close

Вход

Забыли?

вход по аккаунту

?

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ

код для вставкиСкачать
САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ИНСТИТУТ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ, ЭКОНОМИКИ И ПРАВА
УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС
по дисциплине «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»
для специальностей
060400 «Финансы и кредит»,
060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»,
060600 «Мировая экономика»,
061100 «Менеджмент организации»
Санкт-Петербург
2005г.
2
Учебно-методический
комплекс
по
дисциплине
«Финансы»
для
специальностей 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалтерский учет,
анализ и аудит», 060600 «Мировая экономика», 061100 «Менеджмент»
//Зайцева И.Г. – СПб.: ИВЭСЭП, 2004.
Утверждена на заседании кафедры
Финансов, денежного обращения и кредита,
протокол № 6 от февраля 2005г.
Утверждена и рекомендована к печати Научно-методическим Советом,
протокол № от
2004 г.
Автор-составитель:
кандидат экономических наук, доцент
Зайцева И.Г.
Рецензенты:
к.э.н., доц. каф. банковского дела ГОУ ВПО
Санкт-Петербургский государственный университет
экономики и финансов
Харитонов А.П.
к.э.н., доц. каф. финансов, денежного обращения и
кредита ИВЭСЭП
Руховец Л.В.
Зайцева И.Г.
© СПбИВЭСЭП, 2005
3
1. ВЫПИСКА ИЗ ГОСУДАРСТВЕННОГО
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО СТАНДАРТА
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег.
Сущность и функции денег. Роль и развитие денег в условиях рыночной
экономики. Виды денег и их особенности. Денежный оборот и его структура.
Выпуск денег в хозяйственный оборот. Наличноденежный оборот и денежное
обращение. Законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота. Теории денег. Безналичный денежный оборот и
система безналичных расчетов. Понятие денежной системы страны, генезис ее
развития. Бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения.
Причины и сущность инфляции, формы ее проявления. Закономерности
инфляционного
процесса.
Регулирование
инфляции
–
методы,
границы,
противоречия. Денежные системы отдельных стран. Валютные отношения и
валютная система – понятие, категории, элементы и эволюция. Платежный и
расчетный баланс страны в системе валютного регулирования. Необходимость
кредита. Сущность кредита. Функции и законы кредита. Роль и границы кредита.
Кредит в международных экономических отношениях. Ссудный процент и его
роль. Основы формирования уровня ссудного процента. Границы ссудного
процента и источники его уплаты. Возникновение и сущность банков, их функции
и роль в развитии экономики. Понятие банковской системы, ее элементы. Виды
банков. Центральные банки и основы их деятельности. Функции центральных
банков. Основы денежно-кредитной политики. Коммерческие банки и их
деятельность (операции и услуги). Международные финансовые и кредитные
институты.
4
2. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Целью изучения курса Деньги,
кредит, банки является получение
студентами теоретической и практической подготовки в области кредитноденежных отношений, теории и организации деятельности банков.
При изучении данной дисциплины студенты получают прочные знания по
теории денег и организации денежного оборота, рассматривают особенности
наличного денежного и безналичного денежного обращения, сущность, функции,
роль и формы кредита, применяемые в настоящее время.
Особый раздел курса посвящен рассмотрению современной банковской
системы, как России, так и других стран, а также изучению широкого круга
банковских операций, связанных прежде всего с обслуживанием банками своих
клиентов:
депозитных
операций,
кредитованию
рыночного
хозяйства,
организации безналичных расчетов, кассовым операциям.
Деньги опосредствуют
сегодня все экономические отношения между
людьми, без них не могут реализовываться на практике сделки и операции
хозяйствующих
субъектов.
Поэтому
студентам
необходимо
дать
четкое
представление о значении и возможностях использования кредитно-денежных
механизмов в рыночном хозяйстве.
Задачами курса являются:
-
исследование сущности и содержания основных категорий курса - денег,
кредита и банков, выявление особенностей их эволюционного развития и
специфики современного применения;
-
изучение особенностей и закономерностей развития современной денежной и
банковской систем России;
-
изучение вопросов теории денег, выделение основных их видов в историческом
аспекте и в современном мире, выявление характерных черт различных типов
денежных систем;
5
-
рассмотрение принципов организации наличного денежного и безналичного
денежного оборота, форм безналичных расчетов, особенностей организации
межбанковских расчетов;
-
исследование сущности и особенностей современной инфляции, определение
основных методов борьбы с ней.
-
изучение современного кредита, его принципов, форм и видов, рассмотрение
особенностей построения кредитной системы;
-
рассмотрение
основных
банковских
операций
и
услуг,
исследование
взаимосвязи между Центральным банком и коммерческими, выявление
функций и особенностей работы Центрального банка в современной рыночной
экономике.
В результате изучения курса студент должен знать:
-
взаимосвязь важнейших экономических категорий- денег, кредита и банков;
-
основы и особенности функционирования современной денежной системы;
-
формы, технологию осуществления и порядок проведения безналичных
расчетов в хозяйстве и между банками;
-
систему кредитных отношений в государстве и воздействие кредита на
экономику;
-
пассивные, активные и комиссионно-посреднические операции банков, их
взаимосвязь и особенности проведения;
-
роль и значение Центрального банка в рыночной экономике.
уметь:
-
анализировать и применять нормы действующего законодательства;
-
использовать основные инструменты и методы денежно-кредитной политики в
целях воздействия на состояние банковской системы и на социальноэкономическое положения страны;
-
осуществлять безналичные и налично-денежные расчеты с учетом требований
действующего законодательства;
6
-
применять на практике изученные процедуры и нормы работы коммерческого
банка.
Дисциплина «Деньги, кредит, банки» изучается в тесной взаимосвязи с
другими экономическими дисциплинами: экономическая теория; экономика
организаций (предприятий); финансы; бухгалтерский учет, анализ и аудит.
Изучение дисциплины осуществляется в процессе проведения аудиторных
занятий (лекций и семинарских занятий) и самостоятельной работы студентов.
Теоретические занятия (лекции) организуются по потокам. Общий объем
лекционного курса по специальности 060400 «Финансы и кредит» - 100 часов, по
специальностям 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»- 70 часов, 060600
«Мировая экономика» - 40 часов, 061100 «Менеджмент»- 32 часа.
Семинарские (практические) занятия организуются по группам. Общий объем
семинарских занятий по специальности 060400 «Финансы и кредит» - 40 часа, по
специальностям 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»- 23 часа,
060600
«Мировая экономика» - 14 часов, 061100 «Менеджмент»- 16 часов.
Самостоятельная работа студентами осуществляется при подготовке к
семинарским занятиям, написании рефератов, подготовке курсовых работ,
письменном
оформлении
докладов,
выполнении
других
форм
учебно-
исследовательской работы. Нормативный объем самостоятельной работы студентов
установлен по специальности 060400 «Финансы и кредит»- 60 часов, по
специальности 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» - 77 часов,
по
специальности 060600 «Мировая экономика» - 32 часа, 061100 «Менеджмент»48 часов.
В процессе обучения используется ряд методик обучения: опрос, обсуждение
наиболее актуальных вопросов со студентами, решение задач, выполнение
индивидуальных заданий и др.
Запланированными формами контроля по дисциплине являются:
-
оперативный контроль – в форме проведения контрольных опросов в
письменной и устной форме, решения задач;
7
-
рубежный контроль – в течение семестра в виде выполнения контрольных
работ, рефератов, курсовых работ (для специальности» Финансы и кредит»),
выполнения тестовых заданий;
-
итоговый контроль по курсу предусмотрен в виде экзамена (зачета).
3. УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальности 060400 «Финансы и кредит»
Всего
аудит.
часов
1. Предмет и задачи курса.
2
РАЗДЕЛ 1: Деньги и денежное обращение
2. Происхождение, сущность и
10
функции денег. Роль денег в
условиях рыночной экономики
3. Денежные системы
4
4. Выпуск денег в хозяйственный
8
оборот. Банковский мультипликатор
5. Денежный оборот: понятие и
6
структура. Платежная система
6. Организация межбанковских
6
расчетов
7. Формы безналичных расчетов
16
8. Инфляция: сущность, причины и
10
последствия.
Антиинфляционная
политика.
9. Основы международных валютно10
финансовых отношений.
ИТОГО по разделу 1
72
Форма контроля - зачет
РАЗДЕЛ 2: Кредит и кредитная система
10. Сущность кредита, его роль и
10
функции. Кредитная сделка.
11. Формы и виды кредита. Ссудный
12
процент.
12. Современная кредитная система
14
ИТОГО по разделу 2
36
Форма контроля - зачет
Наименование темы
Лекций,
часов
Семин.
часов
Самост.
работа,
часов
-
2
-
8
2
4
4
4
2
2
2
4
4
2
4
4
2
4
10
6
6
2
4
4
8
2
4
50
20
30
8
2
2
8
4
4
10
26
4
10
4
10
8
РАЗДЕЛ 3: Банки и банковское дело
13.
Современная
банковская
система,
ее
структура
и
особенности.
14. Центральный банк в банковской
системе
15.
Коммерческий
банк
как
основное звено банковской системы
рыночной экономики.
16. Пассивные операции банков
2
2
-
4
6
4
2
4
6
4
2
4
10
6
4
4
17. Активные операции банков
8
6
2
4
ИТОГО по разделу 3
32
24
10
20
140
100
40
60
Форма контроля - экзамен
ИТОГО ПО КУРСУ:
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальности 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
Всего
Лекций,
Семин. Самост.
аудит.
часов
часов
работа,
часов
часов
1. Предмет и задачи курса.
2
2
РАЗДЕЛ 1: Деньги и денежное обращение. Кредит и кредитные отношения
2. Происхождение, сущность и
6
4
2
4
функции денег. Роль денег в
условиях рыночной экономики
3. Денежные системы
2
2
4
4. Выпуск денег в хозяйственный
4
2
1
4
оборот. Банковский мультипликатор
5. Денежный оборот: понятие и
2
2
6
структура. Платежная система
6. Организация межбанковских
4
2
2
4
расчетов
7. Формы безналичных расчетов
9
6
2
8
8. Инфляция: сущность, причины и
6
4
2
4
последствия. Антиинфляционная
политика.
9. Основы международных валютно8
8
2
8
финансовых отношений.
Наименование темы
9
ИТОГО по разделу 1
Форма контроля - зачет
43
32
11
42
РАЗДЕЛ 2: Кредитная и банковская системы. Банковские операции
10. Сущность кредита, его роль и
8
6
2
4
функции. Кредитная сделка.
10. Формы и виды кредита. Ссудный
6
4
2
4
процент.
11. Современная кредитная система
4
4
4
12.
Современная
банковская
система,
ее
структура
и
особенности.
13. Центральный банк в банковской
системе
14.
Коммерческий
банк
как
основное звено банковской системы
рыночной экономики.
15. Пассивные операции банков
4
4
-
4
6
4
2
5
6
4
2
6
8
6
2
4
16. Активные операции банков
ИТОГО по разделу 2
Форма контроля - экзамен
ИТОГО ПО КУРСУ:
8
50
6
38
2
12
4
35
93
70
23
77
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальностям 060600 «Мировая экономика»\
061100 «Менеджмент организации»
Наименование темы
Всего
аудит.
часов
1\1
и
2\2
в
1. Предмет и задачи курса.
2. Происхождение, сущность
функции денег. Роль денег
условиях рыночной экономики
3. Денежные системы
4. Выпуск денег в хозяйственный
оборот. Банковский мультипликатор
5. Денежный оборот: понятие и
структура. Платежная система
6. Организация межбанковских
Лекций,
часов
Семин.
часов
Самост.
работа,
часов
2\4
1\1
2\1
-
2\2
4\3
2\2
2\2
2\2
2\2
2\2
3\2
2\2
-
2\4
3\4
2\1
2\2
2\2
10
расчетов
7. Формы безналичных расчетов
8. Инфляция: сущность, причины и
последствия.
Антиинфляционная
политика.
9. Основы международных валютнофинансовых отношений.
10. Сущность кредита, его роль и
функции. Кредитная сделка.
11. Формы и виды кредита. Ссудный
процент.
12. Современная кредитная система
13.
Современная
банковская
система,
ее
структура
и
особенности.
14. Центральный банк в банковской
системе
15.
Коммерческий
банк
как
основное звено банковской системы
рыночной экономики.
16. Пассивные операции банков
17. Активные операции банков
ИТОГО ПО КУРСУ:
6\6
4\4
4\2
2\2
2\4
2\2
2\4
2\2
3\2
3\2
-
2\4
2\2
2\2
-
2\2
6\4
4\2
2\2
2\4
2\2
2\2
2\2
2\2
-
2\4
2\4
2\2
2\2
-
2\2
2\2
2\2
-
2\4
6\4
4\4
54\48
4\2
2\2
40\32
2\2
2\2
14\16
2\2
2\2
32/48
4. СОДЕРЖАНИЕ КУРСА
Тема 1: Предмет и задачи курса
Предмет и задачи курса «Деньги, кредит, банки». Последовательность
изучения
курса.
Взаимосвязь
с
другими
учебными
дисциплинами:
экономической теорией; макроэкономикой; финансами; рынком ценных бумаг;
страхованием; налоговой системой России.
Деньги
и
кредит
как
экономические
категории.
Связь
их
с
воспроизводственными процессами.
Место банков как денежно-кредитных институтов в экономической системе.
Банки как объект изучения. Роль банков в рыночной экономике.
11
РАЗДЕЛ 1: Деньги и денежное обращение
Тема 2: Происхождение, сущность и функции денег. Роль денег в
условиях рыночной экономики
Рационалистическая и эволюционная концепции происхождения денег.
Необходимость и предпосылки появления денег.
Влияние появления и применения денег на экономические отношения в
обществе.
Виды денег и их особенности. Натуральные эквиваленты обмена. Переход
к использованию драгоценных металлов. Свойства драгоценных металлов,
преимущества и недостатки их использования в качестве денег.
Современные деньги (кредитные, бумажные, безналичные). Электронные
деньги.
Функции денег в экономической системе.
Содержание
и
значение
функции
меры
стоимости.
Классическая
реализация функции меры стоимости. Установление цен. Масштаб цен.
Модификация функции в условиях использования неполноценных денег.
Функция средства обращения, ее особенности и контрольное значение.
Границы применения денег как средства обращения.
Деньги в функции средства платежа. Обслуживание наличного и
безналичного оборота. Тенденция к сближению применения денег как средства
обращения и средства платежа.
Функция средства накопления и сбережения. Содержание, назначение и
особенности функции. Роль золота в выполнении функции в современных
условиях. Виды денежных и не денежных накоплений. Связь функции с
использованием денег как средства обращения и платежа.
Мировые деньги: история и современное состояние. Резервные валюты.
Международные счетные единицы.
Взаимосвязь и единство функций денег.
12
Понятие роли денег. Роль денег в установлении цены товара в процессе
денежного оборота. Роль денег в хозяйственной деятельности предприятий и в
функционировании государства.
Деньги во внешнеэкономической деятельности.
Теории денег: металлистическая, номиналистическая, количественная.
Деньги в классической и кейнсианской концепциях. Современные модификации
теорий денег.
Тема 3: Денежные системы
Сущность, принципы построения и элементы денежной системы.
Эволюция типов денежных систем. Причины появления единой денежной
системы.
Система
металлического
обращения,
ее
типы.
Разновидности
биметаллизма. Монометаллизм.
Система обращения бумажных и кредитных денег, неразменных на золото.
Характерные черты денежных систем стран с рыночной экономикой.
Денежная система России: история и современное состояние
Тема
4:
Выпуск
денег
в
хозяйственный
оборот.
Банковский
мультипликатор
Понятие выпуск денег и эмиссия денег. Эмиссия наличных и
безналичных денег, их связь.
Роль коммерческих банков в осуществлении эмиссионной деятельности.
Границы депозитной эмиссии банков. Механизм банковского мультипликатора.
Свободный резерв коммерческого банка.
Эмиссия наличных денег Центральным банком. Децентрализованный
механизм эмиссии наличных денег. Прогноз размера эмиссии. Роль расчетнокассовых центров в эмиссии наличных денег. Резервные фонды и оборотные
кассы.
Понятие денежной массы. Объем и структура денежной массы. Денежные
агрегаты.
13
Денежная база, ее значение.
Законы денежного обращения. Государственное регулирование объема
денежной массы.
Тема 5: Денежный оборот: понятие и структура. Платежная система
Особенности определения понятия денежный оборот. Различие понятий
денежный
оборот,
платежный
оборот,
денежно-платежный
оборот.
Структура денежного оборота и признаки его классификации. Каналы движения
денег.
Экономическое содержание налично-денежного оборота. Этапы движения
денег. Принципы организации наличного денежного оборота.
Безналичный оборот - часть совокупного денежного оборота. Принципы
организации безналичного денежного оборота. Законодательное регулирование
безналичных расчетов в РФ.
Платежная система: понятие и значение. Роль банков в организации
деятельности платежной системы. Характеристика элементов платежной системы.
Классификация платежных систем.
Платежная система России.
Тема 6: Организация межбанковских расчетов
Сущность и роль межбанковских расчетов.
Характеристика и правовая основа межбанковских расчетов в РФ. Способы
проведения межбанковских расчетов. Централизованные и децентрализованные
расчеты.
Расчеты через расчетную сеть Банка России; роль Центрального Банка РФ в
организации и функционировании платежной системы. Электронные расчеты.
Расчеты
через
корреспондентские
счета,
открываемые
в
банках-
корреспондентах. Счета «ЛОРО» – «Ностро». Порядок проведения расчетных
операций по счетам межфилиальных расчетов. SWIFT, ее значение.
Внутрибанковские
системы
расчетов:
в
централизованной
межбанковских расчетов и в децентрализованной системе
системе
14
Клиринговые расчеты.
Тема 7: Формы безналичных расчетов
Система безналичных расчетов и ее основные элементы: виды счетов,
порядок их открытия и закрытия; виды расчетных документов, используемых для
совершения платежных операций; документооборот; способ платежа; форма
расчета. Выбор конкретной формы расчета. Очередность платежей со счетов.
Расчеты платежными поручениями- наиболее распространенная форма
безналичных расчетов в России в настоящее время. Расчеты в порядке плановых
платежей.
Расчеты по инкассо. Платежные требования и инкассовые поручения.
Чековая форма расчетов. Виды чеков. Сущность и документооборот для
каждой формы расчетов.
Расчеты
аккредитивами:
преимущества
и
недостатки.
Разновидности
аккредитивов и порядок осуществления расчетов с их использованием.
Вексельная форма расчетов, ее сущность и достоинства. Виды векселей.
Акцепт, авалирование и инкассирование векселей. Домициляция векселей.
Расчеты с помощью банковских карт. Классификация карт.
Тема
8:
Инфляция:
сущность,
причины
и
последствия.
Антиинфляционная политика
Сущность и формы проявления инфляции.
Причины
инфляции:
действие
денежных
и
неденежных
факторов.
Всеохватывающий и повсеместный характер инфляции.
Разновидности инфляции: инфляция спроса, инфляция издержек, их связь.
Импортируемая инфляция. Налоговые, политические и психологические
факторы инфляции.
Основные социально-экономические последствия инфляции.
Причины
и
особенности
антиинфляционной политики.
проявления
инфляции
в
России.
Меры
15
Изменения денежной системы, не носящие характера денежной реформы:
девальвация, ревальвация, деноминация. Их содержание и назначение.
Тема 9: Основы международных валютно-финансовых отношений
Валютная система и валютные отношения.
Валютная система: история появления, понятие и элементы. Национальная и
мировая валютные системы.
Эволюция мировой валютной системы. Современная валютная система, ее
характерные
черты.
Европейская
валютная
система.
Валютная
система
современной России.
Валютный курс: сущность и режимы. Факторы валютного курса.
Международный кредит: функции и роль. Виды международных кредитов.
Международные валютно-финансовые институты, их роль. Международный
валютный фонд. Международный банк реконструкции и развития. Региональные
валютные организации.
РАЗДЕЛ 2: Кредит и кредитная система
Тема 10: Сущность кредита, его роль и функции. Кредитная сделка
Основа возникновения кредита - развитие товарного производства.
Кругооборот и оборот капитала, их неравномерность. Обособленность кредитора
и заемщика.
Сущность кредита. Отличия денег и кредита. Характерные черты
кредитных отношений: доверие, отсрочка платежа, возвратность. Кредит и
сделки, внешне с ним схожие: найм, финансирование, страхование и т.д.
Структура кредита, ее элементы. Характеристика кредитора как субъекта
кредитной сделки. Отличительные черты заемщика. Ссуженная стоимость объект сделки.
Кредитная сделка - организующий элемент кредита.
Движение ссужаемой стоимости.
16
Функция
кредита
-
продолжение
анализа
его
сущности.
Перераспределительная функция кредита. Межотраслевое и межтерриториальное
перераспределение. Неотъемлемые черты перераспределительной функции.
Законы кредита: возвратность и временный характер кредита; сохранение
ссуженной стоимости и т.д. Принципы кредитования.
Воздействие кредита на экономику на макро- и микроуровнях. Границы
применения кредита.
Тема 11: Формы и виды кредита. Ссудный процент
Критерии выделения форм кредита. Товарная, денежная и смешанная
формы кредита. Банковский кредит - наиболее распространенная форма кредита.
Его
особенности.
Государственный,
Коммерческий
кредит,
его
отличительные
потребительский
кредит.
Кредит
в
черты.
международных
экономических отношениях. Формы международного кредита.
Принципы кредитования, их значение для эффективной работы банков.
Виды кредита и критерии их выделения. Виды кредитов в зависимости от
стадии воспроизводства, отраслевой направленности, объектов кредитования,
срочности и обеспеченности, платности за использование.
Кредитная система: функциональная и институциональная структура.
Банки и небанковские кредитные институты. Специальные и универсальные
институты. Околобанковские и небанковские учреждения. Структурные сдвиги в
кредитных системах за последние 30 лет, причины и последствия.
Определение ссудного процента, его экономическая природа. Функции
процента. Классификация форм ссудного процента. Механизм использования
процента. Границы ссудного процента.
Рыночный механизм определения уровня процента и государственное
регулирование.
Банковский процент как основная форма ссудного процента.
Плавающая процентная ставка.
Тема 12: Современная кредитная система
17
Кредитная система: функциональная и институциональная структура. Роль
и значение кредитной системы. Формы привлечения и размещения средств
кредитными институтами.
Банки
и
небанковские
специализированные
кредитные
институты.
Специальные и универсальные институты. Околобанковские и небанковские
учреждения. Структурные сдвиги в кредитных системах за последние 30 лет:
причины и последствия.
РАЗДЕЛ 3: Банковская система и банковское дело
Тема 13: Современная банковская система, ее структура и особенности
Понятие банковской системы. Современные двухуровневые банковские
системы, их элементы и принципы построения. Классификация банков по
различным критериям.
Банковская система РФ: понятие и структура. Правовое регулирование.
Кредитные организации, их виды. Банковские группы и холдинги. Банковские
ассоциации.
Реорганизация банковской системы России в конце 80-х- начале 90-х гг..
Современное состояние российской банковской системы и направления ее
развития. Реструктуризация банковской системы. Роль и функции АРКО,
результаты ее работы.
Концепция
развития
банковской
системы
Российской
Федерации.
Проблемы развития банковской системы России.
Тема 14: Центральный банк в банковской системе
Центральный банк – верхний уровень банковской системы. Причины
появления центральных банков; их функции и степень независимости.
Банк России: статус, организационная структура, цели деятельности.
Функции и операции Банка России.
Инструменты денежно-кредитного регулирования: процентные ставки,
нормы обязательных резервов, операции на открытом рынке, эмиссия наличных
18
денег,
валютное
регулирование,
рефинансирование
банков,
прямые
количественные ограничения.
Взаимоотношения
регулирование
ЦБ
РФ
деятельности.
с
коммерческими
Обязательные
банками.
нормативы
Надзор
и
деятельности
коммерческих банков.
Тема 15: Коммерческий банк как основное звено банковской системы
рыночной экономики
Понятие банка, его отличительные черты. Принципы деятельности банков.
Организационно-правовое устройство банка.
Правовое регулирование порядка создания и ликвидации банков в РФ.
Лицензирование банковской деятельности. Виды банковских лицензий.
Функции банков: посредничество в кредите, стимулирование накоплений,
посредничество в платежах, посредничество в операциях с ценными бумагами.
Банковская операция как проявление функций банков на практике.
Классификация банковских операций.
Пассивные операции - операции по привлечению средств и формированию
ресурсов. Активные операции - операции по размещению средств. Классификация
активных
операций.
Комиссионно-посреднические
операции,
их
виды.
Банковские услуги.
Тема 16: Пассивные операции банков
Сущность и виды пассивных операций банков. Банковские ресурсы как
основа деятельности коммерческого банка. Структура банковских ресурсов.
Источники формирования банковских ресурсов.
Собственные средства банков, их структура и функции. Порядок
формирования и увеличения фондов банка.
Привлеченные средства. Депозитные операции банков: понятие депозита,
классификация депозитов (по категориям вкладчиков, по форме изъятия средств и
др.)
Характеристика депозитов до востребования. Договор банковского счета.
19
Срочные депозиты. Форма и содержание договора банковского вклада.
Виды срочных депозитов. Процентные ставки по депозитным счетам.
Сберегательные вклады граждан для накопления или сохранения
денежных средств. Повышение разнообразия условий вкладов. Новые формы
вкладов.
Депозитные и сберегательные сертификаты банков. Классификация
сертификатов. Банковский вексель, его преимущества. Условия обращения и
выпуска сертификатов и векселей.
Недепозитные источники средств. Межбанковский кредит, границы его
применения.
Способы
привлечения
межбанковских
кредитов.
Кредитные
аукционы. Кредиты ЦБ, их виды, назначение и условия получения, порядок
погашения. Эмиссия облигаций, их достоинства.
Тема 17: Активные операции банков
Сущность и виды активных операций банков. Классификация банковских
активов.
Способы банковского кредитования: в разовом порядке, в порядке
открытия кредитной линии, в порядке оведрафта, консорциальные кредиты.
Возобновляемая и невозобновляемая кредитные линии.
Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. Залог - понятие, сфера
применения, элементы залоговой сделки. Виды залога. Договор залога.
Поручительство: понятие, оформление договора, характер ответственности,
основания для прекращения. Банковская гарантия: понятие и особенности.
Организация кредитного процесса в банке: понятие и этапы.
Банковские инвестиции: сущность и виды. Банковский портфель и
особенности управления им. Цели инвестирования.
5. ТЕМЫ И СОДЕРЖАНИЕ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ
Семинар № 1 Происхождение, сущность и функции денег. Роль денег в
условиях рыночной экономики. (2 часа).
20
1. Происхождение и сущность денег. Различия в определениях денег.
2. Функции денег, их состав. Особенности и взаимосвязь функций денег.
3. Трансформация функций денег в современных условиях.
4. Виды денег.
5. Наличные и безналичные деньги, их преимущества и сферы применения.
6. Роль денег в хозяйственной деятельности предприятий и государства.
7. Трансформация роли денег.
Список рекомендуемой литературы
1. Деньги, кредит, банки /Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
2. Деньги, кредит, банки / Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
4. Деньги и финансы: тесты и задачи./ Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Издво Питер, 2000.
5. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
6. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
7. Роджер Лерой Миллер, Давид Д. Ван-хуз. Современные деньги и
банковское дело: Учебник.- М.: Инфра-М, 2002
8. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
Семинар 2: Денежные системы (2 часа)
1. Сущность и происхождение денежных систем
2. Проблемы биметаллизма. Переход к монометаллизму
3. Закон Грешема
4. Разновидности монометаллизма
21
5. Современная денежная система, ее характерные черты
6. Элементы современной денежной системы
Рекомендуемая литература:
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2. Деньги, кредит, банки/Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
3. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004.
4. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
5. Деньги и финансы: тесты и задачи./ Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Издво Питер, 2000.
6. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
7. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
8. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
Семинар 3: Выпуск денег в хозяйственный оборот. Механизм банковского
мультипликатора (2 часа)
1. Выпуск денег и денежная эмиссия
2. Выпуск наличных и безналичных денег
3. Свободный резерв банка
4. Банковский мультипликатор
5. Мультипликативное расширение денежной массы
6. Выпуск наличных денег в РФ6 централизация и децентрализация
Рекомендуемая литература:
22
1 Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2. Деньги, кредит, банки/Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
3. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
4. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
5. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
6. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
Семинар 4: Денежный оборот: понятие и структура. Платежная система.
(2 часа)
1. Денежный оборот, денежное обращение, платежный оборот.
2. Структура денежного оборота.
3. Налично-денежный и безналичный оборот.
4. Принципы организации наличного денежного обращения
5. Принципы организации безналичных расчетов
6. Платежная система: сущность и виды.
7. Платежная система РФ, ее роль
Рекомендуемая литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной Думой 03.02.1996г. (с последующими изменениями и
дополнениями).
4.
Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» № 2-п от 3,10 2002
23
5. Положение ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного
обращения на территории РФ» № 14-П от 5.01.98
6. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
7. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004
8. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
9. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
Семинар 5: Организация межбанковских расчетов (2 часа)
1. Сущность и причины возникновения межбанковских расчетов
2. Правовое регулирование расчетов
3. Корреспондентский счет банка
4. Централизованные расчеты через расчетную сеть Банка России
5. Прямые корреспондентские отношения банков
6. Расчеты через небанковские кредитные организации
Рекомендуемая литература:
1. Гражданский Кодекс РФ
2. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной Думой 03.02.199 г. (с последующими изменениями и
дополнениями).
4. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» № 2-п от 3,10 2002
5. Банковское дело: Учебник \ Под ред Кроливецкой Л.П., Белоглазовой
Г.Н.- М.: Финансы и статистика, 2003
6. Березина М.П. Безналичные расчеты. М.1998
24
7. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
8. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004
Семинар 6: Формы безналичных расчетов (6 часов)
1. Выбор формы расчетов
2. Расчетные документы: виды и порядок заполнения
3. Расчеты платежными поручениями
4. Расчеты чеками
5. Расчеты по аккредитиву
6. Расчеты по инкассо
7. Расчеты векселями
8. Расчеты банковскими картами
Рекомендуемая литература:
1. Гражданский Кодекс РФ
2. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной Думой 03.02.1996г. (с последующими изменениями и
дополнениями).
4. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» № 2-п от 3,10 2002
5. Банковское дело: Учебник \ Под ред Кроливецкой Л.П., Белоглазовой
Г.Н.- М.: Финансы и статистика, 2003
6. Березина М.П. Безналичные расчеты. М.1998
7. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
8. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004.
25
Семинар
7:
Инфляция:
сущность,
причины
и
последствия.
девальвация,
ревальвация,
Антиинфляционная политика (4 часа)
1. Сущность и факторы инфляции
2. Классификация форм и видов инфляции
3. Социально-экономические последствия инфляции
4. Антиифляционное регулирование
5. Особенности инфляции в России
6. Денежные
реформы:
деноминация,
нуллификация
Рекомендуемая литература:
1. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
2. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004
3. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
4. Деньги и финансы: тесты и задачи./ Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Издво Питер, 2000.
5. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
6. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
7. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
8. Усов В.В. Деньги и денежное обращение. Инфляция.: Учебное пособие
для вузов- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
Семинар 8: Основы международных валютно-финансовых отношений
(2часа)
26
1. Понятие и классификация валют
2. Валютная система: национальная, международная и региональная
3. Современная валютная система
4. Валютный курс. Режим валютного курса
5. Платежный баланс страны
6. Международный кредит
Рекомендуемая литература:
1. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
2. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004.
3. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
4. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения\ Под ред.
Красавиной Л.Н.- М.: Финансы и статистика, 1994
5. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
6. Родэ Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма\ Пер. с нем.- М.:
Финансы и статистика, 1989
7. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
8. Усов В.В. Деньги и денежное обращение. Инфляция.: Учебное пособие
для вузов- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
Семинар 9: Сущность кредита, его роль и функции. Кредитная сделка
(2 часа).
1. Исторический характер кредита
2. Сущность и экономическая основа кредита
3. Условия возникновения кредита
4. Функции и роль кредита
5. Структура кредитной сделки
27
Рекомендуемая литература:
1. Гражданский кодекс РФ
2. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
3. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004.
4. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
5. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
6. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
Семинар 10: Формы и виды кредита. Ссудный процент (4 часа)
1. Принципы кредитования, их содержание
2. Формы кредита
3. Банковский кредит
4. Коммерческий кредит
5. Вексель, его сущность. Вексельное обращение
6. Виды кредита
7. Ссудный процент. Процентная ставка
8. Фиксированный и плавающий процент
Рекомендуемая литература:
1. Гражданский кодекс РФ
2. ФЗ «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997
3. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой,
Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика, 2000.
4. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
5. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004
28
6. Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова
Под ред. проф. Е.Ф Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
7. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
8. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998
Семинар 11: Современная кредитная система (2 часа)
1. Понятие и структура кредитной системы
2. Основные факторы и тенденции развития современных кредитных систем
3. Страховой сектор
4. Специализированные кредитно-финансовые институты, их роль на рынке
Рекомендуемая литература
1. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф. Г.н.
Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2003.
2. Денежное
обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика,
2000.
3. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
4. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
5. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных
банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 1996.
6. Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
7. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. -
М.: Вазар-Ферро, 1994.
8. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник/ Под ред. Проф.
Дробозиной. - М.: ЮНИТИ. Финансы, 1997.
29
9. Ширинская
Е.Б.
Операции
коммерческих
банков:
Российский
и
зарубежный опыт. - 2-е изд., М.: Финансы и статистика, 1995.
Семинар 12: Центральный банк в банковской системе (2 часа)
1. Происхождение и сущность центральных банков
2. Роль центрального банка в рыночной экономике
3. Функции центрального банка
4. ЦБ РФ: его статус, функции и задачи
5. Денежно-кредитная политика
Рекомендуемая литература
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф. Г.Н.
Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 1998.
3. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика,
2000.
4. Деньги, кредит, банки/Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
5. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
6. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных
банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 1996.
7.
8.
Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и
операции. - М.: Вазар-Ферро, 1994.
30
Семинар 13: Коммерческий банк как основное звено банковской системы
рыночной экономики (2 часа)
1. Сущность и функции банка.
2. Банки и небанковские кредитные организации
3. Принципы деятельности банка
4. Правовое регулирование создания и ликвидации банка в РФ
5. Организационно-правовые основы деятельности банка в РФ
6. Операции банка, их классификация
Рекомендуемая литература
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2.
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной
Думой
03.02.1996г.
(с
последующими
изменениями
и
дополнениями).
3.
Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф.
Г.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 1998.
4.
Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика, 2000.
5. Банковское дело/Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
6. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича, М.Б.
Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
7.
Роджер Лерой Миллер, Давид Д. Ван-хуз. Современные деньги и
банковское дело: Учебник.- М.: Инфра-М, 2002
8. Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
9.
Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и
операции. - М.: Вазар-Ферро, 1994.
31
Семинар14: Пассивные операции банков (4 часа)
1. Структура ресурсов банка
2. Собственные средства банка, их состав и формирование
3. Депозиты, их виды и правовое регулирование
4. Выпуск сертификатов, облигаций и векселей для привлечения ресурсов в
банк
5. Межбанковские кредиты
6. Кредиты рефинансирования, их виды
Рекомендуемая литература
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной Думой 03.02.1996 г.(с последующими изменениями и
дополнениями).
3. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф. Г.Н.
Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика,
2000.
5. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
6. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича,
М.Б. Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
7. Роджер Лерой Миллер, Давид Д. Ван-хуз. Современные деньги и
банковское дело: Учебник.- М.: Инфра-М, 2002
8. Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
32
Семинар 15: Активные операции банков (2 часа)
1.Сущность и цели проведения активных операций
2. Классификация банковских активов
2. Формы и методы банковского кредитования
3. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд
4. Инвестиционные операции банков
Рекомендуемая литература
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» от 10.02.2002
2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной
Думой
03.02.1996г.
(с
последующими
изменениями
и
дополнениями).
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф. Г.Н.
Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 1998.
4. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика, 2000.
5. Банковское дело. /Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
6. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича, М.Б.
Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
7. Роджер Лерой Миллер, Давид Д. Ван-хуз. Современные деньги и
банковское дело: Учебник.- М.: Инфра-М, 2002
8. Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
5. ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»
1.
Происхождение денег. Эволюция форм денег.
2.
Сущность и свойства современных денег.
3.
Общая характеристика функций денег.
33
4.
Деньги в функции средства накопления. Виды накоплений: денежные
и неденежные.
5.
Деньги в функции средства платежа и средства обращения: сходства и
различия.
6.
Характеристика роли денег. Изменение роли денег в процессе
эволюции экономической системы.
7.
Денежный оборот: понятие и структура.
8.
Организация
эмиссии
наличных
денег
в
РФ:
соотношение
централизации и децентрализации.
9.
Механизм банковского мультипликатора.
10.
Денежная масса и ее структура.
11.
Организация наличного денежного оборота в РФ. Принципы налично-
денежного обращения в РФ.
12.
Принципы организации и регулирование безналичных расчетов в РФ.
13.
Договор банковского счета. Расчетные и текущие счета.
14.
Понятие и элементы современной денежной системы.
15.
Эволюция типов денежных систем.
16.
Характеристика денежной системы РФ.
17.
Расчеты платежными поручениями
18.
Расчеты по инкассо
19.
Расчеты чеками
20.
Расчеты по аккредитиву
21.
Расчеты банковскими картами
22.
Сущность кредита и источники кредитных ресурсов.
23.
Функции и роль кредита.
24.
Особенности определения понятий «заем», «кредит» и «ссуда» в
российском законодательстве.
25.
Принципы кредитования и их реализация в деятельности кредитных
организаций.
34
26.
Формы кредитных отношений.
27.
Виды кредита.
28.
Ссудный процент и факторы его динамики.
29.
Классификация форм ссудного процента.
30.
Вексельные расчеты. Виды векселей.
31.
Операции банков с векселями.
32.
Понятие и структура кредитной системы.
33.Роль и виды специализированных кредитно-финансовых учреждений.
34.Банковская система: понятие и структура.
35.Принципы построения банковской системы.
36.Функции центрального банка в рыночной экономике.
37.Денежно-кредитная политика: сущность, инструменты и методы.
38.Характеристика ЦБ РФ.
39.Сущность и функции коммерческих банков.
40.Принципы деятельности коммерческих банков
41.Организационное устройство коммерческого банка.
42.Классификация операций коммерческого банка
43.Собственные средства банков
44.Банковские депозиты: сущность и виды
45.Недепозитные источники средств банка
46.Формы банковского кредитования
47.Активные операции банка
48.Залог и залоговый механизм
49.Поручительство и банковская гарантия
50.Инвестиционные операции банков
51.Сущность и факторы инфляции.
52.Социально-экономические последствия инфляции.
53.Формы проявления инфляции.
54.Классификация видов инфляции.
35
55.Меры антиинфляционной политики.
56.Методы стабилизации денежного обращения.
6. ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ И МЕТОДИЧЕСКИЕ
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИХ ВЫПОЛНЕНИЮ
ТРЕБОВАНИЯ К КУРСОВОЙ РАБОТЕ
Курсовая работа выполняется студентом по одной из тем, предложенных в
списке. После выбора темы студенту необходимо согласовать план работы с
назначенным руководителе и притупить к подготовке работы. Готовая работа
сдается для проверки руководителем на кафедру. После проверки курсовой
работы, она выносится на защиту.
Курсовая работа выполняется на отдельных сброшюрованных листах белой
бумаги стандартного размера с одной стороны листа. Работа выполняется в
печатном виде через полтора межстрочных интервала. Работа должна быть
оформлена в папке- скоросшивателе.
По содержанию работа должна состоять из введения, основной части,
заключения и списка использованной литературы.
Во введении описывается актуальность темы, ставится цель работы и
выявляется предмет исследования. Основная часть состоит из глав (двух или
трех), каждая из которых делится на параграфы. В заключении приводятся
основные выводы и результаты, полученные при подготовке работы.
Общий объем курсовой работы должен составлять не менее 25-30 страниц
машинописного текста.
Содержание курсовой работы должно логически и последовательно
раскрывать тему работы: сущность поставленной проблемы, ее роль и значение,
практическое значение проблемы.
36
Темы курсовых работ
1. История денег в России.
2. Эволюция видов денег и денежных систем
3. Характеристика современных электронных денег.
4. Наличные и безналичные деньги: преимущества и недостатки.
5. Выпуск безналичных денег на основе механизма банковского
мультипликатора.
6. Теории денег: металлистическая, номиналистическая и количественная.
7. Изменение роли денег в процессе эволюции экономических систем.
8. Сущность и формы инфляции.
9. Антиинфляционное регулирование.
10.Особенности инфляции в России.
11.Виды денежных реформ: деноминация, девальвация, ревальвация.
12.Характерные черты современных денежных систем.
13.Роль кредита и его границы.
14.Сущность и классификация ссудного процента.
15.Система безналичных расчетов РФ.
16.Кассовая работа банка: установление лимитов, прием и выдача
наличных денег.
17.Роль Центрального банка РФ в регулировании денежного обращения.
18.Характеристика кредитной системы .
19.Реорганизация кредитной системы России в конце 80-х начале 90
годов.
20.Современная банковская система РФ, ее особенности.
21.Статус, структура и задачи Центрального банка РФ.
22.Активные и пассивные операции коммерческого банка, их взаимосвязь.
23.Сущность и виды банковских вкладов (депозитов).
37
24.Универсальные
и
специализированные
банки,
особенности
их
деятельности.
25. Кредитная деятельность современных российских банков.
26.Небанковские кредитные организации, их виды и значение.
27.Ликвидность коммерческого банка: понятие и виды.
28.Основы управления ликвидностью банка.
29.Организация и этапы кредитного процесса в коммерческом банке.
30.Организация безналичных расчетов с использованием банковских
карточек.
31.Международные платежные карточные системы.
32.Российские платежные карточные системы.
33.Факторинг и форфейтинг.
34.Лизинговые операции.
35.Эволюция мировой валютной системы.
36.Международный валютный фонд, его роль и значение.
37.Международный банк реконструкции и развития.
38.Региональные валютно-финансовые организации.
39.Комиссионно-посреднические операции банков.
7. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО НАПИСАНИЮ
КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ ПО КУРСУ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»
ТРЕБОВАНИЯ К КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЕ
1. Контрольная работа включает один теоретический вопрос и два тестовых
задания.
2. Контрольная работа выполняется на основе изучения рекомендованной
литературы по курсу «Деньги, кредит, банки». В работе студент должен показать
навыки к обобщению, логически изложить материал, содержащий ответ по
38
смыслу темы теоретического вопроса, а также суметь ответить на тестовые
вопросы, предложенные в задании.
3. Объём контрольной работы должен быть не менее 15 – 20 страниц.
При изложении теоретического вопроса необходимым является составления
плана, представление кратких выводов, а также списка литературы, составленного
в соответствии с ГОСТом. Страницы тетради необходимо пронумеровать и
оставить поля достаточной ширины для заметок рецензента. Цитаты и цифровой
материал следует сопровождать сносками с указанием источников данных.
Тестовый вопрос состоит из основы и 3 – 4 возможных вариантов ответов
(альтернатив), причем некоторые вопросы содержат более одного правильного
варианта ответа. Студенты должны отметить все правильные варианты.
4. Титульный лист заполняется на бланке факультета, где указывается
фамилия слушателя, номер личного дела, курс, вариант работы, место работы
слушателя. Последняя страница контрольной подписывается слушателем с
указанием срока выполнения данной работы.
5. Контрольная работа может служить исходной базой для написания
курсовой работы при последующей углублённой работе над избранной темой.
6. Контрольные работы должны поступать на факультет в соответствии со
сроками, установленными графиками учебной работы слушателей. Задержку
представления работы следует мотивировать, а в случае отсутствия без
уважительной причины работа не принимается к рецензированию.
7. Работа, теоретический вопрос которой дословно излагает учебник или
копирует
работы
других
слушателей,
расценивается
как
выполненная
неудовлетворительно и не рецензируется.
ВАРИАНТЫ КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
Контрольные работы составлены в двадцати восьми вариантах. Выбор
варианта должен осуществляется по начальной букве фамилии слушателя
39
Вариант №1 – А, В
Вариант №11 – Х, Ц,
Вариант №2 – Б, Г
Вариант №12 – Ш, Щ
Вариант №3 – Д, Ж
Вариант №13 – Э, Ю
Вариант №4 – З, Е
Вариант №14 – Я, Ч
Вариант №5 – И, К
Вариант №15 – Р
Вариант №6 – Л,Н
Вариант №7 – М, О
Вариант №8 – П, Т
Вариант №9 – С
Вариант №10 – У, Ф
Слушателям заочного обучения предлагается выполнить контрольную работу
в соответствии с перечнем вариантов, приведённым ниже.
Вариант 1.
1.
Пассивные операции банков, их характеристика.
2. К свойствам современных денег можно отнести следующее:
а) деньги служат всеобщим товарным эквивалентом; б) деньги всегда
находятся в обращении; в) деньги имеют собственную стоимость.
3. К источникам кредитных ресурсов можно отнести:
а) доходы государства от предпринимательской деятельности, которые
сразу направляются на выплаты пенсий и пособий;
б) часть прибыли
предприятия, которая используется на выплату заработной платы в текущем
месяце;
в) накопление средств на счетах предприятий в результате
амортизационных отчислений; г) часть доходов граждан, идущая на текущее
потребление;
Вариант 2.
1. Мировая валютная система, ее элементы.
2. Банковский мультипликатор показывает:
40
а) каким образом происходит расширение денежных средств при выдаче
наличных денег из касс банков; б) каким образом банки перемещают средства с
одного депозита на другой; в) каким образом происходит расширение денежной
массы при движении денег из банка в банк.
3. К источникам кредитных ресурсов можно отнести:
а) часть налоговых поступлений государства, которая накапливается на
счетах до момента их использования;
б) накопление средств на счетах
предприятий в результате несовпадения даты отгрузки продукции и покупки
материалов и сырья для производства готовой продукции;
в) часть прибыли
предприятия, которая направляется на развитие предприятия и находится на
счетах до момента образования суммы необходимого размера; г) сбережения
населения, хранящиеся дома.
Вариант 3.
1. Сущность и принципы построения банковской системы. Структура
банковской системы.
2. Децентрализованный механизм эмиссии наличных денег означает, что:
а) наличные деньги эмитируются децентрализовано коммерческим
банком; б) эмиссия наличных денег осуществляется без участия центрального
банка; в) эмиссию наличных денег производят ЦБ РФ и его расчетно-кассовые
центры в регионах.
3. Перераспределительная функция кредита означает:
а) мобилизация временно свободных ресурсов общества и распределение их
по отраслям хозяйства;
б) распределение и перераспределение имеющихся у
государства ресурсов по сферам хозяйства; в) перераспределение национального
дохода; г) перелив высвобождающихся капиталов из одной отрасли хозяйства в
другую для выравнивания отраслевых норм прибыли.
Вариант 4.
1. Функции центрального банка.
2. В функции меры стоимости:
41
а) деньги всегда выступают в наличной форме;
б) деньги могут
использоваться в безналичной форме; в) могут использоваться и наличные и
безналичные деньги; г) деньги мысленно представляются. Происхождение денег:
причины и последствия.
3. Влияние кредита на экономическое развитие будет положительным,
если:
а) полученные средства эффективно используются; б) удовлетворяются
все желания хозяйственных субъектов в получении кредитов; в)
соблюдаются оптимальные границы использования кредита.
Вариант 5.
1. Антиинфляционная политика: сущность, цели и методы.
2. При выполнении деньгами какой функции происходит одновременное
встречное движение стоимостей?
а) средство обращения; б) средство накопления; в) средство платежа.
3. В результате увеличения средней нормы прибыли в целом по региону, в
него стали поступать дополнительные кредитные ресурсы. Это пример:
а) перераспределения по отраслевому признаку; б) перераспределения по
территориальному признаку; в) планового перераспределения.
Вариант 6.
1. Сущность и механизм депозитной эмиссии коммерческих банков.
2. При выполнении деньгами функции средства платежа:
а) платеж совершается через определенное время после поступления товара;
б) могут использоваться расчеты с помощью платежных требований-поручений; в)
используются только безналичные деньги.
3. Ремитент – это:
а) лицо, выдающее вексель; б) лицо, осуществляющее платеж по векселю;
в) лицо, получающее платеж по векселю.
Вариант 7.
1. Характеристика современной мировой валютной системы.
42
2. К денежным накоплениям относят:
а) приобретенные гражданами сберегательные сертификаты; б) остатки на
счетах предприятий в банках;
в) вложения в корпоративные облигации;
г)
наличные деньги на руках у граждан.
3. Филиал коммерческого банка:
а) обладает экономической и юридической независимостью и выполняет любые
банковские операции;
б) представляет интересы банка и не обладает
юридической самостоятельностью;
в) не являясь юридическим лицом, может
совершать все (или часть) операций коммерческого банка от его имени.
Вариант 8.
1. Использование векселей в хозяйственном обороте.
2. Закон количества денег в обращении определяет:
а) сколько товаров может быть выпущено в продажу при данном уровне
цен и размере денежной массы; б) какой будет скорость обращения денег при
данной денежной массе и заданном уровне товарных цен; в) как будет изменяться
уровень цен товаров при изменении количества денег в обращении.
3. Пассивные операции коммерческого банка – это:
а) операции, связанные с размещением в хозяйстве сформированных
ресурсов; б) купля-продажа иностранной валюты; в) операции по формированию
ресурсов.
Вариант 9.
1. Формы безналичных расчетов в РФ
2. Среди свойств благородных металлов, позволяющих им выполнять
функции денег, выделяются:
а) ценность; б) редкость; в) делимость; г) однородность; д) доступность;
е) портативность.
3. Приобретение банком корпоративных ценных бумаг за свой счет – это
разновидность:
43
а) активной деятельности банка;
б) комиссионно-посреднической
деятельности; в) пассивных операций банка.
Вариант 10.
1. Организация межбанковских расчетов в РФ
2. Демонетизация золота – это:
а) обесценение золотых монет; б) уход золота из обращения; в) стирание
золотых монет; г) использование золота для совершения покупок.
3. К собственным ресурсам банка относят:
а) средства, мобилизованные в результате выпуска банком акций; б) средства,
сформированные за счет выкупа векселей;
дополнительный капитал;
в) резервный фонд банка;
г)
д) средства клиентов на счетах до востребования;
е) фонды специального назначения и фонды накопления;
полученные в результате размещения облигаций банка;
ж) средства,
з) нераспределенная
прибыль отчетного года и прошлых лет.
Вариант 11.
1. Формы и виды кредита
2. К кредитным деньгам относят:
а) полноценные золотые деньги;
б) векселя центрального банка;
в) казначейские билеты; г) коммерческие векселя; д) акции корпораций.
3. Выпуск банком собственных сертификатов и векселей относят к:
а) депозитным операциям банка;
б) недепозитным операциям;
в) активным
операциям.
Вариант 12.
1. Сущность и происхождение кредита. Принципы кредитования
2. Безналичные деньги – это:
а) деньги, которые никогда не поступают в обращение; б) деньги, которые
находятся на счете в банке; в) деньги, которые Вы снимаете со счета, приходя в
банк;
г) мысленно представляемые деньги; д) деньги, существующие в виде
записей по счетам; е) деньги в операционной кассе банка.
44
3. Для осуществления безналичных и налично-денежных расчетов
предназначены:
а) депозиты до востребования;
б) срочные депозиты;
в) условные
депозиты.
Вариант 13.
1. Сущность, факторы и классификация инфляции.
2. Денежная масса – это:
а) общий объем наличных и безналичных денег, находящихся в
обращении;
б) общий объем платежных средств в обращении;
в) процесс
непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах.
3. Наиболее устойчивой частью банковских депозитных ресурсов
выступают:
а) средства на счетах до востребования;
б) средства, полученные в
результате выпуска банковских векселей; в) средства на срочных счетах; г)
средства в сберегательных вкладах.
Вариант 14.
1. Активные операции банков.
2. В состав денежной массы не включаются:
а) денежная база;
б) вклады граждан на счетах до востребования;
в) акции и облигации предприятий;
г) государственные ценные бумаги;
д)
монеты; е) бумажные деньги; ж) вклады на срочном положении.
3. К недепозитным источникам банковских ресурсов относят:
а) эмиссию облигаций;
б) межбанковское кредитование;
в) выпуск
векселей; г) привлечение средств на расчетные и текущие счета; д) кредиты
Центрального банка; е) отчисления от прибыли банка.
Вариант 15.
1. Денежные системы: история и современное состояние
2. Свободный резерв коммерческого банка – это:
45
а) средства на срочных счетах клиентов банка; б) капитал банка и средства
на счетах до востребования клиентов; в) ликвидные активы банка.
3. В рамках соглашения с кредитной линии:
а) клиент получает право воспользоваться кредитом банка, который
предоставляется автоматически по первому требованию и неограничен по сумме;
б) клиенту предоставляется в кредит определенная сумма, на определенный срок;
в) клиенту устанавливается лимит, в рамках которого он может в течение
установленного срока пользоваться кредитом банка при соблюдении условий
соглашения.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ОСНОВНАЯ:
Нормативные и законодательные акты
1. Федеральный Закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)». Принят Государственной Думой 10.07.2002
2. Федеральный
Закон «О банках и банковской деятельности». Принят
Государственной Думой 03.02.1996г. (с последующими изменениями и
дополнениями).
3. Гражданский Кодекс РФ.
4. Закон РФ «О залоге» от 29.05.1992 г.//Экономика и жизнь, 1992, ноябрь.
5. Федеральный Закон «О переводном и простом векселе»
6. Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ». № 2-П от 3.10.2002
7. Положение ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения
на территории РФ» N14-П от 5.01.98.
Учебные пособия и монографии:
1. Банковское дело: Учебник /Под ред. проф. Л.П. Кроливецкой, проф. Г.Н.
Белоглазовой - М.: Финансы и статистика, 2003.
46
2. Денежное обращение и банки: учебное пособие/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой,
Г.В. Толоконцевой.- М.: Изд-во Финансы и статистика, 2000.
3. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Лаврушина О.И. – Москва: Финансы и
статистика, 1998.
4. Деньги, кредит, банки/ Под ред. Белоглазовой Г.Н.: Учебник.- М.: ЮрайтИздат, 2004.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ:
1. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова.- СПБ.: Изд-во Питер, 2000.
2. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И.- М.: Финансы и статистика, 1998
3. Деньги и финансы: тесты и задачи./ Под ред. И.Т. Балабанова.- СПб.: Изд-во
Питер, 2000.
4. Мнацаканян А.Г. Деньги и кредит.- Янтарный сказ, Калининград, 2000.
5. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков.
Зарубежный опыт: Учебное пособие. - М.: Инфра-М, 1996.
6. Российская банковская энциклопедия. - М.: Энциклопедическая творческая
ассоциация, 1995.
7. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ.- Москва: Контур, 1998.
8. Словарь банковских терминов. - М.: Акалис, 1997.
9. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.:
Вазар-Ферро, 1994.
10. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник/ Под ред. Проф.
Дробозиной. - М.: ЮНИТИ. Финансы, 1997.
11. Харрис Л. Денежная теория: пер. с англ. - М.: Прогресс, 1990.
13. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: Российский и зарубежный
опыт. - 2-е изд., М.: Финансы и статистика, 1995.
14.Деньги. Кредит.Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова Под
ред. проф. Е.Ф. Жукова.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999
47
15. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и
денежно-кредитная политика: пер. с англ./ Под общ. ред. В.В.Лукашевича, М.Б.
Ярцева. - СПб.: оркестр: Литера плюс, 1994.
Глоссарий
А
Аваль – гарантирование платежа по векселю. Аваль чаще предоставляется
банком. Авалирование значительно повышает надёжность векселя.
Активные операции коммерческого банка- операции по размещению имеющихся
у банка ресурсов в целях получения прибыли и обеспечения ликвидности.
Аккредитив
-
условное
денежное
обязательства
принимаемое
(банком
эмитентом) по поручению плательщика произвести платежи в пользу получателя
средств по предъявлению последним документов, соответствующих условиям
аккредитива или представить полномочия другому банку (исполняющему)
производить такие платежи. Банки могут открывать покрытые и непокрытые
аккредитивы. При открытии покрытого аккредитива банк эмитент перечисляет за
счёт средств плательщика или предоставленного ему кредита всю сумму
аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок
действия аккредитива.
При
открытии
исполняющему
непокрытого
банку
право
аккредитива
списывать
банксредства
эмитент
с
предоставляет
ведущего
у
него
корреспондентского счёта банка эмитента в пределах суммы аккредитива.
Аллонж - добавочный лист, который прикрепляется к векселю в случае, если его
оборотной стороны недостаточно для оформления новых индоссаментов.
Акцепт- согласие плательщика на оплату расчетного документа, выписанного
получателем платежа.
Б
Банк - это кредитная организация которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во
48
вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных
средств от своего имени за свой счёт на условиях возвратности, платности, и
срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических
лиц.
Банкнота разновидность кредитных денег. Сегодня выступает в качестве
законного и универсального платёжного средства обязательного к приёму на
территории
всей
страны.
Эмитируется
центральным
банком
страны
в
монопольном порядке.
Банковская карта - средство для составления расчетных или иных документов,
подлежащих оплате за счет клиента. Выступает как один из инструментов
безналичных расчетов.
Банковская система - Совокупность действующих в стране учреждений
банковского типа. В соответствии с Федеральным Законом «О банках и
банковской деятельности», банковская система России включает Банк России,
кредитные организации а так же филиалы и представительства иностранных
банков. Как и во всех странах с рыночной экономикой банковская система России
имеет двухуровневую структуру:
Банковский счет - счет, открываемый в банке на имя клиента для осуществления
безналичных расчетов и хранения временно свободных денежных средств.
Открытие счёта в банке сопровождается заключением договора банковского
счёта. Договор определяет права и обязанности сторон и ответственность за
нарушение принятых на себя обязательств а так же стоимость услуг банка по
обслуживанию счёта и проведению расчёта.
Безналичные деньги - деньги, которые существуют в виде записей по
банковским счетам причём преимущественно в электронном виде. На них
приходится большая часть денежной массы.
Безналичные расчеты - это расчёты осуществляемые без использования
наличных денег, причем деньги списываются со счётов плательщиков и
зачисляются на счёт получателей средств.
49
Биллонные монеты - неполноценные монеты, номинальная стоимость которых
значительно превышает стоимость содержащегося в них металла.
Биметаллизм – это денежная система в которой все функции денег
законодательно закрепляются за двумя металлами - золотом и серебром.
Бланковый кредит - необеспеченный кредит, который обычно применяется при
кредитовании наиболее надежных заемщиков.
Бумажные деньги- деньги, которые выпускаются в обращение государственным
казначейством в целях покрытия растущих расходов государства. Их выпуск в
обращение обычно не связан с реальными потребностями оборота поэтому такие
деньги часто подвергаются обесцениванию.
В
Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное письменное
долговое обязательство строго установленной законом формы дающее её
владельцу- векселедержателю бесспорное право при наступлении срока требовать
от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Вклад банковский - денежные средства, внесенные на хранение в банк или
другое кредитное учреждение. Внесение денежных средств клиентом во вклад (на
депозит) оформляется договором банковского вклада. В соответствии с этим
договором одна сторона (банк) обязуется вернуть сумму вклада и выплатить
проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных в договоре.
Выпуск денег в оборот - непрерывный процесс включения в обращение новых
денежных знаков. Наличные деньги выпускаются в обращение Центральным
банком страны, а безналичные - системой коммерческих банков.
Г
Гарантия банковская - способ обеспечения возвратности банковского кредита.
Гарантия выдается банком-гарантом о выполнении клиентом либо другим лицом
денежных или иных обязательств. В случае невыполнения этих обязательств банк,
выдавший гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в пределах,
50
оговоренных в гарантии. Гарантия как правило выдается под соответствующее
обеспечение.
Д
Демонетизация золота - процесс, характеризующий постепенный уход золота из
обращения, прекращение выполнения им денежных функций.
Денежная масса - совокупный объем наличных денег и безналичных денежных
средств, находящихся в обращении. В денежную массу включаются все деньги
принадлежащие предприятиям государству и населению.
Денежная рестрикция - метод денежно-кредитной политики центрального
банка, реализация которого направлена на сокращение объема денежной массы и
ограничение кредитования.
Денежная система – форма организации денежного обращения в стране
сложившаяся исторически и закреплённая действующим законодательством.
Денежная экспансия - метод денежно-кредитной политики центрального банка,
реализация которого направлена на увеличение объема денежной массы и
стимулирование кредитования.
Денежно-кредитная политика - составная часть макроэкономической политики
страны, сущность которой состоит в том, что государство используя показатели
денежно-кредитной сферы влияет на динамику социально-экономического
развития, занятость, инфляцию и другие показатели.
Денежный
агрегат
-
совокупность
активов,
которые
характеризуются
определенным уровнем ликвидности и доходности.
Денежный оборот - процесс непрерывного движения денег- наличных и
безналичных. В структуре денежного оборота преобладают безналичные расчёты
– они могут составлять до 95% всего денежного оборота
Деньги - универсальное средство обмена, которому присущи функции средства
платежа, накопления и измерения стоимости.
Депозит банковский - см. банковский вклад.
51
Домициляция
векселя
-
выполнение
банка
поручения
клиента
по
своевременному совершению платежа по векселю. Внешним признаком
домицилированного векселя служат слова «платёж в таком то банке» и подпись
плательщика.
З
Залог - одна из форм обеспечения возвратности банковских кредитов. В силу
залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству имеет право в случае
неисполнения
его
должником
получить
удовлетворение
из
стоимости
заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица,
которому
принадлежит
это
имущество
(залогодателя),
за
изъятиями,
установленными законом.
И
Инфляция- обесценение денег, падение их покупательной способности,
вызываемое
глубинными
диспропорциями
национального
хозяйства,
несоответствием спроса и предложения. Инфляция может вызываться
денежными и неденежными факторами.
Ипотечный кредит - кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества.
Инкассо - банковская операция посредством проведения которой банк эмитент по
поручению за счёт клиента на основании полученных от него расчётных
документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. При
расчетах по инкассо могут использоваться платежные требования и инкассовые
поручения.
Инкассирование векселя – это выполнение банком поручения векселедержателя
по поручению платежа по векселю. Передача векселя в банк по инкассо
оформляется особым инкассовым индоссаментом. В соответствии с ним права на
вексель не передаются банку. Ему дается лишь поручение в срок предъявить
вексель к оплате плательщику и получить по векселю соответствующую сумму.
52
Индоссамент - передаточная надпись на векселе. Передача векселя по
индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на
получение им платежа по этому векселю.
К
Клиринг - зачет взаимных денежных требований и обязательств. Может
осуществляться на внутрихозяйственном и межбанковском уровне.
Комиссионно-посреднические операции коммерческого банка- операции,
осуществляемые банком за счет и по поручению клиента.
Коммерческий кредит – кредит предоставляемый одним предприятием другому
в виде отсрочки платежа за проданную продукцию. Сам кредит предоставляется в
товарной а погашается в денежной форме. Инструментом коммерческого
кредитования является вексель
Корреспондентский счет – счёт открываемый на имя коммерческого банка. На
этом счёте отражаются все временно свободные средства банка и проводятся все
платежи по поручению и за счёт данного банка. Корреспондентский счёт
открывается банку в обязательном банке в подразделении Ц.Б по месту
нахождения коммерческого банка (расчётно-кассовом центре. Кроме того
корреспондентский счёт на добровольной основе может быть открыт в другом
коммерческом банке или в небанковской кредитной организации.
Кредит - отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов и
погашением возникающих в связи с этим обязательств.
Кредитная линия - метод банковского кредитования, при котором между банком
и заемщиком заключается договор о максимальной сумме кредита, которую
заемщик может использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении
установленных в договоре условий.
Кредитная организация - юридическое лицо которое для извлечения прибыли
как основной цели своей деятельности на основе специального разрешения
(лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции,
53
предусмотренные законодательством. Кредитная организация может создаваться
на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Кредитные деньги - деньги, которые выпускаются в обращение банками в том
числе Центральным банком. Их выпуск в обращение всегда увязывается с реально
существующими потребностями, поэтому такие деньги в классической своей
форме не обесцениваются.
Л
Лизинг - вложение средств в основной капитал на возвратной основе. При
проведении лизинговых операций средства производства предоставляются
предприятиям-пользователям на условиях аренды на средне- и долгосрочный
период.
Ликвидность актива - характеризует его легкореализуемость, т.е. способность
быстро и без затрат превращаться в наличные деньги. Самым ликвидным активом
признаются наличные деньги. Ликвидность всех других активов определяется в
зависимости от того насколько легко, быстро и без затрат данный актив может
быть превращён в наличные деньги.
Лимит остатка кассы - максимальная сумма наличных денег которая может
оставаться в кассе предприятия на конец рабочего дня. Лимит остатка кассы
устанавливается каждому предприятию обслуживающим его банком. Все
наличные денежные средства, превышающие лимит, должны сдаваться в конце
дня в банк и зачисляться на банковский счет данного предприятия.
М
Межбанковские расчеты- расчёты, осуществляемые между коммерческими
банками по их корреспондентским счетам в связи с проведением собственных
сделок или с выполнением ими поручений клиентов.
Монометаллизм - денежная система в которой денежные функции закрепляются
только за одним металлом- золотом или серебром. Чаще всего таким металлом
становится золото.
54
Мультипликатор денежной массы - процесс увеличения денег на депозитных
счетах коммерческих банков в период их движения из одного банка к другому.
Н
Налично-денежный оборот - осуществляется путём непрерывного движения
денег в форме банкнот, монет и казначейских билетов. Наличное денежное
обращение в стране контролируется и регулируется государством в лице
Центрального банка.
Наличные деньги - деньги, которые существуют в виде банкнот монет и
казначейских билетов. Доля таких денег в обращении как правило невелика.
Небанковская кредитная организация - кредитная организация имеющая право
осуществлять
отдельные
банковские
операции
предусмотренные
законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для НКО
устанавливает Банк России. В настоящее время в РФ получили распространение
такие небанковские кредитные организации НКО инкассации и расчётные НКО.
Неполноценные деньги - деньги, номинальная стоимость которых
значительно превышает их внутреннюю стоимость. Разница между ними
составляет эмиссионный доход государства.
Норматив обязательных резервов - определенный процент от средств,
привлеченных банком на счета клиентов. Обязательные резервы банк должен
перечислять в фонд обязательных резервов в центральный банк. В настоящее
время норматив выступает одним из инструментов денежно—кредитной
политики.
О
Овердрафт - кредит, предоставляемый банком в виде кредитования счета
заемщика при недостаточности на нем денежных средств, т.е. банк будет
осуществлять платежи по счету клиента по его распоряжению, несмотря на
отсутствие на нем денежных средств.
Открытая инфляция - инфляция, которая проявляется в явном и неравномерном
росте цен и официально регистрируется статистическими органами страны.
55
Очередность платежей - особый порядок списания денежных средств со счетов
неплательщиков, установленный ст. 855 Гражданского Кодекса РФ.
П
Пассивные
операции
коммерческого
банка
-
операции,
связанные
сформированием банковских ресурсов - как собственных, так и привлеченных.
Переводный вексель - (тратта) документ содержащий безусловный приказ
векселедателя (кредитора) плательщику об уплате указанной в векселе денежной
суммы третьему лицу или его приказу.
Платежное
поручение
обслуживающему
его
-
распоряжение
банку,
владельца
оформленное
счёта-
соответствующим
плательщика
расчётным
документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя
средств, открытый в этом же или в другом банке. Платежное поручение
выписывает плательщик по установленной форме и предоставляет его в
обслуживающий банк.
Платежное требование - расчётный документ содержащий требование кредитора
(получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате
определённой денежной суммы через банк. Платежное требование может
оплачиваться с акцептом или без акцепта плательщика – в зависимости от
условий договора.
Полноценные деньги - деньги, номинальная стоимость которых соответствует их
внутренней стоимости (стоимости содержащегося в них металла).
Принципы кредитования - основные правила выдачи и погашения кредитов. К
основным принципам кредитования относят: возвратность, платность, срочность
и обеспеченность.
Простой вексель - (соло – вексель)- документ, содержащий простое и ни чем не
обусловленное обязательство векселедателя – должника уплатить определённую
денежную сумму в определённый срок и в определённом месте получателю
средств или его приказу. По своей сути простой вексель выступает как долговая
расписка векселедателя.
56
Протест векселя - публичный акт нотариальной конторы, которая официально
фиксирует отказ от платежа по векселю. Действующее законодательство
предусматривает необходимость предъявления векселя в нотариальную контору
для совершения протеста в неплатеже на следующий день после истечения даты
платежа по векселю не позднее 12 часов дня.
Р
Расчетный документ - оформленное на бумажном носители или в электронном
виде с соблюдением всех установленных реквизитов распоряжение плательщика
(требование получателя средств) на списание средств со счёта.
Расчетный счет - открывается предприятиями о организациями имеющим статус
юридического лица и ведущим коммерческую деятельность. Владелец расчетного
счета обладает полной экономической и юридической самостоятельностью в
отношении расходования средств на счете.
Резервы коммерческих банков - оперативно доступные активы на случаи
предъявления внезапных значительных требований вкладчиками банка.
Рефинансирование кредитных организаций - кредитование Центральным
банком коммерческих. При этом Центральный банк выполняет функцию
кредитора последней инстанции.
С
Свойства денег - Характеризуют сущность современных денег. К основным
свойствам денег относят: свойство всеобщей и непосредственной обмениваемости
на товары услуги и предметы роскоши; свойство сохранения стоимости;
выполнение роли всеобщего товарного эквивалента.
Сертификат банковский - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада,
внесенного в банк и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по
истечении установленного срока вклада и обусловленных в сертификате
процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом его филиале.
57
Синдицированный кредит - крупный кредит, выдаваемый за счет средств
нескольких банков, которые образуют синдикат в целях диверсификации
кредитных рисков.
Система неразменных на металл бумажных денег - современный тип
денежной
системы,
характеризуемый
следующими
чертами:
отсутствие
официального золотого содержания и обеспечения денежных единиц и размена
кредитных денег на золото; в обращении находятся неразменные на металл
кредитные деньги которые выпускаются в обращение банками; усиление
инфляционных процессов; рост доли безналичного денежного оборота и
снижение доли наличного; усиление государственного регулирования денежного
оборота; выпуск денег в оборот происходит не только в связи с банковским
кредитованием хозяйства, но и для покрытия нужд государства, а так же под
прирост золото - валютных резервов.
Скрытая инфляция - инфляция, проявляющаяся в дефицитности экономики,
снижении качества товаров и значительно меньше - в повышении цен. При
скрытой инфляции цены могут и не расти.
Ссудный процент - цена ссужаемых во временное пользование денежных
средств. Сумма средств, уплачиваемая заемщиком кредитору.
Ставка рефинансирования - процентная ставка, применяемая при кредитовании
Центральным банком коммерческих банков. Выступает базой для определения
всех других процентных ставок в хозяйстве.
Ставка ссудного процента - количественная характеристика ссудного процента.
Т
Текущий счет - открывается организациям и учреждениям которые не ведут
коммерческую деятельность (общественным, религиозным, благотворительным),
а
также
не
имеющим
статуса
юридического
лица
(филиалам
и
представительствам), бюджетным организациям которые не обладают правом
самостоятельного распоряжения вверенным им ресурсам. Самостоятельность
владельца текущего счёта существенно ограничена по сравнению с владельцем
58
расчетного счета. Владелец текущего счёта имеет право использовать средства на
своём счёте только в пределах сметы, утвержденной вышестоящей организацией,
и в связи с уставными целями деятельности.
У
Учет векселя в банке - кредитная операция, состоящая в покупке векселя банком
у векселедержателя до наступления срока платежа по этому векселю. Тем самым,
банк кредитует векселедержателя и взимает с него учетный процент (дисконт) в
виде разницы между ценой приобретения векселя и ценой, по которой его будет
погашать плательщик.
Ф
Факторинг - деятельность банка- посредника или специализированного
учреждения (факторинговой компании) по взысканию денежных средств с
должников
своего
клиента
(промышленной
или
торговой
компании)
и
управлению его долговыми требованиями.
Форма безналичных расчетов – это совокупность элементов, к числу которых
относят способ платежа и соответствующий ему документа оборот. В России в
настоящее время применяются такие формы, как: расчеты платежными
поручениями, расчеты чеками, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо,
вексельные расчеты.
Функции денег - деньгам как к экономической категории присущи следующие
основание функции: средство измерения стоимости, средство платежа, средство
накопления.
Ц
Центральный банк - верхний уровень банковской системы, выполняющий такие
функции как монопольная эмиссия банкнот и монет; выполнение роли банкира и
финансового консультанта правительства; выполнение роли банка банков;
хранение официальных золото - валютных резервов; проведение единой
государственной денежно кредитной политики.
59
Ч
Чек - ценная бумага,
содержащая ничем не обусловленное распоряжение
чекодателя банку произвести платёж указанный в нём суммы чекодержателю
Э
Эмиссия денег - такой выпуск денег в оборот, при котором происходит
увеличение денежной массы.
60
Содержание
1.
2.
3.
Выписка из Государственного образовательного стандарта ………
Пояснительная записка………………………………………………...
3
4
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальности 060400 «Финансы и кредит» ………………………
7
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальности 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»……...
УЧЕБНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
по специальностям 060600 «Мировая экономика»
061100 «Менеджмент»…………………………………………………
Содержание курса……………………………………………………….
10
7. РАЗДЕЛ 1: Деньги и денежное обращение …………………………….
11
8.
РАЗДЕЛ 2: Кредит и кредитная система ………………………………..
15
9.
РАЗДЕЛ 3: Банковская система и банковское дело ………………
17
4.
5.
6.
8
9
10. Темы и содержание семинарских занятий …………….. ………………..
20
11. Вопросы к экзамену по курсу «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»………..
33
12. Темы курсовых работ и методические рекомендации по их
выполнению………………………………….………………………….
13. Методические рекомендации по написанию контрольной работы по
курсу «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»…………………………………
35
14. Варианты контрольных работ …………………………………………….
38
15. Список рекомендуемой литературы ……………………………………
45
16. Глоссарий ………………………………………………..
47
37
Документ
Категория
Банковское дело и кредитование
Просмотров
63
Размер файла
358 Кб
Теги
1/--страниц
Пожаловаться на содержимое документа