close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

Презентация

код для вставкиСкачать
2
.
3
1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ
Учебная дисциплина «Деньги, кредит, банки» является одной из профилирующих дисциплин в системе подготовки экономиста по специальности
«Финансы и кредит».
Цели и задачи дисциплины «Деньги, кредит, банки» – дать студентам
необходимые знания, умения и навыки, в т.ч.:
− изучить сущность и функции денег, виды денег;
− изучить необходимость и сущность кредита, его функции и законы;
− изучить природу ссудного процента, а также процесс взаимодействия
кредита и денег;
− рассмотреть банковскую систему, ее элементы и функции;
− изучить особенности современных банковских систем.
Теоретические знания данной дисциплины в дальнейшем используются
в учебных дисциплинах, таких как «Планирование на предприятии», «Анализ
и диагностика финансово-хозяйственной деятельности», «Финансовый менеджмент», а также при дипломном проектировании. В вопросах, касающихся оценки финансового результата и финансовых решений дисциплина
«Деньги, кредит, банки» связана со следующими дисциплинами: «Бухгалтерский учет», «Экономика предприятия», «Налогообложение», «Экономическая оценка инвестиций».
Указанные связи учебной дисциплины «Деньги, кредит, банки» дают
студенту системное представление о комплексе изучаемых дисциплин в соответствии с Государственным образовательным стандартом, что обеспечивает соответствующий теоретический уровень и практическую направленность в системе обучения и будущей деятельности экономиста-менеджера.
4
2. ТРЕБОВАНИЯ К УРОВНЮ ОСВОЕНИЯ СОДЕРЖАНИЯ
ДИСЦИПЛИНЫ
В результате изучения дисциплины экономист должен знать:
− законодательные и нормативные правовые акты, регламентирующие
денежное обращение, работу банковской системы и кредитную деятельность организаций и государства;
− основные принципы и источники финансирования и кредитования хозяйственной деятельности организаций;
− основные методы оценки финансового результата;
− методы формирования и дисконтирования финансовых и денежных потоков;
− принципы функционирования финансового рынка
− виды финансовых рисков.
уметь
− рассчитывать основные финансовые показатели;
− оценивать финансовые риски;
− принимать решения по выбору эффективных кредитных и финансовых
решений;
− самостоятельно приобретать новые знания по теории денег, банков и
кредита и практики ее развития;
− творчески использовать теоретические знания в процессе последующего обучения в соответствии с учебным планом подготовки специалистов.
владеть
− навыками расчета финансовых показателей с учетом фактора времени,
риска и инфляции;
− навыками рассчитывать последствия кредитных операций;
− специальной терминологией и лексикой данной дисциплины.
5
3. ОБЪЕМ ДИСЦИПЛИНЫ И ВИДЫ УЧЕБНОЙ РАБОТЫ
Специальность
Финансы и кредит
(всего часов)
Виды учебной работы
Очно-заочная форма
Общая трудоемкость дисциплины (общее число
часов по учебному плану)
Аудиторные занятия, в том числе
Лекции
Практические занятия (ПЗ)
Семинары (С)
Лабораторные работы (ЛР)
И (или) другие виды аудиторных занятий
Самостоятельная работа (по нормативам), в том
числе
Курсовой проект
Курсовая работа
Расчетно-графическая работа
Реферат
Контрольная работа
Домашние задания
Подготовка к лекциям
Подготовка к практ. занятиям
Подготовка к зачету, экзамену
Подготовка конспектов по литературным источникам
Вид итогового контроля (зачет, экзамен)
273
51
34
17
222
8
14
7
2
191
экзамен
4. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
4.1. Разделы дисциплины и виды занятий
Специальность
№
п/п
Раздел дисциплины
Лекции
Финансы и кредит
ПрактиСамостоятельная
ческие
работа студентов
занятия
2
14
1.
Деньги как экономическая категория
2
2.
Денежный оборот
2
2
14
3.
Платежная система. Безналичный денежный
оборот
Налично-денежный оборот, его организация
2
2
10
2
1
12
2
-
12
6.
Методы стабилизации и регулирования денежного оборота
Денежная и валютная система
2
-
14
7.
Кредит как экономическая категория
2
-
14
4.
5.
6
8.
Формы кредита. Виды банковских кредитов
2
2
14
9.
Организация кредитования
4
2
16
10.
Банковские проценты
2
2
18
11.
Рынок ссудных капиталов
2
-
16
12.
Кредитно-финансовая система
2
-
14
13.
Центральные банки
2
2
14
14.
Коммерческие банки
2
2
14
15.
Банковский надзор и аудит
2
-
14
16.
Международные финансово-кредитные организации.
ВСЕГО:
2
-
12
34
17
222
4.2. Содержание разделов дисциплины
Раздел I. ДЕНЬГИ
Тема 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
Необходимость, предпосылки и значение появления денег. Переход от
натурального хозяйства к товарному, соблюдение эквивалентности обмена
как важнейшие предпосылки появления денег.
Сущность и функции денег. Деньги как важнейший элемент и составная
часть экономической деятельности общества. Функция денег как мера стоимости. Цена как денежное выражение стоимости. Деньги как средство обращения. Деньги как средство платежа. Деньги как средство накопления и сбережения. Функция мировых денег.
Виды денег. Металлические деньги. Роль золота в современных условиях.
Кредитные деньги. Бумажные деньги.
Роль денег в рыночной экономике.
Тема 2. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ
Понятие денежного оборота. Различия между понятиями «денежный
оборот», «платежный оборот», «денежное обращение». Структура денежного
оборота. Движение товаров как основа денежного оборота. Денежные пото-
7
ки. Роль банков в функционировании денежного оборота. Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений.
Тема 3. ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА. БЕЗНАЛИЧНЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ
ОБОРОТ
Понятие платежной системы, ее элементы и виды. Безналичный денежный оборот. Основы и принципы организации безналичных расчетов. Виды
счетов и порядок их открытия.
Формы безналичных расчетов. Кредитовый перевод. Дебетовый перевод.
Расчеты чеками из чековой книжки и расчетными чеками. Расчеты посредством документарного аккредитива. Расчеты в форме инкассо. Операции по
банковским гарантиям. Расчеты векселями. Межбанковские расчеты, их
сущность и организация. Международные расчеты.
Тема 4. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ
Экономическое содержание налично-денежного оборота и его значение.
Организация налично-денежного оборота. Денежная эмиссия, ее причины и
последствия. Денежная масса. Агрегаты денежной массы. Закон денежного
обращения, учет его требований при определении суммы денег, необходимых для обращения.
Тема
5.
МЕТОДЫ
СТАБИЛИЗАЦИИ
И
РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
Понятие и характеристика устойчивости денежного обращения. Деньги
и товароденежная сбалансированность. Воздействие пропорций общественного воспроизводства, его состояния на денежный оборот. Покупательная
сила денег.
Сущность, формы проявления инфляции и ее социально-экономические
последствия.
8
Формы и методы стабилизации денежного оборота. Регулирование денежного оборота. Роль центрального банка в регулировании денежного оборота. Совершенствование системы распределительных отношений, кредитной, налоговой систем, системы цен. Денежно-кредитные реформы, методы
их проведения.
Тема 6. ДЕНЕЖНАЯ И ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМЫ
Денежная система: ее сущность и элементы. Влияние национальных
особенностей и исторических традиций на содержание элементов денежной
системы. Типы денежных систем.
Валютная система: ее сущность, элементы. Мировая валютная система.
Конвертируемость валюты. Валютный курс.
Раздел II. КРЕДИТ
Тема 7. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
Необходимость кредита. Кругооборот и оборот фондов и возможность
возникновения кредита. Условия возникновения кредитных отношений.
Сущность кредита. Структура кредита. Субъекты кредитных отношений.
Стадии движения кредита. Основа кредита. Функции кредита. Законы и
граница кредита. Роль кредита в развитии экономики.
Тема 8. ФОРМЫ КРЕДИТА. ВИДЫ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ
Формы кредита и их классификация. Виды банковских кредитов, критерии классификации. Характеристика основных форм кредита. Банковский
кредит. Государственный кредит. Коммерческий кредит. Потребительский
кредит. Лизинговый кредит. Факторинговый кредит. Контокоррентный кредит, овердрафт. Ипотечный кредит. Международный кредит.
9
Тема 9. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
Принципы и методы банковского кредитования. Формы ссудных счетов
и порядок их открытия. Кредитный договор – основа кредитных отношений
банка с заемщиком. Формы и виды обеспечения возвратности банковских
ссуд. Кредитоспособность заемщика и методы ее определения.
Тема 10. БАНКОВСКИЕ ПРОЦЕНТЫ
Сущность процента. Функции процента. Значение процента. Виды процента.
Депозитный процент, его сущность. Границы депозитного процента, источники его уплаты. Факторы, влияющие на размеры депозитного процента.
Депозитно-процентная политика коммерческих банков. Влияние центрального банка на уровень депозитных процентов.
Ссудный процент. Природа ссудного процента. Факторы, влияющие на
размеры процентных ставок.
Учетный процент. Факторы, влияющие на размеры учетного процента
центрального банка. Регулирующая роль учетного процента.
Порядок начисления и выплаты депозитных и ссудных процентов.
Тема 11. РЫНОК ССУДНЫХ КАПИТАЛОВ
Структура рынка ссудных капиталов. Денежный рынок и его характеристика.
Валютный рынок. Валютные аукционы. Валютные биржи. Участники
рынка. Курсы валют. Операции банков на валютных рынках.
Рынок капиталов. Фондовый рынок. Ценные бумаги и их виды. Производные ценные бумаги. Фондовая биржа.
Инвестиционная деятельность банков. Инвестиции банков. Банковские
операции с фондовыми ценными бумагами. Секьюритизация финансового
портфеля банков.
10
Раздел III. БАНКИ
Тема 12. КРЕДИТНО-ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА
Понятие кредитной системы. Структура кредитной системы.
Банки – основное звено кредитной системы. Банковская система и ее характеристика. Из опыта организации банковских систем зарубежных стран.
Банковская деятельность: понятие банковской деятельности. Принципы банковской деятельности. Банковские операции и их виды.
Тема 13. ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ
Центральный банк, его статус. Формы организации, функции и задачи
центральных банков. Денежно-кредитная политика центрального банка.
Тема 14. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
Типы банков и порядок их создания. Структура управления, задачи и
функции коммерческих банков. Порядок реорганизации и ликвидации банков. Ресурсы коммерческих банков. Операции банков. Обеспечение стабильности банковской деятельности. Защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов банка. Ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Небанковские кредитно-финансовые организации.
Тема 15. БАНКОВСКИЙ НАДЗОР И АУДИТ
Банковский надзор: его необходимость и организационная структура.
Основные направления надзора за коммерческими банками и небанковскими
кредитно-финансовыми организациями. Меры воздействия к коммерческим
банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям и порядок их
применения.
Банковский аудит: его сущность и необходимость. Формы банковского
аудита и порядок проведения аудиторской проверки. Стандарты банковского
аудита. Внутрибанковский аудит и порядок его проведения.
11
Тема
16.
МЕЖДУНАРОДНЫЕ
ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ
МФО как влиятельный институт мировой финансовой системы. Группа
Всемирного банка как многостороннее кредитное учреждение. Международный валютный фонд как специализированное учреждение ООН.
Европейский инвестиционный банк (ЕИБ). Банк международных расчетов (БМР). Фонд международного развития ОПЕК (ФОНД ОПЕК). Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР). Международный банк экономического сотрудничества и другие финансовые организации.
5. ПРАКТИКУМ
№п/п
1.
2
3.
Темы и планы занятий
Количество часов
Безналичные расчеты
1.1. Банковский перевод.
1.2. Расчеты посредством документарного аккредитива.
1.3. Расчеты в форме инкассо.
2
1.4. Расчеты чеками из чековой книжки и расчетными чеками.
1.5. Расчеты посредством банковских пластиковых карточек.
1.6. Расчеты векселями.
Методы стабилизации и регулирования денежного оборота
2.1. Понятие и характеристика устойчивости денежного оборота.
2
2.2. Сущность и формы проявления инфляции.
2.3. Социально-экономические последствия инфляции.
2.4. Формы и методы антиинфляционной политики.
Формы кредита
3.1. Банковский кредит.
3.2. Коммерческий кредит.
3.3. Государственный кредит.
3
3.4. Потребительский кредит.
3.5. Ипотечный кредит.
3.6. Лизинговый кредит.
3.7. Международный кредит.
12
4.
5.
6.
7.
Организация кредитования
4.1. Принципы и методы банковского кредитования. Формы ссудных счетов.
4.2. Кредитный договор банка с заемщиком.
4.3. Формы и виды обеспечения возвратности
банковских ссуд.
4.4 Кредитоспособность заемщика и методы ее
определения.
Банковские проценты
5.1. Сущность процента.
5.2. Депозитный процент.
5.3. Ссудный процент.
5.4. Учетный процент.
5.5. Практика начисления процентов.
Центральный банк
6.1. Операции центрального банка и их особенности.
6.2. Денежно-кредитная политика центрального
банка.
Коммерческие банки
7.1. Порядок создания банков и прекращение их
деятельности.
7.2. Ресурсы коммерческого банка и их использование.
7.3. Понятие банковской ликвидности.
ИТОГО
3
3
2
2
17
7. СРЕДСТВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Тесты обучающие и контролирующие. Дополнительный раздаточный материал к практическим занятиям: исходная информация. Калькуляторы (CITIZEN SDC888, CIТIZEN СT 700).
13
Контрольная работа № 1
«Инфляция. Индексы цен»
Задача 1
Предположим, что производятся и потребляются 3 блага. В таблице
представлены количество и цена (за единицу) каждого из них за два периода.
Рассчитайте индекс Ласпейреса, индекс Пааше и индекс Фишера
Наименование
блага
Книги
Джинсы
Телевизоры
Базисный период
цена
количество
10
10
27
6
655
3
Текущий период
цена
количество
15
8
24
7
425
5
Задача 2
По данным таблицы рассчитайте реальный ВНП. Укажите в каждом
конкретном случае, что вы делаете с показателем номинального ВНП – инфлируете его или дефлируете.
Год
1947
1956
1967
1973
1978
1983
Номинальный ВНП,
ден.ед.
235,2
428,2
816,4
1359,3
2249,7
3405,7
Индекс цен (в % к
1982 = 100
22,1
28,1
35,9
49,5
72,2
103,9
Реальный ВНП,
ден.ед.
?
?
?
?
?
?
Контрольные вопросы:
1) Дайте характеристику следующим понятиям: «инфляция», «дефляция», «дефлятор ВВП», «индекс потребительских цен».
2) В чем разница между рыночной и потребительской корзинами?
3) Каким образом формируется состав и рассчитывается стоимость потребительской корзины?
4) Уровень прожиточного минимума в России
5) В чем разница между реальными и номинальными величинами?
14
Контрольная работа № 2
«Банковская система»
Задача 1
ЦБ располагает активами 60 млрд. руб. Он установил норму минимального резервного покрытия 20%. Коммерческие банки в качестве избыточных
резервов держат 15% депозитов и выдали кредитов на сумму 65 млрд. руб.
Найти: 1) долю наличных денег в сумме кредитов, предоставленных
коммерческими банками;
2) общее предложение денег.
Задача 2
Суммарные резервы коммерческого банка составляет 220 млн. руб. Депозиты равны 950 млн. руб. Обязательная норма резервирования депозитов
составляет 20%. Как может измениться предложение денег, если банк решит
использовать все свои избыточные резервы для выдачи ссуд?
Задача 3
Пассив баланса коммерческого банка содержит следующие статьи, млн.
руб.: вклады до востребования – 500, срочные вклады – 250, собственный капитал – 100.Норматив минимального резервного покрытия по вкладам до
востребования равен 15%, а по срочным вкладам – 10%. Необходимо определить, на какую сумму банк сможет увеличить кредиты, если половина вкладов до востребования будет переоформлена на срочные вклады?
Задача 4
Что из ниже перечисленного не включается в агрегат М2?
а) наличность вне банковской системы;
б) небольшие сберегательные вклады;
в) чековые депозиты;
г) краткосрочные государственные облигации.
Задача 5
Если ЦБ принимает решение сократить предложение денег, он может:
15
а) осуществить покупку государственных облигаций на открытом
рынке;
б) уменьшить учетную ставку;
в) увеличить норму обязательных резервов;
г) все перечисленное верно.
Контрольные вопросы:
1) Структура денежной массы
2) Каковы особенности расчета денежных агрегатов в России?
3) Перечислите инструменты денежной политики
4) Составьте балансы денежных средств для каждого из участников создания
денег?
5) Поясните на примере механизм работы коммерческого банка
16
Контрольная работа № 3
«Количество денег, необходимых для обращения»
Задача 1
Предложение денег увеличится, если:
а) возрастет норма резервирования;
б) увеличится отношение «наличность – депозиты»;
в) увеличится денежная база;
г) уменьшится денежный мультипликатор.
Задача 2
Если реальный ВНП увеличится в 1,2 раза, а денежная масса возрастет
на 8%, то уровень цен при стабильной скорости обращения денег
а) повысится на 10%;
б) понизится на 10%;
в) останется неизменным;
г) повысится на 11%.
Задача 3
Экономика описана следующими данными:
С = 100 + 0,9·у
I = 200 – 500·i
Xn = 100 – 0,12·у – 500·i
Md = (0,8·у – 2000·i)·P.
При условии, что
G = 200 (государственные расходы);
t = 0,2 (ставка налогообложения);
M = 800 (номинальное предложение денег);
P = 1 (предопределенный уровень цен).
Определите равновесные уровни ставки процента и дохода.
а) 15% и 1300
в) 8% и 900
б) 12% и 1200
г) 10% и 1250
Контрольные вопросы:
17
1) Теории денег
2) Уравнение Фишера
3) Модель IS–LM
4) Функции денег
5) Свойства денег
18
Контрольная работа № 4
«Рынок ценных бумаг»
Задача 2:
Покупатель приобрел фьючерсный контракт на покупку сахара по цене
открытия 16 декабря 2000г., равной 171,0 ден. ед. за т. В последующие
дни
динамика
цены
закрытия
имела
вид
(ден. ед.):
Дата
16.12.00
17.12.00
18.12.00 19.12.00 23.12.00 24.12.00
Цена
172,5
174,3
175,2
176,0
177,0
175,4
Брокер известил покупателя 23.12.00 о том, что поставка сахара состоится на следующий день. Ответьте на следующие вопросы.
1) По какой цене будет поставлен сахара?
2) Какая цена будет уплачена покупателем фактически?
3) Рассчитайте денежный поток за эти дни.
Задача 5:
Вы хотите приобрести бескупонную государственную облигацию номиналом 5000 ден. ед., погашаемую через 25 лет. Какова ее текущая цена,
если ставка банковского процента равна 15%?
Последний выплаченный компанией АА дивиденд равен 7 ден. ед., темп
прироста дивидендов составляет 3% в год. Какова текущая ценность
акций компании, если коэффициент дисконтирования равен 12%?
Облигация номиналом 500 ден. ед. с полугодовым начислением процентов и купонной ставкой 10% годовых будет погашена через 6 лет. Какова ее текущая цена, если рыночная норма прибыли: а) 8%; б) 12%?
25.12.00
170,2
Контрольные вопросы:
1) Поясните, каким образом эмитенту осуществить выбор между обыкновенными и привилегированными акциями
2) Структура рынка ценных бумаг: виды участников рынка и их взаимодействие
3) Управление рисками на рынке ценных бумаг
4) Система клиринга
5) Стратегии хеджирования
Документ
Категория
Типовые договоры
Просмотров
92
Размер файла
399 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа