса
совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в
котором она находится на момент страхования. Таким образом, страховая
стоимость - это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.
Действующее законодательство предусматривает, что при страховании
предмета
антиквариата
страховая
сумма
не
действительную стоимость. Такой стоимостью
должна
превышать
его
предмета антиквариата или
предмета роскоши считается действительная стоимость в месте его нахождения
в день заключения договора страхования (ст. 947 ГК РФ). Если сумма,
указанная в договоре страхования, превышает его страховую стоимость,
договор является ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает
страховую стоимость. При этом излишне уплаченная часть страховой премии
возврату не подлежит.
В тех случаях, когда происходит завышение страховой суммы в
результате обмана страхователем страховщика, последний вправе требовать
признания
договора
страхования
недействительным
и
возмещения
61
причиненных ему убытков в размере, превышающем сумму полученной им от
страхователя страховой премии (ст. 951 ГК РФ).
Кроме того, при страховании предметов роскоши и антиквариата лишь в
части страховой стоимости клиент вправе застраховать имущество по второму
договору страхования (дополнительное страхование), в том числе у другого
страховщика.
Однако
общая
страховая
сумма
по
разным
договорам
страхования не должна превышать страховую стоимость, если страхование по
этим договорам проводится от одних и тех же рисков (ст. 950 ГК РФ).
Действительная (страховая) стоимость антиквариата определяется в
зависимости от его вида.
Оценка предметов антиквариата включает следующие этапы: экспертиза,
которая
включает
в
себя
атрибуцию,
искусствоведческую,
технико-
технологическую, которая позволяет оценить, описать объект оценки и
установить
его
подлинность.
Получение
рыночной
информации
для
формирования рыночной цены объекта оценки. Факторы влияющие на предмет
оценки антиквариата: рынок работ автора, стиль и размер, популярность
сюжета, период создания (таблица 2.4)
Таблица 2.4-Процесс оценки предметов антиквариата
Процедура оценки
предметов искусства
Предстраховая
Экспертиза
Цель
Задачи
Искусствоведческая
экспертиза
Определение
подлинности
и
культурной
ценности
предметов искусства
Определение
подлинности
Определение культурной
ценности
Техникотехнологическая
экспертиза
Опровержение
подтверждение
подлинности
Атрибуция
-идентификационные
-диагностические
Идентификационные:
Определение:
-авторства;
-место создания произведения;
-времени создания произведения;
-принадлежность автора к школе,
культуре, стилю в искусстве;
-художественной ценности
или Диагностические:
-определение уникальных признаков
материалов и техники для датировки
объекта оценки;
-определение состояния сохранности;
-формирование вывода о подлинности
62
произведения;
-определение
технологических
признаков
оригинальности
или
вторичности произведения;
-предположение
ориентировочной
датировки создания;
-соотношение
технологических
особенностей
произведения
с
данными
о
технологии
предполагаемого автора;
-определение
наличия
реставрационных работ
Получение рыночной Формирование
На основе экспертизы формирования
информации
рыночной цены предмета выводов о историко-документальном
искусства
и
художественном
значении
оцениваемого объекта и состояния
сохранности.
Анализ:
-спроса на сюжет произведения;
-изменения спроса на рынке по
отношению к предыдущим сезонам;
-аукционных
продаж
с
целью
выявления средней рыночной цены
работ автора, ликвидности и ширины
рынка работ автора;
-анализ и обработка полученных
данных;
-расчѐт стоимости предмета искусства
Особое внимание следует обратить на предстраховую
экспертизу,
которая является важным этапом в деятельности страховщика. От ее качества
зависит успех всех последующих этапов заключения и исполнения договора
страхования. В страховой практике приемы и методы предстраховой
экспертизы разделяются на две большие группы:
◄ стандартная предстраховая экспертиза для массовых видов страхования,
куда практически невозможно отнести предметы роскоши и антиквариата;
◄ индивидуальная предстраховая экспертиза (музейные коллекции, предметы
антиквариата, редкие книги и.т.д)
Как правило предстраховая экспертиза включает изучение объекта и
предмета страхования по документам и при необходимости составления
заключения. Для страхования предметов антиквариата привлекают экспертов -
63
сюрвейеров. В США и странах Евросоюза в качестве сюрвейеров выступают
классификационные общества, а также специализированные фирмы. Сюрвейер
осматривает
предмет
антиквариата
до
момента
заключения
договора
страхования. Предстраховое обследование на рынке страхования антиквариата
выполняют в ряде случаев страховые брокеры. Результатом проведения любого
сюрвея является выдача сюрвейрского паспорта. Который должен давать
полное представление о проделанной работе и заканчиваться выдачей
рекомендаций по устранению
найденных недостатков. Отчет отсылается
заказчику, оплачивающему работу сюрвейера. Имеемо на основании этого
отчета делается отчет по управлении рисками в страховой компании.
Отношения между андеррайтерами и сюрвейерами достаточно часто основаны
на личном доверии. Когда сюрвейер делает отчет, то в нем обязательно должна
содержаться фраза о том, что выводы, содержащиеся в данном отчете, не
порождают никаких обязательств со стороны собственников авторов или
организаций, подготовивших отчет, по последствиям применения этих
рекомендаций заказчиком.
Рассмотрим последовательность работы эксперта при проведении
предстраховой экспертизы.
1. Ознакомление с объектом антиквариата или предмета роскоши,
предусмотренным для страхования;
2. Непосредственное обследование объектов страхования с целью:
– проверки имущественного интереса страхователя.
- общая оценка подверженности объекта рискам;
- оценка страховой стоимости объекта.
3. Уточнение оценки рисков по источнику их возникновения.
4. Анализ полученной информации по страховой экспертизе.
5. Составление акта осмотра.
Как
правило.
анализ
объекта
страхования
проводится
на
основе
ознокомления и изучения документов страхователя и непосредственного
обследования объектов.
64
При этом необходимо:
- установить соответствие объектов страхования требованиям страхового
законодательства, правилам страховаия;
- выявить и изучить возможные предполагаемые опасности (страховые
события), тенденции их развития, применяя подходы. указанные в. п.1.
данных рекомендаций;
-
провести
анализ
подверженности
риску
(объекта
антиквариата),
принимаемого на страхование;
- определить перечень рисков (опасностей), угрожающих страхователю и
способных нанести ущерб его имущественным интересам (объекту
страхвания);
- определить степени страхового риска (частоту страховых событий,
происшедших на объектах, аналогичных обследуемому, объемы ущерба) в
связи с этим возможные размеры ущерба;
- оценить полноту и обоснованность мер, принимаемых страхователем по
предупреждению страхового события на объекте;
- дать рекомендации по предупредительным мероприятиям, направленным
на предупреждение возможных ущербов или направленным на снижение
степени риска.
Предстраховой осмотр может проводится самым продавцом. Если
предмет антиквариата не обладает особой сложностью. В более сложных
случаях его проводят андеррайтеры, в самых сложных случаях-сюрвейеры или
перестраховщики вместе с андреррайтером (и уже без продавца).
Объект страхования (предмет антиквариата или роскоши) проводится на
основе
плана и после ответов страхователя на все пункты заявления (или
прилагаемого к заявлению вопросника), т.е осмотр должен прежде всего
выяснить то, что в вопроснике недостаточно отражено или вызывает сомнения.
В результате предстраховой экспертизы может быть дана прогнозная
оценка ожидаемого ущерба. Рекомендации заносятся в акт экспертизы.
65
Страхователь имеет возможность заключить договор в полной (100%)
действительной стоимости имущества, либо в определенной ее доле, но не
менее 50% стоимости имущества. Одновременно в договор страхования
предметов роскоши и антиквариата могут вноситься различные оговорки и
условия, одной из них является франшиза. Размер франшизы означает часть
убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Франшиза
может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к
страховой сумме и оценке объекта страхования. Франшиза может быть
условной и безусловной.
Под условной, или интегральной (невычитаемой), франшизой подразумевается освобождение от ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба
превышает франшизу.
Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза применяется в
безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб
во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы. Более того,
А.К. Шахов[19] не без оснований предлагает применение безусловной
франшизы, если объем страховой ответственности по отдельному риску
договора страхования антиквариата превышает 10% величины собственных
средств страховщика.
Следующее существенное условие - срок страхования. По страхованию
предметов роскоши и антиквариата, в большинстве случаев, срок договора
устанавливается по соглашению сторон и может колебаться от нескольких дней
до
одного
года.
При
этом
следует
отличать
действие
страхования
(осуществления страховой защиты путем страховых выплат при наступлении
страховых случаев) от срока страхования. Действие страхования начинается с
момента вступления договора страхования в силу, т.е. с момента уплаты
страхователем страховой премии или первого взноса. Завершается страховая
защита обычно с истечением срока действия договора страхования или
66
досрочно - при выполнении страховщиком своих обязательств перед
страхователем по страховым выплатам в размере предусмотренном договором.
Неуплата очередного страхового взноса при рассроченной уплате
страховой премии может быть основанием для страховщика не осуществлять
страховую защиту в течение определенного правилами страхования периода
(до уплаты взноса) либо расторгнуть досрочно договор страхования (ч.3,4
ст.954 ГК РФ). Таким образом, действие договора страхования антиквариата и
предметов роскоши по продолжительности может не совпадать со сроком
страхования. Последовательность операций заключения договора страхования
предметов роскоши и антиквариата представлена в Приложении Б.
2.3. Международная практика страхования предметов роскоши и
антиквариата
Страхование предметов роскоши и антиквариата в развитых зарубежных
странах характеризуется большим разнообразием страховых продуктов и
собранных премий (Приложение В). Зарубежный страховой рынок отличается
огромным размахом и не имеет себе равных в мире. Американские страховые
монополии
контролируют
примерно
50%
всего
страхового
рынка
индустриально развитых стран мира. В США работает свыше 8 тыс. компаний
имущественного страхования (среди которых страхованием антиквариата и
предметов роскоши занимаются около 4,тыс.). Каждый штат имеет свое
страховое законодательство и свой контролирующий орган (надзор). Единого
федерального Закона о страховании и единого федерального органа по надзору
за деятельностью страховых компаний нет. Каждый штат выдвигает свои
требования
к
минимальному
уровню
капитала,
видам
предлагаемого
страхования, осуществляет общее регулирование страховой деятельностью.
В США имеются два типа страховых компаний: акционерные общества и
общества взаимного страхования. Государственных страховых фирм не
67
существует. Исторически в США страховые компании в основном были в
основном компаниями взаимного страхования, по размеру они традиционно
меньше акционерных обществ. В основном страхованием антиквариата и
предметами роскоши занимаются компании взаимного страхования.
Это, как правило антиквары, музеи, которые объединены в свои
ассоциации музеев, картинных галерей, выставочных залов.
Страховые компании осуществляют три вида страхования:
-
бекифиты
(страхование
жизни,
здоровья,
медицинское,
пенсии,
сберегательное и т.д;
- коммерческое (широкий спектр);
-личное (подразумевается страхование строений, автомобилей и другого
имущества граждан).
Страхование предметов роскоши может быть отнесено, согласно имеющей
место классификации, и к коммерческому страхованию и к личному. Страховая
индустрия в США является единственной, которая не попадает под
антимонопольное законодательство. В США широко используется электронный
банк данных по всем страховым компаниям, что дает возможность
распределять компании по рискам, размерам премии и.т.д.
Глобальный
экономический
и
финансовый
кризис
2007–2008
гг.
продолжает значительно влиять на развитие страхового сектора во всем мире. В
2011
г.
рост
в
натуральном
выражении
был
отрицательным
(-0,9%), уже в третий раз за последние четыре года (было небольшое
восстановление отрасли в 2010 г.), но несмотря на это, снижение курса доллара
США по отношению к евро, японской иене и другим сильным валютам
Латинской Америки способствовало увеличению темпа роста мировой
страховой отрасли до 6,1% в 2011 г. (на фоне 5,3% роста в 2010 г.).
Два года устойчивого роста позволило собрать страховым организациям
11,2% больше страховых премий, чем в докризисный период (2007 г.). Для
сравнения, страховые премии сектора страхования антиквариата выросли на
Мировой рынок страхования антиквариата оценивается в 1 триллион долларов,
68
благодаря росту активов, который наблюдается в данном секторе вот уже
четвертый год подряд. Этому способствовало ежегодное увеличение сбора
страховых премий, в период с 2007 по 2011гг., которое составило 6,5% за
указанный период, в целом на страховом рынке данный показатель составил
всего 2,8%.
1
35,00%
29,40%
26,00%
22,20%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
Страхование
17,10%
Страхование антиквариата
11,20%
7,10%
Страховое предметов
роскоши
5,00%
0,00%
Страховой рынок
Рынок страхования
антиквариата
Рисунок 2.1. – Уровень роста страховых премий за 2007-2011 гг. в %[28].
Развитие сектора страхования антиквариата рос более быстрыми темпами,
чем вся страховая отрасль в целом, в результате чего доля страхования
антиквариата на мировом рынке поднялась с 23,6% в 2007 году до 26,7% в 2011
году.
В 2011 году сектор страхования антиквариата вырастил свою совокупную
долю на рынке на 1,3% по сравнению с предыдущим годом. В рамках
ежегодного исследования сектора страхования антиквариата и предметов
роскоши, ICMIF опубликовало количество организаций, функционирующих на
страховых рынках разных стран (таблица 2.5).
Комплексное исследование показало, что более 980 тыс. людей работали в
сфере страхования антиквариата и предметов роскоши по всему миру в 2011
году, что на 1% больше по сравнению с предыдущим годом.
Данные отчета ICMIF. URL: http://www.icmif.org/
69
Таблица 2.5 – Число компаний, работающих на крупнейших рынках
антиквариата 2011 году
№
Страна
1
Величина премий
Количество
( млн.долл.США)
предприятий
2
3
4
1.
США
414,939
1911
2.
Япония
271,391
63
3.
Германия
111,489
290
1
2
3
4
4.
Франция
109,433
95
5.
Нидерланды
55,038
82
6.
Испания
28,089
104
7.
Италия
27,662
8
8.
Великобритан
25,714
82
9.
Канада
23,637
115
10.
Финляндия
18,295
80
ия
Другие; 492
Япония; 63
Австрия; 74
Финляндия; 80
Нидерланды; 82
Великобретания; 82
США; 1911
Франция; 95
Испания; 104
Канада; 115
Германия; 290
70
Рисунок 2.2 – Распределение страховых компаний, занимающихся
страхованием предметов роскоши и антиквариата
на крупнейших рынках
Совокупные активы сектора страхования антиквариата и предметов
роскоши в 2011 году были оценены в 7,6 триллионов долларов, что на 7,9%
больше по сравнению с предыдущим годом (2010 год – 7 трлн. дол.). Ежегодно,
начиная с 2007 года, страховщики увеличивали свои активы. К 2011 году
стоимость активов сектора страхования антиквариата и предметов росокши на
четверть превысила величину докризисного уровня (таблица 5).
Таблица 2.6 – Стоимость активов сектора страхования антиквариата и
предметов роскоши по отдельным регионам[29].
Общая стоимость активов (млн.дол.)
Регион
Темп
прироста,
2011
2010
2009
3,113,201
2,893,593
2,775,698
+7,6%
2,255,493
2,165,512
2,022,214
+4.2%
2,194,573
1,951,793
1,708,912
+12.4%
21,690
17,982
14,464
+20.6%
Африка
6,589
5,905
4,180
+11.6%
Всего
7,591,546
7,034,784
6,525,468
+7.9%
Европа
Северная
Америка
Азия и Океания
Латинская
Америка
2010-2011, %
Рассматривая рынок страхования антиквариата и предметов роскоши стран
Евросоюза, необходимо отметить, что исполнительные органы ЕС достаточно
серьезно относятся к проблемам, связанным с организацией и развитием
взаимного
страхования.
Европейский
Союз
регламентирует
своими
71
директивами фундаментальные вопросы деятельности ОВС: лицензирование,
контроль платежеспособности, размер гарантийного фонда и т.д.
Таблица 2.7 – Десять крупнейших рынков страхования антиквариата с точки
зрения стоимости активов[30]
№
Регион
Общая стоимость активов (млн.дол.) Темп
2011
2010
2009
прироста,
2010-2011, %2
1
2
3
4
5
6
1.
США
2,161,180
2,083,952
1,961,153
+3.7%
2.
Япония
2,094,941
1,868,880
1,643,317
+3.3%
3.
Франция
855,483
779,579
779,642
+4.5%
4.
Германия
800,806
744,051
712,557
+2.5%
5.
Дания
234,268
210,336
196,867
+6.1%
6.
Нидерланды
205,978
194,357
187,084
+0.9%
7.
Великобритания 202,811
185,338
175,110
+5.5%
1
2
3
4
5
6
8.
Швеция
180,821
169,743
147,800
-4.0%
9.
Финляндия
129,691 4
123,648
120,31
-0.1%
10.
Испания
108,737
99,419
96,097
+4.2%
Всего
6,974,716
6,459,302
6,019,941
+8.0%
В предложенном Комиссией Евросоюза проекте Устава Европейской
Взаимной Ассоциации, кроме организационных вопросов, были определены
единые подходы и требования к самим взаимным обществам. До сих пор
продолжается внесение поправок и дискуссии по данному документу, т.к.
необходимо единодушное решение представителей всех стран ЕС. Наибольшие
разногласия происходят по следующим темам: ликвидация ОВС и как
распределять между членами оставшиеся активы; акционирование ОВС и что
2
В переводе на местную валюту
72
делать с членами обществ физическими лицами, если они из разных стран;
какое минимальное количество физических лиц должно быть в ОВС.
В 2010 году на рынке страхования антиквариата и предметов роскоши в
странах Евросоюза количество собранных премий увеличилось на 4,9%.
Похожий рост наблюдался и в 2009 году (5,3 %). В то время как за предыдущие
два года роста собранных премий почти не было (2008: -0,3%, 2007: 0,7%). А
ведь в 2006 году рост премий на европейском рынке страхования антиквариата
и предметов роскоши составлял более 10%. Такая тенденция связана с
влиянием мирового экономического кризиса (2007–2008 гг.), оправиться от
которого страховщики смогли уже к 2009 году.
Основные задачи, выполняемые международной ассоциацией страховых
компаний, занимающихся страхованием антиквариата и предметов роскоши –
это взаимодействие с правительственными и неправительственными органами,
с национальными и международными организациями по вопросам страхования
антиквариата; контроль возможных изменений национальных законодательств
с целью недопущения ущемления интересов страхования
прежде всего
культурных ценностей; выработка рекомендаций по возможным вариантам
решения спорных проблем, касающихся страхования культурных ценностей,
произведений искусства; информационное обеспечение членов ассоциации по
всем проблемам и вопросам деятельности страхования культурных ценностей
прежде всего; развитие международного сотрудничества.
Также AISAM проводит раз в два года конгрессы, для обмена опытом,
обсуждения
возможных
совместных
проектов
и
насущных
вопросов,
касающихся взаимного страхования.
2. Международная федерация антикваров (Год основания – 1922). В состав
международной федерации антикваров входит 141 член из 67 стран,
представляя интересы более чем 400 страховых компаний во всем мире. Десяти
членам федерации более чем 100 лет.
В федерацию могут вступать и коммерческие компании, банки, паевые
инвестиционные фонды (их около 19%). Компания получает статус члена с
73
совещательным
голосом,
если
контрольный
пакет
акций
компании
принадлежит некоммерческим организациям, в противном случае – статус
члена с наблюдательными функциями.
Между членами федерации
Страхование
предметов
организовано
искусства,
перестрахование
антиквариата,
предметов
рисков.
роскоши
характеризуется низкой убыточностью, не превышающей 10% в год.
Изменения в сегменте страхования предметов роскоши и антиквариата стали
возможны благодаря развитию системы перестрахования, которая необходима
для компенсации крупных убытков страховщиков. Которые принимают на себя
риски
всех
участников
объединения
посредством
распределения
ответственности и страхуемых платежей между ними с целью обеспечения
обязательств в полном объеме. Возникновение крупных перестраховочных
рынков Германии. Швейцарии и других стран обеспечили возможность
страхования крупных выставок, музеев, галерей оценивающихся в сотни
миллионов долларов.
Федерация антикваров
активно взаимодействует с международными
организациями по вопросам страхования антиквариата.
Ассоциация предназначена для решения следующих задач: всесторонний
обмен информацией и опытом страхования антиквариата; защита интересов
членов
ассоциации
и
оперативное
решение
проблем,
затрагивающих
страхование антиквариата; международное сотрудничество по развитию
страхования музейных ценностей; внедрение новых технологий в области
страхования антиквариата.
Системы страхования антиквариата и предметов роскоши, в целом очень
схожи и организованы с учетом объектов страхования. имеющих свою
специфику. Проведенное исследование страхования предметов роскоши и
антиквариата позволило сделать вывод. что большая доля договор страхования
приходится на долю «коммерческого сектора», крупных банков и корпораций.
Лидерами являются «AXM Art» (43,8% мировой премии по страхованию
предметов антиквариата), AIG ,Chubb, Lloyd s и Hiscos. В практике
74
зарубежных
страховщиков
существуют
специальные
типовые
правила
страхования предметов антиквариата, произведений искусства, культурных
ценностей, в которых выявлен и отражен основной объем страхового покрытия.
Практика страхования предметов антиквариата в России основывается на
правилах страхования домашнего имущества и предполагает, что у каждой
компании должны быть собственные правила страхования антиквариата и
договора страхования, которые могут отличаться по страховому покрытию от
других.
Страхование предметов антиквариата, произведений искусства, предметов
роскоши осуществляется по очень ограниченному перечню покрываемых
рисков.
Страховая
защита
не
предусматривает
профессиональной
ответственности экспертов в области оценки предметов антиквариата,
страхования титульных и финансовых рисков, в том виде как это действует в
развитых зарубежных странах.
75
Глава 3. Проблемы страхования предметов роскоши и антиквариата в РФ
3.1. Методы управления рисками в страховании предметов роскоши и
антиквариата
Под риском следует понимать вероятность возникновения потерь
вследствие природных или техногенных явлений. Для страхования риск неотъемлемая составляющая. Это обусловлено спецификой страхования, как
совокупности
экономических
распределения
и
отношений,
перераспределения
возникающих
финансовых
по
ресурсов.
поводу
При
этом
существуют определенные правила, которые регулируют отношения между
экономическими субъектами и направлены на снижение риска. Сущность
страхового риска проявляется в его функциях. К ним можно отнести
инновационную
и
регулятивную,
защитную.
Инновационная
функция
проявляется в том, что стимулирует поиск неординарных способов решения
проблемы, стоящих перед предпринимателем. Регулятивная функция имеет как
позитивные свойства так и негативные свойства. Предприниматель идет на
риск, чтобы получить значительные результаты неординарными способами, тем
самым позволяя преодолеть чрезмерный консерватизм, косность взглядов,
психологические барьеры, которые препятствуют ведению перспективных
инноваций, с другой стороны необоснованный риск является отражением
авантюризма, субъективного поведения и преувеличенного понимания своих
возможностей. Авантюризм в страховании предметов роскоши присутствует
постоянно. В таком случае неоправданный риск является результатом развития
76
экономики и общества в целом. Страхование выполняет защитную функцию,
которое проявляется в том, что если если для предпринимателя риск естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к
неудачам.
Креативным
и
инициативным
предпринимателям
требуется
социальная защита, а также юридические, политические и экономические
гарантии, стимулирующие оправданный риск и исключающие в случае неудачи
наказания.
Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие
в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и
принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации
управления
риском
во
многом
определяется
классификацией
риска.
Классификация рисков, связанных со страхованием предметов роскоши и
антиквариата представлена в таблице 3.1
Таблица 3.1-Классификация рисков, связанных со страхованием на рынке
антиквариата и роскоши
Признак
классификации
По комплектности
исследования
По источникам
возникновения
По характеру
проявления во
времени
По возможности
предвидения
По возможностям
страхования
Типы рисков
Простой
Сложный
Виды рисков
Валютный; дефляционный; страховой
Рыночный; макроэкономический;
оценочный; инвестиционный; кредитный;
процентный; налоговый
Внутренний
Оценочный; инвестиционный
Внешний
Рыночный: макроэкономический; страховой;
валютный; дефляционный; инфляционный;
кредитный; процентный; налоговый
Временный
Макроэкономический; валютный;
дефляционный; инфляционный; кредитный;
процентный; налоговый
Постоянный
Рыночный; страховой; оценочный;
инвестиционный
Прогнозируемый
Макроэкономический; страховой;
валютный; дефляционный; инфляционный;
кредитный; процентный; налоговый
Непрогнозируемый Рыночный; оценочный; инвестиционный
Страхуемый
Страховой
Не страхуемый
Рыночный; макроэкономический;
оценочный; валютный; дефляционный;
инвестиционный; инфляционный;
77
По совокупности
активов
По уровню
финансовых
последствий,
связанный с оценкой
предметов искусства
По уровню
финансовых потерь
кредитный; процентный; налоговый
Индивидуальный
Портфельный (присущ всем активам (предметам искусства) в
портфеле)
Влекущий полную потерю вложенных средств
Влекущий только экономические потери упущенной выгоды
Влекущий получение дополнительной прибыли
Спекулятивный
Допустимый
Критический
Катастрофический
Под классификацией рисков понимается их ранжирование на отдельные
подгруппы, выделяемые по конкретным признакам для достижения той или
иной цели. Научно обоснованная классификация рисков позволяет четко
определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности
для
эффективного
применения
соответствующих
методов
и
приемов
управления риском. Каждому риску соответствует свой метод управления
риском. Квалификационная система рисков включает в себя категории, группы,
виды, подвиды и разновидности рисков. В зависимости от возможного
результата (рискового события) риски можно подразделить на две большие
группы: чистые и спекулятивные.
Рассмотрим проблемные вопросы оценки страхового риска, связанные с
предметами антиквариата и роскоши. Физические и юридические вкладывают
свои финансовые средства в предметы роскоши и антиквариата прежде всего с
тем, чтобы обезопасить свои сбережения и получить доход. Сравнивая
доходность в предметы антиквариата с безрисковой ставкой (ставка по
депозитным вкладам), вложения в антиквариат приносит около 17% ежегодно.
Но главным риском при вложении в предметы антиквариат является оценочный
риск. Именно разделение рисков позволит проанализировать ситуацию на рыке
предметов роскоши и антиквариата. Группировка рисков по степени влияния,
имеющая место на рынке предметов роскоши и антиквариата представлена на
рисунке 3.1.
78
- оценочный риск;
- рыночный риск;
- инвестиционный риск;
- кредитный риск;
- налоговый риск
Сильная
А
- макроэкономический риск;
- страховой риск;
- дефляционный риск;
- инфляционный риск;
- процентный риск
Средняя
В
Слабая
С
- валютный риск
Рисунок 3.1. Классификация рисков по степени влияния на инвестирование
в предметы роскоши и антиквариата
Управление рисками при инвестировании в предметы
роскоши и
антиквариата представляет собой процесс, который имеет своей целью
уменьшить
или
компенсировать
ущерб,
понесенный
инвестором,
при
наступлении нежелательного развития событий
Страховые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов
(т.е. денежных средств).
79
Страховые риски подразделяются на два вида:
риски, связанные с покупательной способностью денег;
риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).
Страховому риску присущи определенные черты, характеризующие его как
явление:
в у словиях: сокая. Сн.
1. Неоднозначность. С одной стороны, страховой риск может служить
стимулом для ускорения экономического роста, а с другой излишний
консерватизм и субъективизм трактовки может привести с снижению
предпринимательской инициативы и следовательно к торможению экономики.
2. Альтернативность. Это свойство предполагает возможность выбора
из нескольких вариантов решений.
3. Неопределенность. Изучение неопределенности в экономических
явлениях применительно к процессу выбора решений представляет интерес с
гносеологической точки зрения, поскольку при этом отображается ситуация,
когда необходимо действовать в рискованной ситуации.
4. Конкретно-исторический характер. Данное свойство имеет большое
значение, поскольку конкретная ситуация и масштаб финансового риска могут
иметь различные последствия для конкретного хозяйственного субъекта или
для финансовой системы в целом.
Кроме того, риск отражает: вид экономических отношений, в рамках
которых реализуется этот риск; получение дохода как идею реализации риска;
объект воздействия риска всегда - финансовые ресурсы.
Страховой риск представляет собой функцию времени. Как правило, со
временем степень риска для данного финансового актива увеличивается.
Например, убытки
покупателя предметов
роскоши и антиквариата могут
зависеть от времени от момента заключения контракта до срока платежа по
сделке, в случае, если курсы иностранной валюты по отношению к
российскому рублю будут расти.
80
Рассмотрим первую группу показателей оценки риска, сформированную
по признаку степени неопределенности в отношении вероятности рискового
события.
1. В условиях определенности группа показателей оценки риска включает
финансовые
показатели,
которые
отражают
наличие,
размещение
и
использование финансовых ресурсов и тем самым дают возможность оценить
риск последствий результатов деятельности предприятия.
В качестве критериальных параметров для сравнения показателей
используются, как правило, общепринятые значения или расчетные значения,
основанные на данных прошлых периодов этого предприятия.
В силу особенностей исходной информации и конструкции показателей,
оценка рисков может осуществляться на основе детерминированных моделей.
К недостаткам данных моделей можно отнести: малая динамичность,
использование
устаревшей
информации,
неполосное
оформление
бухгалтерской отчетности, недостаточная гибкость параметров критерий
оценки риска.
2.
В
условиях
вероятностной
рассчитываются
существования
категорией.
на
основе
неопределенности
риск
является
Вероятностные
показатели
оценки
риска
классических
принципов
статистической
вероятности с использованием стохастических моделей. Форма выражения —
точечные и интервальные оценки риска. Исходная информация о рисковой
ситуации существует в виде частот появления рисковых событий.
Как уже рассматривалась в предыдущих главах, вопрос оценки предмета
росши и антиквариата является краеугольным. В практике страхования спросы
между страховщиком и страхователем предмета антиквариата возникают по
поводу суммы, указанной в договоре. Страховое возмещение оказывается
недостаточным для покрытия реальных потерь. Если
страховая
сумма
превышает максимально вероятные убытки, то страхователь переплачивает
страховую премию. Различают агрегатную и неагрегатную страховые суммы.
При страховой выплате агрегатная страховая сумма (лимит ответственности
81
страховщика) уменьшается на величину выплаты и договор страхования
продолжает действовать в уменьшенном размере ответственности страховщика.
При
использовании
неагрегатной
страховой
суммы
ответственность
страховщика при выплатах не уменьшается, но каждая выплата не должны
превышать страховую сумму. При страховании с неагрегатной страховой
суммой тариф несколько выше, по сравнению с агрегатной на 20-30%.
Несмотря на неизбежность существования рисков - история развития
общества доказывает, что рисками можно и нужно управлять. Управление
рисками, как и любое другое управление подразумевает: определение цели,
выбор способов ее достижения, принятие решений, которые позволят
максимизировать
положительные
и
минимизировать
отрицательные
последствия рисковых ситуаций.
Как известно, существуют риск страхователя и риск страховщика.
Согласно определению
английского экономиста Д.Бланка, составителя,
получившего широкую известность в России учебника по основам страхового
дела, страхование-это продажа обещаний. Страховая выплата осуществляется
только в случае наступления
условий, указанных в договоре страхования.
Действительно, заплатив за страховую услугу, в данном случае за предмет
страхования антиквариата или роскоши, страхователь
услуги
как таковой
сразу после уплаты взноса не получает. На сегодняшний день в России
возможна ситуация, когда у страховщика просто не окажется денег, чтобы
исполнить свои обязательства перед страхователями. Неплатежеспособность
страховщика может возникнуть в результате воровства или ошибок в тарифной
или андерайтерской политике. Таким образом риск страхователя выражается в
неполучении( или частичном возмещении материального вознаграждения при
наступлении страхового случая, а риск страховщика- неплатежеспособность и
последующее банкротство.
Риск присущ частной и общественной жизни человека на протяжении
всей его истории и сопровождает любую целенаправленную деятельность.
Субъектом риска называют активного участника деятельности сделки, который
82
принимает решение. Объектом риска выступает благосостояние группы людей
или отдельного гражданина, осуществляющего деятельность, связанную с
предметами роскоши и антиквариата. Страховой риск, как правило, является
исчисляемым, поскольку в противном случае страховщик не сможет
определить плату за него и не примет этот риск на свою ответственность.
Традиционно
риск
оценивается
математическим ожиданием
вероятностью
наступления
убытка,
его величины, коэффициентом вариации.
Сложность страхования антиквариата и предметов роскоши определяется
наличием неопределенности по рискам. Стратегически выделяют следующие
способы управления рисками - поглощение, уклонение от риска, изменение
характера риска, разделение и передача риска.
Опасные
события,
например
падение
метеоритов,
массированное
аварийное отключение энергии. Все эти события могут произойти и
происходят, существует даже примерный уровень последствий, однако
статистики нет.
Страхование рисков природных катастроф проводится в рамках
федеральных
программ ( страхование от землетрясений в Японии, от
наводнений в США и др), так и коммерческими страховщиками. Как правило,
для учета природных рисков в структуру нетто-тарифа обычно включают, по
согласованию со страховым надзором, катастрофическую надбавку, которая
рассчитывается на основе статистики и оценивается экспертами. При этом
учитывается цикличность, характерная для некоторых опасных
природных
явлений, например наводнений.
Рынок страхования предметов роскоши и антиквариата низколиквиден и
негибок, очень плохо приспособлен к тому, чтобы быстро реагировать
колебания спроса и предложения, что позволило бы
предотвратить резкое
падение цен на отдельные категории предметов антиквариата.
Рынок
предметов антиквариата, как правило, связан с инвестиционной деятельностью.
2012 год был рекордным в процентном соотношении по количеству рынка
83
предметов
роскоши, приобретенных россиянами и составил-2%, около
53000000 долларов.
Риски и рискообразующие факторы, связанные с инвестированием на
рынке предметов роскоши и антиквариата представлены в таблице № 3.2
Таблица 3.2-Риски и рискообразующие факторы, связанные с инвестированием
на рынке предметов роскоши и антиквариата
Риск
Рыночный
Макроэкономичес
кий
Страховой
Оценочный
Финансовый
валютный
Дефляционный
Инвестиционный
Рискообразующий фактор
Непрозрачность рынка и
отсутствие
достоверной
информации; несовершенство
законодательства
Проявление риска
Степень
влияния
Предыдущие обязательства и Сильная (А)
обременения; замечания по
поводу правомерности ввоза,
вывоза
и
осуществление
сделок на рынке
Негативное
Ухудшение покупательской Средняя (В)
развитие в политической и способности;
изменение
социальной
жизни спроса
на
отдельные
государства;
категории сюжетов предметов
макроэкономическая
искусства
нестабильность
Безвозвратная утрата и порча Порча,
кража,
полное Средняя (В)
уничтожение (данный риск
выше для рынка предметов
искусства, чем для рынка
ценных
бумаг
в
силу
противности
предметов
искусства)
Ошибка
на
экспертном Неправильная
атрибуция; Сильная (А)
уровне; неправильная оценка; необнаружение
подделки;
недостаточное
количество неправильное
последующее
профессионалов
среди определение
стоимости,
экспертов
оценщиков
на влекущие
за
собой
рынке
финансовые потери
Изменение валютного курса
При условии оплаты сделок по Слабая (С)
купле-продаже
предметов
искусства
в
иностранной
валюте
Падение
уровня
цен; Снижение
экономической Средняя (В)
ухудшение
экономических выгоде
при
продаже
условий;
снижение предметов
искусства;
доходности
в
условиях снижение
ликвидности
увеличения дефляции
предметов
искусства;
уменьшение
количества
сделок на рынке
Непродуманный
выбор Потеря экономической выгоды Сильная (А)
84
инвестиционных решений
Инфляционный
Кредитный
Процентный
Налоговый
Обесценивание
реальной
стоимости
капитала
в
результате
инфляционных
процессов
Получение
кредита
для
покупки предметов искусства;
получение кредита под залог
предмета искусства
от инвестирования в предметы
искусства
Отсутствие
экономической Средняя (В)
выгоды от продажи предметов
искусства
в
момент
повешенного роста инфляции
Невозможность
оплаты Сильная (А)
кредита и процентов по нему в
срок и в полном объѐме;
недостаточность предложения
по предоставляемым кредитам
под залог предметов искусства
Изменение процентной ставки Средняя (В)
по кредиту
Изменение
условий
предоставления
кредита
коммерческим банком
Изменение
налогового Отмена или введение новых Сильная (А)
законодательства
видов налогов, сборов и
таможенных
пошлин;
изменение уровня ставок;
изменение сроков и условий
налогообложения;
отмена
налоговых льгот
3.2 . Механизм страхования предметов роскоши и антиквариата
Сущность страхования проявляется в солидарной раскладке ущерба между
заинтересованными субъектами, то чем больше субъектов участвуют в
создании страхового фонда, тем меньший страховой взнос им приходится
платить.
Специфика
страховых
отношений
связана
с
вероятностным
характером этих отношений.
Именно вероятность ущерба лежит в основе построения страховых
тарифов, которые уплачивает потребитель страховых услуг. Правильно
произведенные расчеты по установлению страховых тарифов обеспечивают
финансовую устойчивость и конкурентоспособность страховой компании.
Страхование
предметов роскоши и антиквариата, как уже отмечалось
ранее, относится к рисковым видам страхования. До 80-х годов в рисковых
видах страхования в отечественном страховании использовалась методика
определения тарифа, известная еще в начале века. Однако эта методика была
ориентирована на самое простое, равномерное распределение риска, поэтому
85
она перестала удовлетворять потребностям практики еще в период плановой
экономики.
Современная
методика
разрабатывалась
при
устойчивости
временного ряда показателей убыточности страховой суммы и выраженной
тенденции к увеличению или снижению убыточности (расчет основан на
построении прогноза убыточности с использованием парной корреляции и
экстраполяции линейного тренда). На сегодняшний день эта методика
применяется в страховой компании «Ресо-Гарантия», «Ингосстрах». Проследим
как проводятся необходимые расчеты.
Нетто-ставка Тн состоит из двух частей - основной части То и рисковой
надбавки Тр. Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам
страховщика, зависящим от вероятности наступления страхового события q,
средней страховой суммы S и среднего возмещения Sb.
Рассмотрим методику расчета базовых тарифных ставок на основании
данных по страховому рынку Российской Федерации. Страхованию подлежат
сделки небольшого объема, имеющие высокую вероятность совершения.
Исходные данные для расчета собраны по страховым организациям
Российской Федерации (по страхованию предметов роскоши и антиквариата,
включая страхование убытков вследствие нарушения договорных обязательств)
приведены в таблице. 3.2.
Таблица 3.2-Показатели по страховому рынку Российской Федерации за 20082013гг.
Наименование
показателя
Число
договоров
страхования
предметов
роскоши и
2008
54
2009
68
2010
77
2011
88
2012
91
2013
99
Итого
447
86
Наименование
2008
показателя
2009
2010
2011
2012
2013
Итого
антиквариата
Число
1
1
1
3
2
2
10
0,015
0,013
0,034
0,022
0,029
0,022
договоров по
которым были
произведены
выплаты
страхового
возмещения
Частота риска 0,019
наступления
страхового
события
Ожидаемые показатели на 2014 год приведены в таблице 3.4.
Таблица 3.3 - Ожидаемые показатели по страхованию оценочных рисков на
2014г.
Средняя частота наступления страхового q
0,025
события при страховании оценочного
риска
Средняя сумма возмещения по договору Sb
530
страхования, тыс. руб.
Средняя страховая сумма по договору S
750
страхования, тыс. руб.
Ожидаемое число договоров страхования
N
90
87
В соответствии с методикой при страховании
предметов роскоши и
антиквариата используется соотношение средней выплаты к средней страховой
сумме, не ниже 0,7.
Проведем расчет нетто-ставки.
Основная часть нетто - ставки (То) соответствует средним выплатам
страховщика, зависящим от вероятности наступления страховою случая q,
средней страховой суммы S и среднею страхового возмещения Sb. Используя
формулу, получим:
То = 100 × 0,025 × (530 / 750) = 1,77 руб. (со 100 руб. страховой суммы)
Рисковая надбавка Тр вводится для того, чтобы учесть вероятные
превышение количества страховых случаев относительно их среднего значения.
К примеру страховая компания с вероятностью у ~ 0,9 предполагает
обеспечить
непревышение
возможных
возмещений
перед
собранными
взносами, тогда из таблицы к стандартной методике у = 1,3, что соответствует
вероятности 10% превышения возможных возмещений перед собранными
взносами.
Тр= 3,33 руб.
Таким образом, значение нетто - ставки будет равно:
Тн = То + Тр = 1,77 + 3,33 = 5,10 руб. (со 100 руб. страховой суммы)
Для нахождения брутто-ставки к нетто-ставке добавляют нагрузку. По
виду страхования в структуре тарифной ставке она составляет 20% от бруттоставки, в том числе:
расходы на ведение дела - 13%;
отчисления в фонд предупредительных мероприятий - 1%;
прибыль организации, занимающейся страхованием антиквариата- 6%.
Таким образом, тарифная брутто-ставка будет равна 6,38 руб. (со 100 руб.
страховой суммы)
Данная методика дает в целом достоверную тарифную ставку по рисковым
видам страхования. Однако в методике нет упоминаний про тарифный период и
временную раскладку ущерба, а также не обозначен минимум договоров
88
страхования в портфеле организации, при котором применимы результаты
расчетов.
При расчете тарифной ставки следует помнить, что адекватный тариф
будет рассчитан лишь при верной исходной информации. При отсутствии
достоверной статистики расчет тарифа приобретет формальный характер.
Что касается расчета тарифа по страхованию оценочных
рисков,
российское законодательство не различает виды рисков и настаивает на
обязательности выполнения актуарных расчетов при определении расчетов,
хотя для большинства страховых рисков
репрезентативная
статистика,
требуемая для объективных расчетов, не может быть получена.
Исходя из сущности оценочных рисков, большинство рисков является
результатом взаимоотношений между субъектами риска (продавцом и
оценщиком, например), то есть возникает вследствие действия так называемого
«человеческого фактора».
Можно отметить, что в отличие от классических рисков (пожар, болезнь,
смерть), риски в страховании предметов роскоши и антиквариата не имеют
естественных стабилизаторов уровня в виде объективно существующих
природных и общественных факторов, действие которых на параметры риска
свободно от влияния субъектов риска.
Таким образом, статистика
рисков в системе страхования предметов
роскоши и антиквариата по своей природе должна быть разнообразной и
непостоянной, что и подтверждается всей известной практикой страхования.
С точки зрения актуарных расчетов, различие между классическими и
рисками, имеющими место в системе
предметов роскоши и антиквариата
может быть представлено следующим образом: распределение вероятностей
наступления страховых событий для классических рисков описывается
нормальным (гауссовским) законом.
Для
рисков
страхования
предметов
распределение ближе к равномерному - 1.
антиквариата
и
роскоши
89
Отсутствие естественных стабилизаторов уровня рисков антиквариата и
роскоши приводит к крайне опасному для страховщиков свойству возможности изменения (чаще всего роста) уровня риска после заключения
договора страхования.
Данные свойства рисков страхования антиквариата и предметов роскоши
снижают ценность статистических данных. Иными словами, совокупность
страховых параметров рисков страхования предметов антиквариата и роскоши
является сугубо индивидуальной для каждого страхователя, характеризуя
присущие только ему особенности: прежде всего вид антиквариата (музейные
ценности, культурные ценности, частные коллекции и.т.д).
Следует отметить, что подобный подход традиционно применяется при
страховании классических рисков, когда тарифная ставка подвергается
коррекции в соответствии с требованиями рынка, изменения риска во времени.
Таким образом, целесообразно корректировать страховые тарифы, исчисленные
по
стандартным,
классическим
методикам,
учитывая
индивидуальные
особенности страхователя и эквивалент, рыночную цену за страховую защиту.
Выделим существенные моменты при расчете страховых тарифов но
страхованию предметов роскоши и антиквариата:
Страховщик не должен быть настроен использовать базовую тарифную
ставку как единственную объективную основу страхового тарифа по договору.
Величину тарифа выбирать по договоренности со страхователем в
диапазоне, нижнее значение которого ограничено рыночной конъюнктурой, а
верхнее - соображениями оптимума, выше которого страхователю невыгодно
страховать риск.
Страховщик при определении тарифов должен исходить и из того, что
количественно определить тариф как объективную меру риска, нельзя.
Необходимо отметить, что данные действия страховщика будут содержать:
анализ исходного уровня риска; анализ возможности минимизации риска;
анализ возможности стабилизации уровня риска; анализ текущего контроля
уровня риска;
90
анализ возможности обеспечения обязательств страхователя.
Практика страхового дела показала, что по каждому страховому продукту
у страховых компаний формируется список факторов риска и категорий
страхуемых объектов, соответствующие им тарифные ставки и условия их
применения. Иными словами, образуется тарификационная система.
Тарификация страховой услуги - процесс определения совокупности
тарифных ставок и условий их применения. Существует несколько причин
необходимости проведения тарификации.
Основные причины необходимости тарификации приведены в таблице 3.4
Таблица 3.4. - Основные причины необходимости тарификации
Экономический (технический) аспект
Создание тарификационной системы
обеспечивает
страхового
формирование
фонда
достаточном
в
размере,
для
выполнения
страховщиком своих обязательств и
обеспечивающем
заданную
финансовую устойчивость.
Коммерческий аспект
В результате неправильной тарифной
политики страховщик может отбирать
неблагоприятные для себя риски, по
которым
вероятность
страхового
события
наступления
выше,
чем
вероятность, используемая при расчете
тарифных ставок.
Снижение риска
Страховщику
выгодно,
когда
страхователь проводит определенные
предупредительные
мероприятия,
снижающие риск. В таком случае
91
часть рисков из категории опасных
переходит
в
благоприятные
для
страховщика.
Выделим этапы построения тарификационной системы:
1. Расчет базового тарифа (базовой тарифной ставки)
2. Определение факторов риска.
3. Применение поправочных коэффициентов, скидок и надбавок.
4. Расчет конечной тарифной ставки.
Применение поправочных коэффициентов помогает, основываясь на базовой
тарифной ставке, учитывать факторы, влияющие на отклонение риска.
Структура финансовых отношений на рынке предметов роскоши и
антиквариата представлена в таблице 3.5.
Таблица 3.5. - Структура финансовых отношений на рынке предметов роскоши
и антиквариата
№
Описание отношений
Отношения, связанные с покупкой предметов искусства:
1
Покупка инвесторами предметов антиквариата на прямую у художника;
Покупка предметов антиквариата дилерами у собственника с целью последующей
6
перепродажи;
2 Покупка инвесторами предметов роскоши при помощи дилера;
7 Продажа предметов антиквариата собственниками через аукционы;
3 Покупка инвесторами предметов роскоши и антиквариата через аукцион;
Отношения, связанные с финансированием сделок:
Привлечение инвесторами заемных средств для покупки предметов роскоши и
антиквариата , получение банковского кредита под залог предметов антиквариата ,
9
страхование предметов роскоши и антиквариата , коллективное инвестирование в
паевые инвестиционные фонды художественных ценностей;
Кредитование для покупки или под залог предметов роскоши и антиквариата ,
8 страхование предметов антиквариата , при осуществлении покупки в аукционном
доме;
Отношения, связанные с получением рыночной информации:
.
5
4
Подготовка аналитической информации, основанной на результатах аукционных
торгов, компаниями, занимающимися исследованиями рынка предметов
антиквариата;
Предоставление аналитической информации о рынке инвесторам;
92
Отношения, связанные с оценкой предметов искусства:
Проведение экспертизы и оценки предметов антиквариата, допускаемых к торгам на
10 аукционе, специализированным независимым оценочным центром, предоставление
экспертного заключения и документального сопровождения процедуры оценки;
Проведение экспертизы и оценки предметов антиквариата, используемых в целях
кредитования, страхования и инвестирования через ПИФы специализированным
11
независимым оценочным центром, предоставление экспертного заключения и
документального сопровождения процедуры оценки;
Проведение экспертизы и оценки предметов антиквариата для цели продажи,
инвестирования, кредитования и страхования по заказу инвестора
12
специализированным независимым оценочным центром, предоставление
экспертного заключения и документального сопровождения процедуры оценки;
Проведение экспертизы и оценки предметов антиквариата для целей продажи через
13 арт-дилера специализированным независимым оценочным центром, предоставление
экспертного заключения и документального сопровождения процедуры оценки.
3.3.
Рекомендации
по
совершенствованию
правил
страхования
антиквариата и предметов роскоши
На первый взгляд покажется, что нет ничего сложного в страховании
предметов роскоши и антиквариата. В России этот вид страхования пока
является не развитым. Причинами этого являются прежде всего нежелание
разглашать сведение об объекте антиквариата. По закону страховая компания
обязана
хранить
тайну
и
соблюдать
конфиденциальность.
Система
налогообложения также не способствует выходу антикваров коллекционеров из
тени. Рассмотри сложности в договоре страхования предметов антиквариата и
роскоши:
- отсутствие у коллекционеров сопровождающей документации;
- ненадежность защиты предмета антиквариата;
- отсутствие финансовых средств оплачивать расходы по страхованию;
- опасность, что предмет антиквариата находится в розыске.
С государственными музеями, галереями, экспозициями, которые
финансируются из бюджета, вопрос страхования стоит еще более жестко.
Государственные музеи финансируются из бюджета, средств, как правило
недостаточно. Страховая компания при заключении договора страхования
обязывает страхователя (музей, галерею и.т.д.) соблюдать противопожарные
меры, средства механической защиты( двери, решетки и. т.д), наличие охраны,
93
а также в обязательном порядке соблюдать условия хранения, в том числе
климатические. Примеров тому множество по всей России. Самым известным
примером является украденная из Эрмитажа коллекция русского ювелирного
искусства, которая оценивалась в 130 млн. рублей, которая не была
застрахована. Но самой главной проблемой в страховании предметов
антиквариата является определение страховой суммы при страховании
предметов антиквариата, прежде всего лимит ответственности, в рамках
которого страховщик возместит ущерб. Страховая сумма должна быть равна
рыночной стоимости предмета антиквариата. Сложность состоит в оценке
предмета антиквариата. Оценка включает три этапа: технологическая,
искусствоведческая и акт оценки, который включает весь комплекс работ.
Сертификат, удостоверяющий
выдается
представителям
музеев,
подлинность предмета антиквариата
галерей,
аукционов
экспертами-
искусствоведами и другими лицами, имеющих соответствующую лицензию.
Важно подчеркнуть, что профессиональная деятельность эксперта должна быть
застрахована (страхование профессиональной ответственности экспертов). С
аукциона Sotheby была снята в 2004году картина Шишкина «Пейзаж с ручьем».
Экспертами выступали оценщики Третьяковской галереи. Работа оказалась
перерисованной голландским художником, подпись Шишкина была подделана.
В
данном
антиквариата
случае
необходимым
является
страхование
атрибутом
в
процессе
профессиональной
страхования
ответственности
оценщиков и экспертов. Необходимо законодательно урегулировать вопрос
проведения оценки антиквариата, а также профессиональной ответственности
оценщиков. На сегодняшний день самым дискуссионным вопросом в России
является: «Кто может стать оценщиком предмета антиквариата?». На
Российском рынке до сих пор существуют компании, которые соглашаются
принять во внимание ту стоимость имущества, которую им называет
страхователь, без какого либо документального подтверждения. Как правило.
фамильные драгоценности, семейный антиквариат, который как правило,
дороги памятью, но не ценностью- страховщики повышают стоимость на 30-
94
40%. Процесс страхования осуществляется по обычным в практике Правилам
страхования имущества, в которых предметы антиквариата, коллекции,
драгоценности и ювелирные изделия выделяются в отдельную группу и по
которым устанавливается высокий тариф.
В данном случае покрываются такие риски, как: пожар, повреждения
антиквариата,
культурных
оборудования
на
ценностей
демонстрационных
вследствие
стендах;
демонтажа,
залив,
монтажа
пожаротушения;
стихийные бедствия; повреждения в результате автомобильных аварий;
противоправные действия третьих лиц (кража, хулиганство, вандализм и.т.п)
Имеют место исключения, когда страхователь не имеет возможности получить
страховое возмещение. Страховое возмещение не выплачивается, в связи с
конфискацией, экспроприацией, аресте. Вместе с тем, что имеет место
фактически полное покрытие, цена такого страхования остается довольно
небольшой и составляет 0,8 0,9% стоимости предмета антиквариата при
комплексном страховании и 1% при страховании предметов антиквариата в
отдельности-. Одним из рычагов воздействия, который влияет на стоимость
страхования, это то что страховая компания имеет право оставить на
собственном удержании 10% от величины своего уставного капитала. Все, что
свыше в обязательном порядке передается в перестрахование, так речь идет о
миллионах долларов. Окончательная, величина тарифа будет зависеть от того
какова будет стоимость предмета антиквариата. Комплексная страховая защита
представлена в ПРИЛОЖЕНИИ Г.
К антиквариату, как уже ранее рассматривалось в предыдущих главах,
относятся музейные коллекции и музейные предметы, которые входят в
государственную часть Музейного фонда Российской Федерации. Рассмотрим
особенности страхования музейных предметов. Музеи, выставочные залы,
галереи, находящиеся в субъектах Федерации находятся на балансе субъекта
Федерации. В музеях субъектов Федерации достаточно часто проходят
международные выставки. Ряд картинных галерей, выставочных залов
предоставляют свои залы для проведения выставок. Страхование региональных
95
музеев происходит за счет бюджета субъекта Федерации. Страхование
музейных коллекций является юридической процедурой, которая представляет
собой систему обеспечительных мер, направленных на возмещение ущерба при
повреждении или физической гибели музейного предмета, входящего
государственную
часть
Музейного
фонда,
в
денежном,
в
стоимостном
выражении.
Страхование
музейных
коллекций
происходит
в
соответствии
с
требованиями ГК РФ, «Закона об организации страхового дела в РФ»; «Закона
о музейном фонде и музеях в Российской Федерации». Страхование музейных
предметов и коллекций, входящих в государственную часть Музейного фонда
Российской
Федерации,
должно
осуществляться
только
страховой
организацией, осуществляющей свою деятельность на территории РФ
Представляет интерес то, что страхование музейных коллекций запрещено
иностранным страховщикам и брокерам.
Правила страхования культурных ценностей, утвержденные страховой
компанией,
должны
обеспечивать
наиболее
широкое
покрытие
всех
подлежащих страхованию рисков, в соответствии с международными нормами
и учитывать специфику защиты культурных ценностей, входящих в состав
Музейного фонда Российской Федерации.
Лучшим вариантом мог бы стать вариант страхования по формуле « от
гвоздя до гвоздя» на условиях «с ответственностью за все риски», за
исключением экспроприирования. Особенно важным в правилах страхования
является
момент
«экспонирования
выставки».
Исключительный
полис
страхования должен основываться на условиях «С ответственностью за все
риски», что означает покрытие всех рисков физической гибели и или
повреждений застрахованного имущества по любой причине («от гвоздя до
гвоздя», «от полки до полки»). Международная практика страхования
предметов антиквариата предполагает следующие оговорки: покрытие военных
рисков, забастовочных рисков, рисков терроризма (институт Лондонских
страховщиков),
рисков
вандализма,
а
также
риска
«таинственного
96
исчезновения». Представляет интерес оговорка «условие от отказе от прав
суброгации
в
отношении
организаторов
выставок,
их
сотрудников,
упаковщиков, перевозчиков. В правила страхования предметов антиквариата
должны быть включены: условия о парных и комплектных предметах, условия
о снижении стоимости, положение об общей аварии.
Допустимыми являются оговорки, которые имею место в: «Положении об
исключении кибератак, в соответствии с оговоркой Института Лондонских
страховщиков
СL
380»,
«Положении
об
исключении
радиоактивного
загрязнения, применения химического, биологического, электромагнитного
оружия, в соответствии с оговоркой Института Лондонских страховщиков СL
380»; естественный износ, постепенное обветшание, либо гибель вследствие
реставрации, восстановления, ретуширования; конфискация и экспрориация,
предъявление претензий со стороны третьих лиц, оспаривающих право
собственности на данные произведения искусства.
При страховании музейных предметов и музейных коллекций
при
перемещении внутри страны, в то числе во время передвижных выставок
должны соблюдаться следующие требования по обеспечению страховой
защиты:
◄ при страховой оценке экспонатов, не превышающих сумму эквивалентную 1
млн. долларов США, допустимо использовать емкость собственного удержания
Страховщика;
◄ при страховой оценке эквивалентной. От 1 млн. до 10 млн долларов США,
допустимо использование морских облигаторных и имущественных договоров.
Страховщика, при условии существующих лимитов данных договоров и
согласия перестраховщиков на принятие рисков страхования культурных
ценностей
в
перечне
покрываемых
рисков.
(Термин
«облигаторный»
предполагает, что страховщик обязуется передать в перестрахование все
конкретно определенные риски на согласованной территории страхового
покрытия);
97
◄ при страховой оценке 10 млн долларов страховщик обязан обеспечить
факультативное пропорциональное перестрахование рисков, при этом оставляя
на собственное удержании не более 10% риска, что эквивалентного не более
чем 10 млн. долларов США.
При этом не должно допускаться;
◄
использование
перестраховочного
покрытия,
предоставляемого
облигаторными договорами Страховщиков;
◄ обеспечение перестрахования на основании договоров непропорционального
перестрахования;
◄
использование
договоров
морского
(транспортного,
грузового)
облигаторного и факультативного перестрахования грузов.
При
перестраховании
страховая
компания
должна
обеспечить
факультативное пропорциональное перестрахование в ведущих страховых
мировых
компаниях,
специализирующихся
на
страховании
предметов
антиквариата.
Перестраховочная
защита
при
этом
не
должна
предоставляться
компаниям, имеющими рейтинг надежности не ниже «А» по шкале агентства
Стандарт энд Пурс. Факт перестрахования должен быть в обязательном
порядке подтвержден соответствующей действующей ковер-нотой.
Установление франшизы при страховании предметов антиквариата
является
достаточно
дискуссионным
вопросом.
Есть
ряд
предметов
антиквариата при страховании которых франшиза вполне допустима, однако
установление франшизы при страховании музейных ценностей, входящих в
государственную часть Музейного фонда РФ не должно допускаться.
Российские
музеи,
как
правило,
покупают
страховку
за
счет
партнеров(организаторов выставок), так как собственных финансовых средств
не хватает. На сегодняшний день музеи даже не могут задуматься о
страховании своих коллекций, это относится прежде всего к музеям
финансируемых из региональных бюджетов. Интересным является факт, что
ответственность за сохранность культурных ценностей несет государство. До
98
сих
пор
страхование
культурных
экспонирования, проводится за счет
ценностей
во
время
выставок,
приглашающей стороны. Тарифы
страховщиков сугубо дифференцированы, к примеру в СК «ЗАЩИТА»
страховка
не может
быть больше 1,2% страховой
суммы
предмета
антиквариата, ОАО «Ингосстрах»-0,5% страховой суммы, у СК «АСКОМосква» до 5% страховой суммы.
Государство предъявляет спрос на страховую защиту
антиквариата,
в тех случаях когда необходимо застраховать
вывозимы за пределы РФ
собственности
предметов
для
временно
предметы, находящиеся в государственной
организации
выставок.
Механизм
страхования
государственных коллекций произведений искусства приведен в Приложении
Д.
В
настоящее
время
приоритетным
направлением
в
страховой
деятельности должно стать страхование частных собраний. В связи с этим
перед Российскими страховщиками стоит задача разработать и утвердить
специальные правила страхования антиквариат и предметов роскоши и
унифицировать подходы в формированию страховых тарифов. Отсутствие
единой разработанной
методики расчета тарифов для данного вида
страхования, в дополнении к нехватке статистики по страховым случаям ведет
к завышению базовых тарифов и удорожанию услуги страхования.
Проблемной областью в страховании предметов антиквариата является не
полный охват всех рисков в страховании, характерных именно для предметов
антиквариата.
Страхование предметов антиквариат должно
комплексно и покрывать максимальное количество рисков.
производиться
99
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На сегодняшний день трудно переоценить роль страхования, так как по
своему экономическому содержанию данный инструмент обладает свойством
покрытия
крупных
убытков,
которые
могут
затронуть
финансовую,
инвестиционную деятельность. Предметы антиквариата и роскоши являются
составной
частью
человеческой
культурного
цивилизации,
наследия,
культуры,
свидетельством
традиции
и
традиции
эволюции
народов,
финансовым активом и эффективным инструментом утверждения лидерства
для продвижения национальных интересов на международной арене, личных
для самоутверждения и юридических лиц для
формирования имиджа.
Российские страховщики на сегодняшний день, предлагают стандартные
программы страхования имущества, куда попадает понятие «антиквариат» и
« роскошь». Для того, чтобы выделить этот сегмент рынка нужно четко
знать, что эта за вещь.
В настоящий момент в Российской Федерации не сформулирована
нормативно-правовая базу, позволяющая дать четкую характеристику таким
понятиям как « антиквариат», « роскошь».
100
Страхование
предоставляет
предметов
роскоши
и
антиквариата
первоначально
страховое покрытие классических рисков утраты или
повреждения имущества в результате стихийных бедствий ,пожаров и.т.д Для
предметов роскоши и
антиквариата характерны специфические риски,
страховая защита которых обеспечивается отличными от страхования
имущества видами. Прежде всего – это подделка предметов роскоши и
антиквариата. Способом защиты здесь прежде всего является титульное
страхование. Предметы антиквариата подвержены повреждению прежде всего
во время транспортировки, участие в выставках, аукционах. Все это сопряжено
для владельцев антиквариата с дополнительными затратами, финансовыми
рисками. Можно произвести реставрацию предмета антиквариата, но вывозить
его на выставки будут редко, та как это связано с риском для
предмета.
Участие этого предмета в международных выставках будет также ограничено,
что приведет его к уменьшению рыночной стоимости.
Страхование предметов роскоши и антиквариата представляет собой
совокупность
взаимосвязанных
видов
имущественного
страхования,
включающую страхование предметов роскоши и антиквариата, страхование
финансовых рисков и титульное страхование.
Система страхования в зарубежных странах показывают высокие темпы
развития и наибольшую концентрацию объемов страхования предметов
роскоши и антиквариата. Системы страхования, имеющие место в зарубежных
странах индивидуальны и организованы с учетом специфики объекта
страхования. Огромное количество договор страхования приходится в развитых
странах на долю « коммерческого сектора», это прежде всего : крупные банки,
корпорации,
арт-дилеры,
инвестиционные
фонды,
аукционные
дома.
Зарубежными страховщиками разработаны оптимальные условия страхования
предметов роскоши и антиквариата, которые включают в страховое покрытие
форс-мажорные риски, риски убытков от не проведения мероприятий. Система
страхования предметов антиквариата, действующая в зарубежных странах
101
основана по принципу « от стены к стене».Система страхования предметов
антиквариата защищает абсолютно все передвижения предметов. При системе
страхования
крупных корпоративных коллекций и предметов роскоши
применяется «страхование по системе первого риска», которое используется
для наиболее дорогих предметов. При этом используются два типа страхового
покрытия: покрытие по перечню и общее покрытие. В первом случае в
договоре
страхования
указывается
перечень
предметов
роскоши
и
антиквариата с указанием страховой стоимости по каждому предмету в
отдельности. Во втором случае договор страхования оформляется только на
часть
предметов антиквариата и роскоши, страховая премия при этом
значительно снижается. Зарубежные страховщики сотрудничают с огромным
количеством
специалистов(
искусствоведов,
технологов,
реставраторов,
юристов, оценщиков, логистиков, упаковщиков предметов роскоши и
антиквариата. При этом каждый из специалистов несет профессиональную
ответственность
(страхование
профессиональной
ответственности).
В
дипломной работе проанализированы характерные для владельцев предметов
роскоши и антиквариата риски, и определены виды страхования, по которым
выплачивается страховое возмещение .В результате исследования был сделан
вывод о кардинальных различиях в системе страхования в России и за рубежом.
В развитых зарубежных странах имеют место специальные типовые
правила страхования предметов антиквариата, в которых
представлен весь
объем страхового покрытия. В России страхование предметов роскоши и
антиквариат базируется на правилах страхования домашнего имущества и
предполагает наличие у каждой страховой компании своих
собственных
правил, которые значительно отличаются по страховому покрытию.
Система страхования предметов роскоши и антиквариата состоит из трех
компонентов: страхование предметов антиквариата, роскоши, страхование
профессиональной
ответственности
оценщиков,
профессиональной ответственности реставраторов.
страхование
102
Страхование профессиональной ответственности экспертов оценщиков
предметов роскоши и антиквариата производится в целях защиты потребителей
данных
оценочных
услуг
от
ошибок
оценщиков
и
предусматривает
финансовую компенсацию пострадавшим лицам от неправильной атрибуции
или фальсификации предмета, или занижения его рыночной стоимости.
Страхование профессиональной ответственности гарантирует
владельцу
предметов антиквариата также вследствие неосторожных действий или ошибок
реставратора в процессе своей профессиональной деятельности.
Страхование предметов антиквариата, находящихся в государственных
музеях носит обязательный характер, но ограничивается только выставочной
деятельностью. Необходимо организовать страхование редких коллекций,
уникальных
предметов
антиквариата,
находящихся
в
музеях
сделать
обязательным видом страхования. Обязательным должно стать страхование
частных собраний антиквариата. Важной задачей страховщиков должна стать
разработка правил страхования предметов антиквариата. Отсутствие единой
методики страхования
антиквариата
ведет
к удорожанию тарифов, к
удорожанию страховании у клиентов, вследствие чего крупные коллекционеры
предпочитают страховать предметы антиквариата
в
европейских и
американских компаниях, предлагающие широкий выбор программ.
103
Список использованных источников
Нормативные правовые акты
1.
Конституция Российской Федерации (действующая редакция).
2.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) N 51-
ФЗ от 30.11.1994 (действующая редакция).
3.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) N 14-
ФЗ от 26.01.1996 (действующая редакция).
4.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть третья) N 230-
ФЗ от 18.12.2006.(действующая редакция)
5.
Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть четвертая)
от
24.11.2006.(действующая редакция).
6.
Налоговый
кодекс
Российской
Федерации
(Часть
первая)
16.07.1998 (действующая редакция).
7.
Налоговый кодекс Российской Федерации (Часть вторая) N 117-ФЗ
от 05.08.2000 (действующая редакция).
104
8. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской
Федерации» от 27.11.1992. № 4015-1 (действующая редакция).
9. Закон СССР « Об охране и использовании памятников истории и
культуры»
10.
Кодекс
Российской
Федерации
об
административных
правонарушениях от 30 декабря 2001г. №195-ФЗ .Собрание законодательства
Российской Федерации от 7 января 2002г.-№1(часть1) ст1.
11.
Федеральный
закон
"О
лицензировании
отдельных
видов
деятельности" от 08.08.2001 N 128-ФЗ (действующая редакция).
12.
Закон
Федеральный закон от 17 июля2009г. О внесении изменений в
Российской
Федерации
«
О
вывозе
и
ввозе
культурных
ценностей»//Российская газета от27 октября 2004г.-№3614.
13.
Федеральный Закон от 25 июня 2002г.№73-ФЗ « Об объектах
культурного наследия( памятники истории и культуры) народов Российской
Федерации//Российская газета от 29 июня 2002г.-№116-117.
14.
Федеральный
закон
"О
лицензировании
отдельных
видов
деятельности" от 08.08.2001 N 128-ФЗ (действующая редакция).
15.
Федеральный закон от 26 мая 1996г.№54-ФЗ « О музейном фонде
Российской Федерации и музеях в Российской Федерации//Российская газета от
4 июня 1996г.
16.
Федеральный закон « Об оценочной деятельности» от 29.07.1998г.,
№ 135-ФЗ ( в редакции от 12.03.2014г).\
Монографии, учебники, учебные пособия
1.Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика.- М.: Волтерс Клувер, 2009..
2.Архипов А.В. Страхование. Современный курс.- М.:Финансы и статистика,
2008.
105
3.Бакиров А.Ф., Кликич Л.М. Формирование и развитие рынка страховых
услуг.- М.:Финансы и статистика, 2009.
4. Башкин В.Н. Экологические риски. Расчет, управление, страхование.- М.:
Высшая школа, 2007.5.
5.Гвозденко А.А. Страхование.- М.: Проспект, 2008.
6.Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие.- М.:
Финансы и статистика, 2008.
7.Гомель В.В. Страхование: Учебное пособие.- М.: Маркет ДС, 2008
8.Иваницкий А.Ю. Теория риска в страховании.- М.: Факториал Пресс, 2007.
9.Косолапов А.Б. Управление рисками в туристическом бизнесе.- КНОРУС,
2009.
10.Малкова О.В. Страхование в системе международных экономических
отношений.-М.: Феникс, 2009.
11. Обязательное социальное страхование.- М.: Статус-КВО,2006.
12. Пинкин Ю.В. Справочник страховщика.- М.: Феникс, 2007.
13. Роик В.Д. Основы социального страхования.- М.: Изд. РАГС,2007.
14. Рябкин В.И., Тихомиров С.Н., Баскакова В.Н. Страхование и актуарные
расчеты.- М.: Экономист, 2009.
15.Сахаров А.Н. Оценка невоспроизводимой продукции/Монография-М.-2010г.
16.Сергеев
А.П Гражданско-правовая охрана культурных ценностей .-
М.Экономист,2010г.
17.
Сахирова Н.П. Страхование. – М.: Проспект, 2010.
18.
Страхование: Учебник / Под ред. Т.А. Федоровой.- 2- изд. – М.:
Экономистъ, 2006.
106
19. Страхование: Учебник / Под ред. Черновой Г.В. – М.: Проспект, 2009.
20.Сашенков Е.Ю. Почтовые редкости: любимые и настоящие//Антиквариат:
предметы искусства и коллекционирования.-2002г-№3.
21.Сергеев А.П .Антиквариат в России.-М.-2009г.
22.Толстой Ю.К. Приобретательская давность// Правоведение-Н. Новгород.2012г.
23.Турсунова Ю.С. Торги как способ заключения договора. Автореферат
дис….канд.юрид.наук.-Спб.-2014г.
24. Чернова Г.В. Страхование.- М.:Проспект, 2007
25.Щелковникова
Е.Д
Антиквариат
в
России:
историко-правовое
обследование.-СПб-2010г.
26. Щербаков В.А. и др. Страхование.- М.: КНОРУС, 2009.
27.Шершеневич
Г.Ф.Учебник
русского
гражданского
права-
М.-1911г
Федеральный закон "О лицензировании отдельных видов деятельности" от
08.08.2001 N 128-ФЗ (действующая редакция).[Электронный ресурс]. Дата
обновления:12.03.2012г. Доступ из системы ГАРАНТ//ЭКСПЕРТ: ГарантПрофессионал/ООО
НПП
«ГАРАНТ-СНРВИС-УНИВЕРСИТЕТ»1990-
2011.Версия от 12.03.2012г
Периодические издания (Журналы):
1. Страховое дело
3.Управление риском
4. Финансы
5. Культура и наследие.
107
6.Культура и искусство.
Интернет-ресурсы:
1. http://www.ins-union.ru – Всероссийский союз страховщиков (дата
обращения 18.05.2014г).
2.http://www.minfin.ru
- Министерство финансов России (дата обращения
9.05.2014г).
3.http://www.gks.ru
Федеральная служба статистики (дата обращения
15.03.2014г).
4. http://www.fssn.ru Федеральная служба страхового надзора( дата
обращения 6.04.2014г
108
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ А
109
Страхование антиквариата
Исторические
ценности, в
том числе,
связанные с
историческими
событиями в
жизни
народов,
развитием
общества и
государства,
историей
науки,
искусства и
техники
Предметы и их
фрагменты,
полученные в
результате
археологических
раскопок
Художественные
ценности, в том
числе картины и
рисунки целиком
ручной работы на
любой основе и из
любых
материалов
Оригинальные
художественные
композиции и
монтажи из
любых
материалов
Составные части и
фрагменты
архитектурных,
исторических
художественных
памятников и
памятников
монументального
искусства
Архивы. Включая
фоно- и
фотоархивы и
другие материалы
Эстампы
Литография
Иконы и
церковная
утварь
Гравюры
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
2. Оценка
рисков
Произведения
декоративноприкладного
искусства
Уникал
ред
музыка
инстру
110
1. Анализ
объекта
3. Выбор
страхового
тарифа
6. Расчет
страхового
взноса
4.Согласование
страховой
суммы
5. Согласование
франшизы
111
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Страны-лидеры по объему собранной премии по страхованию произведений
искусства за 2011 год
Страна
США
Германия
Великобритания
Страховая
Страна
премия тыс. долл.
США
130 000,0 Франция
63404,3 Италия
50723,4 Нидерланды
Страховая
премия тыс. долл.
США
38042,6
27897,9
19021,3
112
Министер
Риски ущерба вследствие
культуры
Риски неправильной
атрибуции, фальсификации
и ошибок в оценке рыночной
стоимости
неосторожных действий и
ошибок в процессе
реставрации
Музей,
направляющи
Страхование
й выставку
Росохранк
профессиональной
ответственности экспертовоценщиков антиквариата
Страхование предметов
роскоши и антиквариата
Титульное страхование
Страхование имущества
Риски утраты права
собственности (риск
реституции)
Риски утраты/повреждения
в результате:
- пожара, затопления,
различных аварий;
- стихийных бедствий;
-противоправных действий
третьих лиц и др.
Страхование
профессиональной
ответственности
реставраторов антиквариата
Страхование финансовых
рисков
Риски потери дохода
вследствие действия
покрываемого
страхованием фактора
риска
2.
Согласование стоимости музейных предметов
5. Ходатайство о временном вывозе
1.Согласование
организационных
условий выставки
Эксперты,
аттестован
113
3.Договор о целях и
условиях временного
вывоза музейных
предметов
3.договор страхования
Принимающая
выставку
сторона
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
Страховая
компания
3. оплата страховой
премии
Перестраховочн
компания
4. договор
перестрахования
114
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
1 364
Размер файла
951 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа