close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Полная версия статьи

код для вставкиСкачать
Фактор покупателя
Реверсивный факторинг – инструмент для роста бизнеса
Владимир Емельянов, Генеральный директор ФК «ПОЛИТЕКС», председатель Совета
партнерства НП СЭФФК «Федерация Факторинговых Компаний»
Применение отсрочки платежа сейчас стало привычным для многих российских
предприятий в самых разных отраслях экономики. Предоставляя своим покупателям
товарный кредит в виде отсрочки платежа, компания может получить сразу несколько
преимуществ. Это позволяет предложить интересные условия оплаты и тем самым
получить новых покупателей и повысить лояльность существующих (если конкуренты не
предлагают отсрочки платежа или предоставляют ее на меньший срок). Это в свою
очередь поможет повысить объемы продаж и, как следствие, позволяет расширить
ассортимент и требовать более выгодных условий у своих поставщиков.
Однако предоставление отсрочки платежа своим покупателям для многих
поставщиков связано с образованием кассовых разрывов и недостатка оборотных средств,
из-за несовпадения даты поступления денег от покупателей и даты платежей
поставщикам. Эту проблему помогает решить классический факторинг с регрессом,
направленный на финансирование оборотного капитала поставщиков товаров и услуг.
В свою очередь, покупатели товаров и услуг не всегда могут получить желаемую
отсрочку платежа у своих поставщиков. Причиной этого, обычно является недостаток у
поставщика
финансовых
ресурсов
для
предоставления
отсрочки.
Поставщик
заинтересован работать с данным покупателем и наращивать объем товарооборота, но
предоставить отсрочку не может. А покупатель заинтересован в отсрочке, он даже готов
пойти на увеличение цены, т. к. поставщик обычно закладывает стоимость коммерческого
кредита в цену товара. Но при этом поставщик обычно не имеет возможности адекватно
оценивать и анализировать покупателей, устанавливать для них лимиты финансирования
и определять период отсрочки, поскольку для этого необходимо иметь специальную
методику и профессиональные знания в области кредитного менеджмента, которыми
специалисты компании зачастую не располагают.
В решении данных проблем компаниям может помочь реверсивный факторинг,
гибкий финансовый инструмент, который позволяет получить финансирование под
уступленные денежные требования.
Можно выделить несколько основных категорий клиентов, которым будут
интересны факторинговые услуги:
поставщики товаров и услуг;
покупатели товаров и услуг;
экспортеры и импортеры.
Факторинг для поставщиков товаров и услуг считается классическим продуктом.
Поставщик осуществляет поставку товаров или оказание услуги на условиях отсрочки
платежа и переуступает возникающие денежные требования факторинговой компании,
которая выплачивает ему финансирование в размере до 90% от суммы уступленных
денежных требований. Покупатель производит погашение на счет факторинговой
компании, которая удерживает из полученных средств свои комиссии и остаток
перечисляет Поставщику (рис. 1).
Поставщик
Покупатель
1
5
2
3
4
Факторинговая
компания
Рис. 1. Схема факторинга с регрессом
1. Поставка товара или оказание услуги на условиях отсрочки платежа
2. Уступка денежного требования Поставщиком Фактору
3. Выплата финансирования в размере до 90% от суммы уступленного
денежного требования
4. Получение Фактором оплаты от Покупателя в счет уступленного денежного
требования
5. Фактор выплачивает остаток полученных от Покупателя средств за вычетом
своих комиссий и финансирования
Для покупателей товаров и услуг существует специальный продукт – реверсивный
факторинг, иногда его называют также закупочным или обратным. Этот вид факторинга
подходит для различных типов компаний, работающих в самых разных областях.
Например, для производственных компаний реверсивный факторинг интересен,
поскольку большинство крупных производственных предприятий работают с большим
количеством поставщиков различного сырья и комплектующих, с которыми они работают
на условиях отсрочки.
Следующим типом клиента, которым отлично подойдет реверсивный факторинг,
являются торговые сети. Заключение партнерского соглашения с сетью и использование
схемы реверсивного факторинга дает Фактору огромное число потенциальных клиентов в
лице поставщиков этой сети. Однако, важно наладить реальную схему взаимодействия с
сетью, убедив ее в преимуществах схемы факторинга (увеличение срока отсрочки
платежа, поддержка поставщиков, скидки при досрочном погашении долга). Только тогда
реверсивный факторинг будет действенным, и поставщики сети будут им пользоваться.
Поскольку поставщики заинтересованы в работе с сетями из-за больших объемов
отгрузок, то многие из них готовы даже предоставлять сетям скидки за раннюю оплату
товара.
Типовая схема сделки реверсивного факторинга представлена на рисунке 2. В
начале работы заключается трехсторонний договор между Поставщиком, Покупателем и
факторинговой компанией.
Поставщик
1
2
Покупатель
1
Поставщик
2
1
4
Поставщик
3
Факторинговая
компания
Рис. 2. Схема взаимодействия при реверсивном факторинге
1.
В
рамках
данного договора
Поставщик
осуществляет
отгрузку
товара/предоставление услуг на условиях отсрочки платежа согласно
договору поставки.
2.
Поставщик уступает право денежного требования Фактору и передает
документы, подтверждающие поставку (обычно это товарная накладная)
или оказание услуг (акт).
После проверки документов, Фактор финансирует Поставщика в размере
3.
100% от суммы поставки. При этом поставки финансируются без права
регресса, т.е. в случае неплатежа Покупателя факторинговая компания
не может предъявить требование по возврату финансирования к
Поставщику.
По истечении срока отсрочки Покупатель оплачивает 100% стоимости
4.
полученных товаров/услуг на счет Фактора.
Важной опцией реверсивного факторинга, которую предоставляет наша компания,
является возможность предоставления дополнительной отсрочки платежа (до 180 дней)
для Покупателя, в случае если его не устраивает срок отсрочки, предоставляемой ему
Поставщиком.
Еще
одним
важным
преимуществом
реверсивного
факторинга
выступает
возможность разделения комиссий за факторинговое обслуживание между Поставщиком
и Покупателем в любой удобной для них пропорции. Пример распределения комиссий
между участниками сделки факторинга приведен в таблице 1.
Поставщик
Фиксированный сбор за
обработку документа,
подтверждающего факт
поставки/оказания услуг
(накладная/акт)
Процент от суммы
уступленного денежного
требования
Вид комиссии
Комиссия за обработку
документов
Покупатель
Комиссия за факторинговое
обслуживание
Комиссия за предоставление Процент от суммы текущей
дополнительной отсрочки
задолженности по
платежа
уступленному денежному
требования (оплачивается за
каждый день использования
дополнительной отсрочки
платежа, предоставленной
Фактором)
Таблица 1. Пример распределения комиссий по реверсивному факторингу
Перечислим основные преимущества реверсивного факторинга для Поставщика:
Возможность привлечения финансирования без залога.
Принятие Фактором риска неплатежа покупателя.
100% финансирование поставок.
Пополнение оборотных средств и возможность избегать кассовых разрывов.
Частичное или полное отнесение затрат на факторинг на счет покупателя (в
отличие от классического факторинга, когда все затраты несет поставщик).
Возможность увеличения объемов продаж и выхода на новые рынки сбыта.
Контроль и управление дебиторской задолженностью специалистами
факторинговой компании.
Если поставщик не заинтересован в привлечении финансирования и не испытывает
недостатка в оборотных средствах, он может воспользоваться «гарантией» платежа в
рамках реверсивного факторинга. В этом случае он получит финансирование от Фактора в
последний день отсрочки платежа согласно договору поставки. Такой вариант позволяет
поставщику избежать возможной просрочки со стороны покупателя.
Покупатель в свою очередь получает возможность воспользоваться коммерческим
кредитом, предоставляемым Фактором в виде дополнительной отсрочки платежа на
необходимый срок. За счет этого покупатель может увеличить объем закупок, расширить
свой ассортимент и рынки сбыта.
Кроме того, реверсивный факторинг дает возможность поставщику и покупателю
воспользоваться преимуществами электронного документооборота и современных
технологий. Для удобства работы с клиентами наша компания внедрила технологию
«электронного» факторинга. С ее помощью поставщик получает всю информацию о своих
поставках, выплаченном финансировании, полученных платежах от покупателей в режиме
реального времени. Кроме того, поставщик вносит в систему информацию о поставках, а
покупатель подтверждает и корректирует информацию о принятых поставках. Таким
образом, весь документооборот происходит полностью в электронном виде, и время от
поставки товара до выплаты финансирования сокращается до нескольких часов.
«Электронный» факторинг позволяет участникам сделки существенно снизить затраты на
документооборот и повысить оперативность взаимодействия.
При «электронном» факторинге используется юридически значимая электронноцифровая
подпись,
соответствующая
последним
изменениям
российского
законодательства. Документы, подписанные электронно-цифровой подписью, могут
использоваться в суде наравне с обыкновенными бумажными носителями. При этом
затраты на использование электронно-цифровой подписи очень незначительны.
Подобное сочетание современных технологий «электронного» факторинга и
преимуществ реверсивного факторинга дает возможность факторинговой компании
предложить покупателям товаров уникальный продукт для повышения эффективности их
бизнеса.
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
20
Размер файла
148 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа