close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

ФИН-ПРОФИ – КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ

код для вставкиСкачать
1
«ФИН-ПРОФИ – КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ»
Оглавление
Введение
Глава 1.
Общие сведения о программе «ФИН-ПРОФИ – кредитный кооператив»
2
Создание и обновление информационной базы…………………..
3
Глава 2.
Руководство пользователя
Ввод начальных остатков …….………………………………………..
9
Начало работы …………………………………………………………….
11
Ввод контрагентов, договоров, сведений о договорах ……………………
17
Формирования заявки на заем ……………………………………………
23
Прием в члены организации ……..……………………………………...
26
Оформление привлеченного займа………………………………………….
28
Оформление предоставленного займа…………………………………..
33
График платежей ……………………………………………………………
40
Соглашение об уплате членских взносов …………………………………
42
Приходный (расходный) кассовый ордер….………………………………
45
Поступление(списание) на расчетный счет….……………………………...
52
Залог ……………………………………………………………………………
54
Справка – расчет ……………………………………………………………..
55
Выход из организации ……………………………………………………….
58
Бухгалтерский учет займов (доходы и расходы)..…………..…………….
60
Налоговый учет займов (доходы и расходы)………………………………
.
63
Ввод доходов и налогов физических лиц и подготовка сведений для
сдачи отчетности 2-НДФЛ ……………………………………………………
65
Показатели кооператива……………………………………………………..
68
Глава 3.
Отчеты и макеты
Бухгалтерский и налоговый учет……………………………………………
69
Управленческий учет….……………………………………………………….
70
Редактирование макетов договоров……………………………………….
78
Заключение
Обновление конфигурации базы данных ..…………………………………
83
Описание контрольного примера: оформление договора привлеченного займа
с капитализацией процентов ……………………………………………….
87
Описание контрольного примера оформления предоставленного займа с
досрочным погашением всех обязательств по договору займа и
соглашению об уплате членских взносов…………………………………
1
93
2
Введение
Описание конфигурации разработано с целью получения практических навыков
работы с программой «ФИН-ПРОФИ».
В руководство включено описание всех документов, которые используются в
хозяйственной деятельности кредитного кооператива для условной организации.
Руководство предназначено для пользователей: бухгалтеров, менеджеров,
руководителей, использующих программу в повседневной работе.
Перед началом работы необходимо установить однопользовательскую или сетевую
версию платформы 1С:Предприятие 8 (редакция 8.1.15.14 и выше) и шаблон типовой
конфигурации 1С:Бухгалтерия 8 (редакция 2.0.12.2).
Перечень сокращений, используемых в руководстве.
ПКО - приходный кассовый ордер
РКО - расходный кассовый ордер
СДС - списание денежных средств с расчетного счета
ПДС - поступление денежных средств на расчетный счет
ДДС - документ движения денежных средств: ПКО,РКО,СДС,ПДС
БУ
- бухгалтерский учет
УУ
- управленческий учет
НУ
- налоговый учет
УСН - упрощенная система налогообложения
ЧК
- член кооператива
2
3
Глава 1
Общие сведения о программе
«ФИН-ПРОФИ – КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ»
Программа предназначена для автоматизации бизнес-процессов кредитных кооперативов
(граждан, сельскохозяйственных, второго уровня), действующих на основании федеральных законов
«О кредитной кооперации» и "О сельскохозяйственной кооперации".
Программа предназначена для кредитных кооперативов, использующих общий или
специальный режим налогообложения (УСН), предоставляет возможность выбрать способ начисления
процентов займов как элемент учетной политики.
Программа обеспечивает выполнение следующих функций: прием в члены, учет взносов,
учет фондов, учет привлекаемых денежных средств
и предоставленных займов на основе
возвратности, платности, срочности, прекращение членства, налоговый учет доходов и расходов
займов, формирование сведений о доходах 2-НДФЛ пайщиков, расчет и накопление показателей и
финансовых нормативов в соответствии с требованиями законодательства.
Программа формирует договоры займа, залога, поручительства, автоматически формирует
документы движения денежных средств и отслеживает взаиморасчеты кооператива и пайщика в
аналитических разрезах, формирует широкий спектр управленческих отчетов.
Программа может работать в нескольких режимах.
Используйте «кассовый метод» в БУ, вводите сведения о договорах займа и ДДС, в которых
программа автоматически рассчитает задолженность по каждой операции займов и процентов. УУ
позволит анализировать фактические потоки денежных средств. Графики платежей и регламентные
начисления не используются.
Используйте «кассовый метод» в БУ, вводите сведения о договорах займа, графики платежей
и ДДС, в которых программа автоматически рассчитает задолженность по каждой операции займов и
процентов. Управленческий учет, в данном случае позволит сравнивать плановые и фактические
движения денежных средств, строить разнообразные аналитические отчеты. Для расчетов в любой
момент времени доступны как суммы окончательных расчетов, так и запланированные суммы из
графиков платежей. Регламентные начисления не используются. БУ и УУ полностью совпадают.
Используйте «Метод начислений» в БУ из перечня действующих договоров или графиков
платежей. Все остальное работает, как и в предыдущем режиме работы. БУ и УУ могут не совпадать.
Программа работает совместно с конфигурацией «1С Бухгалтерия 8» фирмы «1С»,
дополнительно хранит данные в своих регистрах: в регистре накоплений и шести регистрах сведений
и использует регистры конфигурации «1С Бухгалтерия 8» для бухгалтерского и налогового учета
займов.
Тип ЭВМ: IBM – совместимый персональный компьютер (ОЗУ, не менее 512 мбт, свободная
память 2 гбт).
Язык: Встроенный язык «1С Предприятие 8.1» фирмы «1С»
ОС: Windows XP/ Vista/ 7
3
4
Создание новой и демонстрационной информационных баз
«Фин-ПРОФИ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ» поставляется в электронном виде в виде
файлов поставки, сформированных программными средствами 1С: Предприятие 8.1.
С FTP сервера необходимо скачать на жесткий диск компьютера два файла: setup.exe и
1cv8.efd и запустить setup.exe от имени Администратор. После завершения установки в каталог
шаблонов 1С:Предприятие, обычно это C:\Program Files\1cv81\tmplts\Эйдос, будут распакованы три
файла:
1cv8.dt – файл для установки демонстрационной базы данных,
1cv8.cf - файл поставки конфигурации для создания новой базы данных
1cv8.mft - манифест
Запустите 1С: Предприятие 8 и установите новую и демонстрационную базу ФИН-ПРОФИ.
4
5
Глава 2.
Руководство пользователя
В данном руководстве будут описаны документы и отчеты для программного продукта «ФинПРОФИ».
Описания других документов и отчетов 1С:Бухгалтерия 8 приведены в соответствующем
руководстве фирмы 1С, которое находится в комплекте поставки 1С:Бухгалтерия 8.
Запустите «Фин-ПРОФИ - кредитный кооператив» в режиме Предприятие. Откроется Панель
функций, где на вкладке Займы представлены все необходимые для работы справочники,
документы, журналы и отчеты.
Организация использует при ведении бухгалтерского учета План счетов бухгалтерского учета
финансово-хозяйственной деятельности организаций, рекомендованный Минфином РФ. Такой
предопределенный план счетов лежит в основе 1С: Бухгалтерия 8.
«Фин-ПРОФИ» для отражения бухгалтерском учете хозяйственных операций выдачи и
приема займов в использует регистр сведений :Операции ► Регистры сведений ► Фин-ПРОФИ:
Счета учета расчетов с членами кооператива.
План счетов - настраиваемый и, при необходимости, может быть изменен и сделан
индивидуальным для организации, контрагента и договора контрагента. Обязательными для
заполнения являются поля Организация и Вид расчетов. В этом случае для всех контрагентов и их
договоров будет использоваться рекомендованный план счетов. В данном регистре достаточно
заполнить только одну строчку для использования счетов учета для всех операций по договорам
займа. Незаполненные поля Контрагент и Договор в этой строке означает, что план счетов действует
для всех контрагентов – пайщиков и всех договоров.
Если необходимо индивидуализировать этот план счетов для отдельных контрагентов,
договоров, например для внешних заимствований, введите отдельную строчку в регистр с указанием
Контрагента и Договора, укажите, например счет 66.01 для займа, 66.02 для процентов. При
5
6
формировании ДДС и выбора договора, в корреспонденции счетов БУ будут использованы счета из
этой записи регистра сведений.
Справочник Прочие доходы и расходы
В справочнике добавлены две предопределенные позиции: Доходы и расходы по процентам
займов кооператива и Доходы и расходы инвестиций кооператива. Выберете вид и способ
отнесения к деятельности ЕНВД. Без правильно введенных значений при проведении документа
Закрытие месяца будет выдано предупреждающее сообщение и документ не проведется.
Справочник статьи затрат.
В справочник добавлен предопределенный элемент, используемый на счете 91 плана счетов
БУ при доходах и расходах организации от займов. Необходимо заполнить Строку Распределение,
используемую Документом Закрытие месяца.
6
7
Формирование учетной политики кооператива для начисления процентов займов в БУ и НУ
реализовано при заполнении формы ввода сведений об учетной политике кооператива необходимо
выбрать один из трех способов начисления процентов займов:
По начислению регламентным документом. Для организации использующих метод
начисления можно начислять проценты по займам при помощи документов «Фин-ПРОФИ»:
Доходы по процентам БУ (начисления в БУ делаются ежемесячно в соответствии с
графиками платежей)
Доходы по процентам БУ и НУ (начисления в БУ и НУ делаются ежемесячно на основании
сведений о договорах займов)
Расходы по процентам БУ (начисления делаются ежемесячно в соответствии с графиками
платежей))
Расходы по процентам БУ и НУ (начисления в БУ и НУ делаются ежемесячно на основании
сведений о договорах займов)
Бухгалтер должен выбрать один из способов начислений процентов: из графиков платежей
или из регистра сведений о договорах.
Начисления из графиков платежей можно делать, если бухгалтерия контролирует процесс
формирования и изменения графиков платежей и в кооперативе отслеживается соответствие
данных УУ и БУ.
Если графики платежей используются только для управленческого учета, тогда следует
выбрать второй способ: Начисления из регистра сведений о договорах. Из всего перечня
договоров выбираются действующие, надлежаще исполненые и переданные в суд в данном
налоговом периоде: месяце. Для расчета процентов используется ставка рефинансирования ЦБ
(на конец налогового периода), остаток займа и повышающий коэффициент, величина которого
регулируется законодательно и хранится в программе в регистре сведений.
По оплате. Для организаций, использующих кассовый метод, начисления процентов происходят
автоматически вместе с проведением ДДС.
Ручными проводками. При выборе этого способа регламентные документы начислений
процентов не используются и ДДС не делают начислений процентов в БУ.
Настройки пользователя
7
8
Введите всех пользователей и установите им основные значения для подстановки в
документы. Это значительно сократит объем вводимой информации при открытии нового
документа и сохранит ответственных лиц за формирование каждого документа. Например, если в
организации несколько рабочих мест кассира, то возможно формирование управленческого
отчета в разрезе рабочих мест сотрудников.
8
9
Ввод начальных остатков
Документ предназначен для ввода остатков в управленческий учет на основе остаток на
счетах БУ. После ввода документов Конвертация данных в БУ и УУ соответствуют друг другу.
Возможны два режима заполнения табличной части документа Конвертация данных.
Автоматическое заполнение (остатки перенесены стандартной обработкой конвертации данных
из 1С:Бухгалтерия 7.7 в 1С:Бухгалтерия 8 или непосредственно из информационной базы
1С:Бухгалтерия 7.7).
Перенесите данные стандартными средствами из 1С:Бухгалтерия 7.7 в 1С:Бухгалтерия 8. При
конвертации укажите дату последнего дня налогового периода, когда используется старая
система. В новой базе «1С:Бухгалтерия» 8 откройте операции ввода остатков, которые
автоматически сформированы. Найдите операции ввода остатков по счетам 58.03, 66.03,
67.03. В этих операциях в договорах займа введите виды договоров и взаморасчетов, которые
используются в «Фин-ПРОФИ».
На вкладке Займы создайте документ Конвертация данных . Если учет операций до
внедрения «ФинПрофи» осуществлялся в «1С:Предприятие 7.7 Бухгалтерский учет» на
счетах 58.03 по займам выданным, 66.03 по займам принятым краткосрочным, 67.03 по
займам принятым долгосрочным, введите дату конвертации(дату начала работы
«ФинПрофи») , равную дате конца налогового периода, когда использовалась старая система
учета, счет, организацию и нажмите «Заполнить». В результате будет заполнена табличная
часть документа данными из остатков счета по контрагентам и договорам бухгалтерского
учета.. Проверьте итоговую сумму. Эта сумма должна совпадать с остатками на
соответствующих счетах в бухгалтерском учете.
Нажмите ОК. В результате проведения документа в оперативном учете (регистры: книга
учета займов и взаиморасчеты с членами кооператива) будут введены остатки по договорам
займа.
Ручной ввод операций в БУ.
С начала необходимо ввести бухгалтерские остатки по счетам (58.03 по займам выданным,
66.03 по займам принятым краткосрочным, 67.03 по займам принятым долгосрочным) в
разрезе контрагентов и договоров. При вводе договоров контрагентов, выбирайте вид
договоров «Фин-ПРОФИ». Для каждого договора создайте сведения о договоре.
Для ввода остатков используйте: Операции -> Журнал операций->Добавить операцию с
использованием счета 000. Контроль за вводом информации можно осуществлять с
использованием стандарных отчетов 1С: Бухгалтерия 8, например, оборотно-сальдовая
ведомость. Дата операции должна соответствовать концу предыдущего налогового.
Создайте документ Конвертация данных. Откроется форма нового документа. Введите дату
начала работы в ФинПрофи (дата начала отчетного периода), счет ввода остатков(58.03 по
займам выданным, 66.03 по займам принятым краткосрочным, 67.03 по займам принятым
долгосрочным), организацию. Воспользуйтесь кнопкой Заполнить. Есть возможность не
использовать кнопку Заполнить и добавить строчки в табличную чать документа
самостоятельно:
Щелкните мышкой на пустом месте в табличной части документа. Нажмите Добавить и
введите в строку документа: члена кооператива, договор и соответствующий ему остаток.
При вводе остатков по счетам 66.03 и 67.03 сумму вводите со знаком «-«(минус). После
ввода всех сведений, нажмите ОК.
В результате, в системе «ФинПрофи» будут сформированы остатки в оперативном учете
(регистры: книга учета займов и взаиморасчеты с членами кооператива). Вы можете их
увидеть и проконтролировать в книге учета займов. Открыть книгу: Операции ->Регистры
сведений->Книга учета займов.
9
10
Всего должно быть введено пять документов, по одному для каждого счета(58.03, 66.03,
67.03, 80.01, 80.02).В результате остатки в оперативном и бухгалтерском учете должны
совпадать и должны быть введены в разрезе контрагентов и договоров.
Если существуют остатки на счетах учета процентов (66.04, 67.04, 76.06 или других) в старой
системе учета необходимо сделать так, чтобы в «Фин-профи» перешли счета учета процентов с
нулевыми остатками в БУ по всем договорам займов. Для этого необходимо:
Закрыть счета учета процентов в старой системе учета:
Погасить задолженность (обнулить остатки) процентов в старой системе учета.
В случае, если остатки на счетах учета процентов – это результаты округления (копейки)
предыдущих операций, сформировать проводки в старой системе учета, которые закрывают
эти счета в корреспонденции с другими счетами, например прибыльными.
Определить дату возникновения задолженности, начиная с которой «Фин-профи» начнет
расчет и начисление процентов в БУ и УУ и ввести ее:
в сведения о переходящем договоре в поле «Дата начала расчетов процентов Фин-ПРОФИ»
в поле «Дата начала расчетов» документа «График платежей».
10
11
Начало работы
Откройте первую вкладку Панели функций: Начало работы. Последовательно заполните и
проверьте все ссылки на этой странице. После проверки нажимайте кнопку Заполнено и проверено.
При переходе по ссылке Учетная политика организаций заполните сведения учетной
политики и поле: Способ начисления процентов займов.
Если выбрать: По оплате (кассовый метод), то начисления в БУ будут осуществляться
одновременно с проведением документов движения денежных средств (ДДС): ПКО, РКО, СРС
(списание с расчетного счета), ПРС (поступление на расчетный счет). При таком выборе учетной
политики, начисления по договорам займов и фактические оплаты в БУ будут совпадать, а данные
для реальных взаиморасчетов следует брать из УУ, где сравниваются данные движений ДДС и
графиков платежей. При проведении ДДС автоматически будут сформированы проводки
взаиморасчетов с контрагентом и начисления по договорам займов, например, будут задействованы
счета: 50-76.09-76.03-91.01 для взаиморасчетов и начислений процентов по предоставленным
займам.
Если выбрать: Регламентным документом, то при проведении ДДС в БУ будут отражены
только взаиморасчеты, а начисления не будут сделаны. Например, будут задействованы счета: 5076.09-76.03 для взаиморасчетов по процентам предоставленных займов. Для начислений следует
использовать документы: Доходы и расходы в БУ и НУ (на основании графиков платежей или на
основании сведений о договорах).
11
12
Откройте вкладку Займы. Заполните регистр: Счета учета расчетов с членами кооператива
так, как показано на рисунке.
Проверьте и заполните Ставки рефинансирования ЦБ
12
13
Проверьте и заполните регистр: Повышающие коэффициенты для налогового учета по налогу
на прибыль
Для формирования отчетности кооператива и автоматизации процесса создания договоров
пайщиков создайте в справочнике контрагенты группу: Наша организация. В этой группе создайте
нового Контрагента: Наша организация. Укажите наименование и ИНН, такие же, как и в
справочнике Организации.
На вкладке Счета и договоры, в таблице Договоры создайте три папки: Займы, Вклады,
Устав. В каждой из этих папок создайте договоры – номенклатуру продуктов, которые кооператив
предлагает своим пайщикам. В сведениях о каждом таком договоре укажите обязательные поля,
которые будут использоваться для заполнения реальных договоров пайщиков. Теперь, при создании
нового договора пайщика, достаточно в сведениях о договоре, поле Договор основание выбрать один
13
14
из продуктов кооператива и обязательные поля в таком договоре будут заполнены значениями из
справочника.
Заполнение и использование такого справочника позволит анализировать работу кооператива
в разрезе предлагаемых продуктов (номенклатуры).
Откройте папку Устав, создайте договор - номенклатуру и сведения как показано на рисунке.
Для заполнения сведений о договоре нажмите: Перейти.
Используйте этот договор – номенклатуру для быстрого создания договора Уставные платежи
с пайщиком.
В группе договоров Займы создайте необходимое количество папок, в каждой из которых
создайте, при необходимости, два договора и сведения о них. Назовите каждую папку так, чтобы при
14
15
выборе договора-номенклатуры наименование папки предоставляло полную информацию о
выбираемой номенклатуре. В примере на рисунке папка названа: А,А(19%), А. Это означает, что
договор займа предполагает аннуитет для расчета возврата займа, уплаты процентов и членских
взносов.
В сведениях о соглашении в поле: Договор основание введите основной договор для
построения совместного графика платежей.
Используйте эти договора – номенклатуры для быстрого создания сведений о договорах
займов с пайщиками.
15
16
Обратите внимание:
В сведениях о договорах – номенклатуры поле: Дата внесения сведений должна быть
установлена самой ранней из всех дат начала договоров контрагентов. Запишите в это поле дату
начала деятельности кооператива.
Для всех договоров – номенклатуры выбран Вид договора: Прочее.
Вид взаиморасчетов для договоров - номенклатуры займа: Номенклатура займов
Вид взаиморасчетов для договоров - номенклатуры вклада: Номенклатура вкладов
Вид взаиморасчетов для договоров - номенклатуры уставных платежей: Номенклатура
Уставные платежи.
В группе договоров Вклады создайте необходимое количество договоров – номенклатуры и
сведений о них.
Используйте эти договора – номенклатуры для быстрого создания сведений о договорах
вкладов с пайщиками. Для этого выберете этот договор в регистре сведений о договорах, поле
Договор основание сведений создаваемого договора.
16
17
Ввод контрагентов, договоров, сведений о договорах
Перейдите на вкладку Займы, нажмите Контрагенты. Создайте группу контрагентов: Члены
кооператива. Откройте группу и введите данные контрагента. Для физических лиц введите данные
паспорта. Формат ввода паспортных данных физического лица. Нажмите ссылку Контрагенты на
вкладке Займы
В открывшемся диалоговом окне
нажмите кнопку «Добавить», затем в
появившейся
карточке
«Контрагенты:
Новый
*»
заполните
необходимые
реквизиты.
В поле «Наименование» следует
указать ФИО, если принимаемый член физическое лицо, или наименование
организации,
если
–
юридическое.
Введенные данные автоматически попадут
в поле «ФИО»/«Полное наименование»
первой вкладки «Общие».
Затем следует выбрать тип члена
кооператива (физ./юр. лицо). В поле
документ введите паспортные данные
контрагента, строго соблюдая приведенный
на рисунке формат.
Обратите внимание на пробелы (отмечены символом «_»): они обязательны.
1. «,»
первый символ в строке
2. «_серия:_60_04,»
серия паспорта.
3. «_№_122334,»
номер паспорта
4. «_выдан:_12.12.2005,»
дата выдачи паспорта
5. «_ОВД Крымского района»
кем выдан паспорт
Такой строгий формат ввода обусловлен тем, что для физических лиц, получивших доход по
привлеченным займам в виде процентов, необходимо сформировать ежемесячно сведения о доходах.
При заполнении документа: Ввод налогов и доходов НДФЛ и ЕСН, на основании данных
контрагента будет автоматически создана запись в справочнике Физические лица и паспортные
данные будут перенесены из справочника Контрагенты.
На вкладке Контакты введите контактное лицо Контрагента и сделайте его Основным.
17
18
Нажмите перейти и добавьте виды контактной информации как показано на рисунке: Дата
рождения, Статус, Место работы. Эти сведения необходимы для формирования заявления о приеме в
кооператив. Строго придерживайтесь названий видов контактной информации так, как показано на
рисунке.
Перейдите на вкладку Счета и договоры. Создайте две папки для договоров: Действующие и
Исполненные. При записи данных Контрагента был создан договор: Основной договор. Откройте
его и измените так, как показано на рисунке. Этот договор используйте для взаиморасчетов по
уставным платежам: обязательный и дополнительные паевые взносы при вступлении и выходе из
кооператива. Перенесите его в папку: Действующие.
Используйте договор: Уставные платежи в документе Прием в члены организации. Перед
использованием заполните сведения о договоре как показано на рисунке. В качестве договора
основания введите договор – номенклатуру из ранее созданных договоров Вашей организации в
папке Устав.
18
19
Если оформляется договор предоставленного займа, создайте в папке: Действующие новый
договор, как показано на рисунке. Используйте этот договор для взаиморасчетов по основному
долгу и процентам. Введите номер договора, дату начала договора и срок окончания договора.
Можно не вводить номер договора. В этом случае при записи сведений о договоре номер будет
присвоен автоматически в виде: 2010/000000001, где 2010 – это год, а 000000001 – это номер
договора, который равен коду договора в системе. Если номер договора присваивается
автоматически необходимо перед записью договора обновить форму договора на экране, нажав
19
.
20
Если оформляется Соглашение об уплате членских взносов, создайте договор как показано
рисунке ниже.
Даты начала и окончания договоров займа, соглашения, залога, поручительства должны
совпадать.
Если оформляется договор залога, создайте договор как показано на рисунке.
20
21
Если оформляется договор поручительства, создайте договор как показано на рисунке ниже.
Таким образом, для принятия в члены кооператива пайщика, заключения договора займа,
обеспечения займа договорами поручительства и залога, необходимо создать пять договоров.
Необходимо правильно выбирать вид договора и вид взаиморасчетов договора так, как показано на
рисунках выше:
договор займа (вид договора: с заемщиком, вид взаиморасчетов: действующий договор займа)
договор залога (вид договора: с ЧК прочее, вид взаиморасчетов: действующий договор
залога)
договор поручительства (вид договора: с ЧК прочее, вид взаиморасчетов: действующий
договор поручительства)
Соглашение (вид договора: с ЧК прочее, вид взаиморасчетов: соглашение об уплате членских
взносов)
Уставные платежи (вид договора: с ЧК прочее, вид взаиморасчетов: Уставные платежи).
Поскольку наибольшее количество операций будет осуществляться по договору займа,
сделайте этот договор основным. В перечне договоров контрагента такой договор выделен
жирным шрифтом. При открытии ДДС этот договор будет выбираться автоматически.
21
22
Формирования заявки на заем
Создайте в справочнике Контрагенты в папке: Наша организация записи двух контрагентов:
Юридическое и Физическое лицо. Будем использовать эти записи в документах Заявка на заем.
Нажмите на ссылку Заявка на заем на вкладке Займы и создайте новую заявку как показано на
рисунке.
После ввода договора основания автоматически будет создан и записан График платежей по
договору. Нажмите кнопку, чтобы открыть его.
Нажмите кнопку: Заполнить. Распечатайте график платежей.
Для сохранения документа: График платежей нажмите ОК. Запись такого документа не
отражается в регистрах сведений и оборотов.
22
23
Для формирования заявки займа введите Договор - номенклатуру в Заявке. Поле Соглашение
заполнится автоматически. Просмотрите, заполните (кнопка Заполнить) и распечатайте график
платежей.
Для консультирования потенциальных пайщиков по продуктам (номенклатура кооператива)
используйте Контрагентов: Физическое лицо, Юридическое лицо. Для оформления заявки пайщика
выберете его из папки Члены кооператива справочника Контрагенты.
Для получения отчета о заявках в панели функций нажмите ссылку на отчет: Заявки на займы.
23
24
24
25
Прием в члены организации
Нажмите на ссылку Вступление в кооператив на Панели функций, вкладка Займы и создайте
новый документ.
В открывшемся диалоговом окне заполните поля:
- в поле «Договор» укажите «Уставные платежи»;
- в поле «Банк или касса» выберите соответствующий порядок расчетов: через «банк» или через
«кассу»;
- в поле «Обязательный паевой взнос» введите сумму взноса в соответствии с Уставом кооператива;
- в поле «Кредитный инспектор» выберите инспектора из справочника «Физические лица».
Сохраните внесенные данные путем нажатия на кнопку «Записать».
Для выведения заполненной формы Заявления на экран необходимо нажать на кнопку «Печать». В
открывшемся документе MS Word Вы сможете откорректировать заявление и распечатать его.
После проведения документа в регистре «Взаиморасчеты с членами кооператива» отразится
плановая операция начисления обязательного паевого взноса. При оформлении кассовой операции,
кассир, открыв форму ПКО для контрагента, увидит плановый платеж паевого взноса.
После ввода документа: Вступление в кооператив, введите на его основании ДДС: ПКО или ПРС.
Распечатайте и проведите его.
25
26
На рисунке показан отчет: Список членов организации, который можно вызвать из панели
функции на вкладке Займы.
26
27
ОФОРМЛЕНИЕ ПРИВЛЕЧЕННОГО ЗАЙМА
Создайте договор займа контрагента с видом: «С вкладчиком краткосрочный (долгосорочный)» и
видом взаиморасчетов «Действующий договор с членом кооператива». Введите дату, от которой
начинает действовать договор, и дату срока действия договора. Если не вводить номер договора, то
он будет заполнен автоматически при записи сведений о договоре.
Нажмите: Перейти, создайте новую запись регистра сведений, введите договор – номенклатуру в
поле договор основание. Сведения будут заполнены, введите сумму договора и нажмите записать.
Для каждого договора займа должна быть создана, по крайней мере, одна запись, где введены
все параметры договора.
27
28
Данный регистр – периодический. Это означает, что сведения о договоре, внесенные в запись
регистра действуют, начиная с даты, указанной в поле Дата внесения сведений.
Если при выполнении договора, изменяются какие-либо параметры договора, необходимо
создать копированием следующую запись регистра сведений для этого договора, внести изменения и
дату, начиная с которой действуют эти изменения.
Например, при изменении процентной ставки по договору необходимо создать новую запись
копированием предыдущей записи, изменить в ней поле Ставка % и дату, начиная с которой начнет
действовать эта ставка (поле Период).
В первой вкладке «Займ»
в поле Дата начала укажите дату заключения договора;
в поле Сумма договора введите сумму займа;
в поле Возврат займа выберите одно из следующих значений: «В конце договора»,
«Капитализация транш», «Капитализация проценты».
Если выбрано значение В конце договора, то график платежей будет заполнен так, что
возврат всей суммы займа будет запланирован на последний день действия договора.
Если выбрано значение Капитализация транш, обязательному заполнению подлежит и поле
Транш (займ). Введите в него сумму транша – фиксированную сумму капитализации процентов в
выбраном поле «Период расчета».
Если выбрано значение «Капитализация проценты», то график платежей будет заполнен
рассчитанными суммами процентов в зависимости от количества дней в выбранном периоде на
сумму займа и накопленную сумму процентов за предыдущие периоды.
Капитализация - это особый способ расчета процентов.
При выборе капитализации меняется способ начисления процентов, при котором вкладчик
получит процентов больше, чем при простом процентном договоре, поскольку база для расчета
процентов будет увеличена на сумму процентов, начисленных в предыдущие периоды.
При окончании договора пайщику надо выплатить, как и при любом другом договоре займа,
сначала начисленные проценты с учетом капитализации, а затем вернуть сумму вклада, как это было
прописано в договоре. Если выбрана учетная политика начисления процентов - кассовый метод, то
при выплате процентов будет начислен НДФЛ. Если выбран метод начислений процентов, то при
ежемесячном заполнении документа: Расходы БУ и НУ по договорам, будет начисляться НДФЛ
пайщику при капитализации процентов.
Как только остаток вклада станет равным нулю (при проведении РКО или СРС), программа
откорректирует график платежей, чтобы привести в соответствие плановые и фактические платежи
по процентам и вкладу. В сведениях о договоре будет создана новая строчка, где будут установлены
дата фактического окончания договора равной дате документа и вид взаиморасчетов: надлежаще
исполненный договор.
Если сумма вклада при капитализации изменится, то автоматически будет изменен и график
платежей.
В приложении приведено описание контрольного примера вклада с капитализацией.
В поле Период расчета выберите одно из предложенных значений «День», «Неделя»,
«Месяц», «Квартал», «Полугодие»,« Год».
__________________________________________________________________________
Примечание: Поле Период расчета заполняется в зависимости от согласованного сторонами
платежного периода – периода, по окончанию которого заемщик обязуется возвратить всю сумму
займа либо его часть.
__________________________________________________________________________
В поле «Банк или касса» выберите соответствующий порядок расчетов: через банк или через
кассу. Этот параметр предназначен для планирования денежных потоков в соостветствии с
28
29
графиками платежей. В действительности можно использовать как наличные, так и безналичные
платежи бех изменения этого параметра.
В поле Санкции (заем) укажите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком в случае
нарушения им сроков возврата основного долга (суммы займа) в соответствии с графиком платежей.
Общий размер штрафных санкций будет определяться путем умножения значения, введенного в
поле Санкции (заем), на количество просроченных дней.
В поле Льготный период введите то количество дней, в течение которых допустима
просрочка платежа. На указанный в данном поле период проценты за просрочку начислению не
подлежат.
Поле Дата окончания будет автоматически заполнено при надлежащем исполнении
договора.
В поле Ставка% введите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком, за
предоставление займа.
В поле Расчет процентов выберите одно из предложенных значений: «на сумму займа», «на
остаток займа», «транш остаток займа», «транш сумма займа».
__________________________________________________________________________
(!) Если Вы выбрали значение «транш остаток займа» или «транш сумма займа»,
обязательному заполнению подлежит и поле «Транш (%)». Введите в него сумму транша –
фиксированную сумму ежемесячного платежа, подлежащего уплате займодавцу за предоставление
займа.
__________________________________________________________________________
Примечание:
значение на сумму займа предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о начислении
процентов на всю сумму займа.
значение на остаток займа предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о начислении
процентов на остаток суммы займа. При таком способе начисления размер процентов,
подлежащих уплате в каждом последующем платежном периоде, будет меньше, чем в
предыдущем.
значения транш на остаток займа и транш на сумму займа предусмотрены для договоров займа,
возмездность которых реализуется посредством уплаты заемщиком в каждом расчетном периоде
фиксированной суммы, определенной сторонами. Различие этих значений заключается лишь в том,
что в случае досрочного погашения суммы основного долга, расчет вознаграждения займодавца в
последнем платежном периоде будет осуществляться либо по принципу уплаты процентов «на
сумму займа» либо - на «остаток займа».
__________________________________________________________________________
В поле День расчетов укажите число каждого месяца, не позднее которого от заемщика
должен поступить очередной платеж в соответствии с графиком платежей.
В Способ начисления выберите одно из предложенных значений: «На период», «на конец
периода».
__________________________________________________________________________
Примечание:
29
30
значение «на период» предусмотрено для договоров, содержащих условие о том, что дата первого
платежа будет определяться путем отсчета количества дней в выбранном периоде от даты
заключения договора.
значение «на конец периода» предусмотрено для договоров, содержащих условие о том, что дата
первого платежа будет определяться путем отсчета количества дней в выбранном периоде от
последнего дня того месяца, в котором был заключен договор.
__________________________________________________________________________
В поле Санкции (%) укажите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком в случае
нарушения им сроков уплаты процентов в соответствии с графиком платежей. Общий размер
штрафных санкций будет определяться путем умножения значения, введенного в поле Санкции (%),
на количество просроченных дней.
В поле Льготный период введите то количество дней, в течение которых допустима
просрочка уплаты процентов. На указанный в данном поле период проценты за просрочку
начислению не подлежат.
Поле «Дата фактического окончания договора» заполняется автоматически, если договор надлежаще
исполнен.
Сохраните внесенные данные путем нажатия на кнопку Записать.
Выберите поле График платежей. Нажмите значок выбора графика, если он был создан
ранее, или значок открытия графика платежей. Если график по договору уже существует в системе,
он откроется, если нет, то откроется журнал графиков платежей и можно будет создать и выбрать
график платежей.
Важно !
Заполнение графика платежей не является обязательным, если нет необходимости вести
управленческий учет. В этом случае начислять проценты в БУ можно, используя документ
Доходы(расходы) по процентам БУ и НУ.
Документ «График» подробно будет описан ниже.
Проверьте правильность внесения сведений о договоре и нажмите кнопку Заполнить.
Табличная часть документа будет заполнена автоматически.
Нажмите ОК для проведения документа. Форма документа закроется, и документ необходимо
выбрать в форму сведений о договоре займа.
30
31
Закладка Ввод остатков и прочее.
Для договоров займа, которые начинались раньше внедрения «Фин-ПРОФИ», на этой закладке
необходимо ввести:
Остаток займа по договору. Введите здесь сумму займа на момент начала расчета
процентов
Сумма процентов, выплаченных до внедрения (справочно)
Дата начала расчета процентов в «Фин-ПРОФИ». Для договоров, переходящих из старой
системы в новую, введите здесь дату, начиная с которой программа начнет расчет и
начисление процентов, предполагая, что на эту дату задолженности по процентам данного
договора нет.
Дата (конвертации) ввода остатков. Введите здесь дату перехода из старой системы учета
в новую.
Например, если переход на ФИН-ПРОФИ был с 1 января 2010 года, а вкладчику последний раз
полностью выплатили проценты за предшествующие периоды 30 ноября 2009 года, то укажите
Дата начала расчета процентов в «Фин-ПРОФИ» - 1 декабря 2009 и дату Дата (конвертации)
ввода остатков – 1 января 2010 года. При построении графика платежей введите дату начала
расчетов – 1 ноября 2009 года.
31
32
ОФОРМЛЕНИЕ ПРЕДОСТАВЛЕННОГО ЗАЙМА
Создайте договор займа контрагента с видом: «С заемщиком краткосрочный
(долгосорочный)» и видом взаиморасчетов «Действующий договор с членом кооператива». Введите
дату, от которой действует договор, срок действия договора. Если не вводить номер договора, то
после ввода и записи сведений о договоре, номер будет присвоен автоматически. Нажмите
Записать. Нажмите Перейти, чтобы ввести сведения о договоре.
Для каждого договора займа должна быть создана по крайней мере одна запись, где введены
все параметры договора. Данный регистр – периодический. Это означает, что сведения о договоре,
внесенные в запись регистра, действуют начиная с даты, указанной в этом поле.
Если заполнены договоры – номенклатуры, то можно выбрать один из них и все данные этого
договора заполнят сведения текущего договора. Если график платежей не был заполнен, он будет
создан записан в поле График платежей. Нажмите Записать, откройте и заполните график платежей.
32
33
В печатную форму документа автоматически попадают сведения о договоре и реквизиты
организации и контрагента.
Если при выполнении договора, изменяются какие-либо параметры договора, необходимо
создать копированием следующую запись регистра сведений для этого договора, внести изменения и
дату, начиная с которой действуют эти изменения.
33
34
Например, при изменении процентной ставки по договору необходимо создать новую запись
копированием предыдущей записи, изменить в ней поле Ставка % и дату, начиная с которой начнет
действовать эта ставка.
Обратите внимание, что Договор, который выделен жирными буквами является основным.
Этот договор будет автоматически выбираться при совершении операций с даным Контрагентом.
Вы может сделать любой договор из списка договоров основным. Для это выберите его и нажмите
кнопку Основной.
В первой вкладке «Займ»
в поле «Дата начала» укажите дату заключения договора;
в поле «Сумма договора» введите сумму займа;
в поле «Возврат займа» выберите одно из следующих значений: «В конце договора»,
«Транш», «Пропорционально».
(!) Если Вы выбрали значение «транш», обязательному заполнению подлежит и поле «Транш
(займ)». Введите в него сумму транша – сумму ежемесячного платежа.
__________________________________________________________________________
Примечание:
значение «пропорционально» предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о возврате
заемщиком суммы основного долга (суммы займа) по частям, размер которых определяется исходя
из количества дней в соответствующем месяце.
значение «в конец договора» предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о возврате
заемщиком всей суммы основного долга (суммы займа) в последний день действия договора..
значение «транш» предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о возврате заемщиком
суммы основного долга (суммы займа) равными частями в течение срока действия договора с
соответствующей корректировкой суммы последнего платежа.
__________________________________________________________________________
В поле «Период расчета» выберите одно из предложенных значений «День», «Неделя»,
«Месяц», «Квартал», «Полугодие»,« Год».
__________________________________________________________________________
Примечание: Поле «Период расчета» заполняется в зависимости от согласованного сторонами
платежного периода – периода, по окончанию которого заемщик обязуется возвратить всю сумму
займа либо его часть.
__________________________________________________________________________
В поле «Банк или касса» выберите соответствующий порядок расчетов: «через банк» или
«через «кассу».
В поле «Санкции (заем)» укажите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком в случае
нарушения им сроков возврата основного долга (суммы займа) в соответствии с графиком платежей.
Общий размер штрафных санкций будет определяться путем умножения значения, введенного в
поле «Санкции (заем)», на количество просроченных дней.
В поле «Льготный период» введите то количество дней, в течение которых допустима
просрочка платежа. На указанный в данном поле период проценты за просрочку начислению не
подлежат.
В поле «Дата окончания» введите дату окончания срока действия договора.
34
35
В поле «Ставка%» введите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком, за
предоставление займа.
В поле «Расчет процентов» выберите одно из предложенных значений: «на сумму займа», «на
остаток займа», «транш остаток займа», «транш сумма займа».
(!) Если Вы выбрали значение «транш остаток займа» или «транш сумма займа»,
обязательному заполнению подлежит и поле «Транш (%)». Введите в него сумму транша –
фиксированную сумму
периодического платежа, надлежащего уплате займодавцу за
предоставление займа. Примите во внимание, что необходимо правильно рассчитать сумму транша.
Если указана слишком большая сумма (в данном случае, сумма транша, умноженная на количество
периодов, даст сумму займа к возврату по графику), больше чем сумма займа по договору, то график
будет построен так, что во всех периодах будет указана введенная к уплате сумма транша, а в
последнем периоде будет указан возврат на разницу между суммой платежей по графику и суммой
займа по договору. Округляйте сумму транша в меньшую сторону после деления, программа сама
откорректирует последние платежи так, чтобы график полностью соответствовал параметрам
договора.
__________________________________________________________________________
Примечание:
значение «на сумму займа» предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о начислении
процентов на всю сумму займа.
значение «на остаток займа» предусмотрено для договоров займа, содержащих условие о
начислении процентов на остаток суммы займа. При таком способе начисления размер процентов,
подлежащих уплате в каждом последующем платежном периоде, будет меньше, чем в
предыдущем, при условии, что заемщик погасил часть задолженности.
значения «транш на остаток займа» и «транш на сумму займа» предусмотрены для договоров
займа, возмездность которых реализуется посредством уплаты заемщиком в каждом расчетном
периоде фиксированной суммы, определенной сторонами. Различие этих значений заключается
лишь в том, что в случае досрочного погашения суммы основного долга, расчет вознаграждения
займодавца в последнем платежном периоде будет осуществляться либо по принципу уплаты
процентов «на сумму займа» либо - на «остаток займа».
__________________________________________________________________________
В поле «День расчетов» укажите число каждого месяца, не позднее которого от заемщика
должен поступить очередной платеж в соответствии с графиком платежей. Это поле используется
при заполнении графика платежа как день плановой операции только при выборе «Способа
начисления» - «На период».
В «Способ начисления» выберите одно из предложенных значений: «На период», «на конец
период».
__________________________________________________________________________
Примечание:
значение «на период» предусмотрено для договоров, содержащих условие о том, что дата первого
платежа будет определяться путем отсчета количества дней в выбранном периоде от даты
заключения договора.
значение «на конец периода» предусмотрено для договоров, содержащих условие о том, что дата
первого платежа будет определяться путем отсчета количества дней в выбранном периоде от
последнего дня того месяца, в котором был заключен договор.
35
36
__________________________________________________________________________
В поле «Санкции (%)» укажите размер процентов, подлежащих уплате заемщиком в случае
нарушения им сроков уплаты процентов в соответствии с графиком платежей. Общий размер
штрафных санкций будет определяться путем умножения значения, введенного в поле «Санкции
(%)», на количество просроченных дней.
В поле «Льготный период» введите то количество дней, в течение которых допустима
просрочка уплаты процентов. На указанный в данном поле период проценты за просрочку
начислению не подлежат.
В поле «Дата фактического окончания договора» указывается дата фактического завершения
заемных отношений по договору между членом кооператива и самим кооперативом.
После заполнения вкладки «Займ» перейдите к вкладкам, позволяющим отразить способы
обеспечения
исполнения обязательств по договору – «Залог» и «Поручительство». Исполнение договора займа
может обеспечиваться только залогом, только поручительством или залогом и поручительством.
Заполнить сведения в закладке «Залог».
В поле Залог выберите соответствующий документ, где определены параметры залога, если он был
уже создан заранее.
Если в открывшемся журнале документов Залоги нет нужного Вам документа, то создайте его,
нажав на кнопку Добавить
В поле «Контрагент» выберите соответствующего члена кооператива. В поле «Договор
займа» - тот договор займа, исполнение которого
обеспечивается залогом.
В поле Договор залога - соответствующий договор
залога из списка договоров Контрагента, если он был уже
создан заранее. Если нет, то создайте его.
Заполните значения таблицы, расположенной в нижней части
диалогового окна «Подготовка документов: Залог (Новый)*»,
нажав кнопку «Добавить».
В графе «Залогодатель» укажите соответствующего
контрагента.
В графе «Документ» - данные документа,
удостоверяющего права залогодателя на предмет залога.
В графе «Номенклатура» - выберите или сначала
создайте, а затем выберите предмет залога из справочника Номенклатура.
В графе «Стоимость» - рыночную стоимость предмета залога.
После проведения договора залога в БУ будут сделаны проводки на забалансовом счете 008.
36
37
Если Договор залога отсутствует в перечне договоров Контрагента, создайте его.
В поле Договор залога нажмите кнопку Выбрать. В открывшемся диалоговом окне Залоги
нажмите кнопку Добавить, затем выберите вид операции Залог принятый. Заполните поля
диалогового окна «Подготовка документов:: Залог (Новый)*»:
Для выведения текста Договора залога на экран нажмите кнопку «Печать договора залога». В
открывшемся документе MS Word Вы сможете откорректировать договор и распечатать его.
Сохраните внесенные данные путем нажатия на кнопку «Ок» или «Записать», расположенные
в правом нижнем углу данного диалогового окна.
Вернитесь к закладке «Залог» диалогового окна «Сведения о договорах с членами
кооператива*».
В поле «Страхование» укажите страховую сумму по договору страхования и реквизиты
договора страхования.
Заполнить сведения в закладке «Поручители».
В поле «Поручители» выберите соответствующего контрагента.
В поле «Договоры» - Договор поручительства.
Сохраните внесенные данные путем нажатия на кнопку Записать, расположенные в правом
нижнем углу данного диалогового окна.
Вернитесь к закладке «Займ» диалогового окна «Сведения о договорах с членами
кооператива*». Для выведения текста Договора займа на экран нажмите кнопку «Печать W» или
«Печать Т».
После заполнения всех вкладок диалогового окна «Сведения о договорах с членами
кооператива*» внесите сведения в поля верхней части данного диалогового окна.
37
38
На рис. Показан График платежей договора займа с подчиненным соглашением об уплате
членских взносов.
В сведениях об этом соглашении указан договор основание и способ расчета – одноразово.
Поэтому вместе с первой операцией погашения займа и уплаты процентов запланирована операция
внесения членских взносов.
Закладка Ввод остатков и прочее.
Для договоров займа, которые начинались раньше внедрения «Фин-ПРОФИ», на этой закладке
необходимо ввести:
Остаток займа по договору. Введите здесь сумму займа на момент начала расчета
процентов
Сумма процентов, выплаченных до внедрения (справочно)
Дата начала расчета процентов в «Фин-ПРОФИ». Для договоров, переходящих из старой
системы в новую, введите здесь дату, начиная с которой программа начнет расчет и
начисление процентов, предполагая, что на эту дату задолженности по процентам данного
договора нет.
Дата (конвертации) ввода остатков. Введите здесь дату перехода из старой системы учета
в новую.
Например, если переход на ФИН-ПРОФИ был с 1 января 2010 года, а заемщик последний раз
полностью погасил проценты за предшествующие периоды до 30 ноября 2009 года, то укажите
Дата начала расчета процентов в «Фин-ПРОФИ» - 1 декабря 2009 и дату Дата (конвертации)
ввода остатков – 1 января 2010 года. При построении графика платежей введите дату начала
расчетов – 1 ноября 2009 года.
38
39
График платежей.
Документ предназначен для управленческого учета плановых операций займов, процентов,
НДФЛ, капитализации процентов и проч.
Откройте новый документ, Введите договор контрагента в поле Договор. Если сведения о
договоре введены в регистр сведений, то ниже появится информация о параметрах графика для
заполнения. Нажмите кнопку Заполнить.
В табличной части документа всего одиннадцать колонок.
1. Номер строки.
2. В колонке Дата операции заполняются даты плановых операций взависимости от периода
расчета (год, квартал, месяц и т.д.) и способа начисления процентов на период или конец
периода. Например, если период – квартал и способ – на конец периода, то даты плановых
операции по договору будут соответствовать последнему числу каждого квартала, который
находится в периоде действия договора. Последняя операция будет соответствовать дате
окончания договора.
3. Дата начала расчетов сумм по операциям текущей строки.
4. Дата окончания расчетов сумм по операциям текущей строки.
5. Количество дней в интервале дат колонок 4 и 5.
6. Название плановой операции.
Для договоров привлеченных займов в этой колонке может быть операция:
Проценты (расход,(касса или банк)). Это плановая операция выплаты компенсации.
Займы краткосрочные или долгосрочные (приход (касса или банк)). Это плановая
операция капитализации процентов.
Для договоров предоставленных займов в этой колонке может быть операция:
Проценты (приход,(касса или банк)). Это плановая операция оплаты процентов.
7. Сумма операции колонки 6. Для првлеченныз займов сумма компнсации будет распределена
между полями 6 и 10. В колонке 6 будет введена сумма для получения денежных средств
вкладчику, а поле 10 – сумма НДФЛ.
8. Операция по займу. В этой колонке могут быть только операции по займу. После
первоначального заполнения графика, если способа расчета возврата займа:
На конец периода. В последней строчке табличной части документа будет введена
операция возврата всей суммы займа. Если в процессе выполнения договора будут
осуществляться внеплановые операции по займу, они автоматически будут введены в
график платежей. Если, при этом, в сведениях о договре отмечено, что необходимо
автоматически пересчитывать проценты, то при проведении ДДС будут автоматически
пересчитаны проценты по договору.
Пропорционально. В каждой строке в этой колонке будет введена операция возврата
суммы займа, пропорционально количеству дней колонки 5.
После поступления или выдачи денежных средств по займу, плановая операция поступления
или выдачи займа будет автоматически добавлена в табличную часть документа для того,
чтобы в графике были отражены все плановые операции движения денежных средств (ДДС)
по займу.
9. Сумма операции колонки 8.
10. Операция с процентами или начисления НДФЛ, взависимости от вида договора. Если договор
привлеченного займа, тогда в этой колонке строки таблицы заполнятся плановой операцией
начисления НДФЛ. Если займ предоставленный и с заемщиком заключено соглашение об уплате
членских взносов, тогда эта колонка будет заполнена операцией начисления членских взносов.
11. Сумма операции колонки 10.
39
40
12. Сумма всех операций по колонкам 7,9,11.
Как видно из рисунка, в табличной
части документа заполнены три
пары: операция и сумма:
Первая пара (колонки 6 и 7)
начисляют компенсацию в
управленческом
учете,
которую получит вкладчик в
кассе.
Вторая пара (колонки 8 и 9)
планирует в управленческом
учете возврат займа в конце
договора.
Третья пара (колонки 10 и 11)
начисляет
НДФЛ
в
управленческом учете.
После проведения Графика платежей в регистре управленческого учета: Взаиморасчеты с
членами кооператива будет сделано 25 записей по числу операций в табличной части документа.
Рис. График платежей заполнен на основании сведений о договоре займа (проценты
начисляются пропорционально количеству дней в месяце) и соглашении об уплате членских взносов
(ежемесячный членский взнос – 200 руб).
40
41
СОГЛАШЕНИЕ ОБ УПЛАТЕ ЧЛЕНСКИХ ВЗНОСОВ
Создайте договор контрагента с видом: «С ЧЛЕНОМ КООПЕРАТИВА ПРОЧЕЕ» и видом
взаиморасчетов «Соглашение об уплате членских взносов».
Нажмите кнопку Перейти, чтобы заполнить сведения о договоре. Поскольку договор займа и
Соглашение связаны должны иметь одинаковые основные параметры, выберите в поле Договор
Основание Договор займа. Ответьте утвердительно на вопрос и сведения о соглашении будут
заполнены автоматически.
Введите сумму членских взносов и способ расчета процентов: на остаток займа,
пропорционально, транш или одноразово. Введите процентную ставку, если членские взносы будут
рассчитываться на основании суммы займа (остатка займа) или сумму в поле Транш, если величина
членских взносов фиксирована или будет внесена одноразово, в зависимости об выбора в поле
Расчет процентов.
41
42
У договора займа и Соглашения, как видно, один график платежей. Поскольку график
заполнялся, когда Соглашение еще не было оформлено, колонка уплаты членских взносов еще не
заполнена.
Нажмите Заполнить. Колонка членских взносов будет заполнена. Нажмите ОК.
42
43
Нажмите Обновить. В поле: Сумма Соглашения появится общая сумма уплаты членских
взносов. Распечатайте Соглашение.
43
44
ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Приходный кассовый ордер
Операция Займы кр.(приход касса). Добавьте ПКО, ведите операцию, как показано на рисунке.
Выбор операции определяет счет бухгалтерского учета и вид операции в управленческом учете.
При открытии документа начинайте с ввода договора. Поле Контрагент заполнится значением
владельца договора. Введите Сумму.
Если в учетной политике предприятия введен специальный режим - УСН, то будет доступна
кнопка КУДиР. Если нажать на эту кнопку, то увидите запись книги учета доходов и расходов,
которая будет записана после проведения документа.
Как видно на рисунке ниже в графике платежей автоматически появилась строчка о том, что
заем выдан.
44
45
Нажмите на ссылку Вкладчики Панели функций для получения отчета. На рисунке видно,
что операция привлечения вклада запланирована графиком платежей и фактически исполнена ПКО.
45
46
Операция: Проценты (приход касса). Добавьте ПКО, ведите операцию, как показано на рисунке.
Выбор операции определяет счет бухгалтерского учета и вид операции в управленческом учете.
Как видно из рисунка, первый платеж по графику 01.08.2010. Оснований для уплаты
процентов по этому договору нет. Если нажать кнопку Расчет, программа рассчитает сумму
начисленных процентов на дату документа.
46
47
Документ Расходный кассовый ордер
Операция Займы кр. (приход, касса)
Выберите Договор. В форме документа будут заполнены сведения о договоре,
корреспондирующий счет и плановые операции по договору. Введите сумму займа в поле Сумма и
нажмите ОК.
Как видно на рисунке ниже в графике платежей автоматически появилась строчка о том, что
заем выдан.
47
48
Нажмите на ссылку Заемщики Панели функций для получения отчета. На рисунке видно,
что операция выдачи займа запланирована графиком платежей и фактически исполнена РКО.
Операция: Возврат процентов (расход, касса). Добавьте ПКО, ведите операцию, как
показано на рисунке.
Если заемщик переплатил проценты, их можно вернуть ему как показано на рисунке..
48
49
Выплата процентов по вкладам.
Добавьте РКО. Выберите операцию Проценты (расход, касса).
В форме отображены вся необходимая
информация для совершения операции.
В верхней табличной части серым цветом
отображены все плановые начисления
процентов.
В нижней части – вся информация для
фактического начисления процентов на
текущую дату.
В данном случае дата операции совпала с
датой выплаты по графику, 02.07.2009.
Поэтому сумма процентов, которую можно
выплатить заемщику по графику, совпала с
фактической. График платежей можно
просмотреть, щелкнув по полю Документ
в верхней табличной части.
Для физических лиц.
В приведенном примере, принимаемые к
уменьшению налогооблагаемой базы расходы по
выплаченным процентам рассчитываются как
коэффициент 13*1.5/30 по отношению к сумме
дохода полученного физическим лицом по РКО:
8629.89 рублей. В данном примере: 13% - ставка
рефинансирования из регистра сведений, 30% ставка процентов по договору, 1.5 –
увеличивающий
коэфф.
действующий
с
01.10.2008. Размер повышающего коэфф.
устанавливается Федеральным законом. Для
ввода
значений
этого
коэффициента
предназначен периодический регистр: ФинПРОФИ: повышающий коэффициент.
Для юридических лиц расчет осуществляется аналогично, за исключением расчета НДФЛ.
Корреспонденция счетов соответствует
регистру сведений Счета учета расчетов с
членами кооперататива. Если учетная
политика
организации
использует
кассовый метод, то проводки в БУ для
специальных
и
общего
режима
налогообложения будет сделаны одни и те
же, как показано рисунке.
Если организация использует метод
начислений, то необходимо установить
учетную политику кооператива для
начисления процентов % регламентным
документом и использовать документ
«Фин-ПРОФИ» Доходы и расходы в БУ и НУ или Доходы и расходы в БУ. Первые используют
для расчетов сведения о договоре, вторые – графики платежей.
49
50
Поступление на расчетный счет.
Добавьте новый документ выписки. Поступление денежных средств от вкладчика.
Поступление процентов на расчетный счет от заемщика. На рисунке в табличной части
показано для примера, как сначала заемщик внес денежные средства в оплату процентов, затем они
были ему возвращены, чтобы он смог внести их через свой банковский счет.
Важно! Вводить документы ДДС для операций выдачи займа предоставленного или приема займа
привлеченного необходимо после завершения формирования графика платежей, поскольку суммы
этих операций корректируют график платежей.
50
51
Списание с расчетного счета.
Документ Списание с расчетного счета не имеет печатной формы и его нельзя выгрузить в
клиент-банк. Поэтому сначала необходимо создать Платежное поручение. Этот документ не
формирует движений в регистрах и предназначен для получения печатной формы и выгрузки в
клиент-банк. Назначение платежа можно заранее задать на вкладке счета Контрагента.
Если используется клиент-банк, то загрузите платежные поручения в выписку, введите тип
операции и договор Контрагента. Если клиент-банк не используется, то введите Списание с
расчетного счета на основании платежного поручения как показано ниже. Используйте кнопку
51
.
52
Сначала нажмите кнопку Операция и введите нужный вид, затем введите Договор.
Можно воспользоваться другим способом формирования ПП. Создайте сначала документ
Списание с расчетного счета или Поступление на расчетный счет, а затем нажмите кнопку
.
Автоматически будет создан документ Платежное поручение, как показано на рисунке. Примите во
внимание, что каждое нажатие на кнопку ПП, формирует новый документ ПП.
52
53
Документ: Залог.
При открытии документа введите операцию: Залог принятый
Документ делает проводки на забалансовом счете 008, для учета залога.
В сведениях о договоре займа на вкладке Залоги необходимо указать этот договор, для того чтобы
при закрытии договора списать залог с забалансового счета.
53
54
54
55
Справка-расчет
Документ предназначен для получения информации о состоянии расчетов по договорам
займов и формирования документов по результатам расчетов. Нажмите на ссылку: справки –
расчеты. Документ следует использовать для договоров займа, по которым фактически полностью
или частично предоставлены займы (было движение денежных средств). Выберите договор
контрагента.
Форма документа после выбора договора займа отражает состояние взаиморасчетов на дату
документа. Информация из документов движения денежных средств (ДДС) сравнивается с
информацией из гарфика платежей по договору. Разница отображается в колонке остаток. Поле Вид
Взаиморасчетов отображет текущее состояние договора. Если стоит отметка: По графику, то в
панели платежи будет введена информация о всех видах задолженности в соответсвии с графиком
платежей по договору. Если отметка: По графику не стоит, тогда в панели платежи будет введена
информация о расчетных значениях всех видов платежей на дату документа.
55
56
Если в форме документа изменить Вид взаиморасчетов на Подача иска в суд, тогда по
данному договору и подчиненному соглашению (если оно есть) будут зафиксированы
взаиморасчеты и все начисления прекратятся.
График платежей по договору автоматически будет скорректирован так, что в последей строке
графика будут зафиксированы остатки взаиморасчетов по всем операциям. В регистре сведений о
договоре автоматически будет создана запись с Видом взаиморасчетов – подача иска в суд. После
исполнения договора, когда будет погашена вся задолженность, при проведении последнего
приходного документа ДДС, погашающего задолженность по займу, в регистре сведений о
договорах будет создана запись с видом взаиморасчетов – надлежаще исполненный договор. На
рисунке отрицательное значение -171,23 означает, что, например, на момент подачи иска заемщик
переплатил членские взносы.
Результаты взаиморасчетов могут быть сформированы как на основе расхождений платежей
по договору и графика платежей, так и и на заданную дату для проведения сверки или
предоставления информации об окончательном расчете по договору. Рассчитываются суммы долга
по займу, процентам, взносам и штрафам.
56
57
При нажатии кнопки Сформировать документы будет сформировано требуемое количество
документов для всех начисленных видов операции. Их необходимо распечатать и провести.
В документе можно установить любую будущую дату для предоставления информации по запросу.
Документ имеет печатную форму
Рис. Печатная форма документа Справка-расчет
57
58
Выход из организации
Нажмите на ссылку выход из кооператива на вкладке Займы. Создайте новый документ. При
проведении документ планирует операцию по возврату обязательных паевых взносов
Введите сумму паевого взноса для возврата. Нажмите ОК. При проведении этого документа в
регистре сведений о договоре: Уставные платежи будет добавлена строчка, где вид взаиморасчетов
станет: Надлежаще исполненный уставный договор с даты документа.
Ведите на основании РКО или СРС как показано ниже.
Нажмите на ссылку Отчетов: Список бывших членов кооператива
58
59
59
60
Бухгалтерский учет займов (доходы и расходы)
ПП
«Фин-профи» предлагает два метода начислений процентов: кассовый или
регламентыми документами: «Доходы БУ и НУ по договорам», «Расходы БУ и НУ по
договорам», «Доходы БУ по графикам платежей», « Расходы БУ по графикам платежей» .
Кассовый метод более прост в использовании, поскольку не требует ввода регламентных
документов, данные БУ и УУ(управленческий учет) всегда совпадают. Проводки в БУ и
движения регистров УУ делаются в момент проведения документов движения денежных средств
(ДДС) на сумму документа. Такой подход сокращает объем работы и сводит количество ошибок
и перерасчетов к миниму.
Метод начислений регламентным документом предполагает ввод документов начислений
процентов по займам в конце каждого месяца. Существует два способа начислений процентов:
Документы «Доходы БУ и НУ по договорам», «Расходы БУ и НУ по договорам»
используются для начислений процентов на основании перечня действующих договоров. В
документе расчитываются начисления процентов на основании суммы(остатка) договора,
ставки процентов, количества дней в месяце и формируются проводки начисления процентов
в БУ.
Документы «Доходы БУ по графикам платежей», « Расходы БУ по графикам платежей»
используют для начислений процентов по графикам платежей действующих договоров. Из
таких графиков платежей извлекаются суммы процентов данного месяца и формируются
проводки для начисления процентов в БУ.
При формировании ДДС и документа «Справка-расчет» пользователю всегда предлагается на
выбор два варианта расчета процентов: по графику и на текущую дату.
Вариант 1 используется для операции в соответствии с графиком платежей договора. В даном
случае выводится сумма накопленной задолженности в соотвествии с графиком платежей по
данному виду операций договора.
Вариант 2 используется при закрытии договора на момент ввода документов ДДС.
Операционисту для ввода предлагается сумма задолженности на текущую дату на основании
расчета процентов и суммы фактически произведенных платежей по данной операции сначала
договора(сначала начислений для договоров, переходящих из старой системы учета в
соответствии с сведениями о договоре, поле «Дата начала расчетов процентов в «Фин-профи»).
График платежей при этом не используется.
Важно! Последовательно необходимо сформировать и провести документы по оплате
задолженности по процентам, штрафам, другим уставным платежам. Последним формируется и
проводится документ, погашающий остаток по займу. В момент, когда задолженность по займу
становится равной нулю, производится окончательная корректировка графика платежей, плановые и
фактически платежи по договору стовятся равными друг другу, договор получает Вид
взаиморасчетов: Надлежаще исполненный договор
Если организация использует метод начислений процентов займов, то при формировании
учетной политики необходимо выбрать способ начисления процентов: Регламентным документом.
60
61
Рис. Формирование учетной политики организации.
При такой учетной политике, при проведении ДДС в бухгалтерском учете не будут
формироваться проводки начисления процентов. Эти проводки будут сделаны регламентным
документом начисления процентов.
На рис. Показан результат проведения документа, где четвертая проводка начисляет
проценты в БУ одновременно с проведением ДДС. Изменим, для примера учетную политику
предприятия и перепроведем этот РКО. Как видно из Рис. проводки начисления процентов нет.
Рис. Результат проведения РКО.
Для начисления необходимо использовать документы, перечень которых приведен выше.
Рис. Документ Расходы по процентам в БУ
61
62
Рис. Результат проведения документа.
Аналогично для доходов:
Рис. Начисление доходов по процентам займов организации
в соответствии с графиками платежей
Рис. Журнал проводок документа
Для всех действующих в данный месяц договоров привлеченных займов, из соответствующих им
графиков платежей, будут выбраны операции по выплате процентов и сформированы проводки,
начисляющие
проценты
в
БУ.
62
63
Налоговый учет займов (доходы и расходы).
Фин-ПРОФИ предлагает два способа начисления процентов в БУ:
- из графиков платежей (документы: Доходы БУ и НУ (графики платежей), Расходы БУ и
НУ (графики платежей));
- из перечня действующих договоров члена кооператива (документы: Доходы БУ и НУ
(договоры), Расходы БУ и НУ (договоры)).
В текущем месяце можно использовать один из предлагаемых методов.
Налоговый учет предназначен для организаций на общем режиме налогообложения.
Данные документы выбирают действующие и надлежаще испоолненные в данном отчетном
периоде договоры и формируют проводки в зависимости от того, что отмечено: БУ и(или) НУ. При
этом учитываются сроки действия договора, изменения процентных ставок по договорам, остаток
займа.
Рис. Форма документа
Рис. Проводки в хозрасчетном плане счетов
Рис. Проводки в налоговом плане счетов
Рис. Печатная форма документа
63
64
Документы. Доходы БУ и НУ (договоры).
Данный документ выбирает из всего перечня действующие в данном отчетном периоде
договора и формирует проводки в зависимости от того, что отмечено: БУ и(или) НУ. При этом
учитываются сроки действия договора, изменения процентных ставок по договорам, изменения
ставки рефинансирования ЦБ (берется последняя ставка, действующая в данном налоговом
периоде), повышающий коэффициент из регистра сведений о повышающих коэффициентах для
расходв, остаток займа.
Рис. Форма документа.
Рис. Проводки в хозрасчетном плане счетов
Рис. Проводки в налоговом плане счетов.
Рис. Печатная форма документа
64
65
Ввод доходов и налогов физических лиц и подготовка сведений для сдачи 2-НДФЛ.
Для сдачи отчетности 2-НДФЛ необходимо ввести 12 документов, по одному за каждый
месяц в году.
При нажатии кнопки Заполнить для членов кооператива, доходы, который получили
физические лица от предоставленных займов, будут заполнены в табличной части документа. Будут
заполнены три вкладки: НДФЛ: доходы налоги, НДФЛ по ставке 13%, НДФЛ удержанный.
Зарплата ► Учет НДФЛ и ЕСН ► Ввод налогов и доходов НДФЛ и ЕСН.
Эти документы необходимо вводить перед расчетом зарплаты организации ежемесячно,
чтобы учитывать совокупный доход физического лица.
Рис. Форма документа Ввод налогов и
доходов НДФЛ и ЕСН.
Введите дату документа (последнее
число
месяца)
и
нажмите
кнопку
Заполнить. Проведите документ, нажав
кнопку ОК.
Документ формирует движения по трем
регистрам накопления информации о
доходах, начисленных и удержанных
налогах (НДФЛ). Налог всегда считается по
ставке 13%.
Необходимо
учитывать,
что
для
сотрудников
организации,
которые
предоставляют займы в фонд финансовой
взаимопомощи, наряду с другими членами
организации, не являющимися членами, при
расчете налога с зарплаты будут учитываться
совокупные доходы от процентов по займам и
зарплаты, а также, что вычеты: личные и на детей
будут, предоставляться в зависимсти от
совокупного дохода.
На рис. Показан расчет НДФЛ с зарплаты
сотрудника, являющегося и членом организации. Как видно из рисунка, предоставлен и личный
вычет и на ребенка.
После того как совокупный доход физического лица от двух видов: проценты по займам и
зарплата в 2009 году превысит 40000 рублей, личный вычет не будет предоставляться, а будет
предоставляться вычет на ребенка, до тех пор пока совокупный доход не превысит 280000 рублей в
2009 г.
65
66
Рис. Справочник Физические лица.
При заполнении документа, для всех физических лиц,
получившие доход, будут созданы записи в справочнике
Физические лица и заполнены паспортные данные,
адрес проживания, дата рождения, ИНН. Эти данные
будут скопированы из справочника Контрагенты. Для
таких лиц в справочнике создана предопределенная
группа: Члены кооператива.
Рис. Печатная форма документа.
После ввода сведений за 12 месяцев года можно
подготовить комплект отчетности 2-НДФЛ(реестр, файл отчетности, справки 2-НДФЛ), так как это
описано в документации 1С:Бухгалтерия 8.
На рисунках, приведенных ниже приведены реестр с справка о доходах физического лица.
Как видно из справки, физическое лицо одновремено является членом кооператива и лицом,
получившим доход от процентов по вкладам. При формировании этих сведений используются
сведения из двух видов документов: Начисление зарплаты работникам организации и Ввод
доходов и налогов НДФл и ЕСН.
Справка о доходах физического лица.
66
67
67
68
Показатели кооператива
Документ предназначен для сбора показателей работы кооператива на основании данных
бухгалтерского и управленческого учета и расчета показателей. Данные для расчета сохраняются в
регистре Фин-ПРОФИ данные для статистики. Рассчитанные показатели сохраняются в регистре
Фин-ПРОФИ:Статистика кооператива (периодическая). Документ необходимо записывать один раз
в месяц.
Откройте форму документа, выберите организацию из справочника Конрагенты (при
необходимости добавьте ее, указав название, полное наименование и ИНН), нажмите кнопку
Заполнить. После ввода можно откорректировать информацию или ввести недостающую. Нажмите
кнопку ОК. Данные будут рассчитаны и сохранены в регистрах.
На ссылку: Показатели и статистика.
Рис. Форма документа
После проведения документа будут созданы записи в регистре данных и регистре статистики
кооператива.
68
69
Глава 3.
Отчеты и макеты
Бухгалтерский и налоговый учет.
Для формирования отчетов БУ и НУ используйте отчеты 1С:Предприятие 8.
Рис. Оборотно-сальдовая ведомость хозрасчетного плана счетов
Рис. Оборотно-сальдовая ведомость налогового плана счетов
69
70
Управленческий учет.
Управленческий учет (УУ) организации – это часть системы управления, предназначенная
для сбора, обработки и предоставления управленцам полной , непротиворечивой и актульной
информации для принятия решений. Потребителями такой информации в микрофинансовой
организации (МФО) являются практически все: директор, инспектор, пайщик, партнеры и
организации вышестоящего уровня (администрация, СРО). Данные УУ должны быть прозрачными,
сопоставимыми и понятными.
Потребители данных УУ должны получать информацию каждый на своем уровне. Для
менеджмента организации – это информация, детализированная до уровня каждого договора (займа,
залога, поручительства и др.), каждой операции. Для кооператива второго уровня или СРО –
обощенные показатели и статистические данные о деятельности кооператива, сформированные на
основе общих для всех правил и рекомендаций.
Анализ существующих систем автоматизации деятельности МФО показал, что данные для
управленческого учета берутся в основном из бухгалтерских отчетов на основании остатков и
оборотов счетов или из электронных таблиц, которые заполняются вручную. Практика показывает,
что для полноценного УУ этих данных недостаточно. В БУ ограничен горизонт планирования
текущим налоговым периодом, а кроме этого данные БУ, НУ и УУ могут расходится в зависимости
от учетной политики, перечня продуктов организации и других факторов. «Фин-ПРОФИ»
предлагает систему нормативов и показателей, которая позволит руководству более гибко и точно
осуществлять мониторинг, контроль и управление активами и обязательствами.
При разработке ПП «Фин-ПРОФИ» были заложены решения, которые позволяют
формировать данные для УУ одновременно вместе с остальными видами учета и учитывать
требования безопасного и санкционированного использования информации:
Раздельные регистры учета (бухгалтерский, управленческие, налоговый);
Одноразовый ввод информации и многократное использование;
Наличие мощных средств для выбора и анализа;
Наличие инструментария для составления новых отчетов без привлечения
высококвалифицированного персонала.
Управленческий учет в «Фин-ПРОФИ» представлен пятью регистрами.
На первом уровне для менеджеров низшего звена – это регистры: Книга учета займов и
вкладов, Сведения о договорах и Взаиморасчеты с членами кооператива. Данные в эти
регистры записываются всеми документами «Фин-ПРОФИ» и документами движения денежных
средств (ДДС).
Первый регистр - это журнал, в который день за днем, записываются все операции с
пайщиками, регистрируются заявки на займ и прочее. Он предназначен для выбора, сортировки и
печати разнообразных сведений об операциях с пайщиками.
70
71
Рис. Книга учета займов и вкладов: настройка отчета
Второй – регистр сведений о договорах, где записана история каждого договора от
заключения до исполнения, включая историю изменения процентной ставки, договоров залога,
поручительства, кредитного инспектора, графика платежей, подачи иска в суд и другое.
Рис. Сведения о договорах: настройка отчета
Третий – это оборотный регистр, где «Фин-ПРОФИ» хранит остатки (на начало и на конец
любого периода) и обороты (приход и расход денежных средств) предназначен для быстрого
извлечения остатков и оборотов ДДС:
шесть показателей движения денежных средств (Займы, Проценты, Взносы,
Паевые, НДФЛ, Капитализация);
по контрагентам,видам договоров, кредитным инспекторам;
по видам операций движения денежных средств;
по видам взаиморасчетов (текущий статус договора);
по периоду (день, неделя,месяц, квартал, год, произвольный период).
71
72
Рис. Регистр взаиморасчетов: настройка отчета
Используя данные этого регистра и возможности «1С:Предприятие 8», можно легко в
табличной и графической форме получать различные отчеты в любом аналитическом разрезе с
итогами. Например, для создания графика финансовых потоков денежных средств используются
фактические и плановые показатели. Плановые показатели формируются из документов гарфиков
платежей, а фактические из ДДС.
Для руководства кооператива и организаций второго уровня в УУ используются регистры:
Данные организации и Статистика организации. Эти регистры заполняются автоматически из
данных БУ и УУ при проведении документа: Данные организации, который необходимо заполнять
ежемесячно.
Рис. Регистр данных: настройка отчета
На рис. представлен перечень показателей в объемном выражении, например сумма займов
привлеченных и предоставленных. Данные из этих показателей берутся из регистров БУ и УУ и
предназначены для руководства организации.
72
73
Рис. Регистр статистики: настройка отчета
На Рис. приведен перечень статистических показателей, рассчитанных на основании
показателей, перечень которых приведен на рис.4. Эти данные не содержат объемных показателей
работы организации и могут предоставлять в СРО и другим организациям.
Наличие консолидированной отчетности в СРО, автоматически сформированной по одним
правилам, на основании единого программного обеспечения позволяет решать на основании
объективных данных следующие задачи УУ:
консолидированное представительство и защиту экономических интересов участников;
финансовое регулирование деятельности кредитных кооперативов в целях снижения
рисков;
применение эффективных механизмов управления ликвидностью;
ведение единых форм отчетности и другое.
В «1С:Бухгалтерия 8» возможно вести учет нескольких организаций одновременно на разных
режимах налогообложения. Используя эту возможность, «Фин-ПРОФИ» предназначена, также и для
учета в кооперативах второго уровня и СРО.
В условиях, когда еще не достаточно разработаны методические и регламентные вопросы УУ,
а институт СРО только создается, гибкие и мощные средства обработки и получения информации
«Фин-ПРОФИ» являются хорошим инструментом для руководства при создании УУ, отвечающей
требованиям бизнеса.
Как описано выше, «Фин-ПРОФИ» разделяет по видам учета, обрабатывает и хранит большое
количество показателей, а «1С:Бухгалтерия 8» предоставляет мощные и в тоже время, простые для
73
74
использования средства формирования отчетов. Перечень отчетов, состав показателей в них, форма
представления информации определяется потребностью УУ в каждой организации.
Для полноценного использования всех возможностей необходимо обучить сотрудников на
курсах повышения квалификации по использованию «1С:Предприятие 8» и «Фин-ПРОФИ».
«Фин-ПРОФИ» использует возможности «1С:Бухгалтерия 8» для формирования отчетов.
Количество видов отчетов, которые можно сформировать зависит от количества регистров,
показателей и реквизитов в них, разрезов, в которых можно анализировать эти показатели.
Регистр сведений: Сведения о договорах с членами кооператива. Периодический
регистр сведений. Хранит информацию о всех договорах займа, поручительства,
залога, прочих договорах с членами кооператива.
Регистр сведений: Книга учета займов . Отражает операции по займам и процентам.
Предназначен для оперативного доступа к инфорформации, формирования простых
отчетов. Для получения аналитической информации, где необходимы обороты и
остатки за определенный период, используйте регистр накопления: Взаиморасчеты с
членами кооператива.
Регистр накопления: Взаиморасчеты с членами кооператива. Имеет пять показателей:
1. Сумма фактическая. Источником являются документы движения денежных
средств: ПКО, РКО, ПП исходящее, ПП входящее в разрезе их видов операций.
2. Сумма плановая. Источником являются графики платежей в разрезе видов
операций документов движения денежных средств(ДДС).
3. Сумма капитализация. Источником являются графики платежей по договорам с
капитализацией процентов в разрезе видов операций документов ДДС .
4. Сумма НДФЛ. Источником являются документы движения денежных средств и
графики платежей в разрезе документов ДДС (РКО и ПП исходящее)по
операциям начисления и удержания НДФЛ.
5. Сумма Отклонение. Источником являются документы движения денежных
средств и графики платежей в разрезе видов операций документов ДДС, кроме
НДФЛ.
Каждый показатель можно анализировать в следующих разрезах: остаток на начало, приход, расход,
остаток на конец.
Аналитическую информацию наглядно представлять в виде графиков. Для этого используйте
универсальный отчет или консоль отчетов.
Ниже приведены примеры отчетов для демонстрационной версии.
Отчеты ► Прочие ► Универсальный отчет ► Загрузить настройки отчета
74
75
Рис. Выбор ранее сохраненного отчета.
Рис. Структура отчета и поля для формирования нового отчета
Рис. Отчет о вкладах привлеченных.
Рис. Отчет о предоставленных займах
75
76
Рис. Структура отчета и поля
Рис. Отчет о привлеченных займах.
Рис. График выплаты процентов, период - месяц
76
77
Рис. Перечень договоров
Рис. Отчет: показатели организации
77
78
Редактирование макетов договоров
На компьютере, где подготавливаются и печатаются договоры, должен быть установлен MS
Word фирмы Микрософт или можно использовать встроенный редактор WordPad..
Макеты договоров займа, залога, поручительства, соглашение хранятся в конфигурации в
регистре сведений о договорах с членами кооператива.
Все замещаемые обработкой формирования конкретного договора поля выделены в макете
знаками <>, например <СуммаЗаймаПрописью>. Обработчик пробегает весь документ и замещает
найденные поля сведениями из конкретного договора , который записаны в регистре сведений об
этом договоре.
В конфигурации представлены некоторые формы договоров в двух вариантах. Используются
макеты договоров , которые называются : ДоговорЗайма, ДоговорВклада, Соглашение,
ДоговорПоручительства, ДоговорЗалога или, в случае использования WordPad, с добавлением Слова
«Текст»
При необходимости можно отредактировать эти макеты в конфигурации. Используйте для
подстановки шаблоны типа <СуммаЗаймаПрописью>. Перечень всех доступных подстановок
приведен в самом макете договора.
Поставка программы осуществляется в режиме поддержки без возможности внесения
изменений. При этом упрощается процедура обновления конфигурации, при которой достаточно
выбрать файл с измененной конфигурацией.
При необходимости внесения измнений в конфигурацию, в данном случае – макетов
договоров, пользователь может изменить режим поддержки конфигурации на режим, позволяющий
вносить изменения.
Для того, чтобы изменить установить такой режим и иметь возможность редактирования
макетов договоров необходимо запустить программу в режиме Конфигуратор.
Далее
Конфигурация►Поддержка►Настройка поддержки.
78
79
Нажмите кнопку Включить возможность изменения. После выполнения обработки
закройте это окно.
В окне конфигурация выберете
Регистры сведений► ФинАсСведенияОДоговорахСЧленамиКооператива►
Макеты►(ДоговорЗайма или ДоговорВклада или Соглашение или ДоговорПоручительста или
ДоговорЗалога).
После окончания внесения изменений необходимо сделать копию измененного макета во
внешнем файле. Выделите весь текст, откройте новый документ Word или WordPad вне
1С:Предприятие 8 и вставьте ранее выделенный текст, сохраните в файл. Эта копия может быть
использована для воостановления при необходимости макета договора в конфигурации.
Сохраните изменения в конфигурации и базе даных.
Внимание! После перевода конфигурации в режим поддержки поставщика с возможностью
внесения изменений изменяется процедура обновления конфигурации.
После получения файла изменения конфигурации «Фин-ПРОФИ» и выбора пункта меню
Поддержка► Обновление конфигурации►Выбор файла обновления обновление не будет
проходить в автоматическом режиме, поскольку ранее была включена возможность изменения
конфигурации. Откроется окно сравнения и объединения конфигураций, где необходимо установить
режим Объединение с приоритетом новой конфигурации поставщика. Это общее правило для
объединения всей конфигурации.
Далее существует два способа сделать так, чтобы при объединении сохранить свои макеты
договоров.
Первый способ. Необходимо изменить правило объединения только для макетов договоров.
Для макетов измененных договоров в регистре сведений Сведения о договорах с членами
кооператива необходимо выбрать правило С приоритетом основной конфигурации.
При такой установке правил объединения из новой конфигурации поставщика будут
загружены изменения, а макеты договоров останутся прежними, из основной конфигурации.
Второй способ состоит в том, чтобы не добавляя персональных правил объединения для
макетов договоров, после полного объединения конфигурации в режиме приоритета новой
конфигурации поставщика, открыть макет договора и восстановить его текст из сохраненного ранее
файла.
79
80
Заключение
«ФинПрофи» - программный продукт, предназначенный для автоматизации кредитных
кооперативов (микрофинансовых организаций), принимающих и предоставляющих
займы
физическим и юридическим лицам. Может работать на одном или нескольких компьютерах в сети.
Лицензируется в зависимости от количества рабочих мест.
Система реализована с использованием «1С:Предприятие 8» и может использоваться только
совместно с конфигурацией «1С:Бухгалтерия 8» фирмы «1С».
При изменении конфигурации «1С:Бухгалтерия 8», ООО «Эйдос» встраивает модуль «ФинПРОФИ» в новую конфигурацию и рассылает всем пользователям, которые заключили договор на
информационно-технологическое сопровождение (ИТС) с фирмой «Эйдос», (получение обновлений
«Фин-ПРОФИ») и договор на подписку диска информационно-технологического сопровождения
фирмы «1С».
В системе одновременно автоматически ведется бухгалтерский, налоговый и управленческий
учет.
В зависимости от учетной политики ведется налоговый учет по налогу на прибыль для
организаций, использующих: общую систему налогообложения, упрощенную систему
налогообложения (доходы, доходы - расходы). Расходы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль,
рассчитываются с учетом ставки рефинансирования ЦБ РФ на начало договора или на момент
выплаты процентов, взаивисимости от типа ставки процентов по договору займа (фиксированная
или плавающая).
Бухгалтерский учет по операциям, не относящимся к учету займов и внутренней деятельности
организации, реализуются конфигурацией «1С:Бухгалтерия 8».
Управленческий учет предназначен для менеджмента компании.
Операционист на экране монитора видит плановые и фактические операции по договору
займа и текущее состояние взаиморасчетов по всем видам движения денежных средств договора.
Такой подход упрощает работу системы и сокращает до минимума ошибки.
Плановые начисления осуществляются в специально разработанных регистрах на основании
документов «График платежей» и др. При формирования графика платежей возможен выбор
следующих вариантов расчета процентов: на остаток займа, на первоначальную сумму займа, с
капитализацией, транш, единовременно. Возврат займа может быть рассчитан: пропорционально
количеству дней периода, в конце договора, транш, аннуитет. Период для расчетов может быть
выбран: день, неделя, месяц, квартал, полугодие, год. Заполнение графика производится
автоматически, в зависимости от сведений о договоре.
«ФинПрофи» начисляет и осуществляет взаиморасчеты в следующих документах и по
следующим операциям:
Приходный кассовый ордер
Поступление безналичных денежных средств
по операциям: целевой взнос на ведение уставной деятельности, оплата обязательных паевых
взносов, оплата дополнительных паевых взносов, расчеты по займам краткосрочным, расчеты по
займам долгосрочным, компенсация за пользование займом, штрафные санкции, возврат процентов,
возврат членских взносов;
Расходный кассовый ордер
Списание безналичных денежных средств
по операциям: возврат обязательных паевых взносов, возврат дополнительных паевых взносов,
расчеты по займам краткосрочным, расчеты по займам долгосрочным, расчеты по процентам
займов, возврат процентов займов, возврат членских взносов.
«Фин-ПРОФИ» использует следующий план счетов:
Счет взносов на ведение уставной деятельности:
86.02
Счет обязательных паевых взносов:
80.01
Счет дополнительных паевых взносов:
80.02
Счет займов краткосрочных принятых:
66.03
80
81
Счет займов долгосрочных принятых:
67.03
Счет % займов краткосрочных принятых:
66.04
Счет % займов долгосрочных принятых:
67.04
Счет займов выданных:
58.03
Счет процентов по займам выданным
76.03
Счет доходов по % займов выданных:
91.01
Счет расходов по % займов привлеченных:
91.02
Счет взаиморасчетов по паевым взносам:
75.01
Счет взаиморасчетов займов:
76.09
План счетов может настраиваться главным бухгалтером. Сведения о счетах бухгалтерского
учета хранятся в регистре сведений.
При проведении документов «Фин-ПРОФИ» автоматически формируются проводки
бухгалтерского учета, налогового учета и движения регистров управленческого учета.
Отчеты
«Фин-ПРОФИ» использует «1С: Бухгалтерия 8» для формирования отчетов в различных
аналитических разрезах, вывода табличной и графической информации в удобной для пользователя
форме.
«Фин-ПРОФИ» автоматически формирует и заполняет реквизитами договоры в виде
документов Word фирмы «Микрософт»: договор займа предоставленного, договор займа
привлеченного, договор залога, договор поручительства, соглашение о взносах на ведение уставной
деятельности и другие.
Регистр сведений «Фин-ПРОФИ»: Книга учета займов (управленческий учет)
Содержит все операции с денежными средствами членов кооператива. Позволяет найти,
отобразить, сохранить в файл (текст,EXEL и др.) или распечатать информацию в любом
аналитическом разрезе.
Регистр сведений «Фин-ПРОФИ»: Сведения о счетах бухгалтерского учета.
Содержит корреспонденцию счетов бухгалтерского учета, которая автоматически,
взависимости от вида текущей операции, подставляется в документы движения денежных средств.
Используя этот регистр, бухгалтер может задать нужную корреспонденцию на уровне предприятия,
контрагента, договора, что делает систему гибкой и легко настраиваемой под особенности учета в
кооперативах различной организационной формы.
Периодический регистр сведений «Фин-ПРОФИ»: Сведения о договорах с членами
кооператива.
Содержит дополнительную информацию о договорах с членами кооператива для
взаиморасчетов с членами кооператива. Для регистрации движений по договорам кредитной
кооперации необходимо при вводе договора выбрать один из следующих видов договоров:
С заемщиком краткосрочный
С заемщиком долгосрочный
С вкладчиком краткосрочный
С вкладчиком долгосрочный
С членом кооператива прочее(для учета уставных платежей)
Регистр обороты и остатки «Фин-ПРОФИ»: Взаиморасчеты с членами кооператива
(управленческий учет)
Хранит остатки(начало и конец любого периода) и обороты(приход и расход денежных
средств):
по шести показателям движения денежных средств: (Займы, Проценты, Взносы,
Паевые, НДФЛ, Капитализация;
по контрагентаам,видам договоров, кредитным инспекторам;
по видам операций движения денежных средств
по видам взаиморасчетов (текущий статус договора)
по периоду (день, неделя,месяц, квартал, год, произвольный период)
81
82
Используя данные этого регистра и возможности «1С:Предприятие 8», можно легко в
табличной и графической форме получать различный отчеты в любом аналитическом разрезе
с итогами.
Фин-ПРОФИ автоматически расчитывает и сохраняет во временном разрезе 34 наиболее
важных финансовых и других показателей деятельности кредитного кооператива для анализа
и предоставления информации кредитным организациям, органам власти, ассоциации и
партнерам.
Фин-ПРОФИ автоматически заполняет документ: Ввод налогов и доходов НДФЛ и ЕСН
сведениями о полученных доходах по предоставленным займам физическими лицами,
готовит реестры и файлы для сдачи электронной отчетнсти 2-НДФЛ.
Для получения дополнительной информации обращайтесь:
344038, Россия, г.Ростов-на-Дону, ул.Турмалиновская 62, ООО «Эйдос», т. (863) 2983785,
2306992, sergey@lubarsky.ru , www.lubarsky.ru, Любарский Сергей.
344038, Россия,г.Ростов-на-Дону, пр. Нагибина 14А, оф, 504, ОСКПК «ЮРАКС-кредит» т.
(863) 2442717, ascrun@credit-union.ru, www.credit-union.ru, Коханова Марина.
© Все права защищены, 2008-2010г.
82
83
Обновление конфигурации базы данных Фин-ПРОФИ КРЕДИТНЫЙ КОПЕРАТИВ
Для обновления конфигурации необходимо иметь действующий договор подписки ИТС 1С и
ИТС Фин-ПРОФИ.
Обновления, которые выпускает фирма «Эйдос», включают в себя обновления для «1С:Бухгалтерия
8» фирмы «1С» и обновления «Фин-ПРОФИ – кредитный кооператив», два в одном. Поэтому,
обновлять «1С:Бухгалтерия 8» с дисков ИТС фирмы 1С нет необходимости. Подписка на ИТС 1С
обязательна и без такой действующей подписки, поставка обновлений фирмы «Эйдос» невозможна,
что закреплено в договоре на ИТС с фирмой «Эйдос».
Процесс обновления конфигурации описан в документации «1С: Бухгалтерия 8».
Обновление возможно в двух режимах:
1. Автоматическое обновление. В этом режиме конфигурация находится на поддержке поставщика
и изменения конфигурации запрещены. Для обновления в этом режиме откройте конфигурацию
(Конфигурация, Поддержка, Обновить конфигурацию), выберете режим обновления из файла
конфигурации и укажите расположение файла обновления: 1Cv8.cfu. В диалоговом окне появится
информация о текущей конфигурации и новой конфигурации поставщика. Нажмите ОК для
обновления конфигурации.
2. Обновление в режиме сравнения и объединения конфигурации. Этот режим используется,
если пользователь вносил изменения в конфигурацию(например макеты договоров), предварительно
установив в настройке поддержки возможность внесения изменений. Для обновления в этом режиме
откройте конфигурацию, выберете режим обновления из файла конфигурации и укажите
расположение файла обновления: 1Cv8.cfu. В диалоговом окне на экране появится окно сравнения и
объединения конфигурации. Установите режим для всех Взять из новой конфигурации
поставщика, при необходимости укажите другие варианты объединения для отдельных элементов
конфигурации и нажмите Выполнить.
Ниже представлено более подробное описание процесса обновления конфигурации.
1. Запустите 1С:Предприятие, откройте базу данных «Фин-ПРОФИ кредитный кооператив» в
режиме Конфигуратор. Сделайте резервную копию базы данных.
2. Откройте конфигурацию: Конфигурация->Открыть. Если были изменены шаблоны договоров с
пайщиками, откройте регистр сведений о договорах с членами кооператива, макеты и сохраните
их в файлах Word вне конфигурации, чтобы после обновления заново внести их в конфигурацию.
3. Нажмите Обновить конфигурацию
4. Выберете файл обновления
83
84
Нажмите: Далее
5. Выбор файла обновления конфигурации
Укажите файл обновления, скачанный с сервера Фин-ПРОФИ, и нажмите: Открыть.
6. Информация о текущей и новой конфигурации поставщика
Нажмите ОК
Если в конфигурации Вами была включена возможность ее изменения , например для
редактирования шаблонов договоров, то смотрите следующий пункт, п. 7
Если возможность внесения изменений не используется, переходите к п. 11
7. Установка режима для всех
84
85
Нажмите Действия - > Установить режим для всех
8. Установка режимов
Установите Режим объединения и Порядок объектов как показано на рисунке
9. Установка режима замещения
Ответьте: Да
10. Окончание обновления
Нажмите Ок
11.
Обновление конфигурации завершено.
Для обновления конфигурации базы данных нажмите CTRL + F5 или
85
86
В меню Сервис запустите 1С:Предприятие
Нажмите Да
Нажмите: Принять
Запустится 1С:Предприятие 8 и будет предложено подтвердить законность использования
обновлений.
86
87
Описание контрольного примера для договора привлеченного займа с капитализацией
процентов
Создайте новый договор Контрагента с видом: С вкладчиком краткосрочный или видом: С
вкладчиком долгосрочный. Заполните сведения о договоре как показано ниже.
При выборе Возврата займа с
капитализацией
автоматически
будет
установлен
Способ
начисления на конец периода.
Нажмите Записать и переходите к
формированию графика платежей.
Введите Контрагента и Договор. Нажмите Заполнить.
87
88
График платежей будет заполнен. Нажмите ОК. Документ будет проведен. Выберете его и
запишите в сведения о договоре.
После поступления денежных средств по договору, первоначально и, возможно, далее,
график платежей будет автоматически откорректирован, проценты будут автоматически
пересчитаны во время проведения каждого документа, увеличивающего или уменьшающего сумму
вклада.
На рисунке показана форма графика платежей после первоначального 200000 руб. взноса и
дополнительного 200000 руб.
Пролонгация договора
При необходимости пролонгировать договор, измените сведения о договоре, поле дата
окончания договора, например 31.12.2010. Теперь необходимо перезаполнить график платежей.
Откройте график, нажмите заполнить, график будет перезаполнен в соответствии с новым сроком
окончания договора.
Теперь необходимо восстановить изменения графика, связанные с движением суммы займа:
первоначальным приходом и последующими, если они были. Для этого необходимо заново провести
эти денежные документы, чтобы откорректировать график платежей.
88
89
Откройте кассовые документы(банковские), используйте фильтр по договору для отбора
документов
В журнале документов данного договора необходимо провести только документы движения
по суме займа.
После проведения ПКО №17 график примет вид:
89
90
После проведения ПКО №18 график будет окончательно восстановлен и пролонгирован.
Закрытие договора
Для закрытия договора используется документ: Справка-расчет. Выберете договор и уберите
птичку: По графику. В рамке платежи будут рассчитаны суммы для окончательных расчетов на
текущий день. В данном контрольном примере приведен случай, когда после пролонгации договора,
вкладчик решил закрыть договор 13 апреля 2010.
Нажмите: Сформировать документы.
90
91
На рисунке показано, что автоматически сформированы два расходных ордера. Проведите их
в той последовательности, которую предлагает программа: сначала проценты, затем сумма займа.
После того, как полностью возвращена сумма вклада, программа считает, что все обязательства по
договору исполнены и автоматически последний раз корректирует график платежей, приводя в ноль
взаиморасчеты по всем видам операций данного договора. График платежей примет вид:
91
92
В регистре сведений о договоре будет автоматически создана новая строка, где будет
установлен вид взаиморасчетов: Надлежаще исполненный договор и установлена дата
фактического окончания договора: 14.04.2010
92
93
Описание контрольного примера оформления предоставленного займа с досрочным
погашением всех обязательств по договору займа и соглашению об уплате членских взносов.
Создайте договор, запишите его. Создайте сведения о договоре на основании договораноменклатуры как показано на рисунке. График платежей будет создан автоматически и записан.
Создайте соглашение, введите сведения о соглашении, укажите договор-основание. Откройте
график платежей и заполните его.
93
94
Выдайте заемщику денежные средства.
94
95
График платежей изменится автоматически, как показано на рисунке.
Запустите отчет заемщики на вкладке Займы. Из отчета по состоянию на 15.07 2010 видно,
что заемщик получил заем и должен сделать плановые взносы (% и членские)
95
96
Заемщик пришел 16.06.2010 досрочно закрывать договор. Создайте документ справка-расчет.
Поскольку плановые платежи по графику еще не наступили, панель платежи не заполнена.
Уберите птичку По графику, программа заполнит панель платежи расчетными значениями.
Эти расчеты сделаны на дату документа: 16.06.2010
Нажмите Сформировать документы.
96
97
Программа автоматически создаст три документа, по числу не нулевых сумм в панели
Платежи.
Проведите их в той последовательности , как они открыты на экране монитора,
предварительно в каждом из них проверьте правильность договора и суммы платежа.(при
необходимости откорректируйте). Документ погашения основного долга должен быть проведен
последним.
Программа сообщит, что договор займа и соглашение надлежаще исполнены.
97
98
Документ имеет печатную форму. В документе показано состояние взаиморасчетов до
проведения документов.
График платежей будет автоматически откорректирован программой.
98
99
Вид взаиморасчетов в договоре и соглашении будет автоматически заменен на : надлежаще
исполненный договор. В сведениях о договоре и соглашении будет добавлена строка с новым
видом взаиморасчетов: надлежаще исполненный договор.
Отчет заемщики покажет, что договор займа и соглашения перешли в категорию надлежаще
исполненных и все виды взаиморасчетов закрыты: плановые начисления равны фактическим.
99
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
312
Размер файла
5 279 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа