close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Услуги по сопровождению сделок в Украине

код для вставкиСкачать
Услуги
по
сопровождению
Услуги
сделок
по сопровождению
в
Украине
сделок
в Украине
Услуги по сопровождению сделок в Украине
Наши консультации по широкому спектру вопросов — от оценки сделки до ее оформления
и помощи в интеграции после приобретения — помогут вам с большей уверенностью определить
ее целесообразность и условия проведения.
Сделка по продаже, слиянию или поглощению бизнеса является одним из наиболее
сложных и рискованных решений, которые
может принять компания. В условиях
сжатых сроков, ограниченных ресурсов
и необходимости быстрых результатов
вероятность ошибки очень высока.
На фоне экономического спада возможности выполнения бизнес-планов объектом
приобретения характеризуются неопределенностью. Кроме того, доступ к финансовым ресурсам для финансирования сделки
ограничен. Поэтому важность тщательной
проверки объекта сделки и ее правильного
планирования возрастает.
Специалисты «Эрнст энд Янг» по сопровождению сделок предоставляют услуги по проведению финансовой, налоговой, юридической, ИТ-, кадровой и коммерческой
проверки. Мы оказываем такие услуги для
всех видов сделок как стратегическим инвесторам, так и фондам прямых инвестиций.
Мы помогаем структурировать сделку,
провести переговоры с покупателем
или продавцом, подготовить проект
договора купли-продажи бизнеса,
а также можем оказать поддержку,
предоставляя юридические консультации
на постоянной основе. Кроме того, после
приобретения мы можем помочь
в процессе интеграции купленного
бизнеса с уже существующим.
Мы помогаем клиентам оптимизировать
стоимость сделки путем:
• Снижения уровня неопределенности
и сокращения количества рисков,
связанных со сделкой
• Определения ключевых факторов стоимости, а также критического анализа допущений, лежащих в основе прогнозов
будущих результатов деятельности
покупаемого/продаваемого бизнеса
• Определения оптимальной структуры
сделки
• Усиления позиции клиента в ходе
переговоров
•С
окращения количества неожиданных
ситуаций и минимизации вмешательства
в операционную деятельность
компании-продавца
•П
омощи при закрытии сделки
•С
одействия руководству в ходе интеграции купленного и существующего
бизнеса после завершения сделки.
«Эрнст энд Янг» является глобальной
организацией, в которой в различных
странах работают квалифицированные
и опытные отраслевые эксперты, хорошо
понимающие специфику локальных рынков.
Налоговые
вопросы
Финансовые
вопросы
Юридические
вопросы
Интеграция
ИТ
Опыт
«Эрнст энд Янг»
Юридическое
сопровождение
Проект договора
купли-продажи
Управление
персоналом
Структурирование
Коммерческие
вопросы
Что мы предлагаем
Проведение экспертной
проверки со стороны покупателя
В ходе проведения экспертной проверки наши
специалисты выходят за рамки простого анализа
финансовой информации. Мы определяем ключевые факторы стоимости и критически рассматриваем допущения о будущих результатах деятельности, предоставляя клиентам поддержку
при проведении переговоров и подписании договоров купли-продажи, а также при решении вопросов, возникающих после завершения сделки.
Такая поддержка позволяет покупателю
совершить сделку уверенно и быстро.
Мы помогаем покупателям/инвесторам
до момента приобретения проанализировать
приобретаемые объекты для выявления:
•Факторов, которые могут повлиять
на понимание стратегической
целесообразности сделки
•Факторов, которые могут повлиять на оценку
цены сделки, приемлемой для покупателя
•Оговорок и условий, которые должны быть
включены в договор купли-продажи
для защиты интересов покупателя
•Проблем, которые необходимо будет
решать после приобретения
•Налоговых рисков.
Мы применяем гибкий подход, сосредотачивая
внимание на ключевых факторах, определявших операционные результаты в прошедших
финансовых периодах, а также
на способности целевой компании получать
устойчивую прибыль и генерировать
положительные денежные потоки в будущем.
Вместе с клиентами мы определяем наиболее
критичные вопросы, которые должны быть
проанализированы во время экспертной проверки в целях успешного проведения сделки.
В 2013 году украинская практика налоговых
и юридических услуг компании «Эрнст энд
Янг» получила премию European Tax Awards
в категории «Национальная налоговая фирма
года». Данная премия присуждается редакцией журнала International Tax Review компаниям, которые демонстрируют высочайшее
качество услуг, инновационный подход
и способность решать сложные задачи.
Сопровождение сделки
со стороны продавца
Услуги «Эрнст энд Янг», предоставляемые
продавцам, помогают увеличить стоимость
сделки для продавца, повысить эффективность
процесса продажи, а также подготовиться
к тщательному изучению и анализу бизнеса
покупателем.
Наши услуги помогают подготовить продавца
к важным этапам процесса заключения сделки.
«Эрнст энд Янг» может оказать продавцам помощь по широкому спектру вопросов − от планирования до завершения сделки, включая
следующее:
• Определение потенциальных критических
проблем, препятствующих сделке, с тем,
чтобы избежать неожиданных/незапланированных дополнительных затрат
• Подготовка информации к экспертной
проверке со стороны покупателя
• Проведение экспертной проверки
со стороны продавца
Наш подход
Наш сбалансированный подход позволяет вам получить больше уверенности в целесообразности
сделки и помогает совершить ее по обоснованной цене.
Что мы делаем иначе
•Наши специалисты по сопровождению
сделок формируют тщательно продуманное,
взвешенное экспертное мнение
•Мы используем опыт и отраслевые знания
наших экспертов, чтобы обеспечить
преимущество компаниям-клиентам
•Мы помогаем более корректно определить
ценность сделки, включая синергетические
эффекты, соответствие объекта сделки
целям покупателя и будущие возможности
•Мы предлагаем комплексный подход
к проведению экспертной проверки
благодаря оперативному обмену
информацией и всестороннему анализу
рисков со стороны наших рабочих групп,
ответственных за финансовую, налоговую,
юридическую, коммерческую, ИТи кадровую проверку
•Наши рабочие группы предлагают решения,
разработанные с учетом конкретной
специфики компании-клиента
Что это означает для вас
Опыт сопровождения сделок
и знание отраслевой специфики
Ключевые риски
Объем услуг
Анализ
Предоставление и обсуждение
результатов работ
Проведение переговоров
по сделке и ее завершение
•В нашем отчете мы уделяем основное
внимание информации, которая необходима
клиенту, а не просто сообщаем вам
о проделанной нами работе
• Обеспечение контроля за процессом
и улучшение качества информации, предоставляемой компанией-объектом сделки
• Повышение эффективности — ускорение
завершения сделки путем высвобождения
времени, затрачиваемого руководством
• Оптимизация налоговой позиции
• Обеспечение контроля — заблаговременное
выявление проблемных вопросов для
продавца
• Ускорение процесса завершения сделки
• Уменьшение нагрузки на персонал и сокращение количества сбоев в операционной
деятельности компании-объекта.
Услуги, предоставляемые продавцам,
в основном включают:
• Определение готовности к выходу из бизнеса
• Проведение экспертной проверки
со стороны продавца
• Содействие продавцу на различных
этапах сделки.
Преимущества для продавца:
• Увеличение стоимости — предотвращение
«размывания стоимости» и предоставление
результатов анализа, который поможет
потенциальным инвесторам быстро оценить
компанию-объект и целесообразность сделки, что позволит обеспечить более высокое
качество предложений
• Сведение к минимуму нарушений рабочего
процесса — сокращение количества сбоев
операционной деятельности компании.
Структурирование сделки
Мы предлагаем ответы на сложные вопросы, возникающие при структурировании сделки, помогая
нашим клиентам оценить альтернативные возможности и выбрать структуру сделки, эффективную с
точки зрения бухгалтерского учета, режима налогообложения, согласовательных процедур и временных затрат. Типичные вопросы структурирования включают варианты расширения налоговой
базы при долевой сделке и оптимизации налогов
при покупке бизнеса и выходе из него, характер
и размер выплат по условным обязательствам,
компенсационные пакеты руководству.
•Уверенность в том, что вы совершаете
тщательно продуманную сделку
•Возможность избежать потери
времени руководства
•Повышение вероятности того,
что сделка состоится
•Ускорение процесса проверки
благодаря сосредоточению внимания
на анализе наиболее проблемных
вопросов и рисков
•Уверенность в целесообразности
сделки
•Экономия расходов благодаря
концентрации усилий на наиболее
значимых вопросах
•Больше времени для принятия
решений, что поможет вам вовремя
завершить сделку
•Определение оптимальной структуры
сделки
•Уверенность в завершении сделки
по справедливой цене
•Усиление вашей позиции
на переговорах
•Ускорение процесса завершения
сделки и интеграции приобретенного
бизнеса после ее завершения
Экспертная проверка
по юридическим, коммерческим,
ИТ-, кадровым вопросам
и другие услуги
Юридическая поддержка способствует успешному заключению любой сделки. Мы предоставляем весь спектр услуг по сопровождению сделок, включая проведение экспертной проверки
по юридическим вопросам. Такая проверка направлена на выявление юридических рисков
и оценку общего правового статуса объекта приобретения. Она эффективно дополняет результаты анализа в других сферах и помогает вам
увидеть полную картину. Наши юристы могут
помочь в составлении проектов юридических
документов, их оформлении, завершении сделки и решении вопросов после ее заключения.
Мы также можем оказать вам поддержку, предоставляя юридические консультации на постоянной основе, которые охватывают вопросы,
связанные со спецификой ведения бизнеса
в отдельных отраслях в Украине.
Что мы предлагаем
Мы готовим наши экспертные отчеты, уделяя основное внимание информации, которую
необходимо знать клиентам, а не просто сообщаем им о проделанной нами работе.
Основные вопросы
Преимущества для клиентов
Описание сделки и рекомендации по ключевым вопросам
Ключевые
вопросы
и риски,
связанные
со сделкой
Основанные
на фактах
заключения
по ключевым
вопросам
•Обзор сделки — основная информация о ней, ее логическое
обоснование и ключевые факторы стоимости
•Мнение специалистов по ключевым вопросам и проблемам
•Рекомендации по сделке – акцент на ценообразовании,
защите интересов покупателя (продавца) и структурировании
сделки; рекомендации в отношении дальнейших шагов
•Комплексная оценка рисков
Основные аспекты, которые вам следует знать по ключевым
вопросам сделки
•Четкие, предметные заключения на основе проведенного анализа
•Детальная информация по определенным вами ключевым вопросам
•Комплексный подход
Оценка достоверности финансовой информации
Вопросы,
связанные
с достоверностью
финансовой
информации
•Комментарии в отношении надежности и качества финансовой
информации в контексте сделки:
• источники данных и взаимосвязь между ними;
• учетные политики;
• подготовка и качество учетной информации;
• ознакомление с рабочими документами аудиторов;
• прогнозная информация;
• «Аналитические таблицы», содержащие ключевой анализ баланса,
отчетов о прибылях и убытках и о движении денежных средств
Мы проводим экспертные проверки и предоставляем консультационные услуги, связанные с анализом рынков и отраслей. Наши независимые
консультации по рыночным и коммерческим вопросам направлены на оказание помощи клиентам в процессе принятия правильных решений
по инвестициям, слияниям и поглощениям.
Растущая зависимость бизнеса от информационных систем делает их важным фактором успеха
практически для каждой компании. Мы помогаем нашим клиентам проанализировать и оценить
все аспекты объекта приобретения, относящиеся
к ИТ. Это позволяет заблаговременно определить
соответствующие риски и возможности, связанные со сделкой, с точки зрения ИТ. Вопросы
управления персоналом традиционно относятся
к числу высокозатратных. Кроме того, персонал
является основным активом для целого ряда отраслей. Заблаговременная оценка персонала
объекта приобретения является важным элементом успешной сделки. Наша экспертная проверка по вопросам управления персоналом поможет
вам получить полную картину относительно
кадровых ресурсов и их влияния на потенциальный успех сделки.
Результаты услуг
Раздел отчета «Ключевые
вопросы и риски»
•Обзор основных рисков,
влияющих на стоимость сделки
•Советы и рекомендации
•Вопросы, требующие
пристального внимания клиента
•Дальнейшие шаги
Раздел отчета «Описание
деятельности»
• Описание отдельных аспектов
деятельности компании-объекта
• Обзор результатов коммерческой
деятельности, финансового
состояния, налоговых вопросов
• Заключения относительно
достоверности и надежности
данных
«Аналитические таблицы»
•Анализ финансовой информации
и ключевые сверки данных
•Детальные данные для модели
клиента
•Данные, подкрепляющие
сделанные в ходе проверки выводы
#1
«Эрнст энд Янг» признали
в 2012 году лучшей в рейтинге
аудиторской компанией,
предоставляющей консультационные услуги по сделкам.
• В 2012 году компания «Эрнст энд Янг» стала консультантом по 293 сделкам
на территории Европы общей стоимостью 124 млрд долларов США.
• «Эрнст энд Янг» третий год подряд лидирует в рейтинге консультантов
по количеству и сумме сделок.
Наши профессиональные услуги включают следующее:
Консультационные
услуги по сделкам
Сопровождение сделок является
неотъемлемой частью консультационных услуг по сделкам,
предоставляемых компанией
«Эрнст энд Янг». Наши специалисты помогают компаниям определять возможности для бизнеса
и выгодно их использовать.
Мы оказываем клиентам услуги,
которые охватывают все актуальные аспекты бизнеса и финансов.
Контактная информация
Украина
Основными контактными
лицами в отношении консультационных
услуг по сделкам являются:
Оценка и бизнесмоделирование
Проектное
финансирование
Сопровождение сделок
Реструктуризация
•Экспертная проверка со стороны
покупателя
• Экспертная проверка/консультационные услуги
для продавца
• Коммерческая экспертная проверка
• Юридическое сопровождение сделки
• Помощь при обсуждении/составлении
договоров куплипродажи
• Экспертная проверка по вопросам выделения и продажи
части бизнеса/
бизнес-сегмента
• Помощь после
завершения сделки
•Консультационные
услуги для компаний, столкнувшихся
с финансовыми
трудностями
•Консультационные
услуги по вопросам
кредитования
•Услуги, связанные
с формальным
банкротством/
ликвидацией
• Услуги, связанные
с оптимизацией оборотного капитала
•Юридическая
реорганизация
•Разрешение споров
•Роль «уполномоченного бухгалтера» —
независимый анализ
бизнеса и ликвидности, обзор прогнозов
денежных потоков
для кредиторов
•Консультационные
услуги в области
государственночастного
партнерства
•Бизнес-моделирование и структурирование
•Помощь
в привлечении
финансирования
•Консультации
относительно
повышения
стоимости активов
•Оценка инфраструктурных инвестиций
•Стратегическое
финансирование
Слияния и поглощения
Налоговое
сопровождение сделок
Сделки в сфере
недвижимости
Операционная
интеграция
•Структурирование,
оценка, обсуждение
и завершение сделок
по выходу из бизнеса/
продаже части
бизнеса (для продавца), приобретениям
и слияниям
(для покупателя)
• Консультации по привлечению капитала
• Независимое мнение
•Поддержка
при выпуске акций/
облигаций
•Экспертная
проверка со стороны
покупателя
• Экспертная проверка
со стороны продавца
•Разработка
структуры сделки
по приобретению
или продаже,
выгодной с точки
зренияналогообложения
• Анализ налоговых
допущений в финансовых моделях
• Экспертная проверка
и оценка недвижимости
• Роль ведущего консультанта в сделках
с недвижимостью, привлечение собственных
и заемных средств
для финансирования
или рефинансирования недвижимости
• Консультационные
услуги в области
разработки стратегий
• Консультационные
услуги в области
управления проектами
• Выявление потенциальных трудностей
интеграции
• Первичный анализ
синергии
•Консультационные
услуги по вопросам
процесса первичного
планирования
интеграции
•Консультационные
услуги до и после
завершения сделки
• Оценка бизнеса,
акций и нематериальных активов
• Оценка основных
средств
• Оценка опционов
приобретения
акций компании
сотрудниками
•Бизнесмоделирование
•Разрешение
спорных вопросов
по стоимости
•Экспертное
заключение
об оценке
Дмитрий Литвак
Партнер, руководитель
практики консультационных
услуг по сделкам
Тел.: +380 (44) 490 3021
Dmitriy.Litvak@ua.ey.com
Владимир Котенко
Партнер, руководитель налоговой
и юридической практики
Тел.: +380 (44) 490 3006
Vladimir.Kotenko@ua.ey.com
Лариса Марченко
Старший менеджер, руководитель
отдела услуг в области
сопровождения сделок и отдела
по предоставлению услуг
финансовым учреждениям
Тел.: +380 (44) 499 2029
Larysa.Marchenko@ua.ey.com
Ольга Горбановская
Партнер, руководитель
отдела Human Capital
Тел.: +380 (44) 490 3022
Olga.Gorbanovskaya@ua.ey.com
Альберт Сыч
Старший менеджер,
руководитель отдела
юридических услуг
Тел.: +380 (44) 499 2011
Albert.Sych@ua.ey.com
Ernst & Young
Assurance | Tax | Transactions | Advisory
Краткая информация о компании «Эрнст энд Янг»
«Эрнст энд Янг» является международным лидером
в области аудита, налогообложения, сопровождения
сделок и консультирования. Коллектив компании
насчитывает 167 000 сотрудников в разных странах мира,
которых объединяют общие корпоративные ценности,
а также приверженность качеству оказываемых услуг.
Мы создаем перспективы, раскрывая потенциал наших
сотрудников, клиентов и общества в целом.
Мы постоянно расширяем наши услуги и ресурсы
с учетом потребностей клиентов в различных регионах СНГ.
В 19 офисах нашей фирмы (в Москве, Санкт-Петербурге,
Новосибирске, Екатеринбурге, Казани, Краснодаре,
Тольятти, Южно-Сахалинске, Владивостоке, Алматы, Астане,
Атырау, Баку, Киеве, Донецке, Ташкенте, Тбилиси, Ереване
и Минске) работают 4500
4000 специалистов.
В Украине компания «Эрнст энд Янг» ведет деятельность
с 1991 года. Сегодня в офисах «Эрнст энд Янг» в Украине
работают более 500 специалистов, оказывающих полный
спектр услуг международным и украинским компаниям.
Более подробная информация представлена на нашем
сайте: www.ey.com/ua.
Название «Эрнст энд Янг» относится к глобальной
организации, объединяющей компании, входящие
в состав Ernst & Young Global Limited, каждая из которых
является отдельным юридическим лицом. Ernst & Young
Global Limited — юридическое лицо, созданное
в соответствии с законодательством Великобритании, —
является компанией, ограниченной гарантиями
ее участников, и не оказывает услуг клиентам.
© 2013
2012 ООО «Эрнст энд Янг»
Все права защищены.
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
47
Размер файла
572 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа