close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Использование стандартной

код для вставкиСкачать
Использование
стандартной документации
при кредитовании субъектов
малого и среднего
предпринимательства (МСП)
27 ноября 2012 г.
Контакты
Кошелева Наталья
Директор
Налоговое и юридическое консультирование
Тел.: +7 (495) 787 06 00
Доб.: 3206
Моб.: +7 (915) 296 30 43
E-mail: nkosheleva@deloitte.ru
2
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
Кто относится к субъектам МСП?
• Потребительские кооперативы
• Коммерческие организации
(за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий)
• Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность
без образования юридического лица
• Крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие установленным критериям
(ст. 4. Фз № 209-фз).
Постановлением Правительства РФ от 22 июля 2008г.№ 556 установлен
максимальный размер выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС
для микро-, малых и средних предприятий.
3
Вид предприятия
Средняя численность
работников
Предельный размер годовой выручки
от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС
Микропредприятия
До 15 чел.
60 млн.рублей
Малые предприятия
16-100 чел.
400 млн.рублей
Средние предприятия
101-250 чел.
1000 млн.рублей
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: стандартизация документации
Юридический анализ кредитной документации.
Какую документацию необходимо проанализировать:
•
•
•
•
•
•
•
Кредитная политика
Типовые условия кредитования
Типовые кредитные договоры
Типовые договоры залога
Типовые договоры поручительства
Типовые договоры банковского счета
Все корпоративные одобрения по выданным кредитам и иная сопутствующая документация
«Стандартизация кредитов улучшит качество кредитных портфелей
и откроет возможности рефинансирования в ЦБ РФ под залог ценных бумаг,
выпущенных в результате секьюритизации кредитов МСП»
- Вице-президент АРБ Олег Иванов
4
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: кредитная документация (1)
•
•
•
•
Выдачa «разовых» кредитов;
Кредитная линия с установлением «лимита выдачи»;
Кредитная линии с установлением «лимита задолженности»;
Предоставлении кредита при недостаточности средств на банковском счете,
рекомендуемая к применению при кредитовании в форме «овердрафт»
Тема анализа
Суть анализа
1. Целевое
использование
кредита
Заемщик принимает на себя обязательство не использовать предоставленный
Кредитором Кредит на нижеперечисленные цели:
• прямое либо косвенное (в том числе через третьих лиц) погашение обязательств
Заемщика перед Кредитором, а также погашение обязательств других
должников Кредитора;
• предоставление займов третьим лицам и погашение займов третьих лиц;
• приобретение и погашение эмиссионных ценных бумаг;
• осуществление вложений в уставные капиталы других юридических лиц;
• приобретение и погашение векселей третьих лиц.
Указанный перечень может быть дополнен/изменен исходя из содержания
внутренних политик
2. Положения
Проверить нет ли в кредитном договоре запрета на уступку прав требования
об уступке прав по обязательству третьему лицу.
требования
Согласие должника на уступку прав требования не требуется, если иное не предусмотрено
законом или договором. В этом случае достаточно направление уведомления должнику.
5
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: кредитная документация (2)
Тема анализа
Суть анализа
3. Вопрос
с комиссиями
Проверить кредитную документацию на предмет наличия комиссий – единовременных или
длящихся (например, комиссии за открытие и ведение ссудного счета, за кассовое
обслуживание, за банковское обслуживание, за выдачу кредита и др.).
Банк имеет право на получение отдельного вознаграждения (комиссии) наряду
с процентами за пользование кредитом в том случае, если оно установлено за оказание
самостоятельной услуги клиенту. В остальных случаях суд оценивает, могут ли указанные
комиссии быть отнесены к плате за пользование кредитом… (Информационное письмо
Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 147 "Об обзоре судебной практики разрешения
споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской
Федерации о кредитном договоре")
4. Раскрытие
Проверить нет ли в кредитной документации запрета на раскрытие информации
банковской
(о должнике, поручителе и т.д.) третьему лицу.
тайны и защита
персональных
данных
5. Вопросы
безакцептного
списания
денежных
средств
6
Проверить кредитную документацию на наличие права банка на безакцепное списание
в пользу третьих лиц (например, в пользу будущего кредитора).
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: обеспечительная документация
• Залоговые договоры (договоры о залоге транспортных средств, договоры о залоге товаров
в обороте, договоры о залоге недвижимого имущества)
• Договоры поручительства
• Иные виды обеспечения (банковские гарантии, государственные и муниципальные гарантии и др.)
Тема анализа
Суть анализа
1. Обеспечение Проверить отсутствие в залоговых обязательствах прямого запрета на уступку прав
по кредитным
по договору залога.
договорам
Необходимо помнить, что для осуществления надлежащей уступки прав требования на предмет
залога, подлежащей государственной регистрации, необходимо осуществить государственную
регистрацию смены залогодержателя в соответствующем государственном органе.
При уступке прав требования по кредитному договору права по договору поручительства
по закону переходят к новому кредитору автоматически.
2. Страховое
возмещение
7
Предусмотреть внесудебный порядок реализации предмета залога путем проведения торгов
с указанием начальной продажной цены предмета залога. Стороны также могут указать один
способ или несколько способов реализации предмета залога, в том числе предусмотреть
следующие положения: а) оставление за собой предмета залога залогодержателем; б)
продажа предмета залога третьему лицу залогодержателем или комиссионером, действующим
на основании заключенного между ним и залогодержателем договора комиссии.
В соответствии с договорами залога, залогодатель обязан по требованию залогодержателя
страховать предмет залога от рисков его утраты и повреждения в согласованной с
залогодержателем страховой организации на согласованных с залогодержателем условиях
с тем, чтобы он был застрахован в пользу залогодержателя. Проверить каким образом
решается вопрос в отношении страхового возмещения при уступке
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: дополнительные условия по партнерским программам
Пример: МСП Банк
8
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: пример из юридического анализа
кредитной документации Банка
Пример отчета
В части юридической документации Банка можно выделить следующие сильные стороны:
• В типовых кредитных договорах Банка зафиксирована возможность осуществления уступки прав
требования по кредитным договорам без согласия заемщика, но при условии его последующего
уведомления;
• Возможность безакцептного списания с расчетного счета заемщика в Банке суммы пени, процентов
за пользование кредитом, а также суммы кредита, срок возврата которых наступил;
• Наличие обязательства заемщика по уведомлению иных обслуживающих банков о предоставленном
Банку праве на списание соответствующих сумм в безакцептном порядке с расчетного счета заемщика
в обслуживающих банках;
• Залогодатель не вправе передавать заложенное имущество в последующий залог;
• Возможность передачи прав залогодержателя другому лицу с соблюдением правил о передаче прав
кредитора путем уступки прав требования;
• Наличие в типовых договорах залога обязательства заемщика по страхованию предмета залога,
а также уведомлению залогодержателя об увеличении страхового риска, наступлении страхового случая,
а также об иных событиях, о которых в соответствии с договором страхования залогодатель обязан
уведомить страховщика;
• Запрет на изменение условий договора страхования без предварительного согласования
с залогодержателем;
• Согласно типовому договору поручительства, поручительство выдается на весь срок действия
кредитного договора, а также продолжает действовать в случае ликвидации заемщика-юридического лица
либо утраты трудоспособности/смерти заемщика-индивидуального предпринимателя;
• Наличие права кредитора уступать права требования по договору третьим лицам без согласования
с поручителем, но с его последующим уведомлением.
9
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
МСП: нерешенные вопросы???
Для дальнейшего обсуждения
1. Закрепленная в законодательстве возможность кредитных организаций включать в договор кредитования
с участием субъектов малого и среднего предпринимательства положение об изменении кредитором
процентной ставки в одностороннем порядке , если это предусмотрено договором с клиентом
2. .Распространенное закрепление в кредитном договоре оснований и обстоятельств, при которых банк
вправе досрочно истребовать кредит. Т.к. законом таких оснований предусмотрено всего два –
возникновение просрочки (ст. 811 ГК РФ) и утрата обеспечения (ст. 813 ГК РФ), а остальные диспозитивно
отнесены к «соглашению сторон», банки стремятся включить в кредитный договор все возможные
основания для досрочного истребования кредита.
3. Отсутствие на законодательном уровне минимального лимита кредитования субъектов малого
и среднего предпринимательства коммерческим банком в процентном соотношении от общего объема
кредитного портфеля банка
4. Отсутствие единой законодательной базы.
10
Использование стандартной документации при кредитовании субъектов малого и среднего предпринимательства (МСП)
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ»
Наименование «Делойт» относится к одному либо любому количеству юридических лиц, входящих в «Делойт Туш Томацу
Лимитед», частную компанию с ответственностью участников в гарантированных ими пределах, зарегистрированную
в соответствии с законодательством Великобритании; каждое такое юридическое лицо является самостоятельным
и независимым юридическим лицом. Подробная информация о юридической структуре «Делойт Туш Томацу Лимитед»
и входящих в нее юридических лиц представлена на сайте www.deloitte.com/about. Подробная информация о юридической
структуре «Делойта» в СНГ представлена на сайте www.deloitte.com/ru/about.
«Делойт» предоставляет услуги в области аудита, налогообложения, управленческого и финансового консультирования
государственным и частным компаниям, работающим в различных отраслях промышленности. «Делойт» международная сеть
компаний, которые используют свои обширные отраслевые знания и многолетний опыт практической работы при обслуживании
клиентов в любых сферах деятельности в более чем 150 странах мира. Около 200,000 специалистов «Делойта»
по всему миру привержены идеям достижения совершенства в предоставлении профессиональных услуг своим клиентам.
Сотрудники «Делойта» объединены особой культурой сотрудничества, которая в сочетании с преимуществами культурного
разнообразия направлена на развитие высоких моральных качеств и командного духа и повышает ценность наших услуг
для клиентов и рынков. Большое внимание «Делойт» уделяет постоянному обучению своих сотрудников, получению ими опыта
практической работы и предоставлению возможностей карьерного роста. Специалисты «Делойта» способствуют укреплению
корпоративной ответственности, повышению общественного доверия к компаниям объединения и созданию благоприятной
атмосферы в обществе.
© 2012 ЗАО «Делойт и Туш СНГ». Все права защищены.
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
18
Размер файла
512 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа