close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Банковская гарантия

код для вставкиСкачать
Документарные операции
и современные формы
финансирования
экспортно-импортных сделок
Содержание
Визитная карточка Банка
Банковские гарантии
• Гарантия как инструмент управления рисками.
• Гарантии, выдаваемые Банком Москвы, в том числе:
- Тендерная гарантия.
- Гарантия исполнения обязательств.
- Гарантия возврата авансового платежа.
- Гарантия платежа.
- Таможенная гарантия.
Аккредитивы
• Аккредитив как форма расчетов.
• Аккредитив с постфинансированием - форма среднесрочного финансирования импорта.
Долгосрочное финансирование с покрытием Экспортных кредитных агентств.
Предэкспортное финансирование.
Требования и документы для организации сделок.
Преимущества Банка Москвы.
Контактная информация.
1
Банк Москвы - один из крупнейших российских банков
Банк Москвы стабильно является одним из крупнейших отечественных банков:
• 5-е место по чистым активам;
• 6-е место по объему привлеченных средств от частных лиц;
Банк Москвы обладает одной из самых развитых и мощных филиальных сетей среди
отечественных банков:
• 141 офис и 474 точки продаж в почтовых отделениях Москвы и Московской области
• 349 обособленных подразделений в Российской Федерации
• Присутствие во всех экономически значимых регионах Российской Федерации
Банк Москвы входит в состав группы ВТБ, второго по величине
банка Российской Федерации. Доля ВТБ в капитале Банка составляет 94,84%.
2
Банк Москвы - один из крупнейших российских банков
Динамика собственного капитала Банка Москвы
в 2000-2010 годах
3
Высокие международные рейтинги
• Fitch - ВВВ
• Moody’s - Ва2
• RusRating - AA+, национальный рейтинг
Высокие рейтинговые оценки надежности Банка Москвы позволяют осуществлять межбанковские сделки, включая международные заимствования, на наиболее благоприятных условиях,
что используется в интересах клиентов, использующих продукты торгового финансирования
Банка.
Созданная Банком обширная и хорошо развитая инфраструктура взаимоотношений с иностранными партнерами создает условия для быстрого и комфортного проведения любых банковских операций, требующихся клиентам. Наличие этой инфраструктуры является важнейшим фактором, позволяющим эмитировать и эффективно использовать все применяемые в
международной практике продукты торгового финансирования в интересах клиентов Банка.
• Ведущие мировые банки установили на Банк Москвы лимиты по документарным
операциям, сумма которых превышает 1 млрд долл. США.
• Корреспондентская сеть Банка Москвы насчитывает более 1800 банков-корреспондентов.
• Банк Москвы аккредитован во всех ведущих Экспортных кредитных агентствах мира.
• Подписаны рамочные соглашения с ведущими зарубежными банками.
4
Поле деятельности Банка Москвы - вся Россия
5
БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ –
универсальный инструмент управления рисками
6
Банковская гарантия – инструмент управления рисками
Гарантия представляет собой обязательство банка, выдаваемое по просьбе клиента его
контра­генту, уплатить контрагенту по предъявлении им письменного требования сумму
в пределах гарантируемой суммы, в случае неисполнения клиентом своих обязательств,
указанных в гарантии.
Гарантия является дополнительным обеспечением контрактныx/договорных обязательств,
возникающих между Продавцом и Покупателем (сторонами) в ходе реализации сделки.
Банк Москвы готов выдать любую из существующих в мировой практике
и требующихся Вашей организации гарантий, включая резервные (Stand-by)
аккредитивы, с использованием в качестве обеспечения активов клиента по договоренности
с Банком. Гарантии выдаются как по внешнеторговым сделкам, так и по сделкам с российскими
контрагентами, а также в предусмотренных законодательством случаях.
7
Банковская гарантия – инструмент управления рисками
В ходе работы сотрудники Банка Москвы:
• оказывают консультационную помощь клиенту при рассмотрении тендерной
и контрактной документации;
• помогают в разработке текстов гарантий, максимально защищающих интересы клиента;
• проверяют и доводят до сведения клиента факты несоответствия текстов гарантий
и контрактной документации действующему законодательству РФ, дают рекомендации
по устранению таких несоответствий.
Кроме услуг по выдаче гарантий, Банк производит:
• авизование гарантий, полученных от российских и зарубежных банков в пользу
российских и иностранных бенефициаров;
• подтверждение подлинности гарантий, выпущенных банками в пользу клиентов.
Преимущества Банка Москвы:
8
• возможность согласования с контрагентом принятия прямых гарантий Банка Москвы
или гарантий первоклассных иностранных банков, приемлемых для контрагента
(бенефициара по гарантии);
• гибкая политика в отношении условий выдачи гарантии для клиента;
• большой опыт работы.
Банковская гарантия – инструмент управления рисками
Схемы обеспечения договорных обязательств с использованием гарантий
• Гарантия, выдаваемая банком Принципала непосредственно Бенефициару,
называется прямой гарантией.
• Если Бенефициар требует получения гарантии своего (или третьего) банка,
то банк Принципала организует выдачу такой гарантии банком Бенефициара
(или третьим банком), предоставляя последнему свою гарантию, которая в таком
случае называется контргарантией.
1. Контракт (договор), предусматривающий обеспечение обязательства предоставлением банковской гарантии.
2. Обращение Принципала с просьбой о выдаче банковской гарантии.
З. Схема прямой гарантии
Выпуск прямой банковской гарантии банка Принципала в пользу Бенефициара.
З. Схема с выпуском контргарантии
Обращение банка Принципала к банку Бенефициара
с просьбой о выдаче гарантии в пользу Бенефициара
под контргарантию банка Принципала.
4. Выпуск гарантии в пользу Бенефициара.
9
Гарантии Банка Москвы
Банком Москвы предоставляются следующие виды гарантий:
• тендерная гарантия - выдается по просьбе участника торгов стороне, объявившей торги, и обеспечивает исполнение участником торгов своих обязательств, вытекающих из представленного им тендерного предложения;
• гарантия исполнения обязательств - выдается по просьбе продавца товаров или услуг (Поставщика, Подрядчика или иного лица) Покупателю (Заказчику) в качестве обеспечения надлежащего исполнения Поставщиком
условий контракта (договора), заключенного между Поставщиком и Покупателем;
• гарантия возврата авансового платежа - выдается по просьбе продавца товаров или услуг (Поставщика,
Подрядчика или иного лица) Покупателю (Заказчику), как правило, в размере получаемого Поставщиком аванса по контракту (договору), заключенному между Поставщиком и Покупателем, и обеспечивает возврат суммы
уплаченного аванса или его части;
• гарантия платежа - выдается по просьбе Покупателя (Заказчика) в пользу Продавца (Поставщика товаров или
услуг, Подрядчика) и обеспечивает исполнение Покупателем своих обязательств по оплате поставленных товаров (услуг), в соответствии с контрактом (договором), заключенным между Продавцом и Покупателем;
• гарантия возврата кредита - выдается по просьбе Заемщика организации, предоставившей кредит,
и обеспечивает выполнение Заемщиком своих обязательств перед Кредитором по возврату суммы основного
долга и/или процентов по кредиту в оговоренные сроки;
• таможенная гарантия - выдается в пользу таможенных органов РФ за Клиентов, ведущих внешнеэкономическую деятельность или деятельность в области таможенного дела, с целью обеспечения уплаты Клиентами таможенных платежей в установленных размерах и в установленные сроки, в том числе при рассрочке/отсрочке
уплаты таможенных платежей, в соответствии с таможенным законодательством РФ;
• гарантии в пользу налоговых органов (в том числе по возврату НДС) - выдаются за Клиентов, ответственных
за уплату акцизных сборов, возврат НДС, необоснованно зачтенный в рамках заявительного порядка возмещения НДС, в обеспечение других обязательств перед налоговыми органами;
• гарантии в пользу Росалкогольрегулирования (по использованию федеральных специальных марок);
• гарантии в пользу международной авиатранспортной организации (lATA);
• гарантии в пользу ОАО «Аэрофлот» и других авиа- и Ж/Д перевозчиков;
• гарантии в обеспечение обязательных и добровольных предложений при покупке акций открытых акционерных обществ.
10
Тендерная гарантия
Тендерная гарантия (Bid bond) должна снизить риск участия в торгах недобросовестных
претендентов.
Решает следующие проблемы для Покупателя (Заказчика):
• обеспечивает участие в торгах квалифицированных и добросовестных претендентов;
• минимизирует риски необходимости повторного проведения торгов;
• минимизирует риск задержки сроков реализации проекта, по которому объявлены торги.
Срок действия:
• до подписания контракта или выставления гарантии надлежащего исполнения контракта
(как правило, от 3 до 6 месяцев).
Сумма гарантии:
• как правило, 1-5 % цены предложения.
Случаи использования:
• снятие предложения после окончания срока принятия предложений;
• отказ подписать договор купли-продажи или подряда на выполнение работ или услуг
в случае присуждения победы в тендере;
• отказ предоставить гарантию надлежащего исполнения по присужденному
в тендере контракту;
• предоставление заведомо ложной информации.
11
Гарантия исполнения обязательств
Гарантия исполнения обязательств (Performance Bond) должна снизить риск невыполнения Продавцом (Поставщиком) обязательств по контракту.
Решает следующие проблемы:
• обеспечивает компенсацию убытков Покупателя (Заказчика), понесенных
в результате невыполнения контрагентом контрактных обязательств;
• побуждает Продавца (Поставщика) сделать все возможное для осуществления
поставки или предоставления услуги в соответствии с контрактом.
Срок действия:
• как правило, на период поставки товара, выполнения работ, оказания услуг по контракту.
Сумма гарантии:
• обычно 10 % от договорной суммы.
Случаи использования:
• рекламации по качеству;
• несоблюдение сроков поставки товара, проведения работ, оказания услуг;
• неспособность Продавца (Поставщика) полностью выполнить контракт.
12
Гарантия возврата авансового платежа
Гарантия возврата авансового платежа (Advance payment bond) преследует цель снизить
риск нецелевого использования аванса и обеспечить защиту интересов Покупателя (Заказчика) в случае невыполнения получателем аванса обязательств по своевременной
и полной поставке товара/производству работ, услуг по договору, в рамках которого
оплачивается аванс.
Решает следующие проблемы:
• обеспечивает возврат авансового платежа в случае нарушения договора;
• побуждает Продавца (Поставщика) использовать полученные средства исключительно
на цели выполнения договора, по которому оплачивается аванс.
Срок действия:
• прекращает действовать с поставкой предмета договора/выполнением работ/оказанием
услуг (как правило, охватывает срок поставки товара, выполнения работ, оказания услуг
по договору).
Сумма гарантии:
• соответствует авансовому платежу (обычно уменьшается по мере осуществления
поставок, выполнения работ, оказания услуг по договору).
Случаи использования:
• нарушение условий договора.
• невозврат Продавцом (Поставщиком) суммы неотработанного аванса,
в случае нарушения им условий договора.
13
Гарантия платежа
Гарантия платежа должна устранить риск невыполнения Покупателем платежных обязательств перед Продавцом.
Решает следующие проблемы:
• обеспечивает уверенность Продавца (Поставщика) в полном получении платежей
за поставленный товар/выполненные работы/оказанные услуги по контракту;
• позволяет финансировать сделку и получить рассрочку платежа (при сделках
с предоставлением Продавцом (Поставщиком) коммерческого кредита Покупателю
(Заказчику)).
Срок действия:
• до полного выполнения Покупателем его платежных обязательств перед Продавцом.
Сумма гарантии:
• соответствует сумме платежа (уменьшается по мере осуществления платежей).
Случаи использования:
• нарушение платежных обязательств.
Разновидностями платежных гарантий являются гарантия возврата кредита, таможенные гарантии, гарантии в пользу ФНС, гарантии в пользу IATA, гарантии в обеспечение
обязательных и добровольных предложений при покупке акций открытых акционерных
обществ и др.
14
Таможенная гарантия
Таможенная гарантия - выдается в пользу таможенных органов РФ за Клиентов, ведущих
внешнеэкономическую деятельность или деятельность в области таможенного дела,
с целью обеспечения уплаты Клиентами таможенных платежей в установленных размерах
и в установленные сроки, в том числе при рассрочке/отсрочке уплаты таможенных
платежей, в соответствии с таможенным законодательством РФ.
Предоставление банковских гарантий как одного из видов обеспечения обязательств перед
таможенными органами предусмотрено действующим таможенным законодательством
Таможенного союза. Учитывая широкий перечень таможенных платежей и сборов,
подлежащих оплате в связи с осуществлением российскими предприятиями и организациями
внешнеэкономической деятельности и деятельности в области таможенного дела, банковские
таможенные гарантии в настоящее время являются востребованной услугой со стороны
корпоративных клиентов.
Решением Федеральной таможенной службы РФ:
• Банк Москвы отнесен к 1-й категории банков, в которую в настоящее время входят
только ведущие российские коммерческие банки.
• Размер утвержденных лимитов составляет:
- максимально допустимая сумма одной банковской гарантии - 1,7 млрд. руб.;
- максимально допустимая сумма всех одновременно действующих банковских
гарантий - 8,5 млрд. руб.
• Право самостоятельного выпуска гарантий в пользу таможенных органов,
помимо головного офиса, предоставлено также региональным филиалам.
15
Таможенная гарантия
Банк Москвы включен ФТС России в Реестр банков, обладающих правом выдачи в пользу
российских таможенных органов всех видов банковских гарантий уплаты таможенных пошлин,
налогов в обеспечение обязательств организаций-участников внешнеэкономической деятель­
ности и организаций, осуществляющих деятельность в области таможенного дела, в том числе:
• при рассрочке/отсрочке уплаты таможенных платежей;
• при включении в реестр владельцев таможенных складов;
• при включении в реестр владельцев магазинов беспошлинной торговли;
• при включении в реестр таможенных представителей и таможенных операторов;
• при включении в реестр таможенных перевозчиков;
• при таможенной процедуре временного ввоза товаров;
• при перевозке товаров в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита;
• при переработке товаров вне таможенной территории;
• в обеспечение прочих обязательств перед таможенными органами.
Стоимость гарантии для клиента определяется действующими Тарифами Банка:
– гарантия со 100 % покрытием: 0,5 % от суммы гарантии за квартал или его часть;
– непокрытая гарантия: по отдельной договоренности;
– расходы возмещаются по факту.
16
АККРЕДИТИВ
как форма расчетов во внешнеторговых операциях
17
Аккредитив как форма расчетов
Аккредитив - это обязательство банка оплатить соответствующие условиям аккредитива
документы Бенефициара. Для безотзывного аккредитива обязательство банка носит
безотзывный характер.
Основным преимуществом аккредитива является то, что после отгрузки товара и оформления документов
Продавец не несет риски неплатежа со стороны Покупателя, так как аккредитив является твердым обязательством банка заплатить независимо от платежеспособности своего клиента. В то же время Покупатель не несет риск того, что платеж будет сделан до отгрузки товара Продавцом, либо оплаченный товар
вообще не будет отгружен. Таким образом, аккредитив, как инструмент расчетов, существенно снижает
коммерческие риски сторон по сделке.
18
АККРЕДИТИВ с постфинансированием –
форма финансирования импорта
19
Аккредитив с постфинансированием
Наряду со свойством аккредитива, как обеспечительного инструмента, аккредитив
с постфинансированием Банка Москвы ПРИ ИМПОРТЕ позволяет:
• организовать финансирование;
• оптимизировать расчеты.
Преимущества финансирования на базе аккредитива с постфинансированием:
• стоимость финансирования за счет привлечения зарубежного фондирования существенно
ниже, чем предлагаемое российскими банками обычное коммерческое кредитование;
• срок финансирования - от 0,5 до 3 лет (включая срок действия аккредитива +
период постфинансирования);
• финансирование до 100 % объема контракта. Отсутствие ограничений по структуре и профилю сделки;
• возможность избежать оплаты авансовых платежей;
• скорость и простота оформления финансирования сделок обычным обменом SWIFT-посланиями;
• отсутствие дополнительных расходов и комиссий, таких как премия ЭКА, комиссии за организацию
финансирования и за обязательство, юридических расходов.
Особенности:
• возможность комбинации с обычным кредитованием (для проектов на более длинные сроки);
• наличие импортного контракта (номинированного в инвалюте);
• аккредитивная форма расчетов по контракту, наличие условия о подтверждении аккредитива
первоклассным зарубежным банком;
• сумма сделки не менее 100 тыс. долларов США или эквивалентной суммы в других валютах;
• возможность принятия в обеспечение по кредитному продукту стоимости закупаемого
оборудования (с соответствующим дисконтом).
Требования:
• стандартные требования Банка при выдаче кредитного продукта.
20
Аккредитив с постфинансированием
Распределение комиссионных расходов по аккредитиву между Продавцом и Покупателем
регулируется контрактом. Покупателю рекомендуется добиваться деления банковских
расходов с Продавцом на оптимальных условиях.
При отнесении банковской комиссии за подтверждение аккредитива на Покупателя, эта
комиссия будет включена в ставку «Комиссии за открытие аккредитива».
21
Аккредитив с постфинансированием
Порядок и особенности ценообразования
Ставка 1: комиссия по аккредитиву - фиксированная.
Ставка 2: по кредиту - плавающая, основывается на плавающих
ставках LIBOR/EURIBOR + фиксированная маржа.
Каждая ставка включает комиссию иностранного банка и комиссию Банка Москвы
(сокращения: L/C - аккредитив).
LIBOR (London Interbank Offered Rate) - межбанковская ставка предложения для кредитов в долларах США, предоставляемых первоклассным заемщикам на Лондонском международном рынке ссудных капиталов.
EURIBOR (Euro Interbank Offered Rate) - межбанковская ставка предложения для кредитов в евро, предоставляемых
первоклассным заемщикам на международном рынке ссудных капиталов.
22
ФИНАНСИРОВАНИЕ ИМПОРТА
со страховым покрытием Экспортных кредитных агентств
23
Долгосрочное финансирование с участием
Экспортных кредитных агентств развитых стран
Долгосрочное финансирование импорта с участием Экспортных
кредитных агентств (ЭКА) «Кредит покупателя» (Buyer’s Credit)
Решает следующие проблемы:
• долгосрочное финансирование импорта оборудования;
• возможность финансирования НДС и таможенных пошлин;
• возможность частичного финансирования местных затрат;
• снижение затрат на приобретение оборудования за счет более низкой стоимости
иностранного фондирования, по сравнению со ставками внутреннего кредитования.
Условия финансирования:
• срок финансирования от 3 до 7-10 лет;
• условия платежа по контракту: 15 % аванс + 85 % аккредитив;
• максимальная сумма кредита: 85 % суммы контракта;
• начало периода погашения в зависимости от условий контракта:
- средневзвешенная дата поставки;
- дата последней поставки;
- дата пуска оборудования в эксплуатацию;
• ставка по кредиту: плавающая на базе ставок LIВОR/ЕURIВОR/фиксированная
(аналогично структуре ставок при аккредитиве с постфинансированием);
• наличие сопутствующих расходов: - страховая премия ЭКА;
- комиссия за организацию финансирования;
- комиссия за обязательство предоставить кредит;
- юридические расходы;
• стандартные комиссии по расчетным инструментам
(комиссии по аккредитиву за авизование и проверку документов).
Этот вид финансирования осуществляется при участии и под страховое покрытие
соответствующего Экспортного кредитного агентства страны экспортера (ЭКА).
24
Долгосрочное финансирование с участием
Экспортных кредитных агентств развитых стран
Проблемные аспекты сделок с участием ЭКА:
• необходимость оплаты 15 % суммы контракта за счет средств импортера;
• значительная страховая премия ЭКА, оплачивается единовременно при предоставлении
страхового покрытия;
• требование оплаты дополнительных комиссий зарубежным банкам за организацию
финансирования, поддержание кредитной линии и покрытия юридических расходов
по оформлению документации;
• длительный характер оформления сделок из-за необходимости согласования условий
фондирования с зарубежными финансовыми институтами.
Решения проблем, предлагаемые Банком Москвы:
• организация финансирования оплаты 15 %-го аванса с использованием аккредитива
с постфинансированием;
• финансирование оплаты страховой премии ЭКА путем выдачи отдельного кредита или транша кредита.
Банк Москвы окажет эффективное содействие в получении долгосрочного финансирования с
покрытием ЭКА, поскольку:
• аккредитован практически во всех ведущих Экспортных кредитных агентствах развитых стран
- Германии (HERMES), Франции(СОFАСЕ), Италии (SACE), Чехии (EGAP), Венгрии (MEHIB),
США (US Eximbank), Швейцарии (ERG), Испании (CESCE), Финляндии (Finnvera) и др.;
• имеет кредитные лимиты на проведение операций, связанных с торговым, проектным
финансированием от нескольких сотен иностранных банков, и привлекает финансирование
на максимально выгодных условиях;
• имеет значительный опыт, накопленный при реализации таких проектов, который позволяет
организовать финансирование в короткие сроки;
• располагает квалифицированным персоналом, который окажет клиенту помощь в переговорах
с иностранными поставщиками и в подготовке платежных статей контрактов.
Подробные схемы организации и осуществления операций приведены ниже.
25
Стандартная схема финансирования
с участием Экспортных кредитных агентств
* Возможна оплата за счет кредита.
** Возможно финансирование до 5 лет по аккредитиву с постфинансированием.
Срок финансирования проекта до 10 лет
26
План-график организации финансирования
с участием Экспортных кредитных агентств
27
План-график организации финансирования
с участием Экспортных кредитных агентств
28
Предэкспортное финансирование
Предэкспортное финансирование является одним из наиболее эффективных способов решения
традиционной проблемы Экспортеров - организации финансирования производства товаров,
законтрактованных для поставки на экспорт до поступления экспортной выручки.
Источник:
• привлечение ресурсов иностранных банков.
Процентная ставка:
• плавающая, на базе ставок LIBOR/EURIBOR, увеличенная на маржу банков
(аналогично структуре ставок при аккредитиве с постфинансированием);
• ниже ставок классического кредитования.
Срок:
• в пределах 2-х лет в увязке со сроками действия экспортного контракта.
Схема финансирования:
• кредит, кредитная линия.
Документация:
• кредитный договор;
• договоры обеспечения.
Обязательные условия:
• наличие внешнеторгового контракта;
• открытие паспорта сделки в Банке Москвы;
• возможность принятия рисков на Клиента (расчет лимита кредитования и наличие обеспечения);
• желательно отсутствие офшорных посредников.
29
Требования и документация для организации сделки
Принципиальные требования к клиенту:
• устойчивое финансовое положение;
• готовность комплексно сотрудничать с Банком Москвы.
Необходимый перечень документов:
• документы по существу финансируемой сделки (в том числе: внешнеторговый контракт/
проект контракта, описание сделки);
• комплект документов для оценки финансового состояния заемщика и обеспечения
кредита (в том числе: бухгалтерские и финансовые документы заемщика, учредительные
документы и документы, подтверждающие полномочия должностных лиц заемщика).
Кредитная документация:
• кредитный договор, соглашение об открытии аккредитива;
• договоры обеспечения.
30
Работайте с ОАО «Банк Москвы»,
используя наши преимущества:
• высокая надежность;
• лидирующие позиции на рынке торгового финансирования и обслуживания
внешнеэкономической деятельности;
• высокие кредитные рейтинги и признание ведущими зарубежными
финансовыми институтами;
• разветвленная инфраструктура и широкая корреспондентская сеть;
• профессионализм сотрудников, индивидуальный подход и высокий
уровень обслуживания.
31
Контактная информация
По всем интересующим Вас вопросам в отношении продуктов торгового финансирования
Вы можете обратиться непосредственно в Управление торгового финансирования
Департамента финансовых институтов и торгового финансирования или в ближайший филиал.
Начальник Управления
торгового финансирования
Зам. начальника
Управления торгового финансирования
Владислав Алексеевич УЛЬЯНКИН
Татьяна Владимировна ОЛАНДЕР
Управляющий директор
Татьяна Сергеевна АЛЕКСЕЕВА
Начальник Отдела документарных операций
Николай Александрович РЕМИН
Управление торгового финансирования
г. Москва, ул. Кузнецкий Мост, д. 17
Тел.: (495) 925-80-00, 624-04-32
Факс:(495) 745-80-00, 624-13-87
32
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
173
Размер файла
1 975 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа