close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Проект мероприятий по повышению эффективности страховых

код для вставкиСкачать
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ТУРИЗМА И СЕРВИСА»
Ереванский филиал
Кафедра Туризма и сервиса
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему: Проект мероприятий по повышению эффективности
страховых операций в страховой организации (на примере СЗАО
“ИНГО АРМЕНИЯ”).
по направлению подготовки: Экономика
Студент
Азизбекян Анна Кареновна
Руководитель
к.э.н, доцент
Гиносян Кристине Айковна
Ереван
2014 г.
1
2
РЕФЕРАТ
Азизбекян А. К. – студентка РГУТиС (Ереванский филиал), направление
«Экономика».
Тема ВКР: Проект мероприятий по повышению эффективности
страховых операций в страховой организации (на примере СЗАО “ИНГО
АРМЕНИЯ”). 080100.62-Экономика.
Объем работы: количество страниц: 61. Графическая часть 3 листов,
приложения 4 листов.
Объектом исследования является СЗАО “ИНГО АРМЕНИЯ”.
Цель выпускной квалификационной работы - разработка и внедрение
мероприятий по созданию нового страхового продукта и его
продвижению на рынке страхования Армении.
В соответствии с целью исследования в выпускной квалифицированной
работе были поставлены и решались следующие задачи:
представление сущности, основных функций и принципов
страховой деятельности в современном мире;
рассмотрение
понятия,
видов
страховых
продуктов
и
особенности их разработки и внедрения;
анализ этапы становления армянского страхового продукта;
представление
характеристики
деятельности
страховой
организации «Инго Армения»;
анализ страховых продуктов СЗАО «Инго Армения»;
изучение
состояния
армянского
страхового
рынка для
внедрения новых
страховых продуктов;
выявление проблем страховой деятельности организации и
особенности внедрения новых страховых продуктов в СЗАО
«Инго Армения».
Ключевые
слова:
страховые
автострахование, страховой продукт.
операции,
самострахование,
3
ABSTRACT
Azizbekian AK - student RSUTS (Yerevan branch), the direction of
"Economy".
Subject WRC: Project activities to improve insurance operations in the
insurance company (for example, "INGO ARMENIA").
Scope of work: the number of pages: 61. Graphical part 3 sheets, 4 sheets App.
Object of study is "INGO ARMENIA".
The purpose of the exhaust skilled work - development and implementation of
measures to create a new insurance product and its promotion in the insurance
market in Armenia. According to an investigation into the exhaust skilled jobs
have been delivered and the following tasks:
• representing essentially the basic functions and principles of insurance
activity in the modern world;
• consideration of concepts, types of insurance products and their features
development and implementation;
• analysis of the stages of formation of the Armenian insurance product;
• representing characteristics of an insurance organization "Ingo Armenia";
• аnalysis of insurance products "INGO Armenia";
• examining the status of Armenian insurance market for the introduction of
new insurance products;
• identification of the problems of the organization of insurance and features
the introduction of new insurance products "INGO Armenia".
Keywords: insurance, insurance product, self-insurance auto insurance.
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………….…………5
Глава 1. Теоретические аспекты организации страховой деятельности..8
1.1 Сущность, понятие и виды страховых операций…………………..…….…8
1.2 Особенности страховой деятельности в современной экономике………15
Глава 2. Анализ страховой деятельности СЗАО «Инго Армения»…..…25
2.1 Характеристика деятельности страховой организации…………...………25
2.2Анализ финансовых показателей организации……………………………33
2.3Анализ структуры предоставляемых страховых операций СЗАО «Инго
Армения»…………………………………………………………………………35
Глава 3. Основные пути повышения эффективности страховых
операций в СЗАО «Инго Армения»……...…….…........................................49
3.1 Проблемы страховой деятельности СЗАО «Инго Армения» и пути их
решения…………………………..………………………………………………49
3.2 Стратегия развития страховых операций страховой организации…...….51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………..…………….…………56
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК…………………..………….……….60
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………..…..………………………..63
5
ВВЕДЕНИЕ
Страховой рынок является необходимой составляющей финансового
рынка Армении, обеспечивающий уверенность физических и юридических
лиц в «завтрашнем дне».
В настоящее время Армения находится в условиях перехода к
рыночной экономике. В этой связи рыночная экономика, и прежде всего
негосударственный сектор экономики страны, предъявляет спрос на
различные виды страхования, поскольку частная собственность, в отличие от
государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите.
Страхование
-
создание
целевых
фондов
денежных средств,
предназначенных для защиты имущественных интересов населения в
частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других
непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий,
сопровождающихся ущербами.
Таким образом, необходимость обезопасить себя при наступлении
неблагоприятного случая создаёт потребность в страховании, а возможность
покрытия ущерба инициирует страховой интерес у лица, стремящегося к
страховой защите. Так появляется потребность в страховой услуге, которую
может оказать страховая организация, имеющая свой интерес – доходы от
страховой деятельности.
Основой
непосредственно
возникновения
выступает
страховых
риск.
интересов
Управление
и
риском
отношений
является
необходимым, по сути, составляющим любой экономической системы
(процесса),
так
как
закономерна
тенденция: размер
риска прямо
пропорционален получаемому доходу. Следовательно, от того, насколько
эффективно организован процесс управления риском, зависит в целом и
эффективность деятельности любого хозяйствующего субъекта, системы.
Говоря о страховой деятельности, следует отметить, что страхование
охватывает
различные
объекты
и
субъекты
кредитно-финансовых
6
отношений, формы организации деятельности, определенные правовыми
нормами и сложившейся практикой.
Для становления рынка и развития страхового предпринимательства в
Армении принято большое количество документов, направленных на
развитие страхового предпринимательства и нормирования деятельности
страховых компаний.
Мега регулятором финансового рынка Армении является Центральный
Банк, который и регулирует страховую деятельность.
Государственное регулирование страховой деятельности способствует
эффективному развитию страхового рынка, защите прав и интересов
страхователей посредством лицензирования и контроля за соблюдением
законодательства в сфере страхования.
Сегодня страховой рынок Армении находится на стадии становления и
пока ещё не имеет опыта в данной сфере, но предпринимаются все
возможные меры, способствующие его развитию.
Таким образом, страхование как метод возмещения материальных
потерь
обеспечивает экономические интересы
отдельного человека,
предпринимательской структуры и общества в целом.
В связи с этим важным является повышение эффективности страховых
операций, способствующий устойчивому положению страхового рынка.
Актуальность
темы
выпускной
квалификационной
работы
заключается в том, что рыночная экономика Армении, и прежде всего
негосударственный сектор экономики, предъявляет спрос на различные виды
страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной,
нуждается во всеобъемлющей страховой защите. А данная деятельность в
Армении развита слабо. В связи с этим особую актуальность приобретает
повышение эффективности страховых операций в страховых компаниях
Армении.
7
Цель выпускной квалификационной работы выявление основных путей
совершенствования страховой деятельности на примере отечественной
страховой организации по средствам анализа ее основной деятельности.
Задачами выпускной квалификационной работы:
рассмотрение теоретических аспектов организации страховой
деятельности,
изучение основной и финансовой деятельности СЗАО «Инго
Армения»,
рассмотрение особенностей предоставляемых страховых услуг,
определение
основных
путей
совершенствования
страховой
деятельности организации «Инго Армения».
Объектом исследования является страховое закрытое акционерное
общество - СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ».
Предметом исследования является страховая деятельность компании
«ИНГО АРМЕНИЯ» на страховом рынке Армении.
Методологическую
основу
выпускной
квалифицированной
работы
составили методы статистического, комплексного и ситуационного анализа и
синтеза, группировки фактических данных и выборочных обследований.
Информационной
базой
послужили,
публикации
отечественных,
международных авторов, научных и исследовательских центров, а также
отчеты, доклады, статистические и информационные данные СЗАО «Инго
Армения».
Структура выпускной квалифицированной работы. Работа состоит из
введения, трех глав, заключения, библиографического списка и приложений.
8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ
СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1 Сущность, понятие и виды страховых операций
В современном мире, во всех областях жизни, все процессы
сопровождаются с большими рисками: как предсказуемые так и не
зависящие от деятельности предпринимателя. Исходя из всего этого, люди в
древние времена, думали над вопросами страхования своего труда и
имущества.
В античные времена появились признаки страхования, так как в
рабовладельческом обществе все стороны стремились рассредоточить между
собой риск возможного ущерба. Заинтересованные лица заключали между
собой договор распределения убытков в случае кораблекрушения или
стихийного бедствия. В этом случае страхование заключалась в сборе
средств от всех участников заинтересованных в данном деле[10,c.24].
Со временем эта система начинает усовершенствоваться, при этом на
основе регулярных взносов начинают строиться страховые отношения,
которые платят члены соглашения. Последствием этого является переход к
системе определенных страховых взносов, т.е. каждый из партнеров
вкладывает какую-то определенную сумму в общий фонд, предназначенную
для страхования общего дела.
Однако такой переход осуществлялся постепенно, и значительное
время они уживались единовременно друг другу, в том числе прибавляя один
другого, имеет два преимущества: 1 —в рамках торговли, а 2 —
преимущественно в рамках ремесла.
В
древние
времена
двустороннее
страхование
было
широко
распределено в Древнем Риме, где оно употреблялось в разных мастерских
соединениях и товариществах. Характерной особенностью такого вида
страхования являлась то, что страховое предоставление происходила сквозь
9
профессионально-замкнутые формы. Античное страхование отличалась от
средневекового страхования тем, что оно охватывало более широкий
ассортимент страховых обстоятельств, которые охватывали большие
страховые
рискованности,
относящейся своевременному
страхованию
имуществ[11,c.12].
Со временем в средние века страхование несет взаимозамкнутые
черты, членами страховых фондов часто выбираются лица, которые сторонни
для данного общества. Характерной особенностью античного страхования
являлась то, что в этот период времени пока не осуществлялось разделение
страховщика от страхователя. Поэтому, в это время участники корпорации
или общества не ставили цель получить прибыль, а страховали себя, закрыв
глаза на обусловленные особенности, свойственные страхованию в разных
социально-экономических обстоятельствах и регионах мира[11,c.25].
Во времена капитализма страхование получает рыночный темперамент.
В этот период страховое дело превращаться одним из видов бизнеса, где
страховое обеспечение получает вид специфического товара, с помощью его
реализации создается доход. Развитие страхования в эпоху капитализма
можем разделить на различные этапы.
Заранее созданный запас и резерв в той или иной форме, дает человеку
возможность страховать себя и свое собственность. Чтобы обеспечить
жизненный уровень или предположим, организация в этом масштабе после
нанесения какого-либо неблагоприятного случая (например, пожар), этот
запас или резерв должен быть по своему масштабу равнозначен тому, что
находится в использовании, в организации. При этом статистика показывает,
что число пострадавших от аварий, стихийных бедствий или кражи всегда
мало от числа организовавшего приближения неприятных случи, что и
является
эффектом солидарного расклада убытка между причастными
лицами. Становится видно что, чем больше участников объединяются, тем
меньше становится доля средств, которую любой из них обязан распределить
для возмещения потерь потерпевшему[13,c.17].
10
В нижеуказанной схеме представлен процесс формулирования
причастности в страховании (рис. 1).
Рис. 1. Индивидуальные предпосылки страхового формулирования
Страхование – это аспект деятельности в современном мире, при
котором гражданин и организация прежде страхуют себя от неприятных
случаев в сфере их имущественных и не имущественных благ путём
внедрения капитальных взносов в особенную подготовленную фирму,
выражающие страховые услуги. Эта фирма при приходе данных последствий
уплачивает за счёт методов этого фонда страхователю. Из этого следует, что
страхование – это метод компенсирования убытков, которые потерпели
юридические или физические лица, посредством их возмещения между
различными лицами[14,c.41].
Убытки выкупаются из тех средств, которые находится в управление
страховой фирмы. Страховая потребность выражается тем, что убытки в это
время рождаются вследствие факторов, которые вообще не подконтрольны
человеку (стихийные или природные), т.е. не влекут за собой гражданскоправовая ответственность. Заранее организованный страховой фонд является
источником компенсирования взноса. Страхование направлено осуществлять
тогда, когда предполагаемые правовыми отношениями страховщика и
страхователя страховые риски призывают большую потребность в денежных
средствах. Например, лицо, имеющейся эту потребность, не в силах
возмещать её из личных средств без ограниченной чувствительности.
Рассмотрим две функции страхования по отдельности[14,c.32].
11
Первая функция заключается в формировании специализированного
страхового фонда финансовых способов для уплаты за риск, которые берут
подлинную ответственность страховые фирмы. Данный фонд создается и в
непременном, и в невынужденном порядке. Государством регулируется
распространенность
страхового
дела
в
данной стране,
ступая
из
экономического и социального характера. С моральной точки зрения каждый
член страхового процесса, уверен в приобретении имущественного
обеспечения при закачивании срока данного договора или в случае
несчастного случая. При имущественной форме страхования решается не
только проблема компенсации значимости пострадавшего имущества в
рамках условий и сумм страхования, но и образуются условия для
имущественного компенсации части пострадавшего имущества[16,c.25].
Вторая функция страхования представляет собой возмещение ущерба
и личного материального страхования лиц. Материальное компенсирование
ущерба осуществляется однозначно для граждан, с помощью которых
сформируется страховой фонда. Вопрос возмещения ущерба осуществляется
юридическими и физическими лицами в приделах существующих договоров
материального страхования. Благодаря условиям договоров определяется
порядок выплачиваемого ущерба.
Исходя
из
области,
вида деятельности страхуемого
объекта,
страхование бывает разных видов.
Государственное страхование – это та форма организации, где
страховщиком
является
специально
уполномоченные
организации
представляющие государство. Государственное страхование происходит на
основе закона, который гласит о статусе деятельности страхования, где
указывается его монополия на исполнение определенных или отдельных
страховых видов[27,c.31].
Акционерное страхование – это организационная форма, который
имеет негосударственный характер, где акционерное общество выступает в
12
качестве страховщика. С помощью этого резко развернется эффективная
деятельность акционерного страхования.
Взаимная форма страхования – это форма организационная, который
имеет негосударственный характер и определяется соглашение между
объединённых физических и юридических лиц о компенсации друг другу
дальнейших новых потерь в достоверных долях соответственно заранее
соглашенным условиям. Данный вид не преследует цели получения,
пробыли, страхование формулируется через общество согласованного
страхования.
Оно
представляет
собой
страховую
организацию
некоммерческого типа. Для страхования общих интересов добровольно
объединяются лица и формируют компанию согласованного страхования.
Компания двустороннего страхования представляет собой юридическое
лицо и осуществляется под свою имущественную ответственность. Любой
страхователь считается членом-пайщиком компании данного страхования.
Количество
членов
организации
определяется
уставом
общества.
Иностранные общества двустороннего страхования считаются большими
хозяйственными субъектами ринка страхования[27,c.35].
Медицинское страхование является наиболее организационной формой
страхования. Имеет форму организации страховой деятельности, его цель
направлена на гарантирование получения медицинской поддержки граждан в
случае происхождении страхового случая. Гражданин
получает также
медицинскую поддержку за счет собрания средств, организовать и
поддержать
профилактические
приемы.
Субъектами
медицинского
страхования считаются юридические и физические лица, страхователи,
страховая медицинская компания, медицинские учреждения ( больница и
др.).
В зависимости от объекта страхования и преследуемых целей,
отличают некоторые виды страхования.
Личное страхование – это один из отраслей страхования, где место
объектов выражаются: жизнь, здоровье и трудоспособность. Личное
13
страхование
подразумевается
неблагоприятных случаев.
на
жизненное
и
страхование
от
Образует рискованную и сберегательную
функцию, при этом за счет выпуска суд под залог страхового документа.
Имущественное страхование – это один из отраслей страхования,
имеет
экономическую принадлежность - т. е. компенсация ущерба. При
этом виде страхования объектом считается имущество в различных видах, а
объекты страхования - имущество, как собственность страхователя, так и
находящейся в его владении. В качестве страхователя могут выступать не
только собственники имущества, но и другие физические и юридические
лица, отвечающие за его сохранность[28,c.26].
Страхование ответственности также является отраслям страхования.
При данном виде страхования создается защита и опора экономических
доходов последовательных причин неприятностей, которые в любом
отмеченных страховых случаев определяет своё конкретное денежное
отражение. Этот вид ответственности представляет некоторые подотрасли:
страхование на обстоятельствах компенсации вреда и задолженности
страхования,
которые
также
являются
страхованиями
гражданской
ответственности.
Экономический риск имеет две показатели: первое это косвенные потери и
второе - прямые. К прямым потерям можно отнести потери от отсутствии и
дохода,
производственных
ресурсов,
издержки
от
распределённой
оборудовании исходя из недопоставки сырья, и других определенных
ситуации. Банкротство предприятия относятся к косвенным потерям, а также
страхование упущенного дохода и др.
По форме проведения и рассматривая аспекты закона, страхование
может быть добровольным и обязательным. Государством устанавливается
форма обязательного страхования, оно в рамках закона заставляет граждан
заносить средства с целью обеспечения общественных интересов[21,c.55].
14
Добровольное – это создание страхового фонда и определение
разделение ущерба в приделах закона и установленных правовых норм.
Виновником данного вида страхования считаются граждане.
При страховой защите тех или иных объектов, которые охватывают
интересы и единичных страхователей, и целого общества, именно тогда и
государством устанавливается неукоснительный вид страхования. На основе
определенных актов, проводится данный вид страхования, в которых
предусмотрены: величина ответственности страхования; список объектов,
предлагаемым страхованием; уровень (норма)обеспечения страхования,
определенные обязанность и права тех сторон.
С помощью закона формулируется круг организационных фирм,
благодаря которому необходимо проводить обязательное страхование. Эта
форма страхования вычеркивает частичность определенных объектов
страхования, т.е. образуется целостность страховых объектов. Исходя из
этого, создается возможность утратить минимальные тарифные ставки, и
получить максимальный объём объектов данного страхования[21,c.69].
В отличие от обязательного страхования, добровольное страхования
осуществляется на основе добровольно формулированного договора между
заинтересованными сторонами. В заключении данного договора, также
принимает участие посредник :являющейся страховым агентом, а этот
договор контролируется страховым полисом. Для формирования и
проведения
добровольного
страхования,
типичную
базу
создает
законодательство страхования. Через правовые базы образуются нормальные
условия и правила личностных видов данного страхования, которые
производится страховщиком и подход отвергаемому лицензированию.
В основном, этот вид страхования имеет раньше условленный
назначенный срок страхования, где возникновение и завершение временного
срока направляется в договоре с определенной правильностью, исходя из
этого, страховщик поддерживает страховую ответственность в данный
период времени.
Оно заключается только в письменной форме. Чтобы
15
страхования была непрестанной, нужно актуально восстановить договори
указать новый срок. После этого оно может использоваться только после
платежа страховой премии.
Каждый вид договоров страхования является долей общегражданских
правовых отношений и добавляются к числу компенсированных договорных
обязательств. В договорах страхования под услугой понимается выплата
страховой суммы[28,c.13].
Из всего выше сказанного можем понять, что уровень страхового
развития это показатель стабильности экономики и представляет собой
фактор, который оказывает влияние на данную стабильность.
1.2 Особенности страховой деятельности в современной экономике
В современное время в секторе экономики представлены ряды, которые
характеризуют особенности деятельности страхования и определяют
практикой ведения неблагоприятного действия на создание и внесение
нововведение. Такими особенностями считаются многообразность и
односторонность механизма вложения страховых резервов, безрезультатный
менеджмент,
ограниченная развинченность информационной структуры
рынка, а также недостаток длительного политической планирования
нововведенной организации в страховых фирмах и ограниченность
квалифицированных кадров этой отрасли. В данной стране работа с такими
процессами в этой сфере факультативно усугубляют проблемы, которые
относятся к низкому страховому культурному населению, низким уровнем
научного и технического развития. Благодаря страхованию обеспечивается
экономическая свобода и права юридических и физических лиц в приделах
экономики рынка.
Разные
виды
раскладка
ущерба
(солидарная
замкнутая,
территориальная)составляют основу страхования. Неровность может создать
16
остановка в потреблении в процесс воспроизведения, вместе с этим
приводить к ущербу экономических факторов регулирования личности и
общества. Материальное и социальное страхование мобилизованные
гарантировать и создать в обществе благоприятную атмосферу для
бизнеса[14.c.56].
Данная система формирует взаимоотношения между лицами по
предварению, ограничение безудержных последствий стихийных случаев и
других бедствий, вместе с этим возмещение причиненного ущерба. Она часть
финансовой системы, она должна решать конкретные проблемы, связанные с
современной экономикой:
1.
недостаточные
страхованию
темпы
расширения
экономики.
Благодаря
развивается инвестиционность некоторых
ресурсов и
конфискация ущербов от неприятного воздействия риска;
2. неуспеваемость в приспособлении к меняющимся на внешних
финансовых и товарных рынках, непропорциональность расширения
системы экономики, вместе с этим конфискация ущербов от рыночных
рисков – это все предоставляет страхование;
3. напрасную общественную ожесточенность. Страхование регулирует
конфискация
ущербов
имуществу,
доходу,
здоровью
граждан,
трудоспособности личности.
Свои отношения с потребителем страхователь строит или в виде
добровольного, или обязательного страхования. На базе страховых
отношений формулируется подсистема обязательного страхования, которое
устанавливается
экономической
законодательством,
и
социальной
в
интересах
устойчивости
обеспечения
государства.
Данные
деятельности вступают внебюджетные активы. Обьединенность данных
средств, которые находятся в деактивации местных или центральных
управленческих властей и имеющие общие назначение для формирования
внебюджетных фондов государства[21,c.43].
17
Социальным внебюджетными фондами являются: Вклад обязательносоциального страхования, Фонд страхования медицины и организация
занятости
населения
государства.
Смысл
социального
страхования
заключается в осуществлении компиляционного права юридических и
физических лиц на имущественное обеспечение в старости, в больном
положении, частичной или полной потери трудоспособности или лишение
таковой от рождения, безработицы, потери кормильца.
В зависимости от заработной платы, трудового стажа, степени утраты
трудоспособности,
определяются
масштабы
получаемых
пособий.
Социальным страхованием обеспечиваются общие условия благоприятные
для
предпринимательства,
социальное
положение
в
обществе
и
воспроизводства, а предмет этого страхования пускать в дело в виде
финансирования услуг, выплат, предоставления льгот. В первую очередь
выполняются денежные выплаты в виде пособий и пенсий.
Способность
гарантировать
ежемесячную
денежную
выплату
относится к пенсии, предназначена обеспечить гражданам в старости, в
случае лишение таковой от рождения, безработицы, потери кормильца. Эта
пенсия выплачивается исходя из возраста, за трудовой стаж, по инвалидности
или при отсутствии кормилицы. Социальные пенсии выплачивают тем, кто
не имеет права[19,c.13].
Пособие – это денежная выплата, которое выплачивается при
временном перерыве в работе или по нетрудоспособности, например, чтобы
заботится о ребенке после его рождения, при беременности и родам, вместе с
этим при расходах, возникающих в некоторых обстоятельствах – пособия
после рождения ребенка, членов семьи, по ситуации.
В современных обстоятельствах экономики рынка меняется и уровень
безработицы в стране. Исходя из повышения уровня расходов, пособия редко
обеспечивают прожиточный минимум. Значительная часть социальных
платежей уходят на держание интернатов, трудовое детали и инструменты
инвалидов, оплату данных льгот, протезирование и т. д.
18
К
экономическим
группам
относятся
льготы,
они
занимают
нейтральное положение между финансовым и естественным расположением.
Доля вмешательства граждан в социальном труде: обстоятельства труда,
непрерывность трудового стажа, масштаб оплаты труда и обязательное
обретение выплат и льгот.
Медицинское страхование является одним из отраслей социального
страхования. Оно осуществляется в разных порядках: и в обязательном
страховании, и в добровольном. Чаще всего, исходя из рыночных принципов,
строятся подсистемы добровольного характера[19,c.36].
Совокупность страховщика, страхователя, множества страховых услуг,
правил заключения и исполнения сделок, цены на каждую из услуг страховой
рынок. Выделяются государственные, коммерческие и некоммерческие
страховые организации. Коммерческими считаются юридические лица
любой разрешенной Гражданским кодексом организационно-правовой
формы,
отраслевые,
Некоммерческими
закрытые и открытые акционерные общества.
организациями
являются
общества
взаимного
страхования. Коммерческие страховые организации наиболее оперативно и в
полном виде могут обслужить страховые риски малых и средних
предприятий, физических лиц в рамках добровольного страхования[13,c.17].
Государственное страхование или пулы коммерческих страховых
организаций создаются для страхования больших инновационных и
инвестиционных проектов. Исходя из вариантов создания первоначального
капитала, коммерческие страховые организации разделяются на акционерные
общества открытого типа, закрытого типа и общества с ограниченно й
ответственностью. В акционерных обществах открытого типа
акции
передаются без согласия других акционеров. В акционерных обществах
закрытого типа акции одного акционера могут быть переданы другому лицу
только с согласия других акционеров. А в обществах с ограниченной
ответственностью капитал разделен на доли.
19
На процесс развития национальной системы страхования огромное
влияние оказывают социальные, экономические факторы, политические,
влияние и групповые интересы отдельных социальных групп. Национальная
система страхования является финансовой подсистемой политических и
экономических систем государства[29,c.33].
Страховые
отношения,
по
характеру
распределения
и
парораспределения являясь частью финансовых отношений, одновременно
являются неотъемлемой частью всей системы производственных отношений
и органически связаны со всеми стадиями воспроизводственного процесса.
В условиях переходной рыночной экономики способность обеспечения
достижения различных экономических и социальных целей, определяет
страхование как финансовый инструмент.
Основными типами страховой системы, исходя из частоты и характера
взаимодействия с внешней средой, являются открытые и закрытые системы
национального страхования. Закрытая национальная система страхования
имеет жесткие фиксированные границы, ее действия независимы от среды и
окружающей системы.
В условиях директивной экономики страхования национальная система
была закрытой, вследствие того, что:
1. связь с мировой страховой системой осуществлялось через одну
государственную страховую организацию;
2. государство являлось собственником страховщиков и предприятий,
их земельной собственности, страхователей средств производства и крупной
недвижимости;
3. государство определяло систему обязательного страхования и
основные параметры добровольного страхования населения;
4. валютный курс был строго фиксирован и т.д.
Характерной
особенностью
открытой
национальной
системы
страхования проявлялось в присутствии на внутреннем рынке иностранных
20
страховых
компаний,
которые
довольно
часто
и
интенсивно
взаимодействовали с международными страховыми рынками[17,c.11].
Открытость национальной системы страхования, в условиях рынка,
выявляется в многообразии форм собственности
страховщиков и
страхователей, в наличии предприятий с участием иностранного капитала,
присутствием на внутреннем страховом рынке иностранных страховщиков, а
также возможностью перестрахования рисков у иностранных страховщиков
и
т.д.
Открытость
обусловлена
правилами
доступа
иностранных
страховщиков на национальный страховой рынок, возможностью покупать и
продавать
валюту,
совершать
внешнеэкономические
страховые
и
перестраховочные операции, купле - продажей ценных бумаг, привлечением
иностранных актуариев и аудиторов к работе отечественных страховых
компаний, участием в деятельности международных страховых организаций
и т.д.[29,c.28].
Исходя из интересов развития национальной страховой компании, а
также исходя из социально-экономического прогресса страны, регулируется
степень ее открытости.
Воздействие
международного
специализированного
страхования
народного хозяйства в страховании проявляется, прежде всего, в:
1. в масштабах страховой ответственности по страховому договору,
которые выражают необходимую емкость страховых организаций. Страховой
пул из нескольких страховых компаний или государственные страховые
компании способны страховать большие инвестиционные и инновационные
проекты. Некоторые проекты страхуются более мелкими страховыми
организациями;
2. в нужном объеме страховых взносов. В стране возможность участия
в страховании конкретного бизнеса гражданами должны обеспечивать
прибыльность и их уровень;
21
3. времени действия страхового договора. Только при достаточной
стабильности в стране можно заключить и исполнить длительные договоры
страхования;
4. перечни страховых случаев, которые могут возникнуть при
реализации
конкретных внутриэкономических
или международных
проектов;
5. в соотношении перестрахования, сострахования, страхования в
страховой подсистеме финансовой системы государства.
Страховой рынок является составным элементом рынка современной
национальной экономики. Оно появилось в связи необходимостью
обеспечения общества, т.е. хозяйствующих субъектов, населения и других
институтов и организаций, в защите от угроз и случайных опасностей.
Своеобразной частью рыночной экономики является страховой рынок. В
роли его основных субъектов отношений выступают: производителипродавцы страховых услуг (страховщики), многочисленные посредники и
потребители (страхователи), между которыми возникают финансовые
(страховые) отношения по поводу купли-продажи страхового продукта как
товара, формированию спроса и предложения на него[17,c.23].
Чтобы улучшать деятельность страхового рынка необходимо выявить
проблемы, возникшие в специфики страховых отношений, в страховом
бизнесе, определить инновационные подходы в управлении страхованием,
нужно обосновать содержание сущности страхового рынка, его составных
элементов
(институтов),
механизмов
их
взаимодействия,
связей
окружающей средой, определить роль государства, и т.д.
О высокой степени развития рыночных отношений в национальной
экономике свидетельствуют формирование и развитие страхового рынка.
Основными принципами функционирования современного страхового
рынка следующие:
22
децентрализация
и
демонополизация
страхования
по предоставлению страховых услуг развитие конкуренции;
на основе законов спроса и предложения свобода проявления
тарификации и ценообразования;
взаимосвязь сотрудничества и конкуренции страховщиков при
перестраховании, создании фондов, ассоциаций, страховых пулов,
состраховании и особо опасных и крупных рисков;
свобода выбора для страхователей страховой организации, условий
предоставляемой страховой услуги, форм и объектов страхования;
надежности и гарантии страховой защиты;
открытость и информационная доступность для страхователя сведений
о страховщике.
Конъюнктура
страхового
рынка
характеризуется
условиями
предоставления страховых услуг и принципами построения страхового
рынка, которые складываются в конкретном регионе в данное или
определенное время[16,c.32].
В настоящее время одной из тенденций в страховом бизнесе является
увеличение
доли
обязательного
страхования
и
сокращение
доли
добровольного страхования. В условиях экономического роста национальной
экономики доля
страховых премий (взносов) в создании ВВП в
малоразвитых странах практически не меняется и остается малой (2,3–2,4%),
в то время, как в странах с развитой рыночной экономикой она составляет 8–
10% и более.
В современных условиях, когда спектр угроз и опасностей для
хозяйствующих субъектов не сокращается, а даже имеет тенденцию к росту,
возникает объективная необходимость расширения масштабов страховой
деятельности,
более
усидчивого
и
эффективного
использования
инновационных подходов, активизации деятельности страховых компаний,
улучшения управляемости этими процессами. Важную роль в этом вопросе
23
имеет также усиления государственного управления страхованием в
интересах обеспечения устойчивости и безопасности предпринимательства,
привлекательности страховых услуг и создания условий в возрастании
востребованности. Спектр осуществления инновационного дела и создания
инновационного продукта неисчерпаем. Инновация может быть получена в
любой сфере, фазах и на самых различных этапах производственного
процесса, результатом которого является создание блага с новыми
полезностями
или
с
меньшими
издержками,
т.е.
более
полно
удовлетворяющими потребности общества. Оно может проявляться в таких
сферах как национальная безопасность, экология, производство, наука,
образование, здравоохранение, финансы, страхование и т.д.[22,c.16].
Для совершенствования страхового дела, повышения его обеспечения и
эффективности увеличения вклада в создание ВВП и устойчивости
предпринимательства, нужно время от времени применять различного рода
инновации в страховании, устранять и выявлять причины, порождающие
проблемы и тормозящие внедрение и разработку инновационных подходов в
столь специфической сфере.
Основными сдерживающими факторами использования инновационных
подходов в страховании являются отсутствие долгосрочного стратегического
планирования
инновационной
деятельности,
недостаточное
развития
научных исследований, слабая развитость инфраструктуры страхового
рынка,
неэффективный менеджмент, низкий уровень квалификации и
профессионализма
кадров,
вялая
инновационная
активность,
недоиспользование потенциала маркетинговых исследований, консалтинга и
др.
Усилия развития страховой сферы должны быть направлены на
повышение эффективности страховых услуг, получение качественно новых
полезностей, более полного соответствия страхового продукта потребностям
страхователя (основного потребителя страховой услуги), сокращение сроков
предоставления услуги, повышение прибыльности страховых организаций,
24
снижение общих издержек на ее получение,
расширение масштабов и
спектра их предпринимательской деятельности и т.д.[26,c.27]
Для
эффективного
развития
страхового
рынка
наиболее
предпочтительными является использование маркетинговых технологий и
инструментарию консалтинга, так как они являются наиболее гибкими,
адаптированными
технологиями
механизма
управления
рыночной
экономикой.
С помощью
маркетинга осуществляется управления различными
процессами в рыночной экономике. С его помощью такого универсального
инструмента управления без дополнительных усилий производители и
потребители находят друг
друга,
значительно
расширяется
спектр
предоставляемых услуг, обеспечивается долговременность, повышается
эффективность деятельности и взаимовыгодность.
Предложение
выявления
делается
конкретных
целенаправленным
потребителей,
при
изучении
потенциальных
рынка,
покупателей,
разнообразие сроков предоставляемых услуг. Также это дает возможность
сделать предложение целенаправленным создать принципиально новый
страховой продукт, обосновать необходимость для страхователей увеличить
спрос и расширить его спектр. При правильной организации дела можно
оказать влияние на потенциальных потребителей, обеспечить получение
конкурентных преимуществ для страховщиков, т.е. обеспечить увеличение
дополнительного спроса.
Целью страхования является обеспечения возмещения дохода, здоровья,
ущерба имущества граждан, трудоспособности личности.
Таким образом, страхование является важным аспектом во всех
аспектах жизни.
25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЗАО «ИНГО
АРМЕНИЯ»
2.1 Характеристика деятельности страховой организации
Страховое ЗАО "ИНГО АРМЕНИЯ” было создано в 1997 году и начала
осуществлять свою сложную деятельность под именем Страховое ЗАО
"ЭФЕС”. В 2003 году организация была представлена как СЗАО «ИНГО
АРМЕНИЯ» после приобретении 75% акций Компанией российского ОСАО
"Ингосстрах” и стала равноправным участником международной комплекта
"ИНГО.
Определение целей и миссии корпорации становиться первоначальным
и главным важнейшим решением при стратегическом планировании. Устав это группа определенных положений корпорации. Миссия - это цель, для
которой компания организует свою деятельность, и она должна быть
исполнена в плановом периоде.
Главная цель и продолжительная миссия Компании в том, чтобы не
уступать свое лидерское положение рынке страхования и не перестать
называться Компанией, беспокоящийся о клиентах и предоставление им
более
эффективный
и
рекомендованный
сервис,
подходящий
международным нормам.
Компания физическим и юридическим лицам предлагает разные виды
страховых услуг:
- Автотранспортное
- Имущественное
- Медицинское
- Ответственное страхование
- Страхование финансовых институтов в комплексном виде
- Страхование грузоперевозок
- Строительно-монтажное страхование
26
- Страхование туристического характера
- Авиационное страхование.
По деятельности последних пяти лет «ИНГО АРМЕНИЯ» захватывает
высокие позиции по определенным финансовым коэффициентам,
определяющую активность компаний страхования.
По показателям 2009 года Компания занимает высокие места по
полному степенью отбора премий страхования и платежи страховых
декомпенсации, в том числе и по величине чистой прибыли, которая
составляла в 2009 году не меньше 452 млн. драм РА, превысив
предшествующего года более чем на 81%.
Система корпоративного управления включает в себя процессы
контроля и управления, с помощью которых обеспечивается полная
эффективность выполняемой работы, порядок регулирования рисками и
взаимоотношения с ключевыми акционерами. Компания анализирует
введение
рабочей
системы
корпоративного
управления
как метод
упрочнения своей репутации и сокрушение затрат на стимулирование
капитала, что в продолжительной линии представляет собой залог за
благосостояние совладельцев.
Говоря о деятельности компании, следует обратить особое внимание на
структуру корпоративного управления, которая представлена ниже на рис. 1.
«ИНГО
АРМЕНИЯ»
придерживается
высоких
стандартов
корпоративного управления. А также совершенствование соответствующих
внутренних процедур является предметом постоянной заботы компании.
Совет
директоров "ИНГО
АРМЕНИЯ”
исполняет
следующие
важнейшие управленческие функции: определяет стратегию развития
компании, ставит стратегические цели перед исполнительным менеджментом
и контролирует их реализацию, назначает ключевых руководителей,
совершенствует корпоративное управление, проводит оценку перспективных
программ и планов, разработанных подразделениями компании, анализирует
инвестиционную и финансовую стратегию компании в целом, вырабатывает
27
рекомендации по таким вопросам, как взаимоотношение с акционерами и
инвесторами, а также дает предварительную оценку всем крупным сделкам,
заключаемым компанией. Основная цель Совета директоров заключается в
содействии повышению эффективности «ИНГО АРМЕНИЯ» в долгосрочной
перспективе (рис. 2).
Собрание
акционеров
Отдел
внутреннего
аудита
Агентская сеть
Шко
ла
стра
хова
ния
Участки
Директорат
Совет директоров
Ответственный
актуарий
Генеральный
директор
Отдел рисков
Департамент по
работам с
корпоративными
клиентами
Департамент
методов и
решений по
управлению
Департамент
оценки рисков и
страхования
имущества
Департамент
личного
страхования
Отдел управления
требованиями
имущественного
страхования
Отдел управления
требованиями по
личному
страхованию
Центр
координации
Бухгалтерия
Отдел
информационных
технологий
Юридический отдел
Отдел кадров
Служба
безопаснос
ти
Отдел
маркетин
га
Общий
отдел
Административный
отдел
Рис. 2. Структура корпоративного управления компании «ИНГО
АРМЕНИЯ»
Высокий уровень корпоративного управления, можно сказать, делает
компанию более надежной, достойной доверия клиентов и акционеров и,
28
следовательно, ведет к повышению привлекательности компании, открывает
новые возможности для её развития.
Налаженность разделов управления состоит из Совета директоров и от
его разделов. Ответственность Совета директоров
это масштабное
управление организационной деятельностью и осуществление стратегии.
Структура корпоративного управления состоит из совета и его разделов:
Начальник внутреннего отдела аудита
Ответственный актуарий
Исполнительный директор
Начальник внутреннего отдела аудита включает в себя члена внутреннего
аудита. Исполнительный директор имеет следующие отделы:
Заместитель
исполнительного
директора
по
направлениям
перестрахования и андеррайтинга
Заместитель исполнительного директора по линии компенсации
Первый заместитель исполнительного директора
Начальник отдела кооперативных клиентов
Заместитель исполнительного директора по финансам
Начальник отдела контакта
Начальник административного отдела
Сотрудник безопасности
Начальник отделов контроля и программ
Начальник отдела маркетинга
Начальник отдела информационных технологии
Начальник юридического отдела
Страховое ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» имеет прямых и косвенных
акционеров. К прямым акционерам относятся:
Полное имя Акционера: ЗАО "Инвест-Полис"
Вид акций: обычный
Руководитель: Татьяна Кайгородова
29
Местонахождение: Российская Федерация
Участие в уставном капитале: Сумма /тыс. АМД/ 1,237,989 (75%)
Количество акций: 3,093
К косвенным акционерам относится: Полное имя Акционера: ОСАО
“Ингосстрах”.
Страховое ОАО "Ингосстрах" является стопроцентным владельцем акций
ЗАО "Инвест-Полис" и осуществляет свою политику долгосрочных
инвестиций с помощью этой компании.
Порядок аудита и внутреннего контроля
является долей порядка
корпоративного управления Компании. Этот повторяющий процесс наведен
на
улучшение
управленческого
контроля,
эффективности
риска
и
усовершенствование практики данного управления, а также осуществляет
некоторые задачи об улучшении эффективности осуществляемых операций,
получения прибыли, контроль финансовых отчётов и их достоверность, а
также контроль соблюдением нормативных и законодательных требованиям.
Перестрахование —это порядок переназначение риска страховщиков,
при которой определённый страховщик зачисляет от страхователя общий
риск на свою личную ответственность, а в будущем будет перераспределять
по среди другими страховщиками и собой. При пришествии страхового
случая убыток компенсирования прямым страховиком, после этого другие
страховщики компенсируют этому страховщику убыток в определенных
условиях перестраховательного договора.
Перестрахование это второстепенное страхование уже застрахованного
риска, цель у которого обеспечение состоятельности страховщика. Месте с
этим страховщик, после заключении договора с перестрахователем,
сохраняет ответственность перед данным страхователем абсолютно в целом
масштабе в соответствии с договором страхования.
Страховое ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» перестрахование своих рисков
доверяет таким крупным и известным компаниям, как:
Ingosstrakh Insurance Co.
30
SCOR Perestrakhovaniye
Polskie Towarzystwo Reasekuracji S.A.
Allianz Global Corporate and Specialty AG
IMIU
R.J. Kiln & Co. Limited (syndicate KLN 510)
Liberty Mutual Insurance Europe Ltd.
SCOR SE
ACE European Group Ltd
XL Insurance Co. Ltd.
QBE Insurance (Europe) Ltd.
Zurich Insurance Co. Ltd.
QBE Casualty Syndicate 0386
Korean Reinsurance Company
Chartis Europe S.A.
Travelers Property and Casualty Company of America
Sava Pozavarovalnicad.d.
F.M. Insurance Co. Ltd. (Unsolicited Ratings)
AXA Insurance U.K. PLC
ChubbInsuranceCo. Of Europe
Hannover Rueckversicherung AG
ACE Insurance Company CJSC
Zurich American Insurance Company
Great Northern Insurance Agency
Brit Insurance Ltd
Allianz Insurance JSC
Таким образом, перестрахование является вторичным страхованием
страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность
страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция
перестрахования.
31
Для эффективной организации своей деятельности компании необходимы
партнеры, на которых он может положиться. Это взаимоотношение между
двумя заинтересованными лицами.
Партнёрами страховой ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» являются следующие
организации:
Банки и финансовые организации
Банки
ЗАО „АКБА-КРЕДИТ АГРИКОЛЬ БАНК”
ЗАО „АМЕРИАБАНК”
ЗАО „БАНК АНЕЛИК”
ОАО „АРАРАТБАНК”
ЗАО „АРЭКСИМБАНК - ГРУППА ГАЗПРОМБАНКА”
ЗАО „АРМБИЗНЕСБАНК”
ОАО „АРМЯНСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ”
ЗАО „АРЦАХБАНК”
ЗАО „БТА БАНК”
ЗАО „БИБЛОС БАНК АРМЕНИЯ”
ЗАО „КОНВЕРС БАНК”
ЗАО „ЭЙЧ-ЭС-БИ-СИ БАНК АРМЕНИЯ”
ЗАО „ИНЕКОБАНК”
ЗАО „МЕЛЛАТ БАНК”
ОАО „ОБЩЕАРМЯНСКИЙ БАНК”
ЗАО „ПРОКРЕДИТ БАНК”
ЗАО „Банк ВТБ" (Армения)”
Кредитные организации
ЗАО „АГБА ЛИЗИНГ” кредитная организация
ЗАО „АРЕГАК” универсальная кредитная организация
ООО „БЛЕСС” универсальная кредитная организация
ЗАО „КАРД АГРОКРЕДИТ” универсальная кредитная организация
32
ЗАО „ЭКСПРЕСС КРЕДИТ” универсальная кредитная организация "
коммерческий кооператив „ФАРМ КРЕДИТ АРМЕНИЯ”
универсальная кредитная организация
ЗАО „ФАСТ КРЕДИТ КАПИТАЛ” универсальная кредитная
организация
ЗАО „ФИНКА” универсальная кредитная организация
ООО „ПЕРВАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ” универсальная
кредитная организация
ООО „ДЖИ-ЭФ-СИ ДЖЕНЕРАЛ ФАЙНЕНШЛ ЭНД КРЕДИТ
КОМПАНИ” универсальная кредитная организация
ЗАО „ГЛОБАЛ КРЕДИТ” универсальная кредитная организация
ЗАО „ГУДКРЕДИТ” универсальная кредитная организация
ООО „КИЛИКИА” универсальная кредитная организация
ООО „СЕФ ИНТЕРНЕЙШНЛ” универсальная кредитная организация
ЗАО „АКРА КРЕДИТ РЕПОРТИНГ” кредитное бюро
ЗАО „НАЦИОНАЛЬНАЯ ИПОТЕЧНАЯ КОМПАНИЯ”
рефинансирующая кредитная организация
ЗАО „ДОМ ДЛЯ МОЛОДЕЖИ” рефинансирующая кредитная
организация
ООО „ЭКЛОФ”
ЗАО „КРЕДО ФИНАНС
ЗАО „КРЕДИТ КОРПУКО”
Перестраховочные компании
Медицинские центры
Общественные организации
Американская Торговая Палата в Армении
33
Торгово-Промышленная Палата Республики Армения
Союз
Промышленников
и
Предпринимателей
(Работодателей)
Армении [СПП (Р)А]
Ассоциация участников страхового рынка
Образовательные учреждения
Ереванский государственный университет
Российско-армянский (Славянский) университет
Армянский национальный аграрный университет
Ереванский государственный инженерный университет
Французский университет в Армении
МЭСИ
(Московский
государственный
университет
экономики,
статистики и информатики)
Автосервисы
Центр автотехобслуживания
Авангард Моторс
Мега Моторс
Глобал Моторс
Люкс Сервис
Гарант Сервис
Таким образом, «ИНГО АРМЕНИЯ»
взаимосвязана с ведущими
перестраховочными организациями для перестрахования взятых на себя
рисков.
2.2.Анализ финансовых показателей организации
Для определения финансового состояния ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ»,
рассмотрим один из главных документов финансовой отчетности -
34
бухгалтерский баланс активов и пассивов организации за отчетный год.
Согласно определенным документам в организации произошли следующие
изменения: Общие активы организации увеличились и составили 13,053,089
тыс. драм, сравнивая с 2012 годом 10,048,605тыс. драм. Такое увеличение
показателя активов ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» обусловлено за счет роста
текущих инвестиций, основных средств и нематериальных активов –
1,546,143тыс. драм, дебиторских задолженностей – на 1,745,577тыс. драм,
которая в 2012 году составила 990,114тыс. драм,
денежных сумм,
получаемых от страхования, получаемых процентов и дивидендов.
Денежные средства организации увеличились на 9,828 тыс. драм и
составили 133,492 тыс. драм. В структуре активов снизились активы
перестрахования на 36,139 тыс. драм, составив 904,071тыс. драм.
В 2012 году финансовые активы, заложенные по соглашениям репо,
составили 2,112,213 тыс. драм, а в 2013 году увеличились на 1,713,364 тыс.
драм, составив 3,825,577 тыс. драм. В 2013 году увеличились финансовые
активы, связанные с наличием для продажи на 681,183 тыс. драм, составив
2,387,268 тыс. драм.
Что касается общего капитала фирмы «ИНГО АРМЕНИЯ», то данный
показатель в 2012 году по сравнению с 2011 годом также увеличился
на610,722 тыс. драм, составив 2,785,675тыс. драм.
Собственный капитал общества возрос на 259.416 тыс. драм, в том
числе в основном за счет чистой прибыли отчетного года, составив 3,045,091.
Предоплата по налогу на прибыль увеличилась на 47,802 тыс. драм, составив
133,501 тыс. драм.
Главный резерв составил в 2012 году 50.762 тыс. драм, а в 2013 году –
80.706 тыс. драм. Нераспределенный убыток составил в 2012 году 1.189.940
тыс. драм, т.е. ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» в 2012 году свою деятельность
осуществила с убытком, а ни с прибылью, по сравнению с 2013,
уменьшилась до 249,550 тыс. драм.
35
Обязательства фирмы также увеличились в текущем году по сравнению
с предыдущим по всем статьям баланса. ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» имеет
также кредиторскую задолженность (756.099 тыс. драм), которая меньше
дебиторской задолженности на 989.478 тыс. драм.
Рассмотрим также финансовые результаты организации. Общий доход
фирмы составил 7,801,096 тыс. драм, увеличившись на 935,320 тыс. драм, так
как в 1012 году составил 6,865,776 тыс. драм. В 2012 году прибыль фирмы
после налогообложения составила 57042 тыс. драм. В 2012 году фирма
работала с прибылью в сумме 146,680 тыс. драм, но за год прибыль
увеличилась на 324,273 тыс. драм, составив 470, 953 тыс. драм.
Таким образом, данная фирма находится в хорошем финансовом
состоянии, так как все ее финансовые показатели увеличиваются с года в год.
2.3Анализ структуры предоставляемых страховых операций СЗАО
«Инго Армения»
«Инго Армения»
оказывает услуги и юридическим, и физическим
лицам. Физическим лицам оказывает следующие виды услуг:
ОСАГО – представляет собой обязательное страхование автогражданской
ответственности.2011 года с 1 января все автовладельцы обязаны иметь
присущие договоры обязательного страхования данной ответственности
перед третьими лицами. В этот страхование входит
договор ОСАГО,
которое необходимо для всех колесных транспортных средств, а также:
пассажирские автомобили
автобусы, микроавтобусы
грузовые автомобили
мотоциклы
прицепы
36
троллейбусы
Договор ОСАГО должны заключить следующие лица:
Владелец страхуемого транспортного средства (ТС)
Покупатель ТС по договору купли-продажи (отчуждения)
Заемщик ТС по договору лизинга (финансового заема)
Вышеупомянутые лица имеют право доверить третьим лицам заключение
договора ОСАГО от своего имени. По договору ОСАГО возмещению
подлежат
следующие
виды
ущербов,
причиненных
в
результате
использования собственного транспортного средства третьим лицам.
1. Личный ущерб - вред, причиненный здоровью потерпевшего лица,
потеря зарплаты (прибыли) в результате вреда здоровью, а также
смерть потерпевшего лица.
2. Ущерб, причиненный имуществу потерпевшего лица.
По договору ОСАГО максимальный лимит возмещения по одному
страховому случаю составляет:
1. Личный ущерб – 3 300 000 драм РА для каждого застрахованного, но
не более 10 000 000 драм РА по одному страховому случаю.
2. Имущественный ущерб - 1 800 000 драм РА.
Предварительно
приобретите
договор добровольного
страхования
автогражданской ответственности перед третьими лицами. По договор
добровольного страхования ИНГО АРМЕНИЯ будет возмещен ущерб,
превышающий максимальный лимит возмещения, установленный договором
ОСАГО.
Преимущества:
Упрощенный порядок оформления страхового договора
Индивидуальный подход к каждому клиенту
Совокупность основных и дополнительных рисков
Высококачественное и быстрое обслуживание
37
Наличие более 2000 агентов и 200 пунктов продаж по всей территории
Армении.
Возможность страхования транспортного средства до его становления
на учет в соответствующих органах
Рассмотрение страховых случаев в присутствии Вашего агента
Ускоренная процедура выплаты страхового возмещения в течение 5
дней после предоставления всей необходимой документации
Широкий спектр дополнительных услуг
Возможность бесплатного ознакомления (консультации) с принципами
страховой деятельности со стороны ведущих специалистоввыпускников европейских и британских специализированных учебных
заведений,
Гарантия выполнения данных обещаний - возврат денег.
При заключении договора необходимо представить.
документ регистрации транспортного средства (технический паспорт)
или таможенную декларацию (при ввозе) или договор купли-продажи,
если владелец автомобиля отличается от лица, отмеченного в
документе регистрации
паспорт владельца транспортного средства
паспорт и водительские права уполномоченных водителей
АВТО - страхование транспортных средств. Страховая компания
гарантирует транспортировка с места происшествия вас – домой, а вашего
автомобиля – в ремонтный центр, полноценный ремонт, срок ремонта 3-45
дней (решается во время осмотра),При нарушении решенный сроков ремонта
предоставление
заменяющего
транспортного
средства.
Страхованию
подлежат легковые машины, произведенные после 1990 г., используемые в
личных целях.
38
Тариф страхования рассчитывается на рыночную цену автомобиля,
которая, однако, не может быть меньше 50% цены новой машины той же
модели. Тариф страхования состоит:
Автомобили, широко распространенные на территории РА - 3,3 %
Автомобили, встречающиеся на территории РА редко 4,4 %
СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА - все, что может пострадать во время
пожара, или все, что могут выкрасть, навредить, сломать, можно
застраховать в «ИНГО АРМЕНИЯ». Застрахованным будет
квартира,
собственный дом, дача, здание, строение, ограждения, гаражи и внутренняя
отделка.
Причины застрахования:
пожар, удар молнии, взрыв бытового газа
повреждения отопительных, водопроводных, канализационных,
противопожарных систем
проникновение воды либо другой жидкости
стихийные бедствия: землетрясение, наводнение, буря, вихрь, оползень
противоправные действия третьих лиц
кража, грабеж, разбой
падение летательных аппаратов и их обломков
столкновение с не принадлежащими Вам механическими
транспортными средствами
бой стекол, зеркал, витрин
Возмещение страхового компенсации происходит в соответствии с
размером
затрат
на
фактическое
приобретение подобного
восстановление
имущества,
либо
имущества в промежутке 30 дней после
предоставления всех необходимых документов.
Преимущества:
индивидуальный подход к каждому клиенту
совокупность основных и дополнительных рисков
39
гибкая система скидок и бонусов
упрощенный процесс оформления страхового договора
качественное и быстрое обслуживание
СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ - все, что может
случиться с Вами и Вашими близкими в результате внешних, ненамеренных,
непредвиденных условий и обстоятельств, можно застраховать в «ИНГО
АРМЕНИЯ». Застраховавшись от несчастных случаев у нас, Вы получите
страховое покрытие, которое по Вашему желанию может действовать от
одного месяца до одного года, круглосуточно либо в определенные часы, по
всему миру либо на ограниченной территории. Застраховывается любое
трудоспособное физическое лицо до 65 лет, члены его семьи (дети, супруга,
супруг, родители и т.д.), сотрудники организации.
Можно застраховаться от:
Смерть в результате несчастного случая
Постоянная полная либо частичная нетрудоспособность
(инвалидность) в результате несчастного случая
Временная нетрудоспособность
Медицинские затраты возникшие в результате несчастного случая
В вышеупомянутых случаях при предоставлении всех необходимых
документов ЗСАО «ИНГО АРМЕНИЯ» выплатит застрахованному лицу или
его/ее
правопреемникам
возмещение
предусмотренное
(единовременный платеж) в течение 30(тридцати) дней.
Преимущество:
Индивидуальный подход к каждому клиенту
Совокупность основных и дополнительных рисков
Гибкая система скидок и бонусов
Упрощенный процесс оформления страхового договора
Качественное и быстрое обслуживание
договором
40
Для заключения договора страхования необходимо заполнить заявлениевопросник страхования от несчастных случаев, приложить копию паспорта
страхуемого лица и отправить в «ИНГО АРМЕНИЯ».
ТУРИСТИЧЕСКОЕ
СТРАХОВАНИЕ
-
все
непредвиденное
и
нежелательное, что может произойти с клиентом во время туристических,
служебных и прочих поездок за границу можно застраховать в “ИНГО
АРМЕНИЯ”. Число застрахованных лиц, доверивших компании свое
надежное пребывание за рубежом и отправившихся в путешествие вместе с
полисом «ИНГО АРМЕНИЯ» в 2008 году превысило 20 тысяч человек.
Клиенты ценят наличие круглосуточной русскоязычной службы поддержки и
собственных
представителей
в
разных странах мира.
По
полису
туристического страхования «ИНГО АРМЕНИЯ» клиент может получить
медицинскую и иную помощь во всем мире. Может быть застрахован любое
физическое лицо, члены его семьи (дети, супруга, супруг, родители и т.д.).
В зависимости от выбранной клиентами программы договор страхования
может включать:
страхование медицинских расходов
страхование медико-транспортных расходов
страхование расходов по посмертной репатриации
страхование расходов по организации помощи
страхование расходов, возникших в результате занятий любительским
спортом
страхование багажа на время поездки за границу
страхование гражданской ответственности перед третьими лицами
страхование расходов по организации юридической консультации
Преимущества:
Полис
признается
консульскими службами всех стран мира,
способствует решению визовых вопросов
41
если во время путешествия Вам понадобится срочная помощь – надо
просто позвонить в соответствующий круглосуточный сервисный
центр «ИНГО АРМЕНИЯ»: в любой стрессовой ситуации, в любое
время суток Вы получите подробную консультацию - к кому
обратиться и как действовать в сложившихся обстоятельствах
полис легко переоформить на другой срок или аннулировать при
отмене поездки
Для приобретения страхового полиса необходимо посетить офис «ИНГО
АРМЕНИЯ»
предоставить
паспортные данные страхуемого лица и
оформления полиса организуется в течение всего 5 минут.
Юридическим лицам СЗАО <<Инго Армения>> оказывает следующие
виды услуг:
ОСАГО - Обязательное страхование автогражданской ответственности.
С 1 января 2011 владельцы следующих транспортных средств в обязательном
порядке должны иметь действующий договор ОСАГО: пассажирские
автомобили, автобусы, микроавтобусы, грузовые автомобили, мотоциклы,
прицепы и троллейбусы. Возмещению подлежит личный ущерб – вред,
причиненный здоровью потерпевшего лица, потеря зарплаты (прибыли) в
результате вреда здоровью, а также смерть потерпевшего лицаи ущерб,
причиненный имуществу потерпевшего лица.
СТРАХОВАНИЕ
ИМУЩЕСТВА
-
деятельность
предприятия
неизменно сопровождается различного рода рисками, в результате которых
легко потерять все то имущество, которое приобреталось на протяжении
долгих лет. Компенсировать ущерб, причиненный пожаром, взрывом,
стихийным бедствием и прочими опасностями, поможет полис страхования
имущества компании “ИНГО АРМЕНИЯ”.
Могут
быть
застрахованы
объекты
недвижимости
(здания,
сооружения), а также их отдельные архитектурные и конструктивные (части
зданий, жилые и нежилые помещения), включая возможность отдельного
42
(оборудование, силовые и другие машины, оргтехника, спецтехника, мебель,
инвентарь, готовая продукция, товары, материалы и т.д.)и передвижные
машины (спецтехника).
При наступлении страхового случая «ИНГО АРМЕНИЯ» также
возмещает расходы по спасению имущества и предотвращению увеличения
размера ущерба.
СТРАХОВАНИЕ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ
-
Страхование
ответственности является одной из наиболее динамично развивающихся
отраслей деятельности «ИНГО АРМЕНИЯ». За последнее время спрос на
данный вид страхования стимулировал развитие целой серии новых
страховых продуктов, разработанных с учетом особенностей различных сфер
деятельности и бизнеса. Среди данных продуктов особой актуальностью
пользуются страхование гражданской и профессиональной ответственности.
Можно застраховать гражданскую ответственность перед третьими лицами и
профессиональную ответственность.
При страховании ответственности юридических лиц действует гибкая
система скидок. В расчете оптимального страхового тарифа специалистами
Компании учитывается целый ряд факторов, в частности, вид деятельности и
сроки страхования. При пролонгации договора и отсутствии значительного
количества
страховых
случаев
«ИНГО
АРМЕНИЯ»
предоставляет
дополнительные скидки.
ТУРИСТИЧЕСКОЕ СТРАХОВАНИЕ - Многие компании часто
сталкиваются с проблемой защиты своих интересов и здоровья своих
сотрудников во время командировок и служебных поездок. СЗАО«ИНГО
АРМЕНИЯ» дает клиентам возможность застраховать своих работников во
время их пребывания за границей. Клиент выбирает промежуток времени, в
пределах которого хочет застраховать своих сотрудников, а компания
предоставляем клиенту надежную страховую защиту от разного рода
непредвиденных обстоятельств в любом уголке земного шара. Может быть
43
застрахован сотрудники компании, члены их семей (дети, супруга/супруг,
родители).
Преимущества «ИНГО АРМЕНИЯ»
Гибкая система скидок, разработанная специально с учетом специфики
деятельности юридических лиц.
Полис признается консульскими службами всех стран мира и
способствует решению визовых вопросов.
Позвонив в круглосуточную диспетчерскую службу нашего партнера Сервисной компании “Экспресс Ассист Центр” - по телефону +7 (495)
775 20 90, Вы получите подробную высококвалифицированную
консультацию в любой стрессовой ситуации. Наши партнеры помогут
оперативно организовать оказание первой помощи и дальнейшего
лечения.
Страховой полис
легко переоформить на другой срок либо
аннулировать в случае отмены поездки.
СТРАХОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫХ РИСКОВ - цель
страхования, это строительство – это весьма рискованный процесс. Именно
страхование, как метод компенсации ущерба, нанесенного объекту при
наступлении неблагоприятных событий, является наиболее оптимальным
инструментом управления риском. При сравнительно небольших затратах
страхование дает возможность практически полностью компенсировать
нанесенный ущерб. Может быть застраховано объекты незавершенного
строительства, объекты монтажа, имущество, находящееся на стройплощадке
и принадлежащее подрядчику, заказчику или застройщику, в том числе
реконструируемые здания строительная техника, временные сооружения и
другое оборудование строительной площадки, и материалы, находящиеся на
хранении за пределами строительной площадки.
Особенности страхования в «ИНГО АРМЕНИЯ»
44
«ИНГО АРМЕНИЯ» предлагает страхование рисков на всех этапах
деятельности строительно-монтажных организаций, от разгрузки материалов
на строительной площадке до завершения периода после пусковых
гарантийных обязательств. В рамках программы комплексного страхования
строительно-монтажных
рисков
строительным
организациям
предоставляется страховая защита также и на период после пусковых
гарантийных обязательств. Подрядчику возмещаются убытки, наступившие в
результате гибели/повреждения построенного объекта, если они явились
следствием
ошибок,
допущенных
при
осуществлении
строительно-
монтажных, пуско-наладочных или гарантийных работ и выявленных в
период действия после пусковых гарантийных обязательств.
СТРАХОВАНИЕ АВИАЦИОННЫХ РИСКОВ
- авиация - одна из
наиболее опасных и в то же время незаменимых сфер деятельности в
современном мире. Данная отрасль таит в себе много рисков и
непредвиденных затрат. Страхование авиационных рисков позволяет
обезопасить себя от многомиллионных убытков в случае наступления
страховых случаев или сделать их последствия менее ощутимыми.
Получив в 2009 году соответствующую лицензию, «ИНГО АРМЕНИЯ»
предоставляет услуги по страхованию ответственности авиаперевозчика
перед третьими лицами. Можно застраховывать
ответственность за
причинение вреда жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц.
Застраховаться можно от убытков в результате причинения вреда жизни,
здоровью третьих лиц и/или принадлежащему им имуществу, если
указанный вред причинен непосредственно застрахованным воздушным
судном.
СТРАХОВАНИЕ АВТОТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ - одно из ведущих
направлений деятельности «ИНГО АРМЕНИЯ». Обладая многолетним
опытом успешной работы на рынке страхования крупных автотранспортных
предприятий, мы предлагаем корпоративные услуги страхования всех видов
транспортных средств, а также страхование гражданской ответственности
45
предприятий-владельцев транспортных средств перед третьими лицами и
страхование водителей и пассажиров от несчастных случаев в результате
ДТП,
повлекших
наступление
смерти,
постоянной
или
временной
нетрудоспособности.
Преимущества программ автострахования «ИНГО АРМЕНИЯ»
Возможность страхования как автотранспорта, находящегося на
балансе, так и используемого по договору аренды.
Возможность страхования любых транспортных средств — от
легковых и микроавтобусов до тягачей и спецтехники.
Возможность расширения действия страхового покрытия на
территориях стран, необходимых юридическим лицам, занимающимся
международными перевозками.
Бесплатная эвакуация автомобиля, застрахованного по риску "Ущерб",
производится неограниченное количество раз.
В отличие от большинства страховых компаний, выплата страхового
возмещения по риску "Угон" производится после возбуждения
уголовного дела, а не по окончании предварительного следствия.
МЕДИЦИНСКОЕ
обеспечение
СТРАХОВАНИЕ
адекватного
уровня
–
решает
следующие
задачи:
социальной защищенности членов
коллектива, повышение мотивации и производительность персонала,
создание прозрачного и стабильного фонда регулирования медицинских
расходов
и экономия
ресурсов,
связанных с
администрированием
медицинских расходов.
Необходимо
застраховать
здоровье
и
здоровье
сотрудников:
возникновение болезней и травм непредсказуемо и не подчиняется логике
или возрастным категориям, отсутствие уверенности в своевременном
доступе к качественной медицинской помощи при возникновении проблем,
особенно в экстренных случаях, невозможность контроля качества и объёма
необходимых услуг, прогрессирующее удорожание медицинских услуг,
46
которое никак не соответствует росту наших прогнозов и доходов и
стремление к обеспечению максимальной уверенности в завтрашнем дне и
сохранению своей независимости и качества жизни.
СТРАХОВАНИЕ ГРУЗОПЕРЕВОЗОК - все транспортные операции,
связанные
с осуществлением
грузоперевозок,
напрямую
сопряжены,
столкнуться с непредвиденными материальными потерями. Надежным
способом защиты
своих интересов
на случай утраты, гибели или
повреждения груза является страхование. «ИНГО АРМЕНИЯ» принимает
на страхование любые категории грузов.
Страхование грузов осуществляется на основе общепринятых условий
страхования "Institute
Cargo
Clauses"
(A),
(B) и (С) составленных
Лондонским Институтом Страховщиков (ILU). По желанию клиента
страховое покрытие можно расширить и помимо общепринятых условий
включить в покрытие также военные действия, забастовки (для морских
и авиационных
перевозок),
риск
гибели
и повреждения
груза
при
погрузочно-разгрузочных работах, риск хранения на промежуточных складах
в процессе перевозки.
СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ - «ИНГО АРМЕНИЯ»
предлагает руководителям предприятий и организаций застраховать себя
и своих
сотрудников
коллективного
от несчастных
страхования
случаев
и болезней.
Договор
позволит Вам получить в лице «ИНГО
АРМЕНИЯ» надежного партнера и союзника при решении вопросов
компенсационных выплат лицам, пострадавшим в результате несчастных
случаев. Кроме того, забота о здоровье сотрудников и благосостоянии
их семей укрепит репутацию Вашей компании, как в глазах собственных
работников, так и конкурентов и партнеров. Может быть застрахован
сотрудники и топ-менеджмент организации.
Застраховаться можно от:
Смерть в результате несчастного случая
47
Постоянная
полная
либо
частичная
нетрудоспособность
(инвалидность) в результате несчастного случая
Временная нетрудоспособность, а также телесные повреждения в
результате несчастного случая
Госпитализация, а также проведение хирургической операции в
результате несчастного случая
Другие риски по желанию клиента
Клиент может самостоятельно выбрать интересующий его набор страховых
рисков.
КОМПЛЕКСНОЕ СТРАХОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТОВ
(BBB) - c 2006 года «ИНГО АРМЕНИЯ» начала осуществлять сравнительно
новую для армянского страхового рынка программу комплексного
страхования
финансовых
институтов
Bankers
Blanket
Bond
-
(BBB). Программа “ВВВ” предназначена для следующих финансовых
институтов:
Банки
Небанковские кредитные организации
Профессиональные участники рынка ценных бумаг
Может быть застраховано имущественные интересы страхователя,
связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом,
указанным в договоре страхования, а также интересы, связанные с
непредвиденными расходами (убытками), возникшими у страхователя при
осуществлении им банковской или иной финансовой деятельности,
указанной в договоре страхования.
Застраховаться можно от:
повреждение помещений и/или гибель (утрата) или повреждение
находящегося в них имущества, принадлежащего страхователю
подделка (подлог) документов
48
операции с поддельными, утерянными или похищенными ценными
бумагами,
гибель, повреждение или хищение (путем разбоя, кражи или грабежа)
ценного имущества, принадлежащего страхователю и находящегося в
специально оборудованных помещениях страхователя,
гибель (утрата) или повреждение ценного имущества, принадлежащего
страхователю и находящегося на ответственном хранении у других
юридических лиц,
хищение путем разбоя, кражи или грабежа ценного имущества,
принадлежащего клиентам страхователя и находящегося в специально
оборудованных (защищенных от несанкционированного доступа)
помещениях страхователя.
Таким образом, «ИНГО АРМЕНИЯ» предлагает наиболее полную защиту
интересов своих клиентов.
49
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ
СТРАХОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ»
3.1
Стратегия
развития
страховых
операций
страховой
организации
Положения
стратегии
развития
страховой
деятельности
на
среднесрочную перспективу в страховой компании «Инго Армения»
реализовывались в период своей деятельности. В соответствии с планом
мероприятий по реализации стратегии развития страховой деятельности,
направленная на среднесрочную перспективу в целом основные показатели
развития «Инго Армения», где большая часть мероприятий предусмотрены
планом выполнения. Наиболее значимыми из принятых мер являются:
1. Развитие
системы
сельскохозяйственного
страхования
как
нововведение в страховой деятельности организации.
2. Обеспечение страховой защиты участников в страховых отношениях
компании «Инго
Армения», возникающих в сфере перевозок
пассажиров. Республиканский закон "Об обязательном страховании
гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни,
здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого
вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном"
гарантирует возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью
пассажиров при перевозках независимо от вида транспорта.
3. Реформирование системы обязательного медицинского страхования,
которое оказывает компания «Инго Армения». С принятием закона РА
"Об обязательном медицинском страховании в РА" закреплены такие
принципы осуществления обязательного медицинского страхования,
как всеобщий характер обязательного медицинского страхования,
государственная гарантия защиты застрахованных лиц от социальных
рисков,
автономность
финансовой
системы
обязательного
50
медицинского страхования, изменены роль и функции страховых
медицинских организаций, осуществляющих деятельность в сфере
обязательного медицинского страхования.
4. Определение особенностей проведения процедур банкротства и мер по
предупреждению банкротства финансовых организаций СЗАО «Инго
Армения», в том числе страховых организаций.
5. Обеспечение
защиты
населения
от
чрезвычайных
ситуаций
техногенного характера и возмещение потерпевшим, в том числе
работникам владельца опасного объекта, вреда путем введения
обязательного страхования гражданской ответственности владельца
опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном
объекте, позволяющего стимулировать владельцев опасных объектов к
содержанию
своих
объектов
в
должном
техническом
и
противоаварийном состоянии, а также принимать меры по снижению
риска возникновения аварий.
Для достижения поставленных настоящей стратегией цели и задач СЗАО
«Инго Армения» должна принять ряд мер по следующим основным
направлениям.
Меры, принятые в рамках реализации стратегии развития страховой
деятельности «Инго Армения», были направлены на решение следующих
задач:
укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности
субъектов страхового дела;
обеспечение защиты
прав
страхователей,
застрахованных лиц,
выгодоприобретателей;
развитие правовых основ деятельности участников страхового дела и
конкуренции среди них;
выработка
направлений
и
подходов
к осуществлению видов
страхования в добровольной и обязательной форме.
51
Данные задачи продолжают оставаться актуальными, что обеспечивает
преемственность подходов к развитию страховой деятельности СЗАО !Инго
Армения» в рамках настоящей стратегии и предыдущей стратегией развития
страховой деятельности. Настоящая стратегия учитывает тенденции развития
страховой отрасли, анализ ее текущего состояния и определяет основные
направления развития страховой деятельности данной организации в
условиях глобализации финансового рынка, усиления конкуренции и
повышения роли страхового рынка в экономике страны.
3.2 Проблемы страховой деятельности СЗАО «Инго Армения» и
пути их решения
Сегодня страховая компания «Инго Армения» находится на стадии
становления и пока ещё не имеет опыта в данной сфере. Поэтому важно
постоянно совершенствовать свою деятельность и выявляя проблемы
деятельности, их решать.
Анализа всей деятельности компании «Инго Армения», показал, что
здесь существуют следующие проблемы:
В стране не существует обязательных форм страхования (за
исключением
единственного
обязательного
страхования
автотранспортной ответственности, которое было введено совсем
недавно).
Почти все страхователи – юридические лица.
Высокая
концентрация
рынка (около
50%
страховой премии
приходится на крупнейшего страховщика).
Низкий уровень доверия населения и компаний к страховым
институтам.
52
Отсутствие таких страховых услуг как добровольное страхование
имущества (авиационное), грузов, гражданской и профессиональной
ответственности, финансовых рисков, медицинское страхование.
Но помимо этого не стоит отрицать и тот факт, что недостатки
превратились в преимущества и факторы роста (рис.3.).
Таким образом, в первую очередь, необходимо создать такие
условия, благодаря которым доверие населения и компаний «Инго
Армения» возрастёт, тем самым и возрастёт спрос на страховые услуги,
что, в свою очередь, обеспечит развитие страхования и его устойчивость
на финансовом рынке Армении.
Высокий уровень «недострахования»
Низкий уровень проникновения и плотности страхования
Накопление кадровых и финансовых ресурсов
Отложенный спрос
Огромный потенциал роста
Рис. 3. Преимущества и факторы роста страхования
Можно сказать, недостаточный уровень страховой культуры «Инго
Армения» большей части потребителей страховых услуг существенно
ограничивает использование и развитие механизмов страховой защиты,
что в основном, как было уже отмечено выше, обусловлено: особенностью
и условиями становления рыночной экономики в РА, определившими
недоверие к кредитно-финансовым институтам вообще и к страховым
услугам – в частности, недостаточностью или искаженной информацией в
53
СМИ, не на должном уровне квалифицированным менеджментом
страховой отрасли, низким уровнем жизни большей части населения,
слабым развитием сфер малого бизнеса и предпринимательства,
несовершенством нормативных актов, в том числе по налогообложению
страховых платежей и выплат.
Применение успешного опыта и технологических возможностей
компании «ИНГО АРМЕНИЯ» уже предполагает соответствие условий
мировым стандартам, современным
тенденциям и требованиям
страхового рынка. Использование передовых технологий, с учетом
особенностей экономики Армения, обеспечит внедрение качественного
сервиса,
в
наибольшей
степени
отвечающего
индивидуальным
потребностям и ожиданиям клиентов.
Основное отличие функциональных обязанностей агента «ИНГО
АРМЕНИЯ» - это консультирование клиента не только до момента
заключения договора, но на весь период действия страховки, особенно
при страховом случае. Сбор данных, так называемая первичная
консультационная помощь попавшему в критическую ситуацию клиенту
осуществляется помимо выплатного отдела также и агентом страховой
организации.
Для решения существующих проблем компании «Инго Армения»
необходимо
проведение
мероприятий,
согласованных
профессиональными участниками страхового рынка и их объединениями,
государственными органами и другими заинтересованными структурами.
Предполагается
осуществление следующих мероприятий в «Инго
Армения»:
Проведение на регулярной основе просветительской и разъяснительной
работы среди населения и хозяйствующих субъектов, направленной на
предоставление более полной и объективной информации о рынке
страховых услуг и страховых продуктах.
54
Отработка регулярного взаимодействия с обществами защиты прав
потребителей, в том числе со специализированными потребительскими
объединениями.
Создание продуманной и целостной системы подготовки страховых
кадров, сертификации агентов и других работников страховой сферы.
Регулярное
проведение
тематических
конференций,
семинаров,
направленных на повышение уровня профессионального образования
участников страхового рынка и освещение их проведения в СМИ.
Информирование населения и хозяйствующих субъектов о незаконной
либо неправомерной деятельности на страховом рынке, в том числе
осуществляемой
страховыми
агентами,
брокерами
и
другими
субъектами страхового дела.
Для
формирования
страховой
культуры
в
«Инго
Армения»
необходимо активно сотрудничать со средствами массовой информации,
ВУЗами, участвовать в создании образовательных и обучающих программ,
доступных для широких слоев населения, руководителей хозяйствующих
субъектов.
Страховая компания «ИНГО АРМЕНИЯ» намерена стать лидером
страхового рынка Армении через 2-3 года.
Теперь рассмотрим специфику эффективности страхования. Итак,
специфика страховой защиты
состоит в
возмещении ущерба при
осуществлении страхового случая. Страхование эффективно, но это вовсе не
означает, что оно автоматически эффективно для всех. Таким образом,
ключевым фактором в решении вопроса об эффективности страхования
является вопрос о приемлемости величины страхового тарифа (стоимости
страхования) на данный вид страхования с точки зрения страхователя [22,
с.42].
Страхователю приходится
соотносить выгоды, получаемые от
страхования, с убытками, которые он терпит при уплате страховой премии.
55
Так, вопрос об эффективности страхования решается на основе применения
некоторых экономических критериев.
А
непосредственно
для
повышения
эффективности страховых
операций и улучшения финансового состояния страховой организации «Инго
Армения» в связи с проведением анализа динамики и структуры страховых
операций предлагается:
Продолжить политику разумного сокращения, тем самым направлять
усилия
на
привлечение
новых
клиентов,
расширяя
спектр
предоставляемых услуг страхования.
Принять
приемлемую величину страхового тарифа (стоимости
страхования) на данный вид страхования.
Привести структуру баланса в соответствие, инвестируя свободные
денежные средства, что позволит получить дополнительные доходы от
инвестиций, при этом уровень платежеспособности компании не
уменьшится, поскольку компания обладает скрытыми резервами.
Принять меры, способствующие снижению уровня управленческих
расходов.
Предусмотреть выпуск специализированного печатного издания,
ориентированного на потребителя страховых услуг.
Предусмотреть создание на региональных уровнях телевизионных и
радиопрограмм, ориентированных на популяризацию страховых услуг для их
потребителей.
Таким образом, реализовывая вышеупомянутые мероприятия страховая
организация «Инго Армения» сумеет повысить уровень своей деятельности
и тем самым способствовать развитию страхования в Армении в целом.
56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, несомненно, страхование играет ведущую роль в
компенсации ущербов, и потребность в нём возрастает вместе с развитием
экономики
и
цивилизации
общественных
отношений.
Страхование
гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и
предприятий, обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства.
Важным является то, что страховая организация в силу особенности
операционного
процесса
в
течение
определённого
периода
имеет
возможность распоряжаться средствами, полученными от страхователей,
инвестируя их в различные сферы, в том числе и в реальный сектор
экономики. Это обеспечивает развитие страны в целом.
Страховой рынок Армении находится на стадии становления и пока
ещё не имеет опыта в данной сфере, о чём свидетельствуют убыточные
показатели страховых компаний.
Страхование – это аспект деятельности в современном мире, при
котором гражданин и организация прежде страхуют себя от неприятных
случаев в сфере их имущественных и не имущественных благ путём
внедрения капитальных взносов в особенную подготовленную фирму,
выражающие страховые услуги. Эта фирма при приходе данных последствий
уплачивает за счёт методов этого фонда страхователю.
В целом, становлению в Армении страхового рынка, являющегося
гарантом защиты жизнедеятельности каждого отдельного человека, семьи,
бизнеса и, конечно, общества, и одним из основных источников
долгосрочных финансовых ресурсов для экономики страны, можно сказать,
препятствуют: короткий период развития коммерческого страхования,
отсутствие культуры страхования, транзитная стадия развития экономики,
нестабильность политической и экономической жизни и её незащищённость
от процессов, происходящих в мире и регионе, условность показателей
экономического роста, недоверие к финансовым институтам, отсутствие
57
благоприятных
режимов
налогообложения
и
слабая
капитализация
страховых компаний.
Для
формирования
страховой
культуры
необходимо
активно
сотрудничать со средствами массовой информации, ВУЗами, участвовать в
создании образовательных и обучающих программ, доступных для широких
слоев населения, руководителей хозяйствующих субъектов.
В данной выпускной квалификационной работе рассмотренно
страховая деятельность компании СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ»,
которая
было создано в 1997 году и начала осуществлять свою сложную деятельность
под именем Страховое ЗАО "ЭФЕС”. В 2003 году организация была
представлена как СЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» после приобретении 75% акций
Компанией российского ОСАО "Ингосстрах” и стала
равноправным
участником международной комплекта "ИНГО.
Страховое ЗАО «ИНГО АРМЕНИЯ» предлогает
физическим и
юридическим лицам разные виды страховых услуг:
- Автотранспортное,
- Имущественное,
- Медицинское,
- Ответственное страхование,
- Страхование финансовых институтов в комплексном виде,
- Страхование грузоперевозок ,
- Строительно-монтажное страхование,
- Страхование туристического характера,
- Авиационное страхование.
По деятельности последних пяти лет "ИНГО АРМЕНИЯ” захватывает
высокие
позиции
по
определенным
финансовым
коэффициентам,
определяющую активность компаний страхования.
Анализа всей деятельности компании «Инго Армения», показал, что
здесь существуют следующие проблемы:
58
В стране и в данной компании не существует обязательных форм
страхования
(за
исключением
единственного
обязательного
страхования автотранспортной ответственности, которое было введено
совсем недавно).
Почти все страхователи – юридические лица.
Высокая
концентрация
рынка (около
50%
страховой премии
приходится на крупнейшего страховщика).
Низкий уровень доверия населения и компаний к страховым
институтам.
Отсутствие таких страховых услуг как добровольное страхование
имущества (авиационное), грузов, гражданской и профессиональной
ответственности, финансовых рисков, медицинское страхование.
Для
решения
существующих
проблем
необходимо
проведение
мероприятий, согласованных профессиональными участниками страхового
рынка и их объединениями, государственными органами и другими
заинтересованными структурами.
Для решения существующих проблем компании «Инго Армения»
необходимо проведение мероприятий, согласованных профессиональными
участниками страхового рынка и их объединениями, государственными
органами и другими заинтересованными структурами.
Также ппредполагается осуществление следующих мероприятий в «Инго
Армения»:
Проведение на регулярной основе просветительской и разъяснительной
работы среди населения и хозяйствующих субъектов, направленной на
предоставление более полной и объективной информации о рынке
страховых услуг и страховых продуктах.
Отработка регулярного взаимодействия с обществами защиты прав
потребителей, в том числе со специализированными потребительскими
объединениями.
59
Создание продуманной и целостной системы подготовки страховых
кадров, сертификации агентов и других работников страховой сферы.
Регулярное
проведение
тематических
конференций,
семинаров,
направленных на повышение уровня профессионального образования
участников страхового рынка и освещение их проведения в СМИ.
Информирование населения и хозяйствующих субъектов о незаконной
либо неправомерной деятельности на страховом рынке, в том числе
осуществляемой
страховыми
агентами,
брокерами
и
другими
субъектами страхового дела.
А непосредственно для повышения эффективности страховых операций и
улучшения финансового состояния страховой организации в связи с
проведением анализа динамики и структуры страховых операций в
страховых компаниях РА предлагается:
Продолжить политику разумного сокращения, тем самым направлять
усилия
на
привлечение
новых
клиентов,
расширяя
спектр
предоставляемых услуг страхования.
Принять
приемлемую величину страхового тарифа (стоимости
страхования) на данный вид страхования.
Привести структуру баланса в соответствие, инвестируя свободные
денежные средства, что позволит получить дополнительные доходы от
инвестиций, при этом уровень платежеспособности компании не
уменьшится, поскольку компания обладает скрытыми резервами.
Принять меры, способствующие снижению уровня управленческих
расходов.
Таким образом, реализация вышеупомянутых мероприятий даст
возможность, как развить страховую деятельность компании, так и всего
страхового рынка.
60
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
Законодательно-нормативные акты
1. Конституция РА.
2. Гражданский Кодекс Республики Армения от 28.07.1998г.
3. Гражданский Кодекс РА «Об организации страхового дела».
4. Гражданский Кодекс РА – Глава 54. Страхование, статья 983.
5. Закон РА от 19.11.1996г. «О страховании».
6. Закон РА от 01.06.2004г. «О страховании».
7. Закон РА от 09.04.2007г. «О страховании и страховой деятельности».
8. Закон
РА
от
18.09.2010г.
«Об
обязательном
страховании
ответственности, исходящей из использования автотранспортных
средств».
9. Постановление Национального Собрания РА от 26.11.1996г. №368 «О
регулировании деятельности страховых организаций на территории
Республики Армения».
Учебно-монографическая литература
10. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. М.: Волтерс Клувер,
2011.
11. Александров В.А. Страхование. М.: ИНФРА-М, 2008.
12. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М., 2009.
13. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. Железнодорожный,
2009.
14. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учебное пособие. М.:
Финансы и статистика, 2010.
15. Дубров А.М., Лагоша Б.А., Хрусталев Е.Ю. Моделирование рисковых
ситуаций в экономике и бизнесе. М., 2008.
16. Ивасенко А.Г., Никонова Я.И. Страхование: учебное пособие. М.:
КНОРУС, 2009.
61
17. Лайков
А.Ю.,
Цыганов
А.А.
Проблемы
развития
страхового
рынка//Финансы. 2008. №7.
18. Насырова Г.А. Управление финансами страхового предприятия:
учебное пособие. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010.
19. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации.
М.: АНКИЛ, 2008.
20. Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования. М.:
АНКИЛ, 2009.
21. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Фёдоровой – М.: Экономисть,
2008.
22. Хохлов Н.В. Прогнозирование эффективности страхования с точки
зрения предпринимателя // Страховое дело.2008. №17.
23. Цветкова Л. Концепция трактовки понятия «страховой риск» как
атрибута страхового продукта // Страховое дело. №3. 2007.
24. Чернова Г.В. Основы экономики организации по рисковым видам
страхования. СПб.: Питер, 2009.
25. Шахов В.В. Страхование: учебник М.: ЮНИТИ, 2010.
26. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности. Справ. 2-е изд., испр.,
доп. М.: Анкил, 2007.
27. Шихов А.К. Страхование: учебное пособие. М.: ЮНИТИ, 2011.
28. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование: учебное пособие. М.:
КНОРУС, 2007.
29. Юлдашев Р.Т., Тронин Ю.Н. Российское страхование: системный
анализ понятий и методология финансового менеджмента. М., 2012.
30. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: учебное пособие. М.: Анкил, 2008.
31. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: словарь-справочник. М.: Анкил, 2012.
32. Страхование и управление риском: терминологический словарь. М.:
Наука, 2007.
Периодическая печать
62
33. Williams C.A.Jr., Heinsr.M. Risk Management and Insurance. New York,
2011.
34. «Голос Армении» - Общественно-политическая газета – от 17.082010,
№85 (20018).
35. «Деловой Экспресс» - Экономический еженедельник Армении № 38
(888) от 15.09.2010 г.
36. «Деловой Экспресс» - Экономический еженедельник Армении № 15
(913) от 25.04.2012г.
37. «Экономическая газета» № 57 (1246) от 15.09.2011г.
38. Газета «Капитал» № 79 (592) от 01.05.2012г.
39. Газета «Капитал» № 130 (643) от 15.07.2012г.
Интернет-ресурсы
40. http://www.armbanks.am
41. http://www.ingoarmenia.am
42. http://www.parliament.am
43. http://www.armstat.am.
63
ПРИЛОЖЕНИЯ
A. Закон РА о внесении изменений и дополнений в Гражданский Кодекс РА
(выдержка из закона «О страховании и страховой деятельности»)...................1
Б.
Анализ
динамики
и
структуры
актива
баланса
СЗАО
«Инго
Армения»…………………………………………………………………………3
В. Анализ
динамики и структуры
пассива баланса СЗАО «Инго
Армения»…………………………………………………………………………4
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
1 218
Размер файла
795 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа